Дело № 1- 28 /13

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Казань                                                                          24 января 2013 года

Судья Приволжского районного суда города Казани Республики Татарстан Серова В.В.,

с участием государственного обвинителя — старшего помощника прокурора Приволжского района города Казани Алборова Г.Я.,

подсудимого Сайфиева Р.Р.,                   

защитника- адвоката Коллегии адвокатов «Этери и Партнеры» Алексеева О.А., представившего удостоверение № № от ДД.ММ.ГГГГ г. и ордер № № от ДД.ММ.ГГГГ года,

при секретаре Миргалиевой Г.Р.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении      ФИО1, родившегося ДД.ММ.ГГГГ года в <данные изъяты>, гражданина РФ, имеющего <данные изъяты> образование, холостого, не работающего, проживающего по адресу: <адрес>, не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 170.1 УК РФ,

                                                             У С Т А Н О В И Л :

     Сайфиев Р.Р. ДД.ММ.ГГГГ г., находясь по адресу: <адрес>, в помещении Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № № по Республике Татарстан (далее — МРИ ФНС РФ № № по РТ), с целью внесения в единый государственный реестр юридических (далее — ЕГРЮЛ) лиц недостоверных сведений о руководителе постоянно действующего исполнительного органа юридического лица, предоставил документы, содержащие заведомо ложные данные о решении единственного участника общества с ограниченной ответственностью (далее — ООО) «<данные изъяты>» ФИО2 при следующих обстоятельствах.

       ООО «<данные изъяты>» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ года Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы РФ № № по РТ за основным государственным регистрационным номером №. В соответствии с решением единственного участника ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ года единственным участником ООО «<данные изъяты>» является ФИО2.

     Однако, Сайфиев Р.Р. ДД.ММ.ГГГГ года с целью внесения заведомо ложных сведений в ЕГРЮЛ об ООО «<данные изъяты>» неправомерно предоставил в МРИ ФНС России № № РФ по РТ — орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, содержащие заведомо ложные данные заявление по форме № Р14001 (входящий №), фальсифицированное решение единственного участника ООО «<данные изъяты>» ФИО2 о сложении полномочий директора ООО « <данные изъяты>» с ФИО3 и возложения обязанностей директора, то есть лица имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, ООО «<данные изъяты>» на ФИО1, которое ФИО2 не принималось. При этом Сайфиев Р.Р. знал, что МРИ ФНС РФ № № по РТ является органом, уполномоченным на ведение ЕГРЮЛ с правом внесения изменений в данный реестр, и подтвердил, что изменения, вносимые в государственный реестр, достоверны, соответствуют установленным законодательством РФ требованиям.

     В результате указанных действий Сайфиева Р.Р. ДД.ММ.ГГГГ МРИ ФНС РФ № № по РТ принято решение № № о государственной регистрации внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, а в ЕГРЮЛ внесены ложные данные о руководителе постоянно действующего исполнительного органа юридического лица — директоре ООО «<данные изъяты>» Сайфиеве Р.Р..

      Подсудимый Сайфиев Р.Р. в судебном заседании подтвердил факт своего обращения ДД.ММ.ГГГГ года в МРИ ФНС России № № по РТ и предоставления документов о возложении на него полномочий директора ООО «<данные изъяты>», но вину в предъявленном ему обвинении не признал, пояснив, что он выполнял лишь работу курьера и по просьбе ФИО2 отвез переданные им документы в налоговую инспекцию, при этом с данными документами не знакомился и их содержание ему было неизвестно. С ФИО2 познакомился в конце ДД.ММ.ГГГГ года, от него узнал, что ФИО2 является учредителем фирмы «<данные изъяты>» и ФИО2 предложил ему работу курьера, а впоследствии стать директором ООО «<данные изъяты>» и приобрести фирму в собственность, на что он (Сайфиев) согласился. В конце января — ДД.ММ.ГГГГ г. ФИО2. позвонил, предложил встретиться и передал пакет документов для последующего представления их в налоговую инспекцию, но сначала с ФИО2 заехали к нотариусу, оформили заявление в налоговую с подписью Сайфиева в качестве директора фирмы«<данные изъяты>», затем, выполняя работу курьера, сдал эти документы в налоговую инспекцию, а через несколько дней получил готовые документы. По просьбе ФИО2 несколько раз выполнял обязанности курьера, отвозил передаваемые ФИО2 документы в различные организации, в том числе и в Арбитражный суд, за что ФИО2 платил ему заработную плату — <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты> руб., а в ДД.ММ.ГГГГ года ФИО2 предложил выкупить фирму за <данные изъяты> руб., с этой целью съездили к нотариусу, где оформили договор купли-продажи и за приобретенную фирму он (Сайфиев) заплатил ФИО2 <данные изъяты> руб.. Впоследствии сотрудники ФСБ задержали его на улице и доставили в здание ФСБ, где оказали на него морально-психологическое воздействие, в результате которого он подписал объяснение, не прочитав его. Вину в содеянном не признает, директором фирмы являлся только по документам, сам никакие решения не принимал, только выполнял работу курьера.

     Несмотря на непризнание подсудимым Сайфиевым Р.Р. своей вины, его вина в содеянном полностью подтверждается показаниями свидетелей : ФИО2, ФИО4 ФИО5., ФИО6 ФИО7., а также исследованными в ходе судебного следствия материалами уголовного дела.

     Так, свидетель ФИО2. суду показал, что по документам являлся учредителем фирмы ООО «<данные изъяты>», в конце ДД.ММ.ГГГГ года к нему обратился ранее незнакомый парень по имени <данные изъяты>, оказавшийся Сайфиевым, и предложил продать фирму, подписать необходимые для этого документы, но он от его предложения отказался, потом — примерно в ДД.ММ.ГГГГ года подъезжали неизвестные лица и требовали подписать какие-то документы, угрожали, говорили, что придется нести расходы, в связи с чем вынужден был обратиться в органы ФСБ. Далее в период с конца ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ года по согласованию с ФСБ встречался с Сайфиевым и по требованию последнего, в связи с угрозами незнакомых лиц подписывал различные документы ООО «<данные изъяты>», в начале ДД.ММ.ГГГГ года Сайфиев потребовал съездить к нотариусу для заключения договора, опасаясь угроз, согласился и в этот же день оформили у нотариуса договор купли-продажи фирмы. Сайфиева ДД.ММ.ГГГГ года директором не назначал, никакого решения Сайфиеву не передавал, к нотариусу на <адрес> с Сайфиевым ДД.ММ.ГГГГ г. не обращался, курьером Сайфиев в фирме «<данные изъяты>» никогда не работал и никакие деньги Сайфиеву не платил, Сайфиев за фирму ООО «<данные изъяты>» также ему никакие деньги не давал.

      Свидетель ФИО4 суду показала, что работает в МРИ ФНС РФ №№ по РТ начальником отдела по работе с заявителями, и в соответствии с ФЗ №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», а также регламентом инспекции и индивидуальными обязанностями сотрудников отдела в их обязанности входит прием документов на осуществление регистрационных действий юридического лица или индивидуального предпринимателя, а также их выдача после регистрации. Перед приемом документов сотрудник отдела обязан удостоверить личность заявителя или его доверенного лица путем проверки документа, удостоверяющего личность, при отсутствии паспорта документы не принимаются.

        Из показаний свидетеля ФИО4., данных ею в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании с согласия сторон в соответствии со статьей 281 УПК РФ, следует, что ДД.ММ.ГГГГ года в инспекцию поступили документы лично от гражданина Сайфиева Р.Р., в их числе были: заявление о внесении изменений по форме Р14001 в ЕГРЮЛ в связи со сменой руководителя ООО «<данные изъяты>» с ФИО3 на Сайфиева Р.Р., ДД.ММ.ГГГГ г.р., решение единственного участника ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.. На основании ст.9 ФЗ №129-ФЗ документы были получены от гражданина Сайфиева Р.Р., о чем он был уведомлен представлением ему соответствующей расписки по форме Р50005 от ДД.ММ.ГГГГ.. Данная расписка им была получена лично, о чем свидетельствует его личная подпись на ней. На основании регламента инспекции и требования в Постановлении № 438 Правительства РФ от 19.06.2002г. по порядку ведения ЕГРЮЛ указанному пакету документов был присвоен уникальный входящий номер №№, затем по окончанию рабочего дня документы были переданы в отдел регистрации МРИ ФНС РФ №№ по РТ. Указанный отдел в течение рабочего дня вносит данные с документов в ЕГРЮЛ, после чего направляет пакет документов в юридический отдел (том № № л.д. №).

         Свидетель ФИО5 суду показала, что работает старшим государственным налоговым инспектором юридического отдела МРИ ФНС РФ №№ по РТ, в юротдел из отдела регистрации поступают документы, которые изучаются, если отсутствуют основания для отказа, то есть документы соответствуют всем требованиями, то выносится положительное решение и далее документы передаются в отдел по работе с заявителями для выдачи свидетельства. Известно, что такие документы поступили от ООО «<данные изъяты>».

       Из показаний свидетеля ФИО5., данных ею в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании с согласия сторон в соответствии со статьей 281 УПК РФ, следует, что ДД.ММ.ГГГГ. в юридический отдел МРИ ФНС РФ №№ по РТ поступил пакет документов в связи с внесением изменений в сведения о лице, имеющем действовать без доверенности от имени ООО «<данные изъяты>», а именно в связи с прекращением полномочий директора ФИО3 и назначением на должность директора Сайфиева Р.Р.. Заявление представлено по рекомендованной форме ФНС России №Р14001 с соответствующим приложением листов на прекращение и возложение полномочий. Данное заявление соответствовало всем необходимым требованиям: в соответствии со ст.9 ФЗ №129-ФЗ заявление подписано руководителем ООО «<данные изъяты>» Сайфиевым Р.Р., подпись нотариально удостоверена, паспортные данные и ИНН указаны, пункты верно отмечены. В дальнейшем были рассмотрены наличие или отсутствие ограничений или запретов на осуществление регистрационных действий в отношении ООО «<данные изъяты>», Сайфиева Р.Р., ФИО3., ограничений и запретов не имелось, после чего было вынесено заключение о государственной регистрации, где была поставлена подпись эксперта. В последующем документы были направлены в отдел регистрации и учета налогоплательщиков МРИ ФНС РФ №№ по РТ. В соответствии со ст.23 ФЗ №129-ФЗ никаких оснований для принятия отрицательного решения по осуществлению регистрационных действий в отношении ООО «<данные изъяты>» и смены его директоров не имелось (том № № л.д. №).

       Свидетель ФИО7. суду показала, что с подсудимым Сайфиевым не знакома, в представленном ей на обозрение заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, (на л.д.№ тома № № ) подпись Сайфиева удостоверена ею, но самого Сайфиева не помнит, если ею совершено такое нотариальное действие, то это означает, что гражданин Сайфиев лично был у нее на приеме и представил все необходимые документы на ООО «<данные изъяты>», а также свой паспорт, кто платил госпошлину и с кем приходил ДД.ММ.ГГГГ года в нотариальную контору Сайфиев — не знает, подробности не помнит.

      Свидетель ФИО6 суду показала, что работает старшим государственным налоговым инспектором МРИФНС РФ №№ по РТ, и в представленной ей на обозрение расписке имеется ее подпись, которая свидетельствует о том, что ДД.ММ.ГГГГ года именно она приняла представленные на обозрение документы (том № л.д.№) лично от Сайфиева.

         Кроме того, вина подсудимого в содеянном подтверждается совокупностью следующих доказательств:

— Рапортом об обнаружении признаков преступления, зарегистрированным в книге регистраций сообщений о преступлениях ДД.ММ.ГГГГ за № №, согласно которому Сайфиев Р.Р. ДД.ММ.ГГГГ, находясь в помещении МРИ ФНС России № № по РТ, по адресу <адрес>, лично представил в орган, осуществляющий формирование, ведение единого государственного реестра юридических лиц, заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «<данные изъяты>» ИНН №, содержащее заведомо ложные данные, и подложное решение единственного участника данного общества ФИО2 в целях внесения в единый государственный реестр недостоверных сведений о руководителе постоянно действующего исполнительного органа юридического лица (том № № л.д.№);

заявлением в МРИ ФНС России № № по РТ о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ по форме № Р14001 об ООО «<данные изъяты>» ОГРН № (входящий №) на 9 листах формата А4, на котором подпись Сайфиева Р.Р. была нотариально засвидетельствована, на основании которого в ЕГРЮЛ были внесены изменения о лице имеющим право действовать без доверенности от имени юридического лица ООО «<данные изъяты>». Согласно данного заявления Сайфиев Р.Р. подтверждает достоверность предоставляемых сведений и предупреждается об ответственности за внесение в ЕГРЮЛ недостоверных сведений; распиской в получении документов, представленных заявителем в регистрирующем органе по заявлению ООО «<данные изъяты>» в лице ФИО1, представившего непосредственного в МРИ ФНС России № № по РТ документы за входящим номером № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе формата А 4. которая содержит подпись Сайфиева Р.Р. о получении расписки в МРИ ФНС России № № по РТ, свидетельствующей о сдаче им документов в МРИ ФНС России № № по РТ: заявления, решения от ДД.ММ.ГГГГ года; решением о государственной регистрации № № от ДД.ММ.ГГГГ, принятое МРИ ФНС России № № по РТ на основании заявления ООО «<данные изъяты>» на 1 листе формата А 4. которые свидетельствуют о внесении в ЕГРЮЛ изменений о юридическом лице ООО «<данные изъяты>» на основании заявления Сайфиева Р.Р., а также о получении Сайфиевым Р.Р. решения налогового органа о внесении изменений (том № №, л.д.№, том № № л.д. №):

— заключением эксперта № № от ДД.ММ.ГГГГ года, согласно которому:                  1) Подписи от имени Сайфиева Р.Р. в листе учета выдачи бланков свидетельств (вх. № №) и в расписке в получении документов, представленных заявителем в регистрирующий орган (вх. № № от ДД.ММ.ГГГГ) выполнены ФИО1; 2) Подписи от имени Сайфиева Р.Р. в вышеуказанных документах и в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ (вх. № №) на 9 листе в графе «заявитель», выполнены, вероятно, одним лицом; 3) Подпись в решении единственного участника ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ года (изъятом в ходе выемки в МРИ ФНС России № № по РТ), в строке «Учредитель ФИО2.» выполнена не ФИО2., а другим лицом (том № № л.д. №);

-заключением эксперта № № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому подписи от имени ФИО2. в договоре купли-продажи доли в уставном капитале общества от ДД.ММ.ГГГГ и решении единственного участника ООО «<данные изъяты>» № № от ДД.ММ.ГГГГ выполнены ФИО2 (том № № л.д. №);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому были изъяты представленные Сайфиевым Р.Р. фальсифицированное: решение единственного участника ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ года от имени ФИО2., заявление о внесении изменений в ЕГРЮЛ об ООО «<данные изъяты>», иные документы имеющее значение для уголовного дела (том № № л.д. №);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ года, в ходе которого были осмотрены документы, изъятые в ходе производства выемки в МРИ ФНС России № № по РТ (том № № л.д. №);

копией искового заявления ООО «<данные изъяты>», поданное в Арбитражный суд РТ, за подписью Сайфиева Р.Р. с целью обжалования требования МРИ ФНС России № № по РТ (том № № л.д. №); копией доверенности, выданной директором ООО «<данные изъяты>» Сайфиевым Р.Р. на имя ФИО8. с правом представления интересов общества в суде по исковому заявлению (том № № л.д. №);

копией заявления ФИО2. в Арбитражный суд РТ от ДД.ММ.ГГГГ об отказе от исковых требований к МРИ ФНС России № № по РТ (том № № л.д. №);

сведениями из УФСБ РФ по РТ от ДД.ММ.ГГГГ год за № №, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ поступило обращение ФИО2 о принуждении его неустановленными лицами к подписанию документов ООО «<данные изъяты>». По данному обращению было проведено ОРМ «Оперативный эксперимент», в ходе которого был установлен Сайфиев Р.Р., оказывавший на ФИО2 морально-психологическое воздействие (том № № л.д. №);

договором купли-продажи доли в уставном капитале общества от ДД.ММ.ГГГГ года, заключенным ФИО2 и ФИО1 на 1 листе формата А4; решением № № единственного учредителя ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО2 решил продать свою долю в размере 100% в уставном капитале ООО «<данные изъяты>» Сайфиеву Р.Р. на 1 листе формата А 4; решением единственного участника ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 на 1 листе формата А 4. которое подписано ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ года под принуждением, в связи угрозами неизвестных лиц, в интересах Сайфиева Р.Р., с целью придания законности действиям, осуществленным ДД.ММ.ГГГГ при внесении изменений в ЕГРЮЛ об ООО «<данные изъяты>» (том № № л.д. №);

-протоколом предъявления лица на опознание, согласно которому ФИО2. опознал Сайфиева Р.Р. как лицо, которое предложило ему продать фирму ООО «<данные изъяты>» (том № № л.д. №).

     

     Совокупность исследованных по делу доказательств и их оценка позволяют суду сделать вывод, что вина подсудимого Сайфиева Р.Р. в содеянном является установленной.

     Суд, соглашаясь с позицией государственного обвинителя, действия Сайфиева Р.Р. квалифицирует по части 1 статьи 170.1 УК РФ — фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, то есть представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные данные, в целях внесения в единый государственный реестр юридических лиц недостоверных сведений о руководителе постоянно действующего исполнительного органа юридического лица.

     При совершении действий по фальсификации ЕГРЮЛ Сайфиев Р.Р. действовал с прямым умыслом, то есть осознавал общественную опасность своих действий, предвидел неизбежность наступления общественно-опасных последствий и желал их наступления.

          К показаниям подсудимого Cайфиева Р.Р. о своей невиновности суд относится критически, расценивает их как способ защиты, желание избежать уголовной ответственности за содеянное.

        Показания Сайфиева Р.Р. о том, что он работал в ООО «<данные изъяты>» у ФИО2. курьером и по просьбе последнего представил в регистрирующий орган документы, в том числе и заявление о внесении изменений в ЕГРЮЛ и решение единственного участника ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ года, не зная о их содержании, являются надуманными, противоречивыми, полностью опровергаются вышеприведенными материалами уголовного дела и доказательствами, исследованными в ходе судебного следствия, в том числе и показаниями свидетеля ФИО2, в правдивости и объективности которых у суда нет оснований сомневаться.     

       Показания, данные свидетелем ФИО2. как в ходе судебного разбирательства, так и предварительного следствия, последовательны, логичны, согласуются с иными доказательствами по делу, в том числе и заключением     эксперта № № от ДД.ММ.ГГГГ года, согласно которого «Подпись в решении единственного участника ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ года выполнена не ФИО2, а другим лицом», вследствие чего суд кладет эти показания свидетеля ФИО2., наряду с другими доказательствами, в основу обвинения Сайфиева Р.Р..

При таких обстоятельствах суд приходит к выводу, что Сайфиев Р.Р., лично подписавший ДД.ММ.ГГГГ года в нотариальной контроле в присутствии временно исполняющей обязанности нотариуса ФИО7. заявление о внесении изменений в ЕГРЮЛ о руководителе ООО «<данные изъяты>» — сложении полномочий директора с ФИО3. на него — Сайфиева Р.Р., в котором подтвердил достоверность содержащихся в заявлении сведений,      с представлением решения от имени учредителя ООО «<данные изъяты>» ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ года, подписать которое ФИО2 отказался в его присутствии, достоверно знал о заведомо ложном содержании представленных лично им ДД.ММ.ГГГГ года в МРИ ФНС России № № по РТ документов.

        При назначении наказания суд руководствуется принципом справедливости, учитывает характер и степень общественной опасности совершенного подсудимым преступления, относящегося к категории преступлений небольшой тяжести, данные о личности подсудимого, обстоятельства смягчающие и отягчающие его наказание, влияние назначенного наказания на исправление и условия его жизни.

       При этом отягчающих наказание подсудимого Сайфиева Р.Р. обстоятельств по делу не имеется.

       В качестве смягчающих наказание подсудимого Сайфиева Р.Р. обстоятельств суд учитывает молодой возраст подсудимого, а также то, что ранее Сайфиев Р.Р. не судим, ни к уголовной, ни к административной ответственности не привлекался, ни в чем предосудительном замечен не был, положительно характеризуется по месту жительства.

       Учитывая совокупность вышеуказанных обстоятельств, суд приходит к выводу, что цели наказания в отношении подсудимого Сайфиева Р.Р. могут быть достигнуты с назначением подсудимому наказания в виде штрафа в минимальном размере, предусмотренном санкцией части 1 статьи 170.1 УК РФ.

         При этом оснований для назначения Сайфиеву Р.Р. наказания с применением статьи 64 УК РФ суд не находит.

         На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 303-309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать ФИО1 виновным в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 170.1 УК РФ, и назначить ему наказание в виде штрафа в размере ста тысяч рублей.

Меру пресечения Сайфиеву Р.Р. до вступления приговора в законную силу оставить прежнюю — в виде подписки о невыезде, затем — отменить.

         Вещественные доказательства по делу: решение о государственной регистрации № № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе формата А 4; решение единственного участника ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 на 1 листе формата А 4; расписку в получении документов МРИ ФНС России № № по РТ за входящим номером № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе формата А 4; лист учета выдачи бланков свидетельств вх. № № на 1 листе формата А 4; распечатку сведений из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ г., содержащую сведения об ООО «<данные изъяты>» на 1 листе формата А 4; заявление в МРИ ФНС России № № по РТ по форме № Р14001 от ООО «<данные изъяты>» (входящий №) на 9 листах; договор купли-продажи доли в уставном капитале общества от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе формата А4; решение № № единственного учредителя ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе формата А 4; решение единственного участника ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 на 1 листе формата А 4,, приобщенные к материалам уголовного дела, — хранить при деле;

      Приговор может быть обжалован в Верховный Суд Республики Татарстан в течение десяти суток со дня его провозглашения через Приволжский районный суд г. Казани.

Судья:                                                                                  В.В.Серова