Главная Незаконная банковская деятельность (статья 172 УК РФ) Уголовное дело 1-23/2013 (1-353/2012;) | Вынесен ПРИГОВОР | Приволжский федеральный округ |...

Незаконная банковская деятельность (статья 172 УК РФ)

Уголовное дело 1-23/2013 (1-353/2012;) | Вынесен ПРИГОВОР | Приволжский федеральный округ | Первомайский районный суд г. Кирова

314

Уголовное дело

№ 1-23/2013 (40206)

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Киров 28 июня 2013 года

Первомайский районный суд г. Кирова в составе:

председательствующего судьи Ермакова А.С.

с участием гособвинителей – помощников прокурора Первомайского р-на г. Кирова Симонова К.Е., Ширяева М.А., ст. помощников прокурора Первомайского района гор. Кирова Рыковой Н.В., Баюковой Н.В., заместителя прокурора Первомайского района гор. Кирова Бояринцева А.С.,

подсудимых – Князева АВ, Саломатина ДВ, Шулепова АМ, Кухтик ЛГ, Кобелева КА,

защитников – адвокатов Фарукшиной Н.В., представившей удостоверение № {Номер} и ордер № {Номер}, Мотовилова Д.В., представившего удостоверение № {Номер} и ордер № {Номер}, Сапегина А.Б., представившего удостоверение № {Номер} и ордер № {Номер}, Коряковцевой И.С., представившей удостоверение № {Номер} и ордер № {Номер}, Рычкова И.Ю., представившего удостоверение № {Номер} и ордер № {Номер}, Трегубовой Л.В., представившей удостоверение № {Номер} и ордер № {Номер}, Шеромова А.В., представившего удостоверение № {Номер} и ордер № {Номер}, Краева Л.И., представившего удостоверение № {Номер} и ордер № {Номер}, Баженовой О.С., представившей удостоверение № {Номер} и ордер № {Номер},

при секретаре Максимовой Ю.М.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

Князева А.В., {Дата} года рождения, уроженца г. Кирова, гражданина РФ, русского по национальности, со (Данные деперсонифицированы) полным образованием, (Данные деперсонифицированы) работающего (Данные деперсонифицированы) ООО М военнообязанного (РВК {Адрес}), зарегистрированного по адресу: {Адрес}, проживающего по адресу: {Адрес}, не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ,

Саломатина ДВ, {Дата} года рождения, уроженца {Адрес}, гражданина РФ, русского по национальности, с (Данные деперсонифицированы) образованием, женатого, работающем директором ООО А , военнообязанного (на учет в РВК не встал), зарегистрированного по адресу: {Адрес}, проживающего по адресу: {Адрес}, не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ,

Шулепова АМ, {Дата} года рождения, уроженца г. Кирова, гражданина РФ, русского по национальности, со средне-специальным образованием, женатого, работающего директором ООО А военнообязанного (РВК Ленинского {Адрес}), зарегистрированного по адресу: {Адрес}, проживающего по адресу: {Адрес}, не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ,

Кухтик ЛГ, {Дата} года рождения, уроженки {Адрес}, гражданки РФ, русской по национального, с (Данные деперсонифицированы) образованием, не замужней, работающей главным бухгалтером ООО РВ, зарегистрированной и проживающей по адресу: {Адрес}, не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ,

Кобелева КА, {Дата} г.р., ур. {Адрес}, гражданина РФ, русского по национальности, образование (Данные деперсонифицированы), женатого, индивидуального предпринимателя, военнообязанного (ОВК {Адрес}), проживающего и зарегистрированного по адресу: {Адрес}, не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Князев А.В., Саломатин Д.В., Шулепов А.М., Кухтик Л.Г. и Кобелев К.А. совершили незаконную банковскую деятельность, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенную организованной группой, сопряженную с извлечением дохода в особо крупном размере.

В период с {Дата} по {Дата} у жителя г. Кирова Князева АВ, занимающегося предпринимательской деятельностью в сфере заготовки и реализации лесопродукции, возник преступный умысел, направленный на получение дохода в особо крупном размере от осуществления банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии). В указанный период времени Князев в неустановленном следствием месте в г. Кирове посвятил в свои намерения Саломатина ДВ, которому предложил соучастие в незаконной деятельности, пообещав в качестве вознаграждения равную своей долю в получаемом преступном доходе. Из корыстной заинтересованности Саломатин добровольно согласился принять поступившее предложение, после чего сообщники разработали план совершения преступления и проведения мероприятий по его реализации.

Ведение банковской деятельности регулируется Федеральным законом Российской Федерации N 86-ФЗ от 10.07.2002 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Законом Российской Федерации № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности», Гражданским кодексом Российской Федерации (часть вторая) (далее ГК РФ), введенным Федеральным законом Российской Федерации N 14-ФЗ от 26.01.1996, Инструкцией от 14.09.2006 N 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)», Положением Центрального банка Российской Федерации (ЦБ РФ) от 24.04.2008 № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», Положением ЦБ РФ от 03.10.2002 N 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации», Положением ЦБ РФ от 01.04.2003 № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации», Указанием ЦБ РФ от 20.06.2007 № 1843-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя».

Порядок регистрации юридических лиц регулируется Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 8.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и предпринимателей».

В соответствии с Федеральным законом Российской Федерации от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, организует наличное денежное обращение, устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации, устанавливает правила проведения банковских операций, принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций.

Согласно Закону РФ № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности» (далее «закон») кредитной организацией является юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции.

Согласно ст. 5 Закона к банковским операциям относятся: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, инкассация денежных средств и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

В соответствии со ст. 12 Закона решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России. Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Банком России.

Согласно ст. 13 Закона граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

В соответствии со статьей 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению

На основании статьи 861 ГК РФ расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты наличными деньгами производятся при соблюдении законодательно установленного лимита.

В соответствии с Положением ЦБ РФ от 24.04.2008 № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» к кассовым операциям относятся: прием, выдача, размен, обмен, обработка, включающая в себя пересчет, сортировку, формирование, упаковку наличных денег. При осуществлении кассовых операций кредитная организация производит идентификацию клиентов.

Инкассацией наличных денег является сбор, доставка наличных денег клиентов в кредитную организацию с последующим зачислением (перечислением) их сумм на банковские счета клиентов, открытые в кредитных организациях.

В соответствии с Положением ЦБ РФ от 03.10.2002 N 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях электронного платежного документа, распоряжение плательщика (клиента) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств.

Для осуществления незаконной банковской деятельности Князев и Саломатин решили использовать ранее образованные или вновь созданные подставные фирмы, учредителями и руководителями которых являлись подконтрольные им лица. При помощи банковских счетов фиктивных юридических лиц, открытых в кредитных организациях г. Кирова, сообщники планировали за вознаграждение самостоятельно оказывать клиентам услуги по проведению банковских операций, предусмотренных ст. 5 Закона РФ № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности»: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, инкассация денежных средств и кассовое обслуживание физических и юридических лиц. При этом Князев и Саломатин не намеревались в установленном законом порядке производить государственную регистрацию кредитной организации и получать специальное разрешение (лицензию) на право осуществления банковских операций.

Для облегчения совершения преступления Князев и Саломатин решили создать организованную преступную группу (далее ОПГ), в состав которой в период с {Дата} по {Дата} Князевым были привлечены Шулепов АМ и Кухтик ЛГ, а в период с {Дата}. знакомый Саломатина – Кобелев КА. Указанные лица были посвящены в преступные планы организаторов и из корыстной заинтересованности согласились исполнять отведенные им роли. Состав организованной группы был постоянным, не менялся в течение длительного времени, характеризовался распределением обязанностей в соответствии с профессиональными навыками, интеллектуальными и физическими способностями. В дальнейшем члены организованной группы действовали инициативно и целеустремленно, подчиняясь указаниям руководителей ОПГ, объединив свои усилия для достижения общей преступной цели.

Организованная преступная группа при подготовке и совершении преступления характеризовалась следующими признаками: планированием и тщательной подготовкой преступных действий, устойчивостью, преступной целенаправленностью, высоким уровнем организованности, распределением ролей между участниками группы, согласованностью действий преступников при совершении преступлений, дисциплиной, основанной на подчинении руководителям, конспирацией, наличием специального денежного фонда – «общака», межрегиональным характером действий, использованием технических средств.

Князев А.В. и Саломатин Д.В. являлись руководителями организованной группы, разрабатывали общий план действий, производили подбор участников и распределяли между ними роли, осуществляли общее руководство, подыскивали клиентов и вели с ними переговоры, определяли размер вознаграждения за предоставляемые услуги, ежедневные объемы перечислений, сроки и порядок выдачи денег; вели идентификацию и учет денежных средств клиентов в безналичной и наличной форме, их прием, обработку и выдачу, определяли величину расходов на текущую деятельность организованной группы и размер вознаграждения участникам. При этом большую часть доходов от незаконной деятельности в силу руководящей роли Князев и Саломатин оставляли себе.

Помимо указанного, Саломатин занимался поиском постоянных клиентов для кассового обслуживания, ведением переговоров о стоимости предоставляемых услуг, поддерживал регулярную связь с инициаторами перечислений, формировал и отправлял крупные партии наличных денежных средств за пределы Кировской области.

Князев осуществлял руководство действиями Шулепова и Кухтик по переводу безналичных денежных средств в наличную форму, производил прием наличных денег, их обработку и передачу Саломатину для дальнейшей отправки в другие регионы, либо выдаче клиентам в г. Кирове. Часть денег из полученной суммы Князев при пересчете выделял для выдачи «своим» клиентам, преимущественно связанным с продажей лесопродукции.

Шулепов А.М. подыскивал для фиктивных юридических лиц мнимых учредителей и директоров, на которых производилась регистрация новых или перерегистрация ранее открытых коммерческих организаций. По его указанию номинальные директоры фирм заключали договоры по открытию банковских счетов с возможностью использования системы удаленного доступа «Клиент-Банк» (или аналогичных систем с другим названием).

Указанные системы (далее обозначены одним общим названием – «Клиент-Банк») позволяют посредством сети Интернет получать информацию об операциях, совершенных по счету, и доводить до банка указания владельца счета по распоряжению находящимися на нем денежными средствами.

В ходе осуществления незаконной банковской деятельности Шулепов А.М., действуя по указанию Князева или Саломатина, обеспечивал получение через банкоматы или через кассы банков требуемого количества наличных денежных средств для выдачи клиентам.

Кухтик Л.Г. совместно с Шулеповым оформляла документы для регистрации подставных фирм или смене в них учредителей и директоров, для открытия указанным организациям счетов в банках с возможностью проведения расчетного и информационного обслуживания через Интернет. Подготовленные документы в дальнейшем использовались Шулеповым.

После получения от Шулепова программно-аппаратных средств системы «Клиент-Банк» Кухтик устанавливала их на своем компьютере, что в дальнейшем позволяло ей получать информацию об операциях, совершенных по счетам подставных фирм. По поступившим безналичным платежам Кухтик производила идентификацию денежных средств клиентов, их учет и передачу информации Саломатину и Князеву. После того как от последних поступали указания о дальнейших действиях с денежными средствами, Кухтик, используя средства системы «Клиент-Банк» подставных фирм, оформляла расчетные документы и направляла их в банк. С целью контроля за поступлением денежных средств при помощи электронной почты Кухтик поддерживала связь с инициаторами перечислений.

Для обеспечения функционирования расчетных счетов подставных фирм и создания видимости хозяйственной деятельности фиктивных юридических лиц, Кухтик Л.Г. вела учет подконтрольных ОПГ фирм-однодневок, по которым производила составление и направление по почте в ИФНС России по г. Кирову фиктивной бухгалтерской и налоговой отчетности. С целью маскировки действий организованной группы Кухтик Л.Г. готовила фиктивные договоры, накладные и счета-фактуры, сведения о которых отражались в расчетных документах отправителей платежей, а также производила взаимные перечисления со счета одной подставной фирмы на счет другой.

Кобелев К.А. подыскивал клиентов, нуждающихся в услугах организованной группы, и сообщал о них Саломатину. Кроме этого, Кобелев К.А. из числа своих знакомых подыскивал курьеров, доставляющих наличные деньги клиентам (или их представителям) за пределы Кировской области, вместе с Саломатиным инструктировал их о порядке перевозки денег, обеспечивал приобретение проездных документов, контролировал их передвижение в пути следования, а в отсутствие Саломатина осуществлял прием от Князева или Шулепова наличных денежных средств, их пересчет, формирование по частям, упаковку и отправку.

Для исполнения задуманного соучастники использовали имеющиеся у них в наличии компьютеры, сотовые телефоны, автомобили и собственные жилые помещения.

Саломатин Д.В. использовал свою квартиру по адресу: {Адрес}, где производил обработку денежной наличности, осуществлял хранение денежных средств до момента выдачи клиентам в г. Кирове или отправки клиентам в другой регион. Для финансирования деятельности организованной группы Саломатин и Князев создали «общак», то есть денежный фонд в сумме не менее 5 млн. руб., который хранился в сейфе в квартире Саломатина Д.В. Указанная сумма позволяла своевременно и оперативно выполнять заказы клиентов по кассовому обслуживанию, регистрировать подставные фирмы, оплачивать услуги номинальных директоров и учредителей, не посвященных в планы членов организованной группы. Для бесперебойного функционирования организованной группы «общак» пополнялся дополнительными денежными средствами Князева и Кобелева, которые для этой цели хранили крупные суммы денежной наличности у себя дома.

Для перевозки денег Саломатин Д.В. использовал свою автомашину «Porsche Cayenne Turbo», регистрационный знак {Номер}.

Князев А.В. использовал свою квартиру по адресу: г{Адрес} для обработки и хранения получаемой от Шулепова денежной наличности, а также для хранения денежных средств, предназначенных для пополнения «общака». В период с {Дата} по {Дата} для перевозки денег и встреч с сообщниками Князев использовал автомобили, принадлежащие его жене К.О.: «Lexus», регистрационный знак {Номер}, и «Porsche Cayenne Turbo», регистрационный знак {Номер}, а в период с {Дата} по {Дата} автомобиль «Mercedes Benz», регистрационный знак {Номер}.

Шулепов А.М. использовал квартиру по адресу: {Адрес}, где хранил документы и печати подставных фирм, запасные комплекты сим-карт, приобретенные на посторонних лиц. Для сбора и перевозки денег, встреч с сообщниками Шулепов в период с {Дата} по {Дата} использовал свой автомобиль ВАЗ -21144, регистрационный знак {Номер}, а в период с {Дата} по {Дата} автомобиль «Lexus», регистрационный знак {Номер}, владельцем которого являлся Князев А.В.

Кухтик Л.Г. использовала квартиру по адресу: {Адрес}, где находился компьютер с установленными системами «Клиент-Банк», хранились документы и печати подставных фирм. Помимо этого Кухтик использовала свое рабочее место в помещении бухгалтерии ООО «РВ» по адресу: {Адрес}, где находился компьютер с установленными системами «Клиент-Банк». Для перевозки документов, посещения банков и встреч с сообщниками Кухтик в период с {Дата} по {Дата} использовала свой автомобиль «Mitsubishi Lancer», регистрационный знак {Номер}.

Кобелев К.А. использовал свою квартиру по адресу: {Адрес} для хранения денежных средств, предназначенных для пополнения «общака». Для встреч с сообщниками и перевозки курьеров Кобелев К.А. использовал принадлежащий ему автомобиль «BMW Х3», регистрационный знак {Номер}, и автомобиль «BMW Х5», регистрационный знак {Номер}, принадлежащий Я.К.

С целью конспирации связь между членами ОПГ и клиентами осуществлялась посредством электронной почты и при помощи сотовых телефонов с сим-картами, приобретенными по указанию участников ОПГ посторонними лицами, не посвященными в преступные планы.

Начиная с {Дата}, члены организованной группы приступили к реализации задуманного. Действуя согласовано и в соответствии с отведенной ролью, сообщники предлагали клиентам – физическим лицам и руководителям коммерческих организаций – воспользоваться услугами по проведению банковских операций, используя счета подставных фирм ОПГ. При этом клиентам гарантировалось сокрытие от налоговых органов информации о фактическом характере производимых перечислений и сведений об инициаторах перечислений.

В ходе переговоров члены ОПГ обязались принимать и зачислять поступающие на банковские счета подконтрольных им подставных фирм денежные средства клиентов, выполнять их распоряжения о перечислении и выдаче требуемых сумм с указанных счетов и проведение других операций по счету. При этом клиенту гарантировалось право беспрепятственно без ограничений распоряжаться этими средствами по своему усмотрению. Стоимость услуг по проведению банковских операций устанавливалась в следующем размере: при осуществлении расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам – не менее 0,5 % от перечисляемой суммы, при кассовом обслуживании физических и юридических лиц – не менее 2% от поступившей суммы.

На первоначальном этапе для совершения преступления сообщники решили использовать банковские счета ООО «РС» {Номер} (здесь и далее указан идентификационный номер налогоплательщика), ООО «ШТМ» {Номер}, ООО «ПТР» {Номер}, ООО «АР» {Номер}.

Указанные фирмы в период с {Дата} по {Дата} были организованы Шулеповым по указанию Князева с целью их использования для перевода безналичных денежных средств, поступающих от продажи лесопродукции, в наличную форму. Руководители и учредители указанных организаций В.В., Ч.М., П.Е., К.И. не были осведомлены о преступных планах членов ОПГ и выполняли указания Шулепова за вознаграждение. Учредительные документы организаций для сдачи в ИФНС России по г. Кирову по указанию Князева совместно готовили Шулепов А.М. и Кухтик Л.Г. Последняя также занималась подготовкой документов указанных юридических лиц для заключения договоров банковского счета с возможностью их обслуживания через Интернет при помощи системы «Клиент-Банк».

Руководителем и учредителем ООО «РС» {Номер} являлся В.В. По поручению Шулепова А.М. {Дата} В.В. сдал в ИФНС России по г. Кирову документы для регистрации фирмы по адресу: {Адрес} В период с {Дата} по {Дата} организация была зарегистрирована в ИФНС России по г. Кирову, после чего В.В. по указанию Шулепова открыл банковские счета фирмы: счет {Номер} в дополнительном офисе АКБ «Вятка-банк» ОАО по адресу: {Адрес}, счет {Номер} в дополнительном офисе ОАО КБ «Хлынов» по адресу: {Адрес}

Руководителем и учредителем ООО «ШТМ» {Номер} являлся Ч.М. По поручению Шулепова А.М. {Дата} Ч.М. сдал в ИФНС России по г. Кирову документы для регистрации фирмы по адресу: {Адрес}. В период с {Дата} по {Дата} организация была зарегистрирована в ИФНС России по г. Кирову, после чего Ч.М. по указанию Шулепова открыл банковские счета фирмы: счет {Номер} в АКБ «Вятка-банк» ОАО по адресу: {Адрес} счет {Номер} в ОАО КБ «Хлынов» по адресу: {Адрес}. Обслуживание счета ООО «ШТМ» в ОАО КБ «Хлынов» с использованием системы удаленного доступа «Клиент-Банк» не применялось.

Руководителем и учредителем ООО «ПТР» {Номер} являлся П.Е. По поручению Шулепова А.М. {Дата} П.Е. сдал в ИФНС России по г. Кирову документы для регистрации фирмы по адресу: {Адрес}. В период с {Дата} по {Дата} организация была зарегистрирована в ИФНС России по г. Кирову, после чего П.Е. по указанию Шулепова открыл банковские счета фирмы: счет {Номер} в АКБ «Вятка-банк» ОАО по адресу: {Адрес}, счет {Номер} в ОАО КБ «Хлынов» по адресу: {Адрес}.

Руководителем и учредителем ООО «АР» {Номер} являлся К.И. По поручению В.В. (действовавшего по указанию Шулепова А.М.) К.И. сдал в ИФНС России по г. Кирову документы для регистрации фирмы по адресу: {Адрес}. В период с {Дата} по {Дата} организация была зарегистрирована в ИФНС России по г. Кирову, после чего К.И. по поручению В.В. (действовавшего по указанию Шулепова А.М.) открыл банковский счет фирмы {Номер} в Кировском РФ ОАО «Россельхозбанк» по адресу: {Адрес}.

В дальнейшем, в период с {Дата} по {Дата} Шулепов А.М. подыскал жителей г. Кирова М.Н., Л.Д., А.В. Ш.Е., А.С., М.И., К.С., П.С., П.А., Б.В., О.Е., И.П., З.А., Ч.Е., Б.Р., У.В., неосведомленных о преступных намерениях членов ОПГ, которые выполняли поручения Шулепова с последующей оплатой за их выполнение, были подчинены, подотчетны и подконтрольны ему (далее по тексту обозначены как «подчиненные»).

С целью сокрытия преступного характера незаконной деятельности и во исполнение общего преступного умысла в период с {Дата} по {Дата} Шулепов А.М. по указанию Князева и Саломатина организовал регистрацию с последующей постановкой на налоговый учет ООО «А» {Номер}, ООО «Д» {Номер}, ООО «В» {Номер}, ООО «ТС» {Номер}, ООО «ИП» {Номер}, ООО «А» {Номер}, ООО «С» {Номер}, а в фирмах ООО «Э» {Номер}, ООО «К.» {Номер} и ООО «СБ» {Номер} Шулеповым была организована смена учредителей и директоров. По мере получения контроля над указанными фиктивными юридическими лицами Шулепов через номинальных директоров добивался заключения договоров банковских счетов данными юридическими лицами с возможностью их обслуживания через Интернет при помощи системы «Клиент-Банк». По указанию Князева Кухтик Л.Г. занималась подготовкой этих документов.

В период с {Дата} по {Дата} Шулепов А.М. договорился с неустановленным следствием лицом о приобретении М.Н. 100 % доли уставного капитала ООО «Э» {Номер} у Т.В. Место расположения фирмы значилось по адресу: {Адрес}. Затем Шулепов и Кухтик оформили документы о смене учредителя и директора ООО «Э» с Т.В. на М.Н. {Дата} М.Н., действуя по указанию Шулепова А.М., сдал в ИФНС России по г. Кирову подготовленные документы и {Дата} получил свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ соответствующих изменений, после чего открыл расчетные счета ООО «Э» в следующих банках: счет {Номер} в ОАО КБ «Хлынов» по адресу: {Адрес}, счет {Номер} в операционном офисе (далее ОО) «Кировский» филиала {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) по адресу: {Адрес}, счет {Номер} в ОО «Кировский» ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» по адресу: {Адрес}. Впоследствии М.Н. финансово-хозяйственной деятельности от лица указанной организации не вел, а привлекался Шулеповым для получения наличных денег, поступающих на счета ООО «Э» и других подставных фирм.

Одновременно с этим в период с {Дата} по {Дата} Шулепов А.М. договорился с неустановленным следствием лицом о приобретении Л.Д. 100 % доли уставного капитала ООО «К.» {Номер} у Т.В. Место расположения фирмы значилось по адресу: {Адрес}. Затем Шулепов и Кухтик оформили документы о смене учредителя и директора ООО «К.» с Т.В. на Л.Д.. {Дата} Л.Д., действуя по указанию Шулепова, сдал в ИФНС России по г. Кирову подготовленные документы и после {Дата} получил свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ соответствующих изменений. Вслед за этим Л.Д. открыл расчетные счета ООО «К.» в следующих банках: счет {Номер} в ОО «Кировский» филиала {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) по адресу: {Адрес}, счет {Номер} в ОАО КБ «Хлынов» по адресу: {Адрес}, счет {Номер} в ЗАО «Первый Дортрансбанк» по адресу: {Адрес}. Обслуживание счета ООО «К.» в ЗАО «Первый Дортрансбанк» с использованием системы удаленного доступа «Клиент-Банк» не применялось. Впоследствии Л финансово-хозяйственной деятельности от лица указанной организации не вел, а привлекался Шулеповым для получения наличных денег, поступающих на счета ООО «К.».

В период с {Дата} по {Дата} Шулепов А.М. и Кухтик Л.Г. оформили документы о создании ООО «А» {Номер}, учредителем и директором которого значился А.В., с местонахождением фирмы по адресу: {Адрес}. {Дата} А.В., действуя по указанию Шулепова, сдал в ИФНС России по г.Кирову подготовленные документы и {Дата} получил свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о создании ООО «А», после чего открыл расчетные счета ООО «А» в следующих банках: счет {Номер} в Кировском РФ ОАО «Россельхозбанк» по адресу: {Адрес}, счет {Номер} в ОО «Кировский» филиала {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) по адресу {Адрес} Впоследствии А.В. финансово-хозяйственной деятельности от лица указанной организации не вел, а привлекался Шулеповым для получения наличных денег, поступающих на счета подставных фирм.

В период с {Дата} по {Дата} Шулепов А.М. и Кухтик Л.Г. оформили документы о создании ООО «Д» {Номер}, учредителем и директором которого значился Ш.Е., с местонахождением фирмы по адресу: {Адрес} {Дата} Ш.Е., действуя по указанию Шулепова, сдал в ИФНС России по г. Кирову подготовленные документы и {Дата} получил свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о создании ООО «Д», после чего открыл расчетные счета ООО «Д» в следующих банках: счет {Номер} в ОО «Кировский» филиала {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) по адресу: {Адрес}, счет {Номер} в ОО ПФ ОАО «Меткомбанк» «Кировский» по адресу: г{Адрес}. Впоследствии Ш.Е. финансово-хозяйственной деятельности от лица указанной организации не вел, а привлекался Шулеповым для получения наличных денег, поступающих на счета подставных фирм.

В период с {Дата} по {Дата} Шулепов А.М. договорился с учредителем и директором ООО «СБ» ИНН {Номер} Ч.И. о назначении А.С. директором фирмы и о приобретении им 100 % доли уставного капитала ООО «СБ». Место расположения фирмы значилось по адресу: {Адрес} С {Дата} у ООО «СБ» был открыт счет в банке ОО «Кировский» ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» по адресу: {Адрес}, счет № {Номер}. По просьбе Шулепова Ч.И. в указанном банке {Дата} оформила заявление на обслуживание клиента ООО «СБ» по системе «Интернет-Клиент». Одновременно с этим Шулепов и Кухтик оформили документы о назначении новым директором ООО «Свой Бизнес» А.С. {Дата} А.С., действуя по указанию Шулепова А.М., сдал в ИФНС России по г. Кирову подготовленные документы и {Дата} получил свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о соответствующем изменении. После этого в период с {Дата} по {Дата} Чапурных передала Агалакову для использования печать ООО «СБ». В дальнейшем, действуя по указанию Шулепова, А.С. открыл у ООО «СБ» расчетный счет {Номер} в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) по адресу: {Адрес}. {Дата} между Чапурных и Агалаковым у нотариуса был заключен договор купли-продажи 100 % доли уставного капитала ООО «СБ», который {Дата} по почте поступил в ИФНС России по г. Кирову. {Дата} свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о соответствующем изменении было направлено Агалакову почтой. Впоследствии А.С. финансово-хозяйственной деятельности от лица указанной организации не вел, а привлекался Шулеповым для получения наличных денег, поступающих на счета ООО «СБ» {Номер}.

В период с {Дата} по {Дата} Шулепов А.М. и Кухтик Л.Г. оформили документы о создании ООО «В» {Номер}, учредителем и директором которого значился М.И., с местонахождением фирмы по адресу: {Адрес}. {Дата} М.И., действуя по указанию Шулепова, сдал в ИФНС России по г. Кирову подготовленные документы и {Дата}. получил свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о создании ООО «В», после чего открыл расчетный счет ООО «В» в банке ОО «Кировский» ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» по адресу: {Адрес} счет № {Номер}. Затем в период с {Дата} по {Дата} Шулепов А.М. и Кухтик Л.Г. оформили документы о назначении новым директором ООО «В» К.С. {Дата} К.С., действуя по указанию Шулепова, сдал в ИФНС России по г. Кирову подготовленные документы. {Дата} свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о соответствующем изменении было получено К.М., который не был посвящен в преступные планы и выполнял поручение неустановленного следствием лица. После этого К.С. открыл расчетный счет ООО «В» {Номер} в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) по адресу: {Адрес} счет № {Номер}. В заключении договора на обслуживание счета с использованием системы удаленного доступа «Клиент-Банк» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) К.С. было отказано. Ни М.И., ни К.С. финансово-хозяйственной деятельности от лица указанной организации не вели, а привлекались Шулеповым для получения наличных денег, поступающих на счета подставных фирм.

В период с {Дата} по {Дата} Шулепов А.М. и Кухтик Л.Г. оформили документы о создании ООО «ИП» {Номер}, учредителем и директором которого значился П.С., с местонахождением фирмы по адресу: {Адрес} {Дата} П.С., действуя по указанию Шулепова, сдал в ИФНС России по г. Кирову подготовленные документы и {Дата}. получил свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о создании ООО «ИП», после чего открыл расчетный счет ООО «ИП» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) по адресу: {Адрес} счет № {Номер}. Впоследствии П.С. финансово-хозяйственной деятельности от лица указанной организации не вел, а привлекался Шулеповым для получения наличных денег, поступающих на счета ООО «ИП» и других подставных фирм.

В период с {Дата} по {Дата} Шулепов А.М. и Кухтик Л.Г. оформили документы о создании ООО «ТС» {Номер}, учредителем и директором которого значился Б.В., с местонахождением фирмы по адресу: {Адрес}. {Дата} Б.В., действуя по указанию Шулепова, сдал в ИФНС России по г. Кирову подготовленные документы и {Дата} получил свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о создании ООО «ТС». После этого по указанию Шулепова Б открыл счет в ОО «Кировский» ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» по адресу: {Адрес} счет №{Номер}. Впоследствии Б.В. финансово-хозяйственной деятельности от лица указанной организации не вел. Затем в период с {Дата} по {Дата} Шулепов А.М. и Кухтик Л.Г. оформили документы о назначении новым директором ООО «ТС» И.П. {Дата} И.П., действуя по указанию Шулепова, сдал в ИФНС России по г. Кирову подготовленные документы. {Дата} свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о соответствующем изменении было получено К.М., который не был посвящен в преступные планы и выполнял поручение неустановленного следствием лица. После этого по указанию Шулепова И.П. открыл расчетный счет ООО «ТС» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) по адресу: {Адрес} счет № {Номер}. Впоследствии И.П. финансово-хозяйственной деятельности от лица указанной организации не вел, а привлекался Шулеповым для разовых поручений.

В период с {Дата} по {Дата} Шулепов А.М. и Кухтик Л.Г. оформили документы о создании ООО «А» {Номер}, учредителем и директором которого значился У.В., с местонахождением фирмы по адресу: {Адрес}. В дальнейшем У.В. действовал в соответствии с указаниями Шулепова, передаваемым ему через З.А. {Дата} Уланов сдал в ИФНС России по г. Кирову подготовленные документы и {Дата}. получил свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о создании ООО «А», после чего открыл расчетный счет ООО «А» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) по адресу: {Адрес} счет № {Номер}. Впоследствии У.В. финансово-хозяйственной деятельности от лица указанной организации не вел, а привлекался для выполнения разовых поручений.

В период с {Дата} по {Дата} Шулепов А.М. и Кухтик Л.Г. оформили документы о создании ООО «С» {Номер}, учредителем и директором которого значился Б.Р., с местонахождением фирмы по адресу: {Адрес}. В дальнейшем Б.Р. действовал в соответствии с указаниями Шулепова, передаваемым ему через З.А. {Дата} Березин сдал в ИФНС России по г. Кирову подготовленные документы и {Дата} получил свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о создании ООО «С», после чего открыл расчетный счет ООО «С» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) по адресу: {Адрес} счет № {Номер}. В заключении договора на обслуживание счета с использованием системы удаленного доступа «Клиент-Банк» Березину было отказано. Впоследствии Б.Р. финансово-хозяйственной деятельности от лица указанной организации не вел, а привлекался Шулеповым для разовых поручений.

После открытия банковских счетов подставных фирм Шулепов передавал их реквизиты Саломатину, Князеву и Кухтик. Аппаратно-программное обеспечение для работы с расчетными счетами при помощи системы «Клиент-Банк», полученное директорами подставных фирм по просьбе Шулепова, последний передавал Кухтик Л.Г., которая устанавливала и использовала его на компьютере по месту жительства: {Адрес} и на компьютере по месту работы: {Адрес}. В отдельных случаях, когда отсутствовала возможность использовать систему «Клиент-Банк» и возникала необходимость в перечислении денежных средств с банковского счета подставной фирмы, Кухтик оформляла обычные расчетные документы, которые затем передавала Шулепову для предъявления их в банк через директоров подставных фирм.

Вышеуказанные организации являлись фиктивными юридическими лицами (подставными фирмами, фирмами-однодневками), то есть организациями, используемыми ОПГ для проведения незаконных банковских операций с целью извлечения дохода в особо крупном размере. Учредителями и руководителями указанных фирм являлись подставные лица, не посвященные в преступные планы, выполняющие указания членов организованной группы за вознаграждение и не представляющие реального характера действий «своих» организаций. Фиктивные юридические лица не имели офисов и сотрудников, не производили и не поставляли никаких товаров, не выполняли необходимых для производственной деятельности услуг, печатями организаций распоряжались члены ОПГ, которые при совершении перечислений по счетам подставных фирм создавали видимость предпринимательской деятельности, не осуществляя реальных поставок товаров или выполнения работ. Расчет налогов подставными фирмами не производился, а их уплата составляла минимальную величину и осуществлялась с целью конспирации. Через короткий промежуток времени, когда действия фирмы-однодневки привлекали внимание служб безопасности банков или налоговых органов, использование банковских счетов организации прекращалось, с тем чтобы не позволить установить причастность членов ОПГ к незаконным действиям.

Обладая учредительными документами указанных фирм, Саломатин, Князев, Шулепов, Кухтик и Кобелев достоверно знали, что ни одно из вышеперечисленных юридических лиц не было зарегистрировано в качестве кредитной организации и не имело специального разрешения (лицензии) Банка России на осуществление банковских операций.

Для обслуживания клиентов организованная группа использовала взаимосвязанные банковские счета подставных фирм и разработанные способы действий, позволяющие вести незаконную банковскую деятельность. Созданная структура имела единое руководство, постоянный состав исполнителей, обособленное имущество (общак) и в течение длительного времени функционировала как незаконная кредитная организация, которая не была зарегистрирована в установленном законом порядке как юридическое лицо и как кредитная организация и которая не имела специального разрешения (лицензии) Банка России на осуществление банковских операций.

С момента зачисления на счета подставных фирм денежные средства клиентов поступали в оборотный капитал организованной группы, которая становилась их держателем и распорядителем, производила идентификацию перечислений и вела учет этих средств в безналичной и наличной форме. При этом привлеченные деньги каждого из клиентов учитывались обособлено и расходовались в соответствии с их распоряжениями.

С целью конспирации и снижения расходов на оплату услуг легальных кредитных организаций по обслуживанию счетов подставных фирм, прием поступающих от клиентов ОПГ безналичных денежных средств производился на ограниченное количество банковских счетов фирм-однодневок, действующих в определенный промежуток времени. Идентификация платежей достигалась за счет информирования клиентами членов ОПГ о дате перечисления, сумме и наименовании отправителя.

Учет денежных средств клиентов в безналичной и наличной форме с использованием компьютеров, ноутбуков, бумажных блокнотов осуществляли Кухтик Л.Г., Саломатин Д.В. и Князев А.В. Для этого Кухтик посредством системы «Клиент-Банк», получала в банках информацию об операциях, совершенных по счетам подставных фирм. Сведения о поступлении безналичных денежных средств Кухтик заносила в специальные таблицы в электронной форме, в которых отражала наименование отправителей, даты поступлений, суммы перечислений, обозначение известных ей клиентов. О поступивших платежах она информировала Князева А.В. и Саломатина Д.В. Последние идентифицировали поступившие денежные средства как принадлежащие одному из клиентов, после чего указанные безналичные суммы учитывались ими отдельно, как зачисленные на принадлежащий тому индивидуально обозначенный счет. Затем Князев и Саломатин, действуя в соответствии с распоряжениями клиентов, отдавали Кухтик и Шулепову указание о переводе денег в наличную форму, либо проведении расчетов по поручениям клиентов в безналичном порядке.

Наличные денежные средства, полученные в банкоматах, либо в кассах банков, собирались Шулеповым и доставлялись Князеву, а в его отсутствие Саломатину. Последние в условленных местах в г. Кирове производили их прием, а затем у себя дома осуществляли пересчет, формирование, упаковку наличных денежных средств, удерживая при этом доход ОПГ за предоставленные услуги. Полученные деньги клиентов учитывались ими как находящиеся в распоряжение ОПГ в наличной форме и впоследствии использовались для кассового обслуживания физических и юридических лиц.

Списание денежных средств со счетов клиентов с учетом платы за предоставленные услуги Саломатин и Князев производили одновременно с выполнением порученных им банковских операций.

Сведения о поступлении и отправке денежных средств, их принадлежность определенному клиенту, удержание из них сумм оплаты за проведение банковских операций, информацию о доходах и расходах ОПГ, распределение доходов между соучастниками Саломатин заносил в личные блокноты. При этом в нарушение действующего законодательства члены ОПГ не производили положенного документального оформления выполняемых действий.

Таким образом, привлечение ОПГ денежных средств клиентов на счета подставных фирм, их идентификация, раздельный учет, исполнение распоряжений клиентов о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета соответствовало открытию и ведению ОПГ банковских счетов клиентов, которые в силу нарушения законодательства при их создании и функционировании имели незаконный характер.

Отдельной платы с клиентов за открытие и ведение банковских счетов члены организованной группы не взимали, а удерживали вознаграждение при проведении операций по кассовому обслуживанию физических и юридических лиц и выполнении расчетов по поручениям физических и юридических лиц по их банковским счетам.

В период с {Дата} по {Дата} ОПГ организовала систематическое привлечение безналичных денежных средств клиентов по фиктивным основаниям (под видом оплаты поставки товаров, выполнения работ, предоставления услуг) и размещение их на банковских счетах подконтрольных ей юридических лиц. Указанные действия членами ОПГ производились с целью извлечения дохода от проведения банковских операций, предусмотренных ст. 5 Закона РФ № 395-1 «О банках и банковской деятельности» – кассовое обслуживание физических и юридических лиц, а также осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам. Общая сумма привлеченных безналичных денежных средств клиентов на вышеуказанные банковские счета подставных фирм согласно заключению дополнительной бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} составила размер 2 217 870 324, 79 руб., а с учетом поступивших после возбуждения уголовного дела: {Дата} на счет ООО «С» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) денежных средств от ООО «ТП» {Номер} в сумме 69 300 руб., ООО «НС» {Номер} в сумме 940 500 руб., ООО «СП» {Номер} в сумме 3 945 233 руб., всего на сумму 4 955 033 руб., и в период с {Дата} по {Дата} на счет ООО «ТС» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) денежных средств от ООО «Т» {Номер} в сумме 655 773, 20 руб., ОАО «ВК» {Номер} в сумме 25 000 руб., ООО «М НПП» {Номер} в сумме 475 540 руб., всего на сумму 1 156 313, 20 руб., составила размер 2 223 981 670, 99 руб. (2 217 870 324, 79 + 4 955 033 + 1 156 313, 20 = 2 223 981 670, 99).

С целью извлечения дохода члены организованной группы доводили до клиентов информацию о возможности осуществления расчетов по поручениям физических и юридических лиц, используя банковские счета подставных фирм.

В ходе переговоров члены ОПГ обязались принимать на счета подставных фирм в г. Кирове безналичные денежные средства клиентов и по их поручениям производить необходимые расчеты в безналичном порядке. Вознаграждение ОПГ за предоставленные услуги должно было составлять определенный процент (но не менее 0,5%) от подлежащих перечислению сумм и удерживаться из зачисляемых клиентами на счета подставных фирм безналичных денежных средств. При этом клиентам гарантировалось сокрытие от налоговых органов информации о фактическом характере проводимых расчетов и сведений об инициаторах перечислений. С целью приобретения и реализации неучтенной продукции, снижения налоговых отчислений клиенты соглашались использовать предлагаемые услуги.

Вслед за этим клиенты при личной встрече от Князева, Саломатина или по электронной почте от Кухтик Л.Г. получали информацию о реквизитах подставных фирм в г. Кирове. На счета указанных фирм клиенты перечисляли безналичные денежные средства со счетов своих организаций, либо предлагали это сделать контрагентам при проведении взаиморасчетов. О перечислении денежных средств клиенты сообщали Саломатину и Князеву (либо после согласования с указанными лицами лично Кухтик Л.Г.). Одновременно с этим клиенты сообщали о необходимости проведения указанными денежными средствами расчетов в безналичном порядке. В поручениях, передаваемых Кухтик, указывались необходимые сведения для оформления расчетных документов – величина и назначение платежей, реквизиты получателей.

Посредством системы «Клиент-Банк» Кухтик получала в банках информацию об операциях, совершенных по счетам подставных фирм. Сведения о поступлении безналичных денежных средств Кухтик заносила в специальные таблицы в электронной форме, в которых отражала наименование отправителей, даты поступлений, суммы перечислений, обозначение известных ей клиентов. О поступивших платежах она информировала Князева А.В. и Саломатина Д.В. Последние идентифицировали поступившие денежные средства как принадлежащие разным клиентам, после чего указанные суммы учитывались ими отдельно как зачисленные на принадлежащие клиентам индивидуально обозначенные счета. Затем Князев и Саломатин, действуя в соответствии с распоряжениями клиентов, отдавали Кухтик указание о проведении расчетов по поручениям клиентов в безналичном порядке

Вслед за этим Кухтик Л.Г. при помощи системы «Клиент-Банк» оформляла электронный расчетный документ и направляла его от имени директора подставной фирмы в банк. При этом в качестве отправителя платежа указывались реквизиты подконтрольной ОПГ подставной фирмы, а в качестве получателя – реквизиты организации, указанные в поручении клиента.

По отдельным счетам фирм-однодневок, где отсутствовала возможность использования системы «Клиент-Банк», Кухтик оформляла расчетные документы на перевод денег от имени указанной фирмы на бумажном носителе, а затем передавала их через Шулепова А.М. и его подчиненных номинальным директорам для подписания и передачи в банк.

После выполнения поручения клиента члены организованной группы производили списание соответствующей суммы с его счета с учетом взимания платы за предоставленные услуги.

Таким образом, ОПГ осуществляла расчеты по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам.

Расчеты в безналичном порядке в период с {Дата} по {Дата} членами ОПГ проводились по поручениям Н.С., М.Я., В.А. и неустановленных следствием лиц.

В период с {Дата} по {Дата} Н.С. узнал от Саломатина Д.В. о возможности осуществления расчетов в безналичном порядке, используя банковские счета подставных фирм. В ходе переговоров с Н Саломатин обязался принимать на счета подставных фирм в г. Кирове безналичные платежи, осуществляемые ООО «АТ» или контрагентами Н, и производить необходимые тому расчеты в безналичном порядке. Вознаграждение ОПГ за предоставленные услуги должно было составлять 0,8 % от подлежащих перечислению сумм и удерживаться из зачисляемых по инициативе Н на счета подставных фирм безналичных денежных средств. При этом Н гарантировалось сокрытие от налоговых органов информации о фактическом характере проводимых расчетов и сведений об инициаторе перечислений.

С целью приобретения и реализации неучтенной продукции, снижения налоговых отчислений Н.С. согласился использовать услуги, предложенные Саломатиным Д.В.

В период с {Дата} по {Дата} Н.С. при личной встрече узнавал у Саломатина Д.В. о реквизитах банковских счетов подставных фирм, на которые можно было направлять денежные средства, сообщал размер перечисления и наименование организации-отправителя. Одновременно с этим Н извещал Саломатина о необходимости проведения расчетов в безналичном порядке с зачисленными средствами. Поручение, содержащее сведения достаточные для оформления расчетного документа (реквизиты организации-получателя, сумму и назначение платежа), Н передавал непосредственно Кухтик, либо делал это через Саломатина.

Вслед за этим Н на счет подставной фирмы, подконтрольной ОПГ, производил перечисление от фирмы ООО “АТ” {Номер}, либо предлагал это сделать в счет взаиморасчетов своим контрагентам, которым сообщал, что использует для ведения коммерческой деятельности указанную фирму. (ООО “АТ” {Номер} и фирмы-контрагенты далее именуются как «фирмы Н».)

Учет находящихся в распоряжении ОПГ денежных средств Н.С. в безналичной и наличной форме и удержание оплаты за предоставленные услуги осуществлял Саломатин Д.В. Последний заносил полученные от Кухтик сведения в блокнот, отмечая перечисления от фирм Н обозначением «Н» или «А». Затем Саломатин в соответствии с распоряжениями Н отдавал Кухтик указание о проведении расчетов по его поручениям в безналичном порядке.

На основании поручений Н Кухтик Л.Г. при помощи системы «Клиент-Банк» оформляла электронный расчетный документ и направляла его от имени директора подставной фирмы в банк. При этом в качестве отправителя платежа указывались реквизиты подконтрольной ОПГ подставной фирмы, а в качестве получателя – реквизиты организации, отраженные в поручении Н.

После выполнения расчетов Саломатин производил списание денежных средств со счета Н с учетом взимания платы за предоставленные услуги.

Н.С. являлся инициатором перечисления на счета подставных фирм ОПГ безналичных денежных средств ООО «АТ» {Номер} и своих контрагентов ФГУП СП Н” {Номер}, ООО “В” {Номер}, ООО “ЦСОП ИФ ” {Номер}, ООО “ДМО-37” {Номер}, ООО “Л” {Номер} для проведения расчетов в безналичном порядке за плодоовощную и мясопродукцию с организациями и индивидуальными предпринимателями СХА (колхоз) “Н” {Номер}, СХПК “Кю” {Номер}, ООО “ТДР” {Номер}, ООО “ЧАР” {Номер}, ООО “В” {Номер}, ИП А.Ш. {Номер}, ИП Г.Н. {Номер}, ООО “Д” {Номер}.

Таким образом, в период с {Дата} по {Дата} ОПГ были проведены расчеты в безналичном порядке по поручениям Н.С. по его банковскому счету на сумму 12 306 280 руб. Согласно заключению бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} вознаграждение ОПГ за проведение указанных действий составило сумму не менее 98 450, 24 руб.

В период с {Дата} по {Дата} В.А. и неустановленные следствием лица, занимающиеся заготовкой и реализацией лесопродукции (далее «лесозаготовители»), узнали от Князева А.В. о возможности осуществления расчетов в безналичном порядке, используя банковские счета подставных фирм. В ходе переговоров с лесозаготовителями Князев обязался принимать на счета подставных фирм в г. Кирове безналичные платежи, осуществляемые организациями – покупателями лесопродукции, в счет расчетов за поставленный товар и производить необходимые клиентам расчеты в безналичном порядке. Вознаграждение ОПГ за предоставленные услуги должно было составлять не менее 0,5 % от подлежащих перечислению сумм и удерживаться из зачисляемых по инициативе лесозаготовителей на счета подставных фирм безналичных денежных средств. При этом В и другим заготовителям и перекупщикам лесопродукции гарантировалось сокрытие от налоговых органов информации о фактическом характере проводимых перечислений. С целью приобретения и реализации неучтенной продукции, снижения налоговых отчислений лесозаготовители согласились использовать услуги, предложенные Князевым А.В.

В период с {Дата} по {Дата} клиенты при личной встрече у Князева (или по электронной почте у Кухтик) узнавали о реквизитах банковских счетов подставных фирм, на которые можно было направлять денежные средства, сообщали размер перечисления и наименование организации-отправителя. Одновременно с этим лесозаготовители сообщали о необходимости проведения указанными денежными средствами расчетов в безналичном порядке. В поручениях, передаваемых Кухтик по электронной почте или через Князева, указывались необходимые сведения для оформления расчетных документов – величина и назначение платежей, реквизиты получателей.

Учет находящихся в распоряжении ОПГ денежных средств лесозаготовителей в безналичной и наличной форме и удержание оплаты за предоставленные услуги осуществляли Князев и Кухтик, идентифицируя клиентов по наименованиям организаций-отправителей. Затем Князев в соответствии с распоряжениями лесозаготовителей отдавал Кухтик указание о проведении расчетов по их поручениям в безналичном порядке.

На основании поручений лесозаготовителей Кухтик Л.Г. при помощи системы «Клиент-Банк» оформляла электронные расчетные документы и направляла их от имени директоров подставных фирм в банк. При этом в качестве отправителей платежей указывались реквизиты подконтрольных ОПГ подставных фирм, а в качестве получателей – реквизиты организаций, отраженные в поручениях.

После выполнения расчетов Князев и Кухтик производили списание денежных средств со счетов лесозаготовителей с учетом взимания платы за предоставленные услуги.

На счета подставных фирм, указанные Князевым или Кухтик, В.А. производил перечисления от фирмы ООО “А” {Номер}, либо предлагал это сделать в счет взаиморасчетов своим контрагентам – ООО “Ф” {Номер}, ООО “АП” {Номер}. Зачисленные деньги В использовались для проведения расчетов по его поручениям с КОГУП “К” {Номер}, ООО “СЛК” {Номер}, ООО “А” {Номер}, ОАО “ЛИК” {Номер}, ООО “Д” {Номер}, ИП С.Л. {Номер}.

Аналогичным образом неустановленные следствием лица, занимающиеся заготовкой и реализацией лесопродукции, предлагали своим контрагентам ООО “Р” {Номер} и ООО “КБ” {Номер} перечислить деньги в счет взаиморасчетов на счета подставных фирм, указанные Князевым. Зачисленные деньги неустановленных следствием лиц использовались для проведения расчетов по их поручениям с ИП С.Л. {Номер}, ИП Г.М. {Номер}.

В период с {Дата} по {Дата} ОПГ были проведены расчеты в безналичном порядке по поручениям В.А. и неустановленных следствием лиц, занимающихся заготовкой и реализацией лесопродукции, по их банковским счетам на сумму 3 409 760 руб. Согласно заключению бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} вознаграждение ОПГ за проведение указанных действий составило сумму не менее 17 048, 80 руб.

Л.М. в период с {Дата} по {Дата} оказывал помощь директору ООО «Ч» {Номер} М.Я. в ведении бухгалтерских документов фирмы.

В период с {Дата} по {Дата} Л.М. узнал от Саломатина Д.В. о возможности осуществления расчетов в безналичном порядке, используя банковские счета подставных фирм. При этом Саломатин предложил Л подыскивать клиентов, заинтересованных в использовании указанных услуг. В ходе переговоров с Л Саломатин обязался принимать на счета подставных фирм в г. Кирове безналичные платежи, осуществляемые физическими и юридическими лицами по инициативе Л, и производить необходимые тому расчеты в безналичном порядке. Вознаграждение ОПГ за предоставленные услуги должно было составлять 0,5 % от подлежащих перечислению сумм и удерживаться из зачисляемых по инициативе Л на счета подставных фирм безналичных денежных средств. При этом Л гарантировалось сокрытие от налоговых органов информации о фактическом характере проводимых расчетов.

В период с {Дата} по {Дата} о возможности осуществления расчетов в безналичном порядке, используя банковские счета подставных фирм, и сумме вознаграждения за предоставленные услуги Л сообщил М.Я. С целью использования кредитных средств ООО «Ч» {Номер}, находящихся на счете в АКБ «Вятка-банк», для оплаты за аренду помещения, занимаемого ООО «ПдР» {Номер}, и сокрытия факта нецелевого использования кредитных средств от сотрудников АКБ «Вятка-банк» М.Я. согласилась воспользоваться предложением Л. При этом Минина и Л обговорили, что перечисление в сумме 693 500 руб. будет произведено со счета ООО «Ч» в АКБ «Вятка-банк» на счет подставной фирмы, откуда деньги в сумме 690 000 руб. будут переведены на счет ООО «Ч» в Кировском филиале ОАО «Банк Москвы» для последующего перечисления на счет ООО «ПдР» для оплаты аренды.

В период с {Дата} по {Дата} Л.М. при личной встрече узнал у Саломатина Д.В. о реквизитах банковского счета подставной фирмы ООО «ТС» {Номер} в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО), на который можно было направлять денежные средства ООО «Ч», после чего сообщил его М. {Дата} Минина перечислила денежные средства в сумме 693 500 руб. со счета ООО «Ч» {Номер} в АКБ «Вятка-банк» на счет ООО «ТС» {Номер} в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО).

Одновременно с этим Л известил Саломатина о необходимости проведения расчетов в безналичном порядке с зачисленными на счет ООО «ТС» средствами ООО «Ч» и передал по электронной почте Кухтик поручение, содержащее сведения, достаточные для оформления расчетного документа (реквизиты организации-получателя, сумму и назначение платежа).

Учет находящихся в распоряжении ОПГ денежных средств Л в безналичной и наличной форме и удержание оплаты за предоставленные услуги осуществлял Саломатин Д.В. Последний заносил полученные от Кухтик сведения в блокнот, при этом перечисление ООО «Ч» им было отмечено как поступившее через Л обозначением «М». Затем Саломатин в соответствии с распоряжением Л (полученным тем от М) отдал Кухтик указание о проведении расчетов по его поручению в безналичном порядке.

{Дата} на основании поручения Л Кухтик Л.Г. при помощи системы «Клиент-Банк» оформила электронный расчетный документ и направила его от имени директора ООО «ТС» И.П. в банк. При этом в качестве отправителя платежа указывались реквизиты ООО «ТС», а в качестве получателя – реквизиты ООО «Ч» в Кировском филиале ОАО «Банк Москвы». Размер перечисления составил сумму 690 000 руб.

После выполнения расчетов Саломатин произвел списание денежных средств со счета Л.М. в сумме 693 500 руб., с учетом взимания платы за предоставленные услуги в размере 3 500 руб., что соответствует 0,5 % от суммы перечисления.

Таким образом, в период с {Дата} по {Дата} ОПГ были проведены расчеты в безналичном порядке по поручению Л.М. по его банковскому счету на сумму 690 000 руб. Согласно заключению бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} вознаграждение ОПГ за проведение указанных действий составило сумму 3 500 руб.

Общая сумма денежных средств, перечисленных членами ОПГ по поручениям клиентов в период с {Дата} по {Дата}, составила 16 406 040 руб. Размер дохода, извлеченного ОПГ от проведения расчетов в безналичном порядке по поручениям клиентов в период с {Дата} по {Дата} составил сумму не менее 118 999, 04 руб. (98 450, 24 руб. + 17 048, 80 руб. + 3 500 руб. = 118 999, 04 руб.). Указанная сумма была удержана ОПГ из зачисленных на счета подставных фирм денежных средств соответствующих клиентов.

Таким образом, члены организованной группы незаконно совершали банковскую операцию – осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, предусмотренную ст. 5 Закона РФ № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

С целью извлечения дохода от осуществления кассового обслуживания физических и юридических лиц Саломатин, Князев и Кобелев, находясь на территории г.Кирова, предлагали физическим лицам и руководителям юридических лиц под видом оплаты товаров (или выполненных работ) производить перечисления безналичных денежных средств на счета подконтрольных им фиктивных юридических лиц с последующей выдачей наличных денег. За предоставление данной услуги для каждого из клиентов устанавливалась плата в размере определенного процента, но не менее 2 % от перечисленной суммы, которая удерживалась ОПГ из наличных денежных средств, подлежащих выдаче. При этом клиентам гарантировалось сокрытие от налоговых органов информации о фактическом характере производимых перечислений и сведений об инициаторах перечислений.

С целью получения неконтролируемой налоговыми органами и государством денежной наличности, приобретения и реализации неучтенной продукции, снижения налоговых отчислений клиенты ОПГ в период с {Дата} по {Дата} производили безналичные платежи на счета подставных фирм, либо предлагали сделать это своим контрагентам в порядке проведения взаиморасчетов.

Для обеспечения кассовых операций по выдаче наличных денежных средств клиентам, а также для извлечения своего дохода от незаконной банковской деятельности, члены ОПГ в период с {Дата} по {Дата} в г.Кирове организовали перевод безналичных денежных средств клиентов в наличную форму, при этом получение наличных денег осуществлялось различными способами: со счетов подставных фирм через кассы банков, со счетов банковских (пластиковых) карт физических лиц в банкоматах Сбербанка РФ, со счетов сберегательных книжек физических лиц (счет по вкладу «Универсальный») в кассах городских офисов Кировского отделения {Номер} Сбербанка РФ (ОАО). При этом использовались безналичные деньги клиентов, привлеченные и аккумулированные на расчетных счетах фиктивных юридических лиц, подконтрольных членам ОПГ.

Наличные денежные средства со счетов подставных фирм получались в кассах офисов банков, где производилось их обслуживание: в АКБ «Вятка-банк» (ОАО) – со счетов ООО «РС», ООО «ШТМ», ООО «ПТС»; в ОАО КБ «Хлынов» – со счетов ООО «РС», ООО «ШТМ», ООО «ПТР», ООО «Э», ООО «К.»; в ЗАО “Первый Дортрансбанк” – со счета ООО «К.»; в ОО “Кировский” филиала {Номер} ВТБ24 (ЗАО) – со счета ООО “Д”; в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) – со счетов ООО «СБ», ООО «ТС». С этой целью по указанию Шулепова А.М. номинальные руководители указанных юридических лиц за вознаграждение заполняли отрывные листы чековых книжек данных организаций или расходные документы банков, указывая в качестве оснований получения денег «хозяйственные расходы, прочие выдачи, другие цели», после чего получали по ним в кассах банков наличные денежные средства, которые передавали Шулепову. В отдельных случаях получение денежных средств по чекам осуществлялось самим Шулеповым или подчиненными ему лицами. Полученные наличные денежные средства аккумулировались у Шулепова и через него поступали в распоряжение ОПГ.

Всего, согласно заключению бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата}, в период с {Дата} по {Дата} в указанных банках ОПГ таким способом было получено наличных денежных средств в сумме 31 992 952, 32 руб.

В апреле {Дата}. Шулепов А.М. договорился со своим знакомым П.А. об использовании счета № {Номер}, принадлежащего матери П.Н., открытого в офисе Кировского отделения {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) по адресу: {Адрес} Ранее, {Дата} П оформила доверенность на имя П.А. сроком на 3 года на право получения денежных средств с указанного счета. Номер счета П.А. сообщил Шулепову, а тот в свою очередь Кухтик. Последняя, используя систему «Клиент-Банк», в период с {Дата} по {Дата} перечисляла на этот счет деньги клиентов со счета подконтрольного ОПГ ООО «АР», счет {Номер} в Кировском РФ ОАО «Россельхозбанк». При этом в основании платежа указывались фиктивное основание – «зачисление по договору займа». После этого П.А., исполняя указания Шулепова, в кассе офиса Кировского отделения {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) по адресу: {Адрес}, снимал со счета поступившие деньги (за вычетом комиссии банка), которые передавал Шулепову А.М. непосредственно в банке, в его машине у здания банка, либо в заранее оговоренном месте в г.Кирове. Таким образом, собранные наличные денежные средства через Шулепова поступали в распоряжение ОПГ.

Для использования счетов пластиковых банковских карт физических лиц Шулепов А.М. и его подчиненные А.В., М.И., Б.В. из числа своих знакомых подыскивали людей, согласных за вознаграждение получить на свое имя в банке пластиковую карту и передать им для ее дальнейшего использования. Выполняя указания Шулепова и его подчиненных, подобранные лица заключали от своего имени в офисах Кировского отделения {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) договоры на использование банковских карт, после чего отдавали полученные сберкарты Шулепову А.М. и его подчиненным, сообщали их счет и цифровые пароли для использования (пин-коды). Сведения о счетах сберкарт Шулепов передавал Кухтик, которая, используя систему «Клиент-Банк», производила перечисления на эти счета денег клиентов с банковских счетов подконтрольных ОПГ подставных фирм. При этом в основании платежа указывались выдача или возврат займа (либо иные фиктивные основания). После этого Шулепов А.М. и его подчиненные, используя сберкарты обналичников, в различных банкоматах Сбербанка РФ в г.Кирове производили получение наличных денежных средств, которые аккумулировались у Шулепова и через него поступали в распоряжение ОПГ.

Начиная с {Дата}. с целью снижения расходов на оплату услуг банков и увеличения объемов кассового обслуживания члены ОПГ решили снимать наличные денежные средства, используя схему, по которой первоначально деньги клиентов перечислялись на счет сберкарты, а затем переводились на счет сберегательной книжки, с которой и производилось получение наличных денежных средств. Для этого Шулепов через своих подчиненных стал подыскивать людей – обналичников, согласных за вознаграждение открыть на свое имя указанные счета, а затем получить в банке крупную сумму денежных средств (несколько миллионов рублей) и отдать ее инициаторам зачисления на их счета денег. В суть преступной схемы их (обналичников) не посвящали. Выполняя указание Шулепова или подчиненных ему лиц, обналичники, заключали от своего имени в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) договор на использование сберкарты и договор на открытие вклада «Универсальный» с использованием сберегательной книжки в городском офисе Кировского отделения {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) по адресу: г{Адрес} или в дополнительном офисе того же банка по адресу: {Адрес} После этого полученные сберкарты они передавали Шулепову или его подчиненным, сообщая при этом их счета и пин-коды. В свою очередь, Шулепов передавал данные обналичников и номера счетов их сберкарт Кухтик, которая, используя систему «Клиент-Банк», перечисляла на эти счета деньги клиентов с расчетных счетов подконтрольных ОПГ подставных фирм суммами не более 5 млн. рублей. При этом в основании платежа указывались выдача или возврат займа (либо иные фиктивные основания). После этого обналичники, продолжая исполнять указания Шулепова или подчиненных ему лиц, в кассе офиса Сбербанка РФ, где ими были получены сберкарты и сберкнижки, осуществляли перевод поступившей суммы со счета сберкарты на счет сберкнижки, после чего в полном объеме снимали деньги со сберегательной книжки. Полученная наличность в кассе банка складывалась в сумки, заранее приготовленные для этой цели. Действия обналичников в банке контролировал либо сам Шулепов, либо один из подчиненных ему людей. Они же осуществляли охрану денежных средств. Сумки с деньгами клиентов передавались Шулепову А.М. непосредственно в банке, в его машине у здания банка, либо в заранее оговоренном месте в г.Кирове. Таким образом, собранные наличные денежные средства через Шулепова поступали в распоряжение ОПГ.

В начале {Дата} Шулепов с целью конспирации поручил заниматься поиском обналичников З.А., которой выдавал деньги на текущие расходы, подобрал автомобиль ВАЗ-2109, государственный регистрационный знак {Номер}, с водителем И.П., а впоследствии автомобиль ВАЗ-21140, государственный регистрационный знак {Номер}, с водителем Ч.Е. В указанных автомашинах З в течение дня, находясь поблизости от здания Кировского отделения {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) по адресу: {Адрес} или у дополнительного офиса того же банка по адресу: г{Адрес}, встречала обналичников, производила с ними инструктаж о порядке получения сберкарт и сберкнижек, выдавала им деньги для заключения соответствующих договоров с банком. После возвращения обналичников из банка З забирала у них полученные сберкарты и информационные листки с номерами счетов, которые сообщала Шулепову. Тот в свою очередь передавал данные обналичников и номера счетов их сберкарт Кухтик. Как и ранее, Кухтик, используя систему «Клиент-Банк», перечисляла деньги клиентов на счета сберкарт обналичников. Одновременно с этим обналичников вызывали к зданию одного из городских офисов Кировского отделения {Номер} Сбербанка РФ (ОАО), где ими были получены сберкарты и сберкнижки. Там по указанию З.А. или других подчиненных Шулепову лиц они производили перевод поступивших денежных средств со счетов своих сберкарт на счета сберегательных книжек, а затем получали их в кассе банка. Полученные деньги там же складывались в заранее приготовленные сумки.

Контроль за действиями обналичников и охрану денег в банке Шулепов поручал П.С., Ч.Е. и П.А. Сам Шулепов осуществлял общее руководство действиями участвующих лиц. Сумки с деньгами клиентов передавались Шулепову А.М. в его машине у здания банка, либо в заранее оговоренном месте в г.Кирове. Таким образом, собранные наличные денежные средства через Шулепова поступали в распоряжение ОПГ.

Согласно заключению бухгалтерской экспертизы №{Номер} от {Дата}, в период с {Дата} по {Дата} члены ОПГ перечислили со счетов подставных фирм на счет сберкнижки П.Н. и на счета сберкарт других физических лиц, а затем получили наличными в банкоматах по пластиковым картам или в кассах офисов Кировского отделения {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) по сберегательным книжкам 2 167 218 103, 41 руб.

В период с {Дата} по {Дата} указанными способами ОПГ перевела в наличную форму и получила в банках наличных денежных средств в сумме 2 199 211 055, 73 руб. (31 992 952, 32 руб. + 2 167 218 103, 41 руб. = 2 199 211 055, 73 руб.)

Кроме этого, в период с {Дата} по {Дата} перевод безналичных денежных средств в наличную форму в небольших объемах производился Саломатиным Д.В. за счет выручки ООО ПКФ “(Данные деперсонифицированы)” Кировский колбасный завод (далее ККЗ) {Номер}, расположенного по адресу: {Адрес} На указанном предприятии до своего увольнения Саломатин Д.В. работал главным технологом.

В период с {Дата} по {Дата} по фиктивным основаниям – под видом приобретения специй (или вспомогательных материалов) – ОПГ перечисляла безналичные денежные средства клиентов со счета ООО “ПТР” в ОАО КБ “Хлынов” на счет ООО ПКФ К ККЗ. Взамен перечисляемых от ООО “ПТР” безналичных денежных средств Саломатин от неустановленного следствием лица из числа работников завода получал наличные деньги из выручки предприятия.

Поставка товара от ООО ПКФ К ККЗ в адрес ООО «ПТР» за перечисленные средства не производилась, а фиктивные документы на оплату и отгрузку специй и вспомогательных материалов указанной организации маскировали использование перечисленных материалов для производства мясной продукции. Это было необходимо в связи с отсутствием сертификации на ряд товаров ООО ПКФ К ККЗ, изготовленных с применением новых видов специй и вспомогательных материалов.

Всего за указанный период времени на счет ООО ПКФ К ККЗ со счета ООО “ПТР” было перечислено и получено наличными деньгами Саломатиным Д.В. 1 164 775, 07 руб. Указанные денежные средства поступили в распоряжение ОПГ.

Таким образом, в период с {Дата} по {Дата} указанными способами ОПГ перевела в наличную форму и получила наличные денежные средства в сумме 2 200 375 830, 80 руб. (2 199 211 055, 73 руб. + 1 164 775, 07 руб. = 2 200 375 830, 80 руб.)

Основная часть наличной денежной массы (за исключением полученной через ООО ПКФ К ККЗ) собиралась Шулеповым, который производил ее доставку в заранее условленные места Князеву. Последний осуществлял прием денег, после чего в своем жилище по адресу: {Адрес} производил их обработку, с целью контроля и учета доходов устанавливал фактический объем полученных наличных денежных средств, осуществлял выделение денег, подлежащих выдаче «своим» клиентам, а затем большую часть денежной наличности отвозил Саломатину. Тот в своем жилище по адресу: {Адрес} совершал ее дальнейшую обработку, осуществляя распределение денег для выдачи клиентам. Поступившие наличные деньги ими учитывались как зачисленные на банковские счета клиентов в наличном виде.

При обработке Князев и Саломатин производили пересчет, формирование, упаковку наличных денежных средств, удерживали доход ОПГ за предоставленные услуги по кассовому обслуживанию физических и юридических лиц и по осуществлению расчетов по поручению физических и юридических лиц по их незаконным банковским счетам.

В отсутствие Князева деньги Шулепов передавал Саломатину, который после их обработки информировал Князева о доходах ОПГ. В случае отсутствия Саломатина обработку денежных средств вместо него мог производить Кобелев К.А.

Выдача наличных денег клиентам производилась членами организованной группы в различных, заранее оговоренных местах в г.Кирове, либо в других городах России. Для доставки денег в {Адрес} и {Адрес} использовались курьеры, не посвященные в преступные планы ОПГ, – О.А., Б.О., К.А., С.А. (подобранные Кобелевым К.А.), Л.И. (подобранный Саломатиным) и другие неустановленные следствием лица.

Списание денежных средств со счетов клиентов производилось после их выдачи, с учетом взимания платы за предоставленные услуги.

Тем самым привлеченные безналичные денежные средства клиентов члены ОПГ использовали для осуществления кассового обслуживания физических и юридических лиц, что является банковской операцией, предусмотренной п.5 ст. 5 Закона РФ от 2 декабря 1990 года №395-1 «О банках и банковской деятельности».

Так, в период с {Дата} по {Дата} члены ОПГ оказывали услуги по кассовому обслуживанию физических и юридических лиц, представителем которых выступал К.С. (далее фирмы К).

К.С. являлся руководителем группы, специализирующейся на кассовом обслуживании физических и юридических лиц в гг. {Адрес} и {Адрес}. В состав группы К.С. входили его сыновья – К.М., К.И. и неустановленные следствием лица. С целью конспирации члены группы К по месту регистрации в гг. {Адрес} и {Адрес} не проживали, а арендовали квартиры по различным адресам, связь между собой и клиентами поддерживали при помощи электронной почты или телефонов с сим-картами, приобретенными посторонними лицами.

С целью получения наличных денежных средств в обмен на безналичные деньги К.С. в период с {Дата} по {Дата} был установлен контакт с Саломатиным Д.В. В ходе переговоров Саломатин от лица ОПГ обязался принимать на счета подставных фирм в г.Кирове безналичные платежи, осуществляемые фирмами К, и производить выдачу наличных денежных средств К.С. (или членам его группы) в {Адрес} или {Адрес}. Стороны договорились, что вознаграждение ОПГ за предоставленные услуги составит 2,2% от перечисляемых в г.Киров сумм и будет удерживаться Саломатиным из наличных денежных средств, подлежащих выдаче. В ходе последующих переговоров стороны обговаривали объемы ежедневных безналичных перечислений, сроки и места передачи наличных денег, изменение размера вознаграждения ОПГ, перечень подставных фирм в г.Кирове, на счета которых следовало направлять платежи, и другие вопросы, связанные с приемом безналичных и выдачей наличных денежных средств.

В период с {Дата} по {Дата} К.С. по электронной почте от Кухтик Л.Г. получал информацию о реквизитах подставных фирм в г.Кирове, которую вместе с предложением по кассовому обслуживанию доводил до физических лиц и руководителей коммерческих организаций. Заинтересованные лица производили перечисление денежных средств на банковские счета подставных фирм ОПГ. С целью конспирации платежи осуществлялись через счета фирм-однодневок, открытых в различных банках гг. {Адрес} и {Адрес}, Московской и {Адрес}. Одновременно с этим К.С. по телефону сообщал Саломатину объем направленных в г.Киров денежных средств, а по электронной почте Кухтик и Саломатину отправлял реестры – таблицы, содержащие сведения о фирмах-отправителях и получателях денежных средств, дате и величине перечисления, суммы вознаграждения ОПГ и суммы к возврату.

Посредством системы «Клиент-Банк» Кухтик получала в банках информацию об операциях, совершенных по счетам подставных фирм. Сведения о поступивших платежах Кухтик заносила в электронные таблицы, в которых отражала наименование отправителей, даты поступлений денежных средств, суммы перечислений, обозначение известных ей клиентов. При этом платежи фирм К она отмечала буквой «К». Затем Кухтик информировала Князева и Саломатина о поступивших перечислениях. Последний заносил полученные сведения в блокнот, отмечая платежи фирм К обозначениями «К», «С.» или «К», после чего указанные безналичные денежные средства учитывались им отдельно, как зачисленные на принадлежащий К.С. счет. Затем Саломатин сообщал Князеву объем денег, подлежащий переводу в наличную форму для выдачи К. В отсутствие Князева Саломатин напрямую отдавал Кухтик и Шулепову указание о переводе безналичных средств, находящихся на счетах подставных фирм, в наличную форму в размере, соответствующему их поступлению от фирм К. После этого Кухтик и Шулепов производили перевод безналичных денежных средств фирм К в наличную форму, используя вышеуказанные способы.

Собранные наличные денежные средства Шулепов доставлял в заранее условленные места Князеву, который осуществлял их прием, после чего в своем жилище по адресу: {Адрес} производил обработку денег, с целью контроля устанавливал их фактический объем, осуществлял выделение денег, подлежащих выдаче «своим» клиентам, а затем большую часть денежной наличности отвозил Саломатину. Тот в своем жилище по адресу: {Адрес} совершал ее дальнейшую обработку, осуществляя разделение денег для выдачи клиентам.

В ходе обработки Князев и Саломатин производили пересчет, формирование, упаковку наличных денежных средств, а из подлежащих выдаче клиентам наличных сумм удерживали доход ОПГ в виде оговоренного процента от величины их безналичных перечислений. Собранные деньги клиентов ими учитывались как зачисленные на их счета в наличном виде и готовые к выдаче.

Учет находящихся в распоряжении ОПГ денежных средств К.С. в безналичной и наличной форме осуществлял Саломатин.

Для доставки наличных денежных средств в гг. {Адрес} и {Адрес} Кобелев К.А. по указанию Саломатина из числа заранее отобранных лиц (О, Б, К, С, Л, неустановленных следствием лиц) подбирал курьера, согласовывал с ним маршрут и время поездки, приобретал билеты и уведомлял о готовности курьера Саломатина. Передача упакованных денег курьеру производилась Саломатиным или Кобелевым непосредственно перед отправлением в поезде или в их машинах на территории вокзала г.Кирова. Выдача курьером денежных средств членам группы К в гг. {Адрес} и {Адрес} осуществлялась в вагоне поезда по его прибытии на территории вокзалов гг. {Адрес} или {Адрес}. После этого Саломатин производил списание денежных средств со счета К с учетом взимания платы за предоставленные услуги.

В дальнейшем К.С. с членами своей группы в неустановленных следствием местах производил выдачу денежных средств своим клиентам в гг. Москве и Санкт-Петербурге, в свою очередь получая от них вознаграждение, размер которого следствием неустановлен.

К.С. с членами своей группы в период с {Дата} по {Дата} являлся инициатором перечисления денежных средств на счета подставных фирм ОПГ от следующих организаций: (Данные деперсонифицированы),

(Данные деперсонифицированы)

Величина дохода членов ОПГ от каждого поступающего для кассового обслуживания перечисления от фирм группы К составляла в период с {Дата} по {Дата} – 2,2%, с {Дата} по {Дата} – 2,4%, с {Дата} по {Дата} – 2,8%; с {Дата} по {Дата} – 2,4%, с {Дата} по {Дата} – 2,2%, {Дата} – 2,3%, с {Дата} по {Дата} – 2,25%, за исключением платежей поступивших на расчетный счет {Номер} ООО «ИП» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО), от ООО “Л” {Дата} в сумме 300 000 руб. и от ООО “Г” {Дата} в сумме 710 000 руб., по которым был установлен процент – 2,5%.

В период с {Дата} по {Дата} согласно заключениям бухгалтерской экспертизы №{Номер} от {Дата} и дополнительной бухгалтерской экспертизы №{Номер} от {Дата} фирмами группы К на счета подставных фирм в г.Кирове было перечислено 688 909 706, 34 руб. Размер дохода, извлеченного членами ОПГ от кассового обслуживания К.С., а также физических и юридических лиц, представителем которых он выступал, составил не менее 16 401 534, 47 руб.

Аналогично, в период с {Дата} по {Дата} члены ОПГ оказывали услуги по кассовому обслуживанию физических и юридических лиц, представителем которых выступал Д.И. (далее фирмы Д.И.).

Д.И. являлся руководителем группы, специализирующейся на кассовом обслуживании юридических и физических лиц в {Адрес}. В состав группы Д.И. входила В.И. (полные данные не установлены), С.В. и другие неустановленные следствием лица. С целью конспирации Д.И. по месту регистрации в {Адрес} не проживал, связь между членами своей группы и клиентами поддерживал при помощи телефонов с сим-картами, приобретенными посторонними лицами.

С целью получения наличных денежных средств в обмен на безналичные деньги Д.И. в период с {Дата} по {Дата} был установлен контакт с Саломатиным Д.В. В ходе переговоров Саломатин от лица ОПГ обязался принимать на счета подставных фирм в г.Кирове безналичные платежи, осуществляемые фирмами Д.И. и производить выдачу наличных денежных средств Д.И. (или членам его группы) в {Адрес}. Стороны договорились, что вознаграждение ОПГ за предоставленные услуги составит 2,2% от перечисляемых в г.Киров сумм и будет удерживаться Саломатиным из наличных денежных средств, подлежащих выдаче. В ходе последующих переговоров стороны обговаривали объемы ежедневных безналичных перечислений, сроки и места передачи наличных денег, изменение размера вознаграждения ОПГ, перечень подставных фирм в г.Кирове, на счета которых следовало направлять платежи, и другие вопросы, связанные с приемом безналичных и выдачей наличных денежных средств.

В период с {Дата} по {Дата} Д.И. по электронной почте от Кухтик Л.Г. получал информацию о реквизитах подставных фирм в г.Кирове, которую вместе с предложением по кассовому обслуживанию доводил до физических лиц и руководителей коммерческих организаций. Заинтересованные лица производили перечисление денежных средств на банковские счета подставных фирм ОПГ. С целью конспирации платежи осуществлялись преимущественно через счета фирм-однодневок, открытых в различных банках {Адрес}. Одновременно с этим Д.И. по телефону сообщал Саломатину объем направленных в г.Киров денежных средств, а по электронной почте на почтовый ящик Кухтик отправляли письма, содержащие сведения о фирмах-отправителях и получателях, величине перечисления, номерах платежных поручений.

Посредством системы «Клиент-Банк» Кухтик получала в банках информацию об операциях, совершенных по счетам подставных фирм. Сведения о поступивших платежах Кухтик заносила в специальные таблицы в электронной форме, в которых отражала наименование отправителей, даты поступлений денежных средств, суммы перечислений. Затем Кухтик информировала Саломатина о поступивших перечислениях. Последний заносил полученные сведения в блокнот, отмечая деньги, поступающие от фирм Д.И., обозначением «И.», после чего указанные безналичные денежные средства учитывались им отдельно как зачисленные на принадлежащий Д.И. счет. Затем Саломатин сообщал Князеву объем денег, подлежащий переводу в наличную форму для выдачи Д.И.. В отсутствие Князева Саломатин напрямую отдавал Кухтик и Шулепову указание о переводе безналичных средств, находящихся на счетах подставных фирм, в наличную форму в размере, соответствующему их поступлению от фирм Д.И.. После этого Кухтик и Шулепов производили перевод безналичных денежных средств фирм Д.И. в наличную форму, используя вышеуказанные способы.

Учет находящихся в распоряжении ОПГ денежных средств Д.И. в безналичной и наличной форме осуществлял Саломатин.

Для доставки наличных денежных средств в {Адрес} Кобелев К.А. по указанию Саломатина из числа заранее отобранных лиц (О, Б, К, С, Л, неустановленных следствием лиц) подбирал курьера, согласовывал время поездки, приобретал билеты, осуществлял его отправку из Кирова. Передача упакованных денег курьеру производилась Саломатиным или Кобелевым непосредственно перед отправлением в поезде или в их машинах на территории вокзала г.Кирова. Выдача курьером денежных средств членам группы Д.И. в {Адрес} осуществлялась в вагоне поезда по его прибытии на территории {Адрес} или {Адрес} вокзалов, либо в заранее оговоренных местах в {Адрес}.

После этого Саломатин производил списание денежных средств со счета Д.И. с учетом взимания платы за предоставленные услуги.

В дальнейшем Д.И. с членами своей группы производил выдачу денежных средств своим клиентам в {Адрес}, в свою очередь получая от них вознаграждение, размер которого следствием неустановлен.

Помимо этого группа Д.И. оказывала услуги по проведению расчетов по поручению физических и юридических лиц по их незаконным банковским счетам (транзитные платежи) через счета фиктивного юридического лица ООО «С» {Номер}, взимая за это 1,35% от перечисляемой суммы.

Д.И. с членами своей группы в период с {Дата} по {Дата}. являлся инициатором перечисления денежных средств на счета подставных фирм ОПГ от следующих организаций: (Данные деперсонифицированы).

Величина дохода членов ОПГ от каждого поступающего для обналичивания перечисления от фирм группы Д.И. составляла в период с {Дата} по {Дата} – 2,2%, {Дата} – 2,6%, в период с {Дата} по {Дата} – 2,8%; в период с {Дата} по {Дата} – 2,5%, {Дата} – 2,45%, в период с {Дата} по {Дата} – 2,4%, в период с {Дата} по {Дата} – 2,2%; за исключением платежей, поступивших на расчетный счет {Номер} ООО «ИП» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) 16.12.2009г. от ООО «С» в сумме 1 968 482 руб. (транзитный платеж от ООО «Б»), по которому был установлен процент – 1,95%; {Дата} от ООО «П» в сумме 6 002 051 руб., по которому был установлен процент – 2,6%; {Дата} от ООО «С» в сумме 9 025 148 руб., по которому на часть 5 741 909 руб. был установлен процент – 2,6%, на остальную сумму 3 283 239 руб. был установлен процент – 2,8%.

В связи с тем, что перечисление денежных средств ООО «С» {Дата} в сумме 1 968 482 руб. на расчетный счет {Номер} ООО «ИП» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) являлось транзитным платежом ООО «Б», денежные средства после их обналичивания в сумме 1 930 096, 60 руб. (1 968 482 – 38 385, 40 = 1 930 096, 60) Саломатиным Д.В. в г.Кирове были переданы главному бухгалтеру ООО «Б» Л.М.

В период с {Дата} по {Дата} согласно заключениям бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата}. и дополнительной бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} фирмами группы Д.И. на счета подставных фирм в г.Кирове было перечислено 672 616 061, 03 руб. Размер дохода, извлеченного членами ОПГ от незаконных банковских операций по кассовому обслуживанию Д.И., а также физических и юридических лиц, представителем которых он выступал, составил 15 584 226, 92 руб.

Аналогично, в период с {Дата} по {Дата} члены ОПГ оказывали услуги по кассовому обслуживанию физических и юридических лиц, представителем которых выступал Д.С. (далее фирмы Д.С.).

Д.С. в указанный период времени являлся руководителем ООО «БИ» {Номер} {Адрес}, которое специализировалось на купле-продаже мясопродуктов. Одновременно с этим Д.С. с целью получения дополнительного дохода в {Адрес} осуществлял деятельность по кассовому обслуживанию юридических и физических лиц.

В {Дата}. Д.С. был установлен контакт с Саломатиным Д.В. В ходе переговоров Саломатин от лица ОПГ обязался принимать на счета подставных фирм в г.Кирове безналичные платежи, осуществляемые фирмами Д.С., и производить выдачу наличных денежных средств Д.С. в {Адрес}. Стороны договорились, что вознаграждение ОПГ за предоставленные услуги составит 2,5% от перечисляемых в г.Киров сумм и будет удерживаться Саломатиным из наличных денежных средств, подлежащих выдаче. В ходе последующих переговоров стороны обговаривали объемы периодических безналичных перечислений, сроки и места передачи наличных денег, изменение размера вознаграждения ОПГ, перечень подставных фирм в г.Кирове, на счета которых следовало направлять платежи, и другие вопросы, связанные с приемом безналичных и выдачей наличных денежных средств.

В случае предварительной отправки денежных средств из «общака» ОПГ в {Адрес} с тем, чтобы Д.С. мог произвести их передачу клиентам в день осуществления платежей в г.Киров, вознаграждение ОПГ устанавливалось в размере 3% от перечисляемой суммы.

В период {Дата}. по {Дата}. Д.С. по электронной почте от Кухтик Л.Г. получал информацию о реквизитах подставных фирм в г.Кирове, которую вместе с предложением по кассовому обслуживанию доводил до физических лиц и руководителей коммерческих организаций. Заинтересованные лица производили перечисление денежных средств на банковские счета подставных фирм ОПГ. С целью конспирации платежи осуществлялись через счета фирм-однодневок, открытых в различных банках {Адрес}. Одновременно с этим Д.С. по телефону сообщал Саломатину объем направленных в г.Киров денежных средств, а по электронной почте на почтовый ящик Кухтик отправлял письма, содержащие сведения о фирмах-отправителях и получателях, величине перечисления, номерах платежных поручений.

Посредством системы «Клиент-Банк» Кухтик получала в банках информацию об операциях, совершенных по счетам подставных фирм. Сведения о поступивших платежах Кухтик заносила в электронные таблицы, в которых отражала наименование отправителей, даты поступлений денежных средств, суммы перечислений. Затем Кухтик информировала Саломатина о поступивших перечислениях. Последний заносил полученные сведения в блокнот, отмечая деньги, поступающие от фирм Д.С., буквами «С.В.» или «П», после чего указанные безналичные денежные средства учитывались им отдельно как зачисленные на принадлежащий Д.С. счет. Затем Саломатин сообщал Князеву объем денег, подлежащий переводу в наличную форму для выдачи Д.С.. В отсутствие Князева Саломатин напрямую отдавал Кухтик и Шулепову указание о переводе безналичных средств, находящихся на счетах подставных фирм, в наличную форму в размере, соответствующему их поступлению от фирм Д.С.. После этого Кухтик и Шулепов производили перевод безналичных денежных средств фирм Д.С. в наличную форму, используя вышеуказанные способы.

Учет находящихся в распоряжении ОПГ денежных средств Д.С. в безналичной и наличной форме осуществлял Саломатин.

Для доставки наличных денежных средств в {Адрес} Кобелев К.А. по указанию Саломатина из числа заранее отобранных лиц (О С, Б, Л, неустановленных следствием лиц) подбирал курьера, согласовывал время поездки, приобретал билеты, осуществлял его отправку из Кирова. Передача упакованных денег курьеру производилась Саломатиным или Кобелевым непосредственно перед отправлением в поезде, или в их машинах на территории вокзала г.Кирова. Выдача курьером денежных средств Д.С. в {Адрес} осуществлялась в вагоне поезда по его прибытии на территории вокзала, либо в заранее оговоренных местах {Адрес}.

После этого Саломатин производил списание денежных средств со счета Д.С. с учетом взимания платы за предоставленные услуги.

В дальнейшем Д.С. производил выдачу денежных средств своим клиентам в {Адрес}, в свою очередь получая от них вознаграждение, размер которого следствием неустановлен.

Д.С. в период с {Дата}. по {Дата}. являлся инициатором перечисления денежных средств на счета подставных фирм ОПГ от следующих организаций: ООО «В» {Номер}, ООО «ВТ» {Номер}, ООО «Г» {Номер}, ООО «ЕП» {Номер}, ООО «З» {Номер}, ООО «М» {Номер}, ООО «П» {Номер}, ООО «ПС» {Номер}, ООО «ПСП» {Номер}, ООО «СЛ» {Номер}, ООО «ТС» {Номер}, ООО «Ф» {Номер}.

Величина дохода членов ОПГ от каждого поступающего для обналичивания перечисления от фирм группы Д.С. составляла в период с {Дата} по {Дата} – 2,5%, в период с {Дата} по {Дата} – 2,7%; за исключением платежей, поступивших на расчетный счет {Номер} ООО «ИП» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) {Дата}. от ООО «ВТ» (2 770 000 руб.), ООО «П» (3 855 000 руб.), ООО «Ф» (6 375 000 руб.), на общую сумму 13 000 000 руб., по которым на часть 8 000 000 руб. был установлен процент – 3%, на остальную сумму 5 000 000 руб. был установлен процент – 2,7%; а также за исключением платежей, поступивших на расчетный счет {Номер} ООО «ТС» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО), {Дата} от ООО «В» на сумму 2 350 000 руб., по которому был установлен процент – 3%, {Дата} от ООО «ВТ» на сумму 1 880 000 руб., по которому был установлен процент – 3%, {Дата} от ООО «П» (600 000 руб.), ООО «Ф» (230 000 руб.), ООО «З» (470 000 руб.), ООО «В» (1 820 207 руб.), ООО «ВТ» (5 000 000 руб.), всего на сумму 8 120 207 руб., по которым на часть 5 175 900 руб. был установлен процент – 3%, на остальную сумму 2 944 307 руб. – 2,7%.

В период с {Дата} по {Дата} согласно заключениям бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} и дополнительной бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} фирмами Д.С. на счета подставных фирм в г.Кирове было перечислено 347 812 896, 05 руб. Размер дохода, извлеченного членами ОПГ от незаконных банковских операций по кассовому обслуживанию Д.С., а также физических и юридических лиц, представителем которых он выступал, составил не менее 9 076 705, 89 руб.

Аналогично, в период {Дата} по {Дата} члены ОПГ оказывали услуги по кассовому обслуживанию физических и юридических лиц, представителем которых выступал Л.М. (далее фирмы Л)

В период с {Дата} по {Дата} Л.М. узнал от Саломатина Д.В. о возможности проводить кассовое обслуживание физических и юридических лиц, используя банковские счета подставных фирм. При этом Саломатин предложил Л подыскивать клиентов, заинтересованных в получении неконтролируемых налоговыми органами и государством наличных денежных средств. В ходе переговоров Саломатин обязался принимать на счета подставных фирм в г.Кирове безналичные платежи, осуществляемые фирмами Л, и производить выдачу наличных денежных средств Л в г.Кирове. Стороны договорились, что вознаграждение ОПГ за предоставленные услуги составит 3,3% от величины перечисляемых на счета подставных фирм сумм и будет удерживаться Саломатиным из наличных денежных средств, подлежащих выдаче. В ходе последующих переговоров стороны обговаривали величину безналичных перечислений, сроки и места передачи наличных денег, перечень подставных фирм в г.Кирове, на счета которых следовало направлять платежи, и другие вопросы, связанные с приемом безналичных и выдачей наличных денежных средств.

В период с {Дата} по апрель {Дата} Л.М. оказывал помощь в оформлении бухгалтерской документации директору ООО «Ч» {Номер} М.Я. Одновременно с этим с {Дата} Л был принят на должность главного бухгалтера в ООО «Б» {Номер}, которое специализировалось на проведении строительных работ. Учредителем ООО «Б» {Номер}, ООО «Г» {Номер} и фактическим распорядителем финансов последних двух организаций являлся И.М.

В период с {Дата} по {Дата} Л предложил М, а в конце {Дата}. – Игнатяну использовать услуги ОПГ для кассового обслуживания, соответственно, ООО «Ч», ООО «Б» и ООО «Г». С целью уменьшения налоговых отчислений в бюджет РФ, снижения расходов и извлечения дополнительной прибыли при использовании в хозяйственной деятельности организаций неучтенных наличных денежных средств, М и И приняли его предложение. В дальнейшем аналогичную информацию Л распространял среди известных ему физических лиц и руководителей коммерческих организаций, которые по вышеуказанным причинам соглашались воспользоваться услугами ОПГ.

В период с {Дата} по {Дата} Л.М. при личной встрече от Саломатина Д.В. или по электронной почте от Кухтик Л.Г. получал информацию о реквизитах подставных фирм в г.Кирове, которую вместе с предложением по кассовому обслуживанию доводил до физических лиц и руководителей коммерческих организаций. Перечисления безналичных денежных средств от ООО «Б» и ООО «Г» на банковские счета подставных фирм ОПГ с согласия Игнатяна производил Л.М., перечисления от других фирм осуществляли заинтересованные в получении указанных услуг лица. Одновременно с этим Л по телефону сообщал Саломатину наименование фирмы-отправителя и получателя, а также величину перечисления.

Посредством системы «Клиент-Банк» Кухтик получала в банках информацию об операциях, совершенных по счетам подставных фирм. Сведения о поступивших платежах Кухтик заносила в электронные таблицы, в которых отражала наименование отправителей, даты поступлений денежных средств, суммы перечислений. Затем Кухтик информировала Саломатина о поступивших платежах. Последний заносил полученные сведения в блокнот, отмечая перечисления от фирм Л обозначением «М» или «Б», после чего денежные средства фирм Л учитывались отдельно, как зачисленные на принадлежащий Л счет. Затем Саломатин сообщал Князеву объем денег, подлежащий переводу в наличную форму, для выдачи Л. В отсутствие Князева Саломатин напрямую отдавал Кухтик и Шулепову указание о переводе безналичных средств, находящихся на счетах подставных фирм, в наличную форму в размере, соответствующему их поступлению от фирм Л. После этого Кухтик и Шулепов производили перевод безналичных денежных средств фирм Л в наличную форму, используя вышеуказанные способы.

Учет находящихся в распоряжении ОПГ денежных средств Л.М. в безналичной и наличной форме и удержание оплаты за предоставленные ОПГ услуги осуществлял Саломатин Д.В.

Выдачу наличных денежных средств Л производил Саломатин Д.В. у себя дома по адресу: г{Адрес} или в различных заранее обусловленных местах. После этого Саломатин производил списание денежных средств со счета Л с учетом взимания платы за предоставленные услуги.

В отсутствие Саломатина выдачу денег Л в заранее обусловленных местах производил Князев.

В дальнейшем денежные средства, полученные в результате кассового обслуживания ООО «Б» {Номер} и ООО «Г» {Номер} Л.М. передавал И.М. Выдачу денежных средств прочим своим клиентам Л производил в различных местах г.Кирова, в свою очередь получая от них вознаграждение, размер которого следствием установлен частично.

Л.М. в период с {Дата} по {Дата} являлся инициатором перечисления денежных средств на счета подставных фирм ОПГ от следующих организаций ООО «Б» {Номер}, ООО «Г» {Номер}, ООО «Л» {Номер}, ООО «Ч» {Номер}, ООО «Д» {Номер}, ООО «СА» {Номер}. При посредничестве Л.М. инициаторами перечисления денежных средств на счета подставной фирмы ООО «ТС» от ООО «СА» {Номер} являлись Л.С. и К.Е.

Величина дохода членов ОПГ от каждого поступающего для обналичивания перечисления от фирм группы Л.М. составляла с {Дата}. по {Дата}. не менее 3,3%, за исключением поступивших на расчетный счет {Номер} ООО «ИП» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) {Дата} от ООО «Б» (2 351 127, 30 руб. и 757 872, 70 руб.) на общую сумму 3 109 000 руб., по которым установленная сумма дохода ОПГ составила 102 600 руб., а также за исключением перечислений на расчетный счет {Номер} ООО «ТС» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) от ООО «СА» {Дата} на сумму 233 468, 76 руб. и {Дата} на сумму 145 092, 80 руб., а всего на сумму 378 561, 56 руб., по которым установленная сумма дохода ОПГ составила 12 461, 56 руб. Полученную в результате расчетов сумму денег, подлежащих выдаче, Саломатин округлял до сотен рублей и выдавал Л.

В период с {Дата} по {Дата} согласно заключениям бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} и дополнительной бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} фирмами Л.М. на счета подставных фирм ОПГ в г.Кирове было перечислено 105 832 962, 76 руб. (часть из них в размере 690 000 руб. использовалась Л для проведения расчетов в безналичном порядке). Размер дохода, извлеченного членами ОПГ от незаконных банковских операций по кассовому обслуживанию Л.М., а также физических и юридических лиц, представителем которых он выступал, составил не менее 3 466 761, 56 руб. (3 470 261, 56 руб. – 3 500 = 3 466 761, 56 руб., где 3 470 261, 56 руб. общая сумма дохода ОПГ при обслуживании Л, 3 500 руб. доход ОПГ от проведения расчетов в безналичном порядке).

Аналогично, в период с {Дата} по {Дата} члены ОПГ оказывали услуги по кассовому обслуживанию Н.С. и ООО «АТ» {Номер}.

Н.С. в указанный период являлся финансовым директором и фактическим руководителем ООО «АТ» {Номер}, которое специализировалось на купле-продаже овощей и мясопродукции. Должность директора ООО «АТ» занимал М.К. С целью приобретения и реализации неучтенной продукции, снижения налоговых отчислений Н.С. нуждался в наличных денежных средствах, скрытых от контроля надзорных органов.

В период с {Дата} по {Дата} Н.С. узнал от Саломатина Д.В. о возможности проводить кассовое обслуживание физических и юридических лиц, используя банковские счета подставных фирм. В ходе переговоров с Н Саломатин обязался принимать на счета подставных фирм в г.Кирове безналичные платежи, осуществляемые фирмами Н, и производить выдачу наличных денежных средств Н в г.Кирове. Стороны договорились, что вознаграждение ОПГ за предоставленные услуги составит 2,7% от величины перечисляемых на счета подставных фирм сумм и будет удерживаться Саломатиным из наличных денежных средств, подлежащих выдаче. В ходе последующих переговоров стороны обговаривали величину безналичных перечислений, сроки и места передачи наличных денег, перечень подставных фирм в г.Кирове, на счета которых следовало направлять платежи, и другие вопросы, связанные с приемом безналичных и выдачей наличных денежных средств.

В период с {Дата} по {Дата} Н.С. в ходе личных встреч получал от Саломатина Д.В. информацию о реквизитах подставных фирм в г.Кирове, которую доводил до физических лиц и руководителей коммерческих организаций, поясняя, что «работает» через указанные организации. Перечисления безналичных денежных средств от ООО «АТ» на банковские счета подставных фирм ОПГ по указанию Н производил М.К., перечисления от других фирм осуществляли контрагенты Н в счет оплаты за поставленную им продукцию (далее ООО «АТ» и фирмы-контрагенты обозначены как «фирмы Н»). Одновременно с этим Н по телефону сообщал Саломатину наименование фирмы-отправителя и получателя, а также величину перечисления.

Посредством системы «Клиент-Банк» Кухтик получала в банках информацию об операциях, совершенных по счетам подставных фирм. Сведения о поступивших платежах Кухтик заносила в электронные таблицы, в которых отражала наименование отправителей, даты поступлений денежных средств, суммы перечислений. Затем Кухтик информировала Саломатина о поступивших платежах. Последний заносил полученные сведения в блокнот, отмечая перечисления от фирм Н обозначением «Н» или «АТ», после чего денежные средства фирм Н учитывались отдельно, как зачисленные на принадлежащий тому счет. Затем Саломатин сообщал Князеву объем денег, подлежащий переводу в наличную форму, для выдачи Н. В отсутствие Князева Саломатин напрямую отдавал Кухтик и Шулепову указание о переводе безналичных средств, находящихся на счетах подставных фирм, в наличную форму в размере, соответствующему их поступлению от фирм Н. После этого Кухтик и Шулепов производили перевод безналичных денежных средств фирм Н в наличную форму, используя вышеуказанные способы.

Учет находящихся в распоряжении ОПГ денежных средств Н.С. в безналичной и наличной форме и удержание оплаты за предоставленные ОПГ услуги осуществлял Саломатин Д.В.

Выдачу наличных денежных средств Н производил Саломатин Д.В. у себя дома по адресу: {Адрес} или в других, заранее обусловленных местах в г.Кирове. После этого Саломатин производил списание денежных средств со счета Н с учетом взимания платы за предоставленные услуги. В дальнейшем денежные средства, полученные в результате кассового обслуживания, Н использовал для осуществления предпринимательской деятельности.

Н.С. в период с {Дата} по {Дата} являлся инициатором перечисления денежных средств на счета подставных фирм ОПГ от следующих организаций: ООО «АТ» {Номер}, ФГУП СП Н» {Номер}, ООО «ЦСОП» {Номер}, ИП З.Н. {Номер}, ООО «МЦ В» {Номер}, ИП А.Ш. {Номер}, ИП Г.Н. {Номер}, СХПК “И” {Номер}, СХПК “К Ю” {Номер}, ООО “ЧАР” {Номер}, ООО «В» {Номер}, ООО «ТД Р» {Номер}, ООО «Д» {Номер}, СХА «Н» {Номер}, ООО “Л” {Номер}, ООО “ДМО-37” {Номер}, либо проведения с указанными физическими и юридическими лицами расчетов в безналичном порядке.

Величина дохода членов ОПГ от каждого поступающего для обналичивания перечисления от фирм Н.С. составляла с {Дата} по {Дата} не менее 2,7 %, с {Дата} по {Дата} не менее 2,8%.

В период с {Дата} по {Дата} согласно заключениям бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} и дополнительной бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} фирмами Н.С. на счета подставных фирм ОПГ в г.Кирове было перечислено 21 114 667, 16 руб. (часть из них в размере 12 306 280 руб. использовалась Н для проведения расчетов в безналичном порядке). Размер дохода, извлеченного членами ОПГ от незаконных банковских операций по кассовому обслуживанию Н.С., составил не менее 238 825, 51 руб. (337 275, 75 руб. – 98 450, 24 = 238 825, 51 руб., где 337 275, 75 руб. общая сумма дохода ОПГ при обслуживании Н, 98 450, 24 руб. доход ОПГ от проведения расчетов в безналичном порядке).

Аналогично, в период с {Дата} по {Дата} члены ОПГ оказывали услуги по кассовому обслуживанию В.А. и неустановленным следствием лицам, занимающимся заготовкой и реализацией лесопродукции.

В.А. в указанный период являлся индивидуальным предпринимателем. Для осуществления предпринимательской деятельности он арендовал у своих родственников 3 автомашины-лесовоза с гидроманипуляторами, которые использовал для вывозки пиловочника из делянок. В ходе коммерческой деятельности В.А. использовал ООО “А” {Номер}, номинальным директором которой являлся его знакомый Ч.А. С целью приобретения и реализации неучтенной продукции, снижения налоговых отчислений В.А. и другие заготовители и перекупщики лесопродукции нуждались в наличных денежных средствах, скрытых от контроля надзорных органов.

В период с {Дата} по {Дата} В.А. и неустановленные следствием лица, занимающиеся заготовкой и реализацией лесопродукции, узнавали от Князева А.В. о возможности проведения кассового обслуживания физических и юридических лиц, используя банковские счета подставных фирм в г.Кирове. В ходе переговоров с В и другими заинтересованными лицами Князев А.В. обязался принимать на счета подставных фирм в г.Кирове безналичные платежи, осуществляемые организациями покупателями лесопродукции в счет расчетов за поставленный товар, и производить выдачу наличных денежных средств заготовителям и перекупщикам лесопродукции в г.Кирове. Стороны оговаривали, что вознаграждение ОПГ за предоставленные услуги составит не менее 2,0% от величины перечисляемых на счета подставных фирм сумм и будет удерживаться Князевым из наличных денежных средств, подлежащих выдаче. В ходе последующих переговоров, к проведению которых Князев привлек Кухтик Л.Г., стороны обговаривали перечень подставных фирм в г.Кирове, на счета которых следовало направлять платежи, сроки и места выдачи наличных денег, другие вопросы, связанные с приемом безналичных и выдачей наличных денежных средств.

Связь между клиентами, Князевым и Кухтик осуществлялась по телефону, либо при помощи электронной почты.

В дальнейшем В.А. и неустановленные следствием лица, занимающиеся заготовкой и реализацией лесопродукции, инициировали перечисление денежных средств на банковские счета подставных фирм ОПГ от (Данные деперсонифицированы) (далее физические и юридические лица, перечисленные в указанном разделе, обозначены как фирмы группы «Л»). Одновременно с проведением перечислений до членов ОПГ доводились сведения о дате и величине перечисления, наименовании фирм-отправителей.

Посредством системы «Клиент-Банк» Кухтик получала в банках информацию об операциях, совершенных по счетам подставных фирм. Сведения о поступивших платежах Кухтик заносила в электронные таблицы, в которых отражала наименование отправителей, даты поступлений денежных средств, суммы перечислений. Затем Кухтик информировала Князева о поступивших платежах и учитывала денежные средства В.А. и других заготовителей и перекупщиков лесопродукции отдельно, как зачисленные на принадлежащие тем счета. После этого Князев отдавал Кухтик и Шулепову указание о переводе безналичных денежных средств клиентов, находящихся на счетах подставных фирм, в наличную форму в размере, соответствующему их поступлению от фирм указанной группы. Кухтик и Шулепов исполняли порученное, используя для получения наличных денежных средств вышеуказанные способы.

Учет находящихся в распоряжении ОПГ денежных средств В.А. и других заготовителей и перекупщиков лесопродукции в безналичной и наличной форме вели Князев А.В. и Кухтик Л.Г., идентифицируя клиентов по наименованиям организаций-отправителей. Удержание оплаты за предоставленные ОПГ услуги осуществлял Князев.

Величина дохода членов организованной группы от каждого перечисления, поступающего на счета подставных фирм ОПГ в г.Киров для проведения кассового обслуживания, составляла не менее 2% от суммы перечисления организациями Кировской области.

Выдачу наличных денежных средств В.А. производили Князев и Саломатин, другим заготовителям и перекупщикам лесопродукции – Князев. После этого Князев производил списание денежных средств со счетов клиентов с учетом взимания платы за предоставленные услуги.

В период с {Дата} по {Дата} согласно заключениям бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} и дополнительной бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} заинтересованными лицами от фирм группы «Л» на счета подставных фирм в г.Кирове было перечислено 54 019 896,46 руб. (часть из них в размере 3 409 760 руб. использовалась лесозаготовителями для проведения расчетов в безналичном порядке), при этом размер дохода, извлеченного членами ОПГ от незаконных банковских операций по кассовому обслуживанию клиентов, составил не менее 1 011 861, 75 руб. (1 028 910, 55 – 17 048, 80 = 1 011 861, 75 руб., где 1 028 910, 55 руб. общая сумма дохода ОПГ при обслуживании лесозаготовителей, 17 048, 80 руб. доход ОПГ от проведения расчетов в безналичном порядке).

Аналогично, в период с {Дата} по {Дата} члены организованной группы оказывали услуги по кассовому обслуживанию Б.В., который выступал инициатором перечислений денежных средств на счета подставных фирм ОПГ от (Данные деперсонифицированы) (далее физические и юридические лица, перечисленные в указанном разделе, обозначены как фирмы группы «И»).

В период с {Дата} по {Дата} указанные лица, либо неустановленные следствием лица от членов организованной группы узнали о возможности проводить кассовое обслуживание физических и юридических лиц, используя банковские счета подставных фирм ОПГ в г.Кирове. В ходе переговоров с заинтересованными в получении указанных услуг лицами члены организованной группы обязались принимать на счета подставных фирм в г.Кирове безналичные платежи, осуществляемые организациями клиентов, либо по их просьбе контрагентами, и производить выдачу наличных денежных средств инициаторам перечислений в заранее оговоренных местах в городах Киров, Москва и Санкт-Петербург. Стороны оговаривали вознаграждение ОПГ за предоставленные услуги в процентном соотношении от величины перечисляемых на счета подставных фирм сумм и договаривались, что оно будет удерживаться ОПГ из наличных денежных средств, подлежащих выдаче. В ходе последующих переговоров стороны обговаривали перечень подставных фирм в г.Кирове, на счета которых следовало направлять платежи, даты и величину безналичных перечислений, наименования фирм-отправителей, сроки и места выдачи наличных денег и другие вопросы, связанные с приемом безналичных и выдачей наличных денежных средств.

Связь между клиентами и членами ОПГ осуществлялась по телефону, либо при помощи электронной почты.

В дальнейшем заинтересованные лица производили перечисление денежных средств на банковские счета подставных фирм ОПГ. С целью конспирации платежи преимущественно осуществлялись через счета фирм-однодневок, открытых в различных банках гг. Москвы и Санкт-Петербурга, Московской и Ленинградской областей. Одновременно с проведением перечислений до членов ОПГ доводились сведения о дате и величине перечисления.

Затем Саломатин или Князев отдавали Кухтик и Шулепову указание о переводе безналичных средств, находящихся на счетах подставных фирм, в наличную форму в размере, соответствующему их поступлению от фирм клиентов. После этого Кухтик и Шулепов исполняли порученное, используя для получения наличных денежных средств вышеуказанные способы.

Собранные наличные денежные средства Шулепов доставлял в заранее обусловленные места Князеву, который осуществлял их прием, после чего в своем жилище по адресу: {Адрес} производил обработку денег, с целью контроля устанавливал их фактический объем, осуществлял выделение денег, подлежащих выдаче «своим» клиентам, а затем большую часть денежной наличности отвозил Саломатину. Тот в своем жилище по адресу: г{Адрес} совершал ее дальнейшую обработку, осуществляя разделение денег для выдачи клиентам.

Учет находящихся в распоряжении ОПГ денежных средств ООО “ДС” {Номер}, ООО “ШП” {Номер}, П (по платежам ООО “СП” {Номер}), М.Ю. (по платежам ООО “РСС” {Номер}) в безналичной и наличной форме и удержание оплаты за предоставленные ОПГ услуги осуществлял Саломатин Д.В. Учет денежных средств неустановленных следствием заказчиков кассового обслуживания, являющихся инициаторами перечисления безналичных денежных средств других фирм данной группы, производили либо Саломатин, либо Князев и Кухтик. Идентификация перечислений клиентов производилась по наименованиям организаций-отправителей.

Величина дохода членов организованной группы от каждого перечисления, поступающего от фирм группы «И» на счета подставных фирм ОПГ в г.Киров для проведения кассового обслуживания, составляла не менее 2% от суммы перечисления предприятий Кировской области, 2,5% от суммы перечисления от предприятий {Адрес} и {Адрес}, 2,2% от суммы перечисления предприятий Москвы и других регионов.

Выдачу наличных денежных средств Б.В., Б.А., М.Ю. в заранее обусловленных местах в г.Кирове производил Саломатин Д.В., С.Г – неустановленное следствием лицо. Доставку денежных средств в гг. Москву и Санкт-Петербург П и неустановленным следствием заказчикам кассового обслуживания производили курьеры.

Для доставки наличных денежных средств в гг. {Адрес} и {Адрес} Кобелев К.А. по указанию Саломатина из числа заранее отобранных лиц (О, Б, К, С, Л, неустановленных следствием лиц) подбирал курьера, согласовывал с ним маршрут и время поездки, приобретал билеты и уведомлял о готовности курьера к поездке Саломатина. Передача упакованных денег курьеру производилась Саломатиным или Кобелевым непосредственно перед отправлением в поезде или в их машинах на территории вокзала г.Кирова. Выдача курьером денежных средств П. С.Ю. и неустановленным следствием заказчикам кассового обслуживания осуществлялась в вагоне поезда по его прибытии на территории вокзалов гг. {Адрес} или {Адрес}.

После выдачи члены организованной группы производили списание денежных средств со счетов клиентов с учетом взимания платы за предоставленные услуги.

В период с {Дата} по {Дата} согласно заключениям бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} и дополнительной бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} для кассового обслуживания заинтересованными лицами, осуществлявшими перечисления от фирм группы «И», на счета подставных фирм ОПГ в г.Кирове было перечислено 317 327 874, 99 руб., при этом размер дохода, извлеченного членами ОПГ от незаконных банковских операций по кассовому обслуживанию указанных клиентов, составил не менее 7 217 956,67 руб.

Аналогично, в период с {Дата} по {Дата} члены ОПГ оказывали услуги по кассовому обслуживанию М.Д.

М.Д. в указанный период являлся финансовым директором ЗАО «ГК Р» {Номер}, которое специализировалось на купле-продаже химической продукции, а также фактическим руководителем ЗАО «Р». Должность заместителя главного бухгалтера ЗАО ГК «Р» занимала В.М.

В период с {Дата} по {Дата} М.Д. узнал от Князева А.В. о возможности проводить кассовое обслуживание физических и юридических лиц, используя банковские счета подставных фирм в г.Кирове. В ходе переговоров с М.Д. Князев А.В. обязался принимать на счета подставных фирм в г.Кирове безналичные платежи, осуществляемые коммерческими организациями по инициативе М.Д., и производить выдачу наличных денежных средств М или его представителям в г.Кирове. Стороны договорились, что вознаграждение ОПГ за предоставленные услуги составит 2,7% от величины перечисляемых на счета подставных фирм сумм и будет удерживаться Князевым А.В. из наличных денежных средств, подлежащих выдаче. С целью сокрытия доходов от налогообложения и использования наличных денежных средств, скрытых от контроля налоговых органов, для ведения коммерческой деятельности М.Д. согласился использовать услуги ОПГ.

В ходе последующих переговоров, к проведению которых М.Д. привлек В.М., стороны обговаривали величину безналичных перечислений, сроки, места и способы передачи наличных денег, перечень подставных фирм в г.Кирове, на счета которых следовало направлять платежи, и другие вопросы, связанные с приемом безналичных и выдачей наличных денежных средств.

В период с {Дата} по {Дата} В.М., действуя по указанию своего руководителя М.Д., по электронной почте от Кухтик Л.Г. получала информацию о реквизитах подставных фирм в г.Кирове, величине вознаграждения ОПГ, сроках выдачи наличных денежных средств. Сведения о банковских счетах подставных фирм М и В.М. использовали для перечисления на них безналичных денежных средств. С целью конспирации платежи осуществлялись со счета фирмы-однодневки ООО «К» {Номер}, открытого в банке ЗАО “П” {Адрес}. Одновременно с этим В.М. по телефону сообщала Князеву А.В. об отправлении в г.Киров безналичных денежных средств.

Учет находящихся в распоряжении ОПГ денежных средств М.Д. в безналичной и наличной форме и удержание оплаты за предоставленные ОПГ услуги осуществляли Князев А.В. и Кухтик Л.Г. Идентификация перечислений клиента производилась по наименованию организации-отправителя.

Для выдачи наличных денежных средств М.Д. организованная группа использовала следующие способы: зачисление на пластиковые карты М.Д. через кассу ОО «Кировский» филиала {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) по адресу: {Адрес}, либо по указанию М.Д. или В.М. передавали их представителям М.Д. в заранее оговоренных местах г.Кирова.

После выдачи наличных денег Князев и Кухтик производили списание денежных средств со счета М.Д. с учетом взимания платы за предоставленные услуги.

Величина дохода членов ОПГ от каждого поступающего перечисления от ООО «К» {Номер} в период с {Дата} по {Дата} составляла 2,5%, а с {Дата} по {Дата} – 3% от перечисляемых в г.Киров сумм денежных средств.

В период с {Дата} по {Дата} согласно заключениям бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} и дополнительной бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} на счета подставных фирм ОПГ в г.Киров со счета ООО «К» {Номер} было перечислено 8 626 260 руб. Размер дохода, извлеченного членами ОПГ от незаконных банковских операций по кассовому обслуживанию М.Д., составил сумму не менее 223 983 руб.

Аналогично, в период с {Дата} по {Дата} члены ОПГ оказывали услуги по кассовому обслуживанию директору ООО «М» {Номер} Г.А.

В {Дата}. директор ООО «М» {Номер} Г.А. с целью снижения расходов организации и приобретения материалов со скидкой за наличные деньги, уменьшения налоговых отчислений, по телефону связался с Саломатиным Д.В.

В ходе переговоров с Г Саломатин обязался принимать на счета подставных фирм в г.Кирове безналичные платежи, осуществляемые ООО «М» {Номер}, и производить выдачу наличных денежных средств Г в г.Кирове. Стороны договорились, что вознаграждение ОПГ за предоставленные услуги составит 2,7% от величины перечисляемых на счета подставных фирм сумм и будет удерживаться Саломатиным из наличных денежных средств, подлежащих выдаче. Также Саломатин сообщил Гасникову реквизиты подставной фирмы ООО «ИП» {Номер} и ее счет в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО), куда следовало направлять платежи.

В ходе последующих переговоров стороны обговаривали величину безналичных перечислений, сроки и места передачи наличных денег и другие вопросы, связанные с приемом безналичных и выдачей наличных денежных средств.

Посредством системы «Клиент-Банк» Кухтик получала в банках информацию об операциях, совершенных по счетам подставных фирм. Сведения о поступивших платежах Кухтик заносила в электронные таблицы, в которых отражала наименование отправителей, даты поступлений денежных средств, суммы перечислений. Затем Кухтик информировала Саломатина о поступивших платежах. Последний заносил полученные сведения в блокнот, отмечая перечисления от Г обозначением «М», после чего денежные средства организации учитывались отдельно, как зачисленные на принадлежащий ей счет. Затем Саломатин сообщал Князеву объем денег, подлежащий переводу в наличную форму, для выдачи Г. В отсутствие Князева Саломатин напрямую отдавал Кухтик и Шулепову указание о переводе безналичных средств, находящихся на счетах подставных фирм, в наличную форму в размере, соответствующему их поступлению от ООО «М». После этого Кухтик и Шулепов исполняли порученное, используя вышеуказанные способы.

Учет находящихся в распоряжении ОПГ денежных средств ООО «М» в безналичной и наличной форме и удержание оплаты за предоставленные ОПГ услуги осуществлял Саломатин Д.В.

Выдачу наличных денежных средств ООО «М» в лице Г.А. производил Саломатин Д.В. в течение 3 дней после осуществления перечисления на счет подставной фирмы при личных встречах в заранее оговоренных местах рядом с офисом Кировского отделения {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) по адресу: {Адрес}. После выдачи Саломатин производил списание денежных средств со счета ООО «М» с учетом взимания платы за предоставленные услуги.

В период с {Дата} по {Дата} согласно заключениям бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} и дополнительной бухгалтерской экспертизы № {Номер} от {Дата} на счет ООО «ИП» со счета ООО «М» было перечислено 1 610 000 руб. Размер дохода, извлеченного членами ОПГ от незаконных банковских операций по кассовому обслуживанию ООО «М» в лице Г.А., составил 43 470,00 руб.

Всего за период с {Дата} по {Дата} размер дохода ОПГ от кассового обслуживания клиентов составил не менее 53 265 325, 77 руб., а с учетом дохода ОПГ от проведения расчетов в безналичном порядке в размере 118 999, 04 руб., общий размер дохода ОПГ от осуществления незаконной банковской деятельности составил размер не менее 53 384 324,81 руб.

Денежные средства, составляющие доход ОПГ, аккумулировались у Князева и Саломатина и расходовались ими на выплату вознаграждения соучастникам в соответствии с их вкладом, на пополнение «общака» и на обеспечение текущей деятельности организованной группы. Расходы включали оплату услуг легальных кредитных организаций по обслуживанию банковских счетов подставных фирм, выплату вознаграждения обналичникам, курьерам, номинальным директорам и учредителям фиктивных юридических лиц, оплату расходов по регистрации в ИФНС России подставных фирм, по открытию в банке счетов сберкарт и сберкнижек.

При совершении преступления в период с {Дата} по {Дата} в г.Кирове Шулепов А.М. и неосведомленные о его преступной деятельности З.А., Ч.Е., П.С., П.А., И.П., действующие по его указанию, в кассах банков, либо рядом с банками производили сбор наличных денежных средств клиентов, переведенных на счета обналичников или выданных номинальным директорам подставных фирм. При этом денежные средства, временно выведенные из-под контроля ОПГ, возвращались на счета клиентов в незаконную кредитную организацию, но уже в наличном виде.

В ходе сбора деньги аккумулировались у Шулепова А.М., который доставлял их Князеву, а в его отсутствие Саломатину. Последние в заранее условленных местах в г.Кирове принимали денежные средства клиентов, переведенные в наличную форму, а затем у себя дома осуществляли их пересчет, выделение вознаграждения ОПГ, разделение на части, подлежащие выдаче клиентам, упаковку и хранение. При этом поступившие деньги ими учитывались как зачисленные на счета клиентов в наличном виде и готовые к выдаче.

Таким образом, действия ОПГ по сбору и доставке наличных денежных средств клиентов в незаконную кредитную организацию с последующим зачислением их сумм на открытые для них счета соответствовали проведению банковской операции – инкассация денежных средств, предусмотренной ст. 5 Закона РФ от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

Отдельной платы за проведение инкассации члены ОПГ с клиентов не взимали, а учитывали стоимость ее проведения в составе платы за кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Банковские операции по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц и инкассация денежных средств являлись вспомогательными в связи с необходимостью их осуществления для целей функционирования ОПГ.

В соответствии с законодательством РФ указанные незаконные действия членов ОПГ являются открытием и ведением банковских счетов физических и юридических лиц, осуществлением расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, инкассацией денежных средств и кассовым обслуживанием физических и юридических лиц, то есть банковскими операциями, на осуществление которых необходимо специальное разрешение (лицензия) Банка России, которое членами организованной группы не было получено и мер к его получению ими не предпринималось.

Тем самым, Князев А.В., Саломатин Д.В., Шулепов А.М., Кухтик Л.Г., Кобелев К.А, объединившись в организованную группу, в целях реализации общего преступного умысла, каждый исполняя порученную роль, действуя согласовано и систематически, в период с {Дата} по {Дата} в г.Кирове, в нарушение требований Федерального Закона РФ № 129-ФЗ от 8.08.2001 года «О государственной регистрации юридических лиц и предпринимателей», Закона РФ № 395-1 от 2.12.1990г. «О банках и банковской деятельности», осуществили банковскую деятельность (банковские операции) без государственной регистрации кредитной организации и без специального разрешения (лицензии) Банка России в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно.

В результате осуществления незаконной банковской деятельности в период с {Дата} по {Дата} членами организованной группы был извлечен доход не менее 53 384 324, 81 руб., то есть в особо крупном размере.

Перечисление денежных средств на счета подставных фирм ОПГ с последующим проведением незаконных банковских операций вело к созданию неконтролируемой государством денежной массы, позволяло физическим и юридическим лицам скрывать доходы и уменьшать налоговые отчисления в пользу государства.

В результате нарушения установленных государством правил и порядка инкассации и доставки клиентам наличных денежных средств члены ОПГ подвергали опасности жизнь и здоровье не посвященных в преступную деятельность людей, которые могли стать объектом преступных посягательств с целью хищения перевозимых ценностей.

Незаконная деятельность организованной группой осуществлялась длительное время и была пресечена только в результате действий сотрудников милиции.

Таким образом, Князев А.В., Саломатин Д.В., Шулепов А.М., Кухтик Л.Г. и Кобелев К.А. совершили незаконную банковскую деятельность, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенную организованной группой, сопряженную с извлечением дохода в особо крупном размере, то есть совершили преступление, предусмотренное ст.172 ч.2 п.п. «а, б» УК РФ.

В судебном заседании подсудимые Князев А.В., Саломатин Д.В., Шулепов А.М., Кухтик Л.Г. и Кобелев К.А. вину в совершении инкриминируемого деяния не признали.

В судебном заседании подсудимый Князев А.В. пояснил, что он не осуществлял банковскую деятельности (банковские операции) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенной организованной группой с извлечением дохода в особо крупном размере. Он не организовывал и не руководил ОПГ, не распределял доходы. У него не было виртуального счета, на который переводились денежные средства, и впоследствии с которого списывались деньги с учетом процента вознаграждения для ОПГ.

Никакого отношения к фирмам группы Б (Данные деперсонифицированы)) он не имел, с директорами и учредителями данных фирм знаком не был.

С подсудимыми Саломатиным Д.В., Шулеповым А.М., Кухтик Л.Г., Кобелевым К.А. он был знаком, но никаких деловых отношений с ними не имел. Он не давал им никаких указаний, они не находились у него в подчинении.

С {Дата} он являлся директором различных фирм. В настоящее время работает директором ООО «М».

Ему незнакомы Н.С., М.Я., Л.М.

Со свидетелем В.А. они работали вместе, были учредителями одной фирмы. Он знаком с Ч.А., который является директором ООО «А». Но не знает, имеет ли В.А. какое-либо отношение к данной фирме.

В {Дата} он ездил в {Адрес}, покупал автомобиль.

Переводом денежных средств наличным и безналичным путем в {Адрес} и {Адрес} он не занимался. Свидетель К.С. ему не знаком.

В соответствии с п.1 ч.1 ст. 276 УК, по ходатайству гособвинителя, в связи с противоречиями были оглашены показания подсудимого Князева А.В., данные им на предварительном следствии.

Так, при допросе в качестве подозреваемого (т.95 л.д. 3-5) Князев А.В. пояснил, что он знаком с Шулеповым А.М., Саломатиным Д.В., Кухтик Л.Г., Кобелевым К.А. Саломатин Д.В. работал технологом на заводе «КИБИ», их познакомил тесть Князева – П.В. С Шулеповым А.М. его познакомил друг П.А., который занимается оказанием услуг грузоперевозок. Кухтик Л.Г. является бухгалтером в фирме П.В. С Кобелевым К.А. он познакомился, так как тот является другом Саломатина.

В {Дата} он приобрел лесозаготовительную технику. С тех пор он занимается лесозаготовкой. С конца {Дата} он стал самостоятельно выкупать делянки и их вырубать. В аукционах по продаже делянок он участвовал от фирмы ООО «А», г.Киров. Учредителем и директором данной фирмы является его мастер по лесозаготовке – Ч.А..

В процессе работы он узнал о схеме перевода безналичных денег в наличные. Работая по этой схеме, он получал возможность скрывать свои доходы, освобождался от оформления налоговой документации. Использование наличных денег позволяло рассчитываться с поставщиками в короткий промежуток времени или вкладывать их в оборот.

{Дата}. покупатели древесины отказывались платить наличные деньги, а предлагали безналичный расчет, либо бартер, что не устраивало его. В конце {Дата}. Шулепов А.М. предложил ему свои услуги по обналичиванию денег. Он согласился с предложением Шулепова, так как доверял ему.

Схема перевода безналичных денег в наличные заключалась в следующем: он осуществлял вырубку древесины, после чего при помощи автомашин ИП В.А. и другой наемной техники перевозил древесину покупателям на лесоперерабатывающие предприятия. Покупателей на заготовленный лес находил В.А. Договоры с ними заключал также В. Вслед за поставкой леса предприятию-покупателю В сообщали наименование фирмы-посредника для перечисления денег. Затем покупатель производил оплату за древесину на расчетный счет фирмы-посредника. О процессе регистрации данных фирм и их руководителях он (Князев) не был осведомлен. После зачисления денег на расчетный счет фирмы-посредника они переводились в наличную форму и накапливались у Шулепова, который привозил их в сумках ему домой. Деньги за свою лесозаготовительную деятельность он забирал себе. Все, что поступало сверх этой суммы, он передавал Саломатину. За хранение и передачу наличных денег Саломатину он получал 0,2 % от передаваемой суммы.

В ходе обыска {Дата} у него были изъяты 944 000 руб. Часть этой суммы в размере 900 000 руб. непосредственно перед обыском ему передал в долг В.А. на личные нужды. Цели расходования денег пояснить отказался. Остаток в сумме 44 000 руб. являются его личными деньгами на расходы.

Кроме того, при допросе в качество обвиняемого (т. 97 л.д. 202-205) Князев А.В. пояснил, что в период с {Дата} по {Дата} он занимался лесозаготовкой, то есть закупал лес на корню, с последующей его вырубкой и продажей. Для этого у него имелась лесозаготовительная техника. Он закупал делянки с лесом под вырубку, после этого лес валили, этот вырубленный лес он продавал В.А., который приезжал и забирал его. В указанный период у него не было офиса, складских помещений, спецтехники для перевозки грузов, в своей деятельности он использовал только трелевочные трактора.

Он не может вспомнить объем заготовленного лесоматериала в период с {Дата}., так как прошло много времени, никаких документов об этом у него нет. Никаких поставок лесоматериалов в другие регионы им не производилось.

Покупкой у него лесоматериалов по рыночным ценам занимался В, куда и по какой цене тот его реализовывал, ему известно не было. Никаких документов об этом не имеется. Оплата закупленного лесоматериала в период с {Дата} по {Дата} В.А. производилась по разному; конкретных дат и плательщиков Князев не помнит.

В {Дата}. он не занимался учетом своей зарплаты. В {Дата} его зарплата как директора ООО «М» составляла примерно 50 000 руб. Квартиру по адресу: {Адрес} он приобрел в {Дата}., точную стоимость квартиры не помнит. Договор по ипотеке заключался на сумму 2 000 000 рублей. Ежемесячные платежи по ипотеке составляют 26 тыс. рублей. До настоящего времени продолжает выплачивать ипотечный кредит. Сумму, потраченную на отделочные работы по квартире, он не помнит, работы велись около 2-х лет.

За переоформление права аренды на земельный участок по адресу: {Адрес} он платил госпошлину. Не помнит, что производил кому-либо оплату за сам участок. Дом, находящийся на участке, ему не принадлежит. Отказался отвечать на вопрос, кому принадлежит дом. Затрат на его строительство он не производил. Сумму в размере 3 800 000 руб. на покупку автомобиля «Mercedes» он занял у своего тестя П.В.

Отношения к денежным средствам в размере свыше 1 млн. руб., изъятым у П.Н. в феврале {Дата}, он не имеет. Также не имеет отношения к действиям по регистрации (или перерегистрации на новых учредителей) фирм группы Б. Учредителей и руководителей указанных фирм (за исключением П.С.) он не знает. П.С. пару раз видел вместе с Шулеповым А.М.

Также не имел какого-либо отношения к деятельности фирм группы Б, не знает о наличии в данных фирмах иных работников, помимо директоров; не осведомлен, кто вел бухгалтерский учет у фирм группы Б, кто сдавал их бухгалтерскую и налоговую отчетность в ИФНС РФ по г. Кирову, где хранятся бухгалтерские документы. Он не может представить следствию первичные бухгалтерские документы за период с {Дата} по {Дата}, подтверждающие факт принятия на учет, транспортировку, хранение товарно-материальных ценностей, реализованных фирмами группы Б, данных документов у него не имеется.

Он познакомился с Саломатиным Д.В. на даче у тестя (П.В.) {Дата}. С Кухтик Л.Г. он знаком с {Дата}., она работает бухгалтером у тестя. Кобелева он встречал пару раз. Знает, что тот является другом Саломатина. С Шулеповым А.М. он знаком примерно с {Дата}., их познакомил общий друг П.А. Он иногда просил Шулепова выполнить свои разовые поручения, которые оплачивал.

В период с {Дата} по {Дата} он не участвовал совместно с указанными лицами в незаконной банковской деятельности, не вел учет денег, не передавал их от Шулепова к Саломатину, ничего не пересчитывал и не упаковывал. Ранее, в своих показаниях в качестве подозреваемого, он хотел сообщить, что не передавал деньги от Шулепова к Саломатину, а лишь иногда занимал их под небольшой процент. Величина процента была разная, в зависимости от времени, на какое берутся деньги. Почему в протоколе написано по-другому, ему неизвестно.

Он знаком с К.С. (учредителем ООО «Б» {Номер}), как юрист тот консультирует его по различным юридическим делам. Ему ничего не известно о поступлении {Дата} в адрес ООО «Б» 5 741 909 руб. от ООО «СВ», {Адрес}.

Он знаком с А. М, который занимается лесом. С М.Д. он не знаком. Фамилия В.М. ему ничего не говорит. Он знаком с несколькими женщинами по имени М., фамилии которых не знает. Деловых взаимоотношений с М.Д. или с женщинами по имени М., у него нет.

Так же, Князев А.В. в чистосердечном признании пояснил, что он совместно с В.А. занимался лесозаготовительной деятельностью. Расчет за продаваемую продукцию он получал наличными и безналичными деньгами. У него имелась возможность перевести деньги в наличность. Ранее, когда скидывались деньги на «обналичку» третьим лицам, они платили определенный процент и рисковали своими деньгами.

{Дата}. от Шулепова поступило предложение не нести дополнительных расходов при «обналичке». Каким образом все делалось, ему неизвестно. Он получал от Шулепова деньги у себя дома, «лесные» деньги он забирал себе и дополнительно 0,2% от передаваемой Саломатину суммы. В большинстве случаев деньги (у Шулепова) забирал сам Саломатин.

По оглашении показаний подсудимый Князев А.В. пояснил, что подтверждает показания, данные при допросе в качестве обвиняемого (т.97 л.д. 202-205), а оглашенные показания в качестве подозреваемого от {Дата} (т.95 л.д. 3-5) он не подтверждает. При этом подтвердил, что его допрашивали в присутствии адвоката, показания он давал добровольно, ст. 51 Конституции РФ ему была разъяснена. Заявил, что дал такие показания, т.к. хотел поскорее уйти домой.

При этом на вопрос, откуда ему была известна общая схема обналичивания денег, пояснить не смог.

При этом, отвечая на вопрос суда о принадлежности изъятых у него дома при проведении обыска денег, заявил, что деньги в размере 900 000 рублей ему дал В.А. не в долг, а на хранение, поскольку тот уезжал в {Адрес}. При этом никакой договор не составлялся, срок хранения не обговаривался. Он мог пользоваться данными деньгами в отсутствии В, поскольку у них были доверительные отношения, они вместе работали и постоянно занимали друг у друга деньги.

Продолжая, пояснил, что никаких указаний В.А. он не давал, не советовал ему обратиться к В.О. по поводу предоставления арендуемого помещения для ООО «Т». Ему неизвестно, имеет ли В какое-либо отношение к ООО «Т».

В судебном заседании подсудимый Саломатин Д.В. вину в совершении преступления не признал, от дачи показаний отказался, воспользовавшись положением ст. 51 Конституции РФ.

Отвечая на вопросы, пояснил, что он познакомился с Кобелевым К.А. в {Дата} на заводе «КИБИ». Он был учредителем ООО «А», закупал в {Адрес} сырье. Ему нужны были большие суммы денег, поэтому он брал деньги у Кобелева по договору займа на определенный срок под небольшой процент, около 3%. После деньги возвращал частями или полностью, в зависимости от суммы долга. Если деньги брал безналичным путем, то возвращал безналичным. Если брал деньги наличными, то возвращал наличными. Ему известно, что у Кобелева К.А. люди часто брали деньги в долг.

Также Кобелев К.А. попросил его трудоустроить мужа сестры его жены (О.). Он ему помог, устроил мужа сестры его жены курьером по перевозке специй.

Заявил, что он с Кобелевым К.А. совместную деятельность не вел, никогда Кобелев у него в подчинении не был, его указания не выполнял.

По поводу изъятых в {Дата} года в поезде у О.А. денежных средств в размере 4 527 500 рублей пояснил, что данные денежные средства принадлежали его знакомому М.В. на основании договора купли-продажи недвижимого имущества в {Адрес}. М.В. обратился к нему с просьбой помочь найти жилье в {Адрес}. Он согласился, помог найти квартиру. При покупке квартиры необходимо было сразу заплатить половину стоимости. Они подписали агентский договор и отправили с курьером О.А. в {Адрес} около 4 млн. рублей. Ожиганов должен был передать деньги получателю, но как зовут последнего, не помнит. После этого продавец должен был прислать подписанный договор и приходно-кассовый ордер. В настоящее время он должен М.В. 10 150 000 рублей.

В судебном заседании подсудимый Шулепов А.М. вину не признал, от дачи показаний отказался.

В соответствии с п.3 ч.1 ст. 276 УК в связи с отказом от дачи показаний были оглашены показания подсудимого Шулепова А.М., данные им на предварительном следствии и оглашенные по ходатайству гособвинителя.

Так, при допросе в качестве подозреваемого (т.95 л.д. 205-207) Шулепов А.М. пояснил, что себя виновным в совершении незаконной банковской деятельности не признает. Он хорошо знаком с Антоном Князевым. Их познакомил общий друг П.А. Около 5-7 лет они стали общаться теснее, вместе ходили на дискотеки, в бары. Затем примерно {Дата}. у него не стало постоянного заработка. Они с Князевым договорились сотрудничать в вопросах реализации лесоматериалов. У Князева на тот момент имелись бригады лесорубов, и ему необходимо было решать вопросы по сбыту продукции. Поэтому они договорились, что он будет сбывать его лесоматериалы, делая наценку. При расчете за проданный товар он отдавал Князеву деньги, по которым тот «отдавал» лес, а наценку оставлял себе. С целью продажи леса он договаривался с заинтересованными лицами о поставках лесоматериалов. Расчеты покупателями за поставленный товар проводились в безналичном виде (это происходило без него) и наличной форме. Деньги в наличном виде от покупателей продукции получали он или Князев. Он созванивался с покупателями, договаривался о встрече, они передавали ему наличные деньги в различных местах г Кирова. Затем наличные деньги за продажу леса он передавал Князеву за вычетом своей наценки. Иногда тот просил выполнить его разовые поручения о покупке запчастей, при этом компенсировал затраты. Он не был оформлен на работу у Князева.

Реализация леса одной бригады максимально составляла в месяц 1 800 000 рублей. Из расчета 8 рабочих месяцев, в течение которых производится вывозка леса (зима и лето), максимальный оборот составляет около 14 400 000 рублей. У Князева работало 1-2 бригады, то есть объемы поставок леса были соответствующие.

Поэтому никакого отношения к обналичиванию денег в размере 2 млрд. рублей он не имеет. Никакой незаконной банковской деятельностью он не занимался и в организованной группе не состоял.

Также Князев в конце {Дата} или в начале {Дата}. познакомил его с Дмитрием Саломатиным, тот работал на колбасном заводе, рядом с ОАО «И». Иногда они вместе обедали в кафе «А». Вместе с ним он не работал.

Кухтик Лариса является бухгалтером в фирме у тестя Князева. Он познакомился с ней 2-3года тому назад. Он предполагает, что Кухтик помогала Князеву вести бухгалтерскую отчетность по фирмам, связанным с лесоматериалами. Иногда по просьбе Князева он передавал ей какие-то документы, содержание которых не знает. {Дата}. Кухтик попросила его помочь перегнать ей покупаемый автомобиль из {Адрес} в {Адрес}, но поездка сорвалась.

Кобелева Константина он не знает.

З.А. была подружкой А.В.. Иногда они вместе встречались в развлекательном центре «П», вместе проводили время в общей компании, однако никакой совместной работы с ней у него не было.

В период с {Дата} по {Дата} он не получал крупные суммы денег от лиц, снимавших их в Сбербанке РФ, никакого отношения к регистрации в ИФНС России по г.Кирову организаций ООО «СБ», ООО «С», ООО «ИП», ООО «ТС», ООО «А», ООО «В», ООО «Э», ООО «А», ООО «К.», ООО «Д», ООО «ПТР», ООО «АР», ООО «РС», ООО «ШТМ», либо в организации смены учредителей и директоров этих фирм он не имеет.

Кроме того, при допросе в качестве обвиняемого (т. 97 л.д. 232-239) Шулепов А.М. пояснил, что в период с {Дата} по {Дата} он не имел собственного офиса, складских помещений, спецтехники для перевозки грузов. У него был только личный автомобиль ВАЗ-21144, черного цвета, который был продан в {Дата}. После этого он на некоторое время брал автомобиль «Lexus» у Князева. Денег за него он не платил и впоследствии вернул машину.

По поручению Князева он встречал автомашины с лесоматериалами и сопровождал их до места разгрузки, вел черновые записи об объемах древесины, которые передавал Князеву. Черновых записей у него не сохранилось, поэтому не может назвать цифры реализации лесоматериалов в период с {Дата} по {Дата}, как и предоставить подтверждающие документы.

Лесоматериалы поставлялись на частные пилорамы, КМДК, лыжный комбинат. Цены на них колебались в зависимости от сорта материала и наименования продукции. У В.А. имелась площадка на {Адрес} для хранения леса и оборудование для распиловки, куда они с Князевым отгружали лесоматериалы. Учетом этой продукции он не занимался. В другие регионы страны реализация лесоматериалов им не производилась.

У него были ограниченные обязанности: встретить машины, сопроводить куда укажут, отправить рабочих, выдать зарплату. Отношения с Князевым были скорее партнерские. Официально у него на работе он не был оформлен. Князев в целом определял задачи, а он занимался их реализацией. О проделанной работе он отчитывался перед Князевым. Фиксированной зарплаты у него не было.

Никакого отношения к действиям по регистрации или перерегистрации (Данные деперсонифицированы) он не имел. Он не поручал К.М. получить в ИФНС России по г.Кирову бланки свидетельств о внесении записи в ЕГРЮЛ по фирмам ООО «В» и ООО «ТС». Из числа учредителей и руководителей перечисленных фирм он знаком с П.С. и А. Некоторое время он дружил с П.С., однако затем тот стал выпивать и вести себя развязно.

Он не имел отношение к деятельности перечисленных фирм, не знает, имелись ли у них иные работники, помимо директоров, не осведомлен, кто вел бухгалтерский учет в указанных фирмах, кто сдавал их бухгалтерскую и налоговую отчетность в ИФНС РФ по г. Кирову, у кого и где хранятся бухгалтерские документы и печати. Предоставить первичные бухгалтерские документы за период с {Дата} по {Дата}, подтверждающие факт принятия на учет, транспортировку, хранение товарно-материальных ценностей, реализованных указанными фирмами, не может.

В период с {Дата} по {Дата} от З.А., П.С., Ч.Е., П.А., А.В., Ш.Е., О.Е. и от других лиц наличные денежные средства, полученные теми в банках г.Кирова: офисах Сбербанка РФ по {Адрес}, в «Вятка-банке», в банке «Хлынов» или полученные ими через банкоматы в г.Кирове, он не получал. Он не просил Л.Г. и П.А. открывать банковские карты или сберкнижки, получать с них перечисленные деньги и передавать ему. Для обналичивания денежных средств чужими банковскими картами не пользовался. Он не знаком с В.В. Отношения к денежным средствам, свыше 1 млн. руб., изъятым у П.Н. в {Дата}., не имеет.

В указанный период Князев занимался лесопродукцией, Саломатин работал на колбасном заводе, Кухтик работала у тестя Князева бухгалтером, с Кобелевым он не знаком и ничего о нем не знает. О другой их деятельности ему ничего неизвестно. Совместно с указанными лицами в незаконной банковской деятельности он не участвовал, денежные средства, подлежащие возврату, не учитывал, Князеву и Саломатину не передавал, никаких фирм он не открывал.

У него было 2 номера телефона – {Номер} и еще один номер оператора МТС (его не помнит). Покупал сим-карты с другими тарифами, всегда сим-карты были оформлены на его имя.

Найденные при обыске в его квартире по адресу: {Адрес} печать ООО «В» ИНН {Номер}, карточки Кировского отделения Сбербанка {Номер} с номерами счетов для перечислений П.А., Е.Е., документы ООО «СВ», ООО «Б», ООО «ТС», ООО «Д», записи Князева А.В., Саломатина Д.В. – ему не принадлежат. Указанные вещи могли оставить лица, посещавшие его квартиру.

Его супруга работает в ООО «Г», поэтому печать данной фирмы к уголовному делу отношения не имеет. Драгоценные монеты в сейфе подарены ему П.С., одну монету приобретал сам.

С П.А. он познакомился на службе в ГУ ОВО при УВД {Адрес} Кировской области. П.А. никогда не был его охранником, водителем и не сопровождал З.А. в банке. Он его об этом не просил.

С П.С. он учился вместе в ПЛ-13. П.С. рассказал ему, что у него проблемы на работе, что он не разбирается в бухгалтерском учете. Поэтому он посоветовал П.С. обратиться к Кухтик Л.. Больше он с ним не общался.

С З.А. он познакомился через А.В.. Они вместе с З, П.С., Н часто отдыхали, катались на машине, посещали клубы. Никакую деятельность он с Зауевой не вел. Никаких сумок с деньгами он не видел и не получал. П.С. никогда не был его охранником, и он не просил его помогать З.А. У них были только дружеские отношения. Он иногда давал З деньги в долг. Он не просил ее выполнить какие-либо поручения и не платил за это.

По образованию он автослесарь по ремонту и обслуживанию автотранспортных средств. Ничего об экономической деятельности предприятий, банковской деятельности он не знает. Юридического образования не имеет, не знает, как регистрируется фирма.

Никаких денежных вознаграждений от ОПГ он никогда не получал.

Так же считает, что позиция следствия основана на домыслах и предложениях, которые не нашли своего подтверждения. Указывает, что многие свидетели, которые по мнению следствия являлись клиентами, давали показания о том, что все сделки были реальные. Считает, что данные показания свидетелей ничем не опровергнуты. Следствие в противоречие данным показаниям утверждает, что все сделки фиктивные.

Указывает, что эксперт при проведении судебной бухгалтерской экспертизы высчитывал сумму полученного дохода на основании процентов, представленных следствием, хотя следствие не является специалистом в данной области и высчитать процент должен был эксперт экспертным путем. Все, что было установлено экспертизой, является опосредованным доказательством, т.к. основано только на выводах следствия. Полагает, что процент, полученный за оказанные услуги, должен быть установлен экспертным путем, а не исходя из расчетов следователя.

По оглашении показаний подсудимый Шулепов А.М. пояснил, что показания полностью подтверждает, за исключением доводов относительно бухгалтерской экспертизы, изложенных в последней протоколе допроса, которые он писал со слов адвоката.

Заявил, что деньги он никогда не получал. Сситает, что свидетели его оговаривают. Подтвердил, что ранее он ездил на автомобиле ВАЗ-2114, черного цвета. Так же он давал во временной пользование автомобиль своим друзьям. Не оспаривает, что его машину могли видеть у отделения Сбербанка по адресу: {Адрес}, поскольку он бывал во многих местах.

Заявил, что он не обращался к людям с просьбой оформить на себя банковские карты и сберкнижки.

В судебном заседании подсудимая Кухтик Л.Г. от дачи показаний отказалась, пояснила, что вину в совершении преступления не признает, Кобелева К.А. она увидела в первый раз {Дата} в Первомайском районом суде г. Кирова при избрании меры пресечения, ранее его не знала, фамилию узнала из материалов уголовного дела.

В судебном заседании подсудимый Кобелев К.А. пояснил, что вину в совершении преступления не признает. Он является ИП с {Дата} года. Основным видом деятельности является оптовая торговля продуктами питания. Средняя прибыль в месяц составляет 200 000 рублей. Помимо собственного ИП, он сотрудничал со многими другими фирмами, заводами. С {Дата} работал с ООО «КИБИ». В {Дата} познакомился с Саломатиным Д.В., который работал на ООО «КИБИ» технологом. {Дата}. Саломатин уволился с завода, вместе с братом они стали заниматься колбасной продукцией в {Адрес}, а так же поставкой мяса, специй на предприятия {Адрес} и {Адрес}. Саломатин был директором ООО «А». Саломатин Д.В. брал у него в долг по договору беспроцентного займа 500 000 рублей на покупку сырья. После сумму вернул в течение 2-3 дней частями. Поскольку у него были свободные деньги, он давал Саломатину деньги в долг под 3-5%. Саломатин всегда деньги возвращал.

{Дата} Саломатин сообщил, что ищет человека, чтобы ездить в {Адрес} с поручениями. Он познакомил Саломатина со С А., поскольку у того не было работы. С стал ездить в {Адрес} 1-2 раза в неделю, за это получал вознаграждение. С злоупотреблял спиртными напитками, поэтому он сразу предупредил об этом Саломатина. Позже он не искал замену С. Он попросил Саломатина сообщать ему, что если у него будут свободные вакансии, то он говорил ему. Саломатин не просил его подыскивать курьеров.

Спустя пару недель Саломатин сообщил, что у него есть работа: ездить с поручениями в {Адрес} и {Адрес}. Таким образом, он устроил на работу Я, Б, К, О. Никаких корыстных целей он не преследовал, вознаграждения за это не получал. Ход поездок он не контролировал, не давал указания курьерам, не указывал данные получателей. Он не инструктировал курьеров о поведении в поезде, чтобы он были бдительны, не спали, от сумки не отходили, не пили. Он только желал им удачи в пути. Саломатин по ходу движения контролировал курьеров, звонил им, писал смс-сообщения. Он только по-дружески писал смс-сообщения, спрашивал, как дела.

Ему неизвестно, с какими поручениями курьеры ездили в {Адрес}. Он помогал своим родственникам и друзьям устроиться на работу. За это он не получал никакого вознаграждения. О поездках в {Адрес} ему известно со слов его друзей. Иногда он покупал им ж/д билеты на поезд, поскольку у них не было денег или они не успевали по времени. Ему диктовали паспортные данные по телефону или присылали смс-сообщение. Он считал, что курьеры перевозят в сумках деньги или документы, поскольку Саломатин занимался предпринимательской деятельностью, закупал сырье в {Адрес} и {Адрес}.

Он не скрывал от О что тому придется перевозить деньги. Но никакие указания он ему не давал, не писал стикер с данными получателя. Он передавал О вознаграждение два раза, поскольку ему деньги вперед давать было нельзя. Когда О ездил в первый раз в {Адрес}, Саломатил дал ему деньги вперед. О взял только 1 000 рублей. На обратном пути он вышел в {Адрес} и не возвращался в г. Киров. Он передал О остальные деньги, когда приезжал в {Адрес}.

К вокзалу он с Саломатиным приезжали на машине Саломатина. Сумки лежали на заднем сидении. 1-2 раза они к вокзалу приезжали на его автомобиле {Дата}, гос.номер {Номер}. Саломатин держал сумки у себя на коленях. Сам он сумку курьерам не передавал. Возможно, что он держал сумку, пока Саломатин говорил по телефону или отходил по делам. Ему неизвестно, кому были предназначены деньги, которые передавал Саломатин, а так же от кого Саломатин получал деньги.

Он знаком с П.С., отправлял ему деньги в {Адрес} за машину. Когда Саломатин начал заниматься поставкой мяса, ему понадобились машины для перевозки. Тогда он познакомил Саломатина с П., т.к. П. занимался грузоперевозками в {Адрес}.

Шулепова А.М. первый раз он увидел в Первомайском суде г. Кирова {Дата} в судебном заседании, ранее о нем не слышал. Кухтик Л.Г. увидел первый раз {Дата} в Первомайском районном суде г. Кирова при решении вопроса по мере пресечения.

Князев Антон является другом Саломатина, видел его 2-3 раза. Никаких деловых отношений с ним у него не было. Ему известно, что Князев занимается поставкой леса.

В деятельности ОПГ он не участвовал. Он никогда не формировал денежные средства и не распределял их. Он не использовал свою квартиру для хранения общих денег. Он не подыскивал курьеров и людей для регистрации фиктивных фирм. Названия фирм, которые звучали в судебном заседании, ему неизвестны. Учредительные документы, печати у него не хранились. Вознаграждения от Шулепова и Князева он никогда не получал.

Несмотря на непризнание, вина подсудимых нашла свое подтверждение совокупностью доказательств, приведенных ниже.

Из рапорта от {Номер}. старшего оперативного уполномоченного ОРЧ КМ по линии БЭП {Номер} УВД по Кировской области У.С. (т.1 л.д. 60) следует, что участники организованной преступной группы Саломатин Д.В., Кухтик Л.Г., Шулепов А.М., Князев А.В., Кобелев К.А. занимаются незаконной банковской деятельностью, сопряженной с извлечением дохода в особо крупном размере.

Из ответа главного управления по Кировской области Центрального банка РФ от {Дата} (т.1 л.д. 64) следует, что в период с {Дата} по {Дата} не регистрировались в качестве кредитных организаций (банков) и не выдавались лицензии на осуществление банковских операций юридическим лицам: (Данные деперсонифицированы).

Свидетель Ч.М., подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии и оглашенные в судебном заседании в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (т.51 л.д. 1-2), пояснил, что в {Дата}. он познакомился с Шулеповым А. {Дата}. Шулепов предложил ему за вознаграждение стать учредителем и директором фирмы. Шулепов объяснил, что фирма будет работать 2-3 месяца, после чего ее закроют. На расчетный счет фирмы будут приходить денежные средства, которые он (Ч) должен будет снимать (обналичивать) и затем передавать деньги Шулепову. Он согласился на предложение Шулепова.

В течение месяца были оформлены учредительные документы на фирму ООО «ШТМ», где он (Ч) являлся единственным учредителем и директором. Подписывать эти документы ему привозил Шулепов. Он же передал деньги, необходимые для оплаты регистрации фирмы. Никаких средств или имущества в уставный капитал фирмы он не вносил. Договор аренды офиса по адресу: {Адрес} был подписан для создания видимости наличия юридического адреса. Впоследствии никакой отчетности в налоговую инспекцию по ООО «ШТМ» он не подавал.

После открытия фирмы по указанию Шулепова открыл расчетные счета фирмы в АКБ «Вятка-банк» ОАО, в ОАО КБ «Хлынов» и получил две чековые книжки. Сотрудникам банков Шулепов советовал ему говорить, что его фирма занимается ремонтом и обслуживанием станков и оборудования. В действительности никакого персонала и производственных помещений у ООО «ШТМ» не было. Как объяснил Шулепов, на счета фирмы в банках будут приходить денежные средства за якобы оказанные ООО «ШТМ» услуги. Он должен снимать поступившие денежные средства со счетов и передавать их Шулепову. В качестве вознаграждения Шулепов пообещал выплачивать ему по 100 руб. с каждых 100 000 руб., снятых и переданных ему. Печать и чековые книжки ООО «ШТМ» Шулепов сначала хранил у себя и выдавал ему во время посещения банка для снятия денежных средств, поступивших на счета фирмы. В последующем, Шулепов оставил печать и чековые книжки у него.

В период с {Дата}. он несколько раз снимал наличными деньги со счетов фирмы. Шулепов приезжал к нему на работу, сообщал, что нужно снять деньги, отвозил его в банк и называл сумму, которую нужно снять со счета. Он шел в банк, где получал деньги, затем возвращался в машину Шулепова и передавал ему полученные деньги.

{Дата}. ему пришло письмо из налоговой инспекции с уведомлением о том, что фирма ООО «ШТМ» не отчиталась по налогам. Он позвонил по телефону Шулепову Александру и спросил у того, что ему делать. Тот посоветовал выкинуть данное уведомление и ни о чем не беспокоиться. В последний раз он встречался с Шулеповым в конце {Дата}., просил его закрыть фирму, но Шулепов сказал, что у него нет для этого денег.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля К.И. (т.51 л.д. 3-4) следует, что в начале {Дата}. его знакомый В.В. предложил ему стать учредителем и директором фирмы, которая должна заниматься куплей-продажей автозапчастей, строительной деятельностью. Со слов В.В. он понял, что открываемая фирма нужна каким-то третьим лицам, вести дела фирмы будет сам В.В., налогами будет заниматься бухгалтер по имени Л, а он (К) будет получать процент от проводимых сделок примерно по 10 000 руб. ежемесячно. Он согласился с поступившим предложением.

В период до {Дата}. В.В. занимался оформлением учредительных документов. Никаких средств или имущества в уставный капитал фирмы он (Колотов) не вносил. Подписывая документы, узнал, что его фирма будет называться ООО «АР». По указанию В.В. он зарегистрировал учредительные документы фирмы в налоговой инспекции. После этого В.В. все документы на фирму и печать забрал, сообщив, что отдаст их бухгалтеру – Ларисе, которая будет вести дела фирмы. В последующем он вместе с В.В. сходил в ОАО «Россельхозбанк» по адресу: {Адрес} где открыл расчетный счет ООО «АР». При оформлении документов В.В. был заявлен представителем фирмы с правом подписи платежных документов. По указанию В.В. он подписал заявление, согласно которому все расчеты можно было проводить по системе «Клиент-банк». Впоследствии никаких электронных ключей к данной системе он в банке не получал, возможно, В.В. получал их вместо него. Впоследствии никакого вознаграждения, обещанного В.В., за открытие фирмы он не получил.

Никакой отчетности ООО «АР» в налоговую инспекцию он не подавал. Никакого персонала и производственных помещений у фирмы не было. Никаких договоров до {Дата}. не подписывал. В {Дата}. по просьбе В.В. подписал какие-то документы по сделке, где фигурировала сумма – 1 700 000 руб. В.В. объяснил, что данная сумма будет перечислена на расчетный счет фирмы, и они получат свой процент от суммы сделки. Тогда же В.В. пообещал, что в ближайшее время переоформит документы по фирме на себя, но так и не сделал этого.

В начале {Дата}. он встретил В.В. и снова потребовал закрыть фирму, тот отдал ему учредительные документы на фирму, а про печать сказал, что она у бухгалтера Ларисы. До настоящего времени фирма ООО «АР» не закрыта.

Согласно Уставу, утвержденному решением участника Общества {Номер} от {Дата}, и иным учредительным и регистрационным документам (т.51 л.д. 5-13, 16, 17, 18), единственным участником ООО «АР» является К.И., местонахождение Общества: г. {Адрес}.

Согласно свидетельствам о госрегистрации (т.5 л.д. 14, 15) ООО «АР» {Дата} зарегистрировано за ОГРН {Номер}, ИНН {Номер}, поставлено на налоговым учет в ИФНС России по г. Кирову.

Свидетель В.В., подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии и оглашенные в судебном заседании в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (т.51 л.д. 20-22), пояснил, что {Дата}. он искал работу. По предложению неизвестного ему мужчины стал директором ООО «КТ», открыл у фирмы расчетные счета в АКБ «Вятка-банк» ОАО и ОАО КБ «Хлынов» с возможностью их обслуживания посредством Интернет-банка. За это ему было выплачено вознаграждение. Как он позже понял, фирма ООО «КТ» являлась фирмой-однодневкой, никакой деятельности фирма не осуществляла и ничего никому не поставляла.

{Дата}. мужчина по имени А. – подсудимый Шулепов А.М. – предложил ему стать учредителем и директором ООО «РС», у которой требовалось открыть расчетные счета ООО «РС» в банках ОАО «ВТБ», АКБ «Вятка-банк» ОАО, ОАО КБ «Хлынов», за что пообещал выплатить вознаграждение. Он согласился на предложение Шулепова Александра.

Для открытия расчетного счета Шулепов передавал ему учредительные документы и печать ООО «РС», инструктировал о действиях в банке, после чего ожидал его на улице. После открытия счета он передал реквизиты счета, учредительные документы и печать ООО «РС» обратно Шулепову. В последующем, примерно от 1 до 3-х раз в неделю, он встречался с Шулеповым и по указанию последнего подписывал различные документы: договоры поставок, счета-фактуры, накладные, связанные с ООО «РС».

В офисе по адресу: {Адрес} (ТЦ «СЦ») он был около 3 раз. Посещения были связаны с проверками сотрудниками банков наличия у ООО «РС» офиса для предоставления системы Интернет-банк. Ключ от офиса ему передавал Александр Шулепов.

По просьбе А. он снимал денежные средства с расчетного счета ООО «РС» по чековой книжке. Предварительно Шулепов по телефону вызывал его в банк, он у банка ожидал приезда А.. Тот привозил печать фирмы, чековую книжку и передавал их ему для заполнения. Он заходил в банк, снимал сумму денег, которую ему заказывал Шулепов, а затем на улице отдавал деньги, чековую книжку и печать обратно А.. За каждое получение денег Шулепов выдавал ему от 500 до 1 000 руб. Откуда на счет ООО «РС» поступали деньги, ему не было известно. Выписки по расчетному счету, которые ему выдавали в банке, он выкидывал или передавал Шулепову. Деньги по открытым им сберегательным картам в банкоматах не получал.

Примерно в {Дата}., когда он в очередной раз встречался с Шулеповым для подписания документов, связанных с фирмой ООО «РС» у проектного института по {Адрес}, к А. на автомобиле подъехал мужчина по имени А. – подсудимый Князев. Из общения между ними он сделал вывод, что Князев является руководителем А..

Впоследствии понял, что ООО «РС» являлась фирмой-однодневкой, расчетные счета которой использовались для обналичивания денег или перевода средств на счета других юридических лиц. Фактически никакой деятельности фирма не осуществляла и ничего никому не поставляла. О незаконности данной деятельности он догадался, когда {Дата}. из одного из банков ему позвонили и попросили привезти документы по сделкам, подтверждающим перечисления по расчетному счету ООО «РС». Никаких документов у него не было. В налоговую инспекцию по отчетности ООО «РС» он не ходил, никакого оборудования, транспорта, складских помещений у ООО «РС» не было, на работу он никого не нанимал, зарплата никому не начислялась и не выплачивалась. Он попытался связаться с Шулеповым, но телефон последнего не отвечал.

При проведении опознания по фотографии (т.51 л.д. 23-26) В.В. опознал Шулепова А.М. как мужчину по имени А., по просьбе которого он открывал расчетные счета ООО «РС» в различных банках и подписывал документы, связанные с деятельностью этой фирмы.

При проведении опознания Князева А.В. (т.51 л.д. 27-28) В.В. опознал Князева как мужчину по имени А., с которым Шулепов встречался {Дата} в г. Кирове, на {Адрес}.

Свидетель П.Е., подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии и оглашенные в судебном заседании в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (т. 51 л.д. 1-2), пояснил, что в {Дата}. его знакомый Шулепов Александр предложил ему стать учредителем и директором фирмы. Шулепов объяснил, что фирма будет перевалочным пунктом финансовых средств, все документы будет оформлять сам Шулепов, а ему необходимо будет только снимать деньги в банке с расчетного счета фирмы. Снятые деньги он должен будет передавать Шулепову. За открытие у фирмы расчетного счета в банке Шулепов пообещал выплатить вознаграждение. Также каждый визит в банк и снятие денег Шулепов обещал оплачивать. Он согласился с предложением Шулепова. Тот впоследствии привез документы, необходимые для регистрации новой фирмы ООО «ПТС». Название фирмы придумал Шулепов, он же производил оплату всех затрат по фирме. Шулепов выдал деньги на оплату услуг нотариуса и на расходы по регистрации фирмы в налоговой инспекции. Никакой оплаты из собственных средств он за фирму не производил, никаких средств или имущества в уставный капитал фирмы не вносил. Он подписал договор аренды офиса по адресу {Адрес}, но фактически там ни разу не был и никакого офиса ООО «ПТС» там нет.

По указанию Шулепова открыл два расчетных счета фирмы, один в АКБ «Вятка-банк» ОАО, второй в ОАО КБ «Хлынов». При этом он получил чековые книжки и заключил договоры на обслуживание счетов фирмы через Интернет. Шулепов объяснил, что, не «дергая» его (П), без его участия сможет управлять счетом фирмы откуда-то из удаленного офиса.

С начала {Дата} на фирму стали перечисляться деньги. Шулепов привозил его к банку, у которого передавал ему чековую книжку и печать ООО «ПТС», называл сумму, которую необходимо снять. Он проходил в офис банка, где следуя указаниям Шулепова, по чеку получал деньги. Затем возвращался к Шулепову в машину, где передавал тому полученные деньги, печать и чековую книжку. При снятии денег Шулепов платил ему 1 рубль с каждой снятой тысячи. Несколько раз после получения денег в банке Шулепов кому-то перезванивал и сообщал, что сейчас их привезет. Одновременно с этим Шулепов просил его подписать накладные и счета-фактуры о поставках товаров, на которых были проставлены оттиски печати ООО «ПТС». Товары фигурировали различные – продукты питания, строительные материалы.

Сам он никаких товаров никому не поставлял, никаких договоров на поставку с другими фирмами не подписывал. Никаких складов, оборудования и транспорта у фирмы не было и ему неизвестно, откуда поставка данных товаров могла производиться. Он не помнит, чтобы подписывал какие-либо документы для налоговой инспекции. В здании налоговой инспекции по г.Кирову он никогда не был и никаких документов туда не сдавал.

В {Дата}. домой ему из налоговой инспекции стали приходить запросы. Он сообщил об этом Шулепову. Тот пообещал подготовить ответы, однако после этого перестал отвечать на звонки, а вскоре отключил номер телефона. До настоящего времени фирма ООО «ПТС» не закрыта.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля М.Н. (т.51 л.д. 31-32) следует, что в {Дата}. он познакомился с мужчиной по имени Н., который предложил ему стать учредителем и директором фирмы. Со слов Н. от него (М.Н.) потребуется оформлять документы и ездить в банк. Н. ездил на автомобиле «Audi» светло-серебристого цвета, имел номер телефона {Номер}. Он согласился открыть фирму. После этого Н. сообщил, что последующие действия ему объяснит мужчина по имени А.. Вскоре с ним встретился А., мужчина полного телосложения с аккуратной бородкой и усами. А. ездил на автомашине ВАЗ-2114, гос. рег. знак {Номер}, черного цвета. У А. при себе имелось несколько сотовых телефонов, с которых он производил звонки – {Номер}; {Номер}; {Номер}.

А. пообещал подготовить документы по фирме. От него (М.Н.) требовалось заверить их у нотариуса, сдать в налоговую инспекцию, а затем открыть расчетные счета фирмы в банке. Впоследствии А. дал ему документы на ООО «Э» для переоформления этой фирмы в налоговой инспекции с предыдущего учредителя на себя. На период оформления всех документов А. дал ему круглую печать фирмы. В налоговую инспекцию вместе с ним А. возил еще одного парня, по имени Д (Л.Д.), который по просьбе А. открывал фирму ООО «К.».

По указанию А. он открыл расчетные счета ООО «Э» в различных банках. При этом он заключал договоры на обслуживание через Интернет и получал чековые книжки. Также по просьбе А. он подписал договор субаренды офиса, однако фактически никогда там не бывал. За открытие фирмы и оформление документов он получил от А. 3 тыс. рублей. Никаких денежных средств или имущества в уставной фонд фирмы он не вносил, документов о приеме на работу в фирму ООО «Эркер» не подписывал.

С {Дата}. по указанию А. по чековой книжке он несколько раз снимал в банке наличные денежные средства. Полученные деньги передавал А., который выплачивал ему 50 руб. за каждые снятые 100 тыс. руб. В первый раз вместе с ним получать деньги в банке «Хлынов» ходил парень – директор ООО «К.». Первоначально он заполнял чековую книжку сам, а потом А. попросил его подписать чистые чеки, чтобы в случае необходимости он сам мог снять деньги. Несколько раз он слышал, как А. кому-то сообщал по телефону, что находится у банка и получает деньги, которые вскоре привезет.

Периодически А. привозил ему на подпись документы (платежные поручения, счета-фактуры, накладные), говорил, что они нужны для налоговой инспекции. Он их подписывал, не вникая в содержание. Сам он для реального исполнения никаких договоров не заключал, переговоров не вел, товар не получал и никому не отправлял. Никакого оборудования, транспорта, складских помещений у ООО «Э» не было.

В {Дата}. А. сообщил ему, что подписать документы к нему приедет бухгалтер. Затем его по телефону на улицу вызвала девушка-бухгалтер, которая представилась Ларисой. Она приехала на автомашине «Mitsubishi» светлого цвета. По ее указанию он несколько раз подписывал документы, а некоторые документы по ее поручению он отвозил в банк. Иногда с собой Лариса привозила печать ООО «Э» и проставляла ее оттиск в необходимых местах.

В {Дата}. по просьбе А. он открыл пластиковую карту и счет в Сбербанке для перечисления денег на сберкнижку. В конце {Дата}. А. пригласил его в отделение Сбербанка на {Адрес}, рядом со зданием городской администрации. При встрече А. сообщил, что на его карту поступило 5 млн. рублей, которые нужно перевести на сберкнижку, откуда снять всю сумму. Выполнив указание, он получил в Сбербанке деньги купюрами различного достоинства в 5-ти полиэтиленовых упаковках. Со слов А. одна упаковка называлась «кирпич». Деньги он отдал А., который заплатил ему за это 500 рублей. При этом никаких договоров займа он ни с кем не заключал.

По просьбе А. осенью 2009г. он познакомил с ним П Е., который затем также снимал 5 млн.рублей со сберкнижки в отделении Сбербанка по {Адрес}.

{Дата}. ему позвонили из банка «ВТБ» и спросили, с какой целью он обналичивает деньги. Он стал догадываться, что А. занимается противозаконной деятельностью. Последний раз А. ему звонил в {Дата}. Чековую книжку и печать ООО «Э» А. ему не вернул. До настоящего времени фирма ООО «Э» не закрыта.

Согласно договору субаренды офиса от {Дата} (т.51 л.д. 35) ООО «РС» в лице директора В.В. сдало ООО «Э» в лице директора М.Н. сроком до {Дата} в субаренду под офис помещение площадью 15,7 кв.м. по адресу: {Адрес}, размер арендной платы – 3 000 рублей в месяц.

Согласно сертификату открытого ключа ЭЦП сотрудника клиента в системе «Интернет-банк» (т.51 л.д. 36) ООО «Э» в лице директора М.Н. открыт ключ ЭЦП сотрудника клиента в системе «Интернет-банк» в ОАО КБ «Хлынов».

Платежными поручениями {Номер} от {Дата} и от {Дата} ООО «Э» перечислило по 100 000 рублей на расчетный счет ООО ПТС», открытый в ОАО КБ «Хлынов», основание: «оплата за пиловочник по договору 12 от {Дата}, в т.ч. НДС 18% – 15254-24» (т.51 л.д. 33, 34).

Из копии сберкнижки М.Н. (т.51 л.д. 37) следует, что на лицевой счет М.Н. № {Номер}, открытый {Дата}, в тот же день поступило 4 857 000 рублей, которые в тот же день были сняты со счета, {Дата} счет закрыт.

При проведении опознания по фотографии (т.51 л.д. 38-41) М.Н. опознал Шулепова А.М. как мужчину по имени А., по просьбе которого он зарегистрировал на свое имя ООО «Э». По просьбе А. с расчетного счета в банке «Хлынов» он снимал деньги. Также по просьбе А. он снимал деньги со своей сберкнижки в Сбербанке на {Адрес}. Полученные деньги передавал А..

При проведении опознания Кухтик Л.Г. (т.51 л.д. 42-43) М.Н. опознал Кухтик Л.Г. как девушку-бухгалтера по имени Лариса, которая {Дата}. привозила ему на подпись документы по фирме ООО «Э».

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Л.Д. (т.51 л.д. 44-45) следует, что в {Дата} он познакомился с мужчиной по имени А., который приехал на первую встречу на автомашине ВАЗ-2114, гос. рег. № {Номер}. А. предложил ему переоформить на свое имя фирму ООО «К.». Затем в его обязанности будет входить съем денежных средств со счетов фирмы за вознаграждение в виде определенного процента. Он согласился с предложением А.. Тот передал ему документы, связанные с перерегистрацией ООО «К.», после чего он заверил их у нотариуса и сдал в ИФНС России по г.Кирову

По указанию А. он открыл расчетные счета ООО «К.» в банках: «Первый Дортрансбанк», «ВТБ 24», «Хлынов». После этого по указанию А. он несколько раз снимал деньги по чековой книжке в банке «Хлынов» и «Первый Дортрансбанк». Полученные деньги передавал А., который выплачивал ему 50 руб. за каждые снятые 100 тысяч рублей. Также по просьбе А. он подписывал договоры займа с физическими лицами.

В дальнейшем он попросил А. прекратить сотрудничество. Тот послал к нему женщину-бухгалтера, которая приехала к нему на встречу в автомобиле «Mitsubishi» серебристого цвета.

При предъявлении лица для опознания (т.51 л.д. 46-47) Л.Д. опознал Шулепова А.М. как мужчину по имени А., который предложил ему открыть на свое имя фирму «К.». А. привез документы для фирмы, они вместе съездили в налоговую, затем в 3-х банках открыли счета. Затем стали снимать деньги от 200 тыс. руб. до 500 тыс. руб., которые забирал А..

Свидетель А.В., подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии и оглашенные в судебном заседании в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (т.51 л.д. 52-53, 54), пояснил, что в начале {Дата}. в РЦ «П» (ООО) он познакомился с А Шулеповым, который предложил ему стать учредителем и директором фирмы. При этом Шулепов пояснил, что его знакомые будут поставлять для него (А) лес с делянок, а он будет его перепродавать другим фирмам в г.Кирове, оформлять документы и ездить в банк. Он ответил согласием. Через некоторое время Шулепов привез учредительные документы о регистрации фирмы ООО «А» с юридическим адресом: {Адрес} и предложил ему подписать их. Также по просьбе Шулепова он подписал договор субаренды офиса по адресу: {Адрес}, однако фактически данным помещением он не пользовался. Никаких денежных средств или имущества в уставный капитал фирмы не вносил.

Затем по указанию Шулепова в налоговой инспекции он произвел регистрацию переданных Шулеповым документов и открытие счетов организации в банках «ВТБ 24» и «Россельхозбанк». При этом были заключены договоры на обслуживание счетов через Интернет. Электронные ключи передал Шулепову. На период оформления всех документов Шулепов дал ему круглую печать ООО «А», которую впоследствии забрал. Позднее он несколько раз по указанию Шулепова Александра брал выписки в банке «ВТБ 24» по счету ООО «А», данные выписки сразу же передавал Шулепову.

Помимо этого, Шулепов предложил ему открыть личный счет в Сбербанке, на который будут перечисляться денежные средства, которые он должен будет снимать и передавать их Шулепову. Выполняя его указание, он оформил в офисе Сбербанка по адресу: г{Адрес} пластиковую карту. После зачисления на карту денежных средств по указанию Шулепова он снимал все деньги, которые поступали на счет, а затем отдавал их Шулепову, который в машине ожидал его на улице. На тот момент у Шулепова была автомашина ВАЗ- 2114, гос. рег. знак {Номер}, темного цвета.

{Дата}. по указанию Шулепова в отделение Сбербанка по адресу: {Адрес} он подписал документы по векселям. Оформлять документы в Сбербанке ему помогала девушка, направленная Шулеповым.

Кроме этого Шулепов привозил ему на подпись документы: платежные поручения, счета-фактуры, накладные, которые, с его слов, были нужны для налоговой инспекции. Однако ни с кем для реального исполнения никаких договоров он не заключал, переговоров не вел, какой-либо товар не получал и никому не отправлял, никакого оборудования, транспорта, складских помещений у ООО «А» не было, на работу никто не нанимался.

{Дата}. его вызвали в службу безопасности «Россельхозбанка» по поводу обналичивания денежных средств. После этого Шулепов сказал, что нужно закрыть счета в «Россельхозбанке» и в банке «ВТБ 24».

При предъявлении лица для опознания (т.51 л.д. 55-56) А.В. опознал Кухтик Л.Г. как девушку, которая летом 2009г. встретила его в отделении Сбербанка на {Адрес}, за зданием администрации Кировской области, и передала на подпись документы, в которых он расписался и поставил оттиски печати ООО «А».

В соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, по ходатайству гособвинителя были оглашены показания следующих свидетелей:

Ш.Е. (т.51 л.д. 57-64, 67), пояснившего, что {Дата}. его знакомый А.В. предложил ему за вознаграждение открыть на свое имя фирму. Получив согласие, А познакомил его с мужчиной по имени А.. А. имел полное телосложение, на лице бороду и усы, передвигался на автомобиле черного цвета ВАЗ-2114, использовал номера телефонов: {Номер} {Номер} (с {Дата}.). А. объяснил, что деньги ему (Ш) заплатят за открытие фирмы, фактически никакой деятельности по ней он вести не будет, а впоследствии эту фирму переоформят на другое лицо. Он согласился с поступившим предложением.

В {Дата} А. привез на подпись учредительные документы: ему (Ш) на ООО «Д», а А на ООО «А». Затем по его указанию они заверили документы у нотариуса и зарегистрировали в налоговой инспекции. Также по указанию А. он подписал договор аренды офиса по адресу: {Адрес}. В указанном офисе он был всего один раз – ожидал посещения сотрудника банка. После этого по указанию А. он открыл счета фирмы в «Меткомбанке» и банке «ВТБ 24». Все документы, касающееся открытия счета, передал А..

{Дата}. он познакомился с женщиной по имени Лариса, которая выполняла функции бухгалтера. Она делала налоговые отчеты, составляла балансы ООО «Д» и вела работу по «электронному» расчетному счету ООО «Д». Лариса ездила на автомобиле «Mitsubishi-Lancer» серебристого цвета.

В это же время А сообщил ему, что познакомился с руководителем А. – мужчиной по имени А..

{Дата} его вызвали в «Меткомбанк» и сотрудник службы безопасности попросил его прекратить работу с их банком. Эти слова он передал А.. Через несколько дней А. позвонил и сообщил, что за ним заедет Лариса, отвезет в банки и расскажет все, что нужно делать. А. распорядился, чтобы он закрыл счета, снял все деньги и передал их Ларисе. Вскоре за ним заехала Лариса, которая привезла печать ООО «Д». Она отвезла его в банк и по дороге дала краткую инструкцию. Выполнив указание, он закрыл оба счета и передал Ларисе выданные ему деньги. Печать ООО «Д» он оставил у себя.

В {Дата}. ему пришло письмо из налоговой инспекции с требованием предоставления бухгалтерского баланса и налоговой отчетности. Он связался с А. и рассказал о запросе. А. пообещал уладить вопрос и с тех пор на связь не выходил.

Еще {Дата}. А. предложил ему и А искать людей, на чье имя можно оформить банковские карточки в Сбербанке. А. пояснил, что на счета будут поступать денежные средства, которые нужно будет обналичить. Пластиковую карту он получил в отделении Сбербанка № {Номер}, после чего отдал ее А. и сообщил ему пин-код.

Несколько раз он вместе с А. ездил снимать деньги в банкоматах. Вместе с ними ездили еще 2 парня. А. давал каждому примерно по 3 банковские карты, на которых были написаны пин-коды. С них следовало сначала получить 100 000 руб., а затем еще 50 000 руб. По условиям банка получить с карты более 150 000 руб. не разрешалось. Деньги снимали по очереди и в автомобиле передавали их А.. Последний пересчитывал деньги и уезжал. Его вознаграждение составляло 50 рублей за 1 карточку. При этом никаких займов он не получал и договоры займа не подписывал.

При проведении опознания (т.51 л.д. 65-66) Ш.Е. опознал Кухтик Л.Г. как женщину по имени Лариса, которая в {Дата} привозила ему договоры по ООО «Д», затем по указанию А. отвозила его в «Меткомбанк» и банк «ВТБ 24», где он закрыл счета и снял деньги, полученные со счетов деньги отдал Ларисе.

При проведении опознания по фотографии (т.51 л.д. 68-71) Ш.Е. опознал Шулепова А.М. как мужчину по имени А., по просьбе которого он зарегистрировал ООО «Д» и открыл счета в банках. Также по указанию А. он получил в Сбербанке пластиковую карточку, а впоследствии несколько раз снимал деньги в банкоматах. Все полученные деньги отдавал либо А., либо бухгалтеру Ларисе.

Т.М. (т.51 л.д. 72-73), пояснившей, что в конце {Дата}. ее знакомый Александр Шулепов предложил ей за вознаграждение открыть фирму. Он объяснил, что фирма будет действовать только 3 месяца, потом ее закроют, фирма нужна для ухода от уплаты налогов. Она согласилась на его предложение. По указанию Шулепова она подписала договор аренды помещения в торговом комплексе «(Данные деперсонифицированы)» по адресу: {Адрес} В данном офисе она никогда не была. Из договора узнала, что является учредителем и директором фирмы ООО «СК».

Папку с набором документов на фирму ей передал Шулепов, пояснив, что она должна их передать нотариусу. При этом он проинструктировал, что нотариусу нужно сообщить, что фирма будет занимать оптово-розничной торговлей строительными материалами. Впоследствии он также проинструктировал ее по поводу постановки фирмы на налоговый учет. Деньги на регистрацию фирмы ей давал Шулепов, своих денег она на это не тратила.

После этого по указанию Шулепова она открыла расчетные счета фирмы в банках «Россельхозбанк», «Хлынов», «Вятка-банк» с возможностью проведения расчетов по системе «Клиент-банк». Полученные договоры на открытие расчетных счетов, дискеты и флеш-карты для работы с расчетными счетами по системе «Клиент-Банк», чековые книжки вышеназванных банков она передала Шулепову.

После этого до {Дата} она неоднократно по указанию Шулепова ходила в банки «Хлынов» и «Вятка-банк», где обналичивала различные суммы денежных средств от 400 000 до 1 000 000 руб., поступавшие на расчетные счета ООО «СК». Происходило это следующим образом: Шулепов заезжал за ней на своей машине, отвозил к зданию банка, возле которого в салоне автомобиля передавал ей печать фирмы и чековую книжку, называл сумму, которую нужно снять с расчетного счета ООО «СК», рекомендовал указывать в качестве основания для снятия наличных денег – хозяйственные расходы.

В конце {Дата} она по указанию Шулепова закрыла расчетный счет ООО «СК» в «Вятка-банке».

В дальнейшем, разобравшись в противозаконном характере такого рода деятельности, она попросила Шулепова закрыть фирму. Тот поменял номера своих контактных телефонов, и она не могла с ним связаться. До настоящего времени фирма ООО «СК» не закрыта.

В уставный капитал ООО «СК» она личного имущества не вносила, никаких складских помещений, производственных цехов, автотранспорта и наемных рабочих у ООО «СК» не было, заработная плата в фирме не начислялась и не выплачивалась.

Ж.К. (т.51 л.д. 74-75), пояснившего, что в начале {Дата}. его знакомый Шулепов Александр предложил ему и двум сотрудникам магазина «КТШ»: Т и К открыть фирмы на небольшой срок – 3-4 месяца. Фирмы требовались, чтобы на их счета несколько раз перевести деньги и произвести их обналичивание. За помощь в обналичивании денег Шулепов пообещал вознаграждение в размере 100 рублей с каждых 100 000 руб., полученных наличными. Также Шулепов сообщил, что отчитываться по налогам за фирмы будет не нужно, так как у них есть свой бухгалтер, который подготовит все документы. Он, К и Т согласились на предложение Шулепова. В последующем связь с Шулеповым он поддерживал по сотовому телефону. За время общения Шулепов поменял 2-3 номера. Передвигался Шулепов на автомашине ВАЗ-2114, черного цвета, с рег. № 621.

Шулепов подготовил учредительные документы на фирму ООО «МК», согласно которым он (Жилин) являлся единственным учредителем и директором данной фирмы. По документам ООО «МК» должно было заниматься реализацией продукции металлопроката и деревообработки. В действительности фирма не вела никакой хозяйственной деятельности. Также Шулепов привез договор аренды ООО «МК» помещения под офис по адресу: г.Киров, {Адрес}. Далее по указанию Шулепова он подписал регистрационные документы у нотариуса и зарегистрировал их в налоговой инспекции по г.Кирову. После этого все учредительные документы вместе с печатью фирмы у него забрал Шулепов. При этом никакой оплаты из своих собственных средств за фирму он не производил, никаких средств или имущества в уставный капитал фирмы не вносил. За открытие фирмы Шулепов заплатил ему 5 000 рублей.

Затем по указанию Шулепова он открыл два расчетных счета фирмы в банках «Вятка-банк» и «Хлынов». В обоих банках ему были выданы чековые книжки, оформлены образцы подписи и оттиска печати фирмы. После этого с января по февраль {Дата} он 3-4 раза по указанию Шулепова ходил в указанные банки, где обналичивал денежные средства в сумме от 500 000 до 1 000 000 руб., поступавшие на расчетные счета ООО «МК». Полученные деньги передавал Шулепову.

Он подписывал фиктивные документы о том, что ООО «МК» оказывало какие-то услуги другим фирмам, за что якобы и перечисляются деньги на расчетный счет ООО «МК». В действительности никаких услуг фирма не оказывала, никаких товаров никому не поставляла и ни от кого их не получала. Никакой отчетности в налоговую инспекцию по ООО «МК» он не подавал, со слов Шулепова, декларации о налогах по почте отправляла его (Шулепова) знакомый бухгалтер.

До настоящего времени фирма ООО «МК» не закрыта. В последний раз он встречался с Шулеповым в середине апреля {Дата}., тот пообещал закрыть фирму, но сказал, что сейчас у него нет денег для этого.

К.Д. (т.51 л.д. 76-77), пояснившего, что осенью {Дата}. его знакомый Александр Шулепов за вознаграждение предложил ему стать учредителем и директором фирмы, а также открыть у нее расчетный счет в банке. Больше ничего от него делать не требовалось. Фирма необходима всего на 2-3 месяца, а затем ее планировалось закрыть. Все расходы, связанные с регистрацией фирмы и открытием расчетного счета в банке, Шулепов обещал взять на себя.

Шулепов привез ему для сдачи в ИФНС полностью готовые документы по созданию ООО «АВТО-ШИНА». Эти документы готовил не сам Шулепов, этим занимался кто-то другой. По указанию Шулепова он подписал регистрационные документы у нотариуса и зарегистрировал их в налоговой инспекции. После этого документы фирмы Шулепов забрал себе, а при необходимости выдавал их ему. Никакой оплаты из своих собственных средств он за фирму не производил, никаких средств или имущества в уставный капитал фирмы не вносил.

По указанию Шулепова он открыл расчетный счет фирмы в ОАО КБ «Хлынов», получил в банке чековую книжку, заключил договор на обслуживание счета по системе «Интернет-банк». Все полученные в банке документы он передал Шулепову. Два раза вместе с Шулеповым ездил в банк, где снимал наличные деньги со счета. Полученные деньги сразу после выхода из банка передавал Шулепову. В один из дней по просьбе последнего он подписал незаполненные листы чековой книжки ООО «АВТО-ШИНА», чтобы Шулепов сам мог получать деньги по чековой книжке.

Через некоторое время Шулепов предложил ему открыть еще один расчетный счет в ОАО АКБ «Вятка-банк», но он отказался. После этого Шулепов с ним общаться перестал, а вскоре его номер телефона оказался отключен. Пользовался Шулепов телефоном с номером {Номер}

У ООО «АВТО-ШИНА» не было никакого оборудования и транспорта, не имелось каких-либо складских помещений. Никаких накладных, счетов-фактур, договоров от имени ООО «АВТО-ШИНА» он не подписывал.

Н.А. (т.51 л.д. 78-79), пояснившего, что осенью {Дата}. его знакомый Александр Шулепов предложил ему на 3-6 месяцев стать учредителем и директором фирмы. Шулепов сказал, что всю работу по данной фирме будет проводить он сам, а от него требуется подписать документы и сходить в налоговую и в банк, открыть расчетные счета. Он согласился.

Примерно через неделю Шулепов привез ему документы об открытии ООО «В», где он (Н) являлся единственным учредителем и директором. Он подписал документы у нотариуса, а затем зарегистрировал их в налоговой инспекции г.Кирова. Никаких средств или имущества в уставный капитал фирмы он не вносил.

Шулепов изготовил печать фирмы «Витал», которая постоянно хранилась у него. Он (Н) подписал договор аренды офиса по адресу: г.Киров, {Адрес} б, который подыскал Шулепов.

По указанию Шулепова он открыл счета ООО «В» в «Вятка-банке», в центральном отделении «Сбербанка», в банке «Хлынов», получил чековые книжки. В «Вятка-банке» и в Сбербанке он сделал заявки на подключение услуги управление расчетным счетом фирмы через Интернет. Выдаваемые в банках носители информации и чековые книжки передавал Шулепову. Осенью {Дата}. по просьбе Шулепова он купил ему несколько сим-карт для телефонов, оформленные на свое имя. Шулепов пояснил, что сим-карты нужны ему для работы.

Зимой {Дата}. по указанию Шулепова по чековой книжке он получил в «Вятка-банке» 500 000 руб., которые затем отдал Шулепову. Также по его указанию он подписал листы чековой книжки, которую передал Шулепову, и оформил доверенность на его имя на право снятия наличных денег в банке. Других доверенностей он никому не выписывал.

Никаких договоров, счетов и накладных о поставках товаров он не подписывал. Никаких складов, оборудования и транспорта у фирмы не было. Он не подписывал никаких документов для налоговой инспекции.

В феврале {Дата}. Шулепов позвонил ему и сообщил, что его могут вызвать в милицию, и посоветовал в милицию не ходить и о нем не рассказывать. Впоследствии в разговоре он проговорился, что вынужден скрываться и в милицию по вызовам не является.

Он попросил Шулепова больше на него не рассчитывать. Шулепов забрал у него оригиналы свидетельств и уставных документов «для закрытия» фирмы. После февраля {Дата}. они не встречались.

Ч.И. (т.51 л.д. 80-82, 84-86) пояснившей, что весной {Дата}. для оказания бухгалтерских услуг она зарегистрировала ООО «СБ», где являлась единственным учредителем, директором и бухгалтером. Фирма располагалась по адресу: {Адрес}. У фирмы она открыла расчётный счёт в банке «Экспресс-Волга». Однако в связи с отсутствием заказов фирма никакую деятельность не осуществляла. В {Дата} в кафе она познакомилась с молодым мужчиной по имени Д. (Саломатин). Он родом из {Адрес}, передвигался на машине «Porsche», работал в фирме, связанной с торговлей мясными продуктами, жил в квартире, расположенной в доме напротив библиотеки им. Герцена. Однажды она рассказала Д., что хочет продать фирму ООО «СБ». Д. предложил ей помочь. На одной из встреч Д. познакомил Ч с бухгалтером по имени Л, которая проверила документы ООО «СБ», подтверждающие отсутствие оборотов.

В конце августа или начале сентября {Дата}. ей позвонил мужчина по имени А., который представился знакомым Д., и предложил приобрести у нее фирму. Дополнительно он попросил у нее открыть еще два расчетных счета в банке «ВТБ» и Сбербанке. Она предупредила его, что не будет оставаться директором и бухгалтером фирмы. А. это было безразлично. Стать учредителем и директором в ООО «СБ» она предложила своему знакомому Агалакову С.. Получив согласие, она дала ему контактные данные А., чтобы они обговорили между собой дальнейшие действия. В сентябре {Дата}. Агалаков встретился с ней, они подготовили необходимые для внесения изменений документы.

{Дата} у нотариуса К.А. ими было заверено заявление в ИФНС о смене директора ООО «СБ». {Дата} вместе с Агалаковым они приехали в налоговую инспекцию для сдачи документов о смене директора в ООО «СБ». После этого, А {Дата} или {Дата} получил в ИФНС свидетельства о внесенных изменениях в ЕГРЮЛ о том, что он является новым директором ООО «СБ». Убедившись, что изменения прошли, она передала Агалакову печать фирмы. До этого момента печать постоянно находилась у нее, никто посторонний к ней доступ не имел.

О строительстве фирмой ООО «Б» объектов в п.М.П. ей ничего неизвестно. Сотрудники ООО «Б» ей не знакомы. С момента создания фирмы ООО «СБ» и до момента назначения на должность директора Агалакова ни с какими другими фирмами договоры не заключались, товары не закупались и не поставлялись.

Предъявленные ей первичные документы бухгалтерского учета ООО «СБ» по поставке продукции в ООО «Б» (счета-фактуры, товарные и товарно-транспортные накладные) она не подписывала, подписи от её имени выполнены не ею, её фамилия написана с ошибкой – Ч.И. вместо Ч.И., указанные в товаросопроводительных документах водители К.С. и Б.О. ей незнакомы, ООО «СБ» поставками стройматериалов, в т.ч. и в ООО «Б», не занималось, данный вид деятельности не вело.

А.С. (т.51 л.д. 87-88), пояснившего, что осенью {Дата}. его знакомая Ч.И. предложила ему приобрести у нее фирму ООО «СБ». Он согласился. После оформления в налоговой инспекции необходимых документов он стал единственным учредителем и директором. Через некоторое время Ч познакомила его с мужчиной по имени А. (Шулепов), плотного телосложения, с короткой бородой. А. оставил ему свой телефон – {Номер}. А. обещал помочь Агалакову в коммерческой деятельности.

Все документы ООО «СБ», а также печать хранились у А.. Примерно в конце октября – начале ноября {Дата}. по просьбе А. он подписал незаполненный бланк доверенности на управление банковским счетом ООО «СБ». В конце декабря {Дата}. по указанию А. он подписал около 40 банковских платежных документов. До этого также по просьбе А. в чековой книжке он подписал 10 чеков, которые были не заполнены.

В сентябре {Дата}. по указанию А. в Сбербанке по адресу: {Адрес} он получил 5 млн. руб. Перед этим А. передал ему договор займа, но сказал, чтобы он не беспокоился, как будут возвращаться деньги. Указанный договор он предъявил в банк. Деньги в банке ему были выданы купюрами по 5 000 руб., 10 пачек. После их получения он сложил деньги в сумку, которую отдал А.. Подобным образом он снимал со счета деньги два раза. Каждый раз по 5 млн. руб. Во второй раз А. отправил с ним в банк женщину по имени О., которую порекомендовал как бухгалтера ООО «СБ».

Когда он снимал со счета в банке деньги, к нему обратились сотрудники службы безопасности, которые попросили его закрыть расчетный счет из-за сомнительности проводимых операций. Он сказал об этом А. и попросил того вернуть документы ООО «СБ» и печать. А. пообещал все отдать по истечении отчетного периода. Но позднее его телефон оказался заблокирован.

Из договора {Номер} от {Дата} (т.51 л.д. 83) следует, что единственный участник ООО «СБ» Ч.И. продала свою долю в уставном капитале ООО «СБ» А.С.

Допрошенный в судебном заседании свидетель П.С., подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии и оглашенные в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (т. 51 л.д. 89-91, 95-96), пояснил, что в конце лета или начале осени {Дата}. подсудимый Шулепов предложил ему за вознаграждение зарегистрировать на свое имя фирму. Он согласился на его предложение. Примерно через месяц Шулепов заехал за ним на своем автомобиле ВАЗ-2114, черного цвета, и привез к налоговой инспекции по г.Кирову, рядом с которой передал ему пакет документов на ООО «ИП». Он сдал эти документы в ИФНС, а через 2 недели получил свидетельство о регистрации ООО «ИП». Своих личных денег при открытии юридического лица он не платил.

Шулепов подыскал помещение под офис ООО «ИП» в здании «Сити-центра» по адресу: {Адрес}. В указанном здании он подписал договор аренды, однако в данном офисе никогда не бывал.

По указанию Шулепова в Сбербанке по адресу: {Адрес} он заключил договор об открытии счета фирмы и договор на обслуживание расчетного счета ООО «ИП» через Интернет по системе «Клиент-Сбербанк». Подготовленную заявку на обслуживание счета через интернет ему передал Шулепов. В банке ему выдали пакет документов и флешку с программой-ключом для обслуживания системы удаленного доступа к расчетному счету. Все полученное он передал Шулепову, который дожидался его на улице в машине. Впоследствии этой флешки из Сбербанка он не видел и не знает, как она работает.

Он являлся лишь номинальным руководителем ООО «ИП», никакого фактического участия в деятельности фирмы он не принимал. Шулепов обещал ему, что по миновании надобности ООО «ИП» будет ликвидировано. По просьбе Шулепова он несколько раз подписывал различные документы, которые, со слов Шулепова, были необходимы для составления отчетности. У фирмы не было никаких складов, рабочих. Несколько раз он получал в банке выписки по расчетному счету ООО «ИП», которые сразу отдавал Шулепову. Также по просьбе Шулепова он подписал доверенность от ООО «СБ», по которой в банке получал выписки. Их он также отдавал Шулепову.

По заданию Шулепова он получал деньги в банке «Хлынов» на {Адрес}, которые затем передавал Шулепову. Также по указанию Шулепова он открыл счет и получил сберкнижку в Сбербанке по адресу: {Адрес}. На нее откуда-то перечислялись денежные средства, которые он снимал и отдавал Шулепову. Никаких договоров займа он не заключал.

С декабря {Дата}. по начало февраля {Дата} в Сбербанке по адресу: {Адрес} по указанию Шулепова он не менее 30 раз сопровождал денежные средства, получаемые в банке различными молодыми людьми. К банку каждый раз он приезжал с Шулеповым. В машину к Шулепову подсаживалась девушка по имени Настя (впоследствии узнал её фамилию – З), которая подыскивала лиц, снимавших деньги в банке. Она передавала Шулепову листок с фамилиями людей. Затем вместе с получателем денег З заходила в банк, указывала на него (П.С.) и сообщала, что он заберет деньги. Затем получатель у операциониста оформлял выдачу ему денег, после чего заходил в кассу и получал наличные. Выдаваемые деньги были упакованы в полиэтиленовую обертку. В подобной упаковке около 10 пачек с купюрами различного номинала от 500 руб. до 5 000 руб. Деньги складывали в сумки, которые он выносил в машину к Шулепову и передавал тому. Откуда приходили эти денежные средства, он не знает. За работу Шулепов платил ему 4 000 руб. в неделю. Сам Шулепов, с его слов, получал в месяц около 30 000 – 40 000 рублей.

В указанный период он (П.С.) познакомился с кассиром Сбербанка Т Т. Узнав об этом, Шулепов стал использовать данный факт в своей деятельности. Когда предполагалось очередное снятие денег, Шулепов звонил ему и просил узнать у Т., какую сумму наличных денег можно снять в банке физическому лицу без предварительного заказа. Он созванивался с Т., которая сообщала ему о наличии свободных денежных средств.

После получения денежных средств в банке он и Шулепов сразу же уезжали для их дальнейшей передачи. Сумку с деньгами возили по двум адресам. Первый адрес – многоэтажный дом, расположенный на {Адрес} К этому дому он и Шулепов ездили не менее 10 раз. Как правило, он оставался сидеть в машине, а Шулепов с деньгами уходил в одну из квартир дома. Один раз он вместе с Шулеповым заходил к человеку, которому Шулепов носил сумку с деньгами. Молодого человека звали А. – это был подсудимый Князев. А. несколько раз обедал с ними в кафе «Агата», передвигался он на машинах «Porsche Cayeene», затем «Lexus». Со слов Шулепова ему известно, что Князев занимался лесом.

Второй адрес – двор дома, где располагается кофейня «Глобус» на {Адрес} г. Кирова, у кинотеатра «(Данные деперсонифицированы)». Когда они заезжали во двор, то Шулепов забирал сумку с деньгами, после чего уходил для встречи с каким-то человеком. Возвращался он примерно через 30 минут, после чего они уезжали. Шулепов рассказал ему, что встречается с человеком, который не хочет, чтобы его видели посторонние лица.

В феврале ему надоела такая работа, и он перестал общаться с Шулеповым. О том, что ООО «ИП» в феврале {Дата}. было реорганизовано путем слияния в ООО «Д», {Адрес}, ему не было известно.

В ходе проверки показаний на месте (т.51 л.д. 92-94) П.С. указал на дверь квартиры по адресу: {Адрес} пояснил, что в январе {Дата}. он вместе с Шулеповым А.М. получил деньги в отделении Сбербанка по адресу: г.{Адрес}, после чего на автомобиле Шулепова приехали к указанному дому. Затем он вместе с Шулеповым зашли в {Адрес}, где их встретил мужчина по имени А.. Деньги Шулепов отнес в комнату в данной квартире.

Нарушений в ходе проведения проверки показаний П.С. суд не усматривает, доводы свидетеля П.С., что следователь перед началом проведения проверки назвал ему точный адрес проживания подсудимого Князева А.В., суд находит несостоятельным, поскольку, как следует из протокола следственного действия, маршрут движения к дому подсудимого Князева П.С. прокладывал сам, по приезде пояснил, что искомая квартира расположена во 2 подъезде, на 4-й этаже, поднявшись на который свидетель указал дверь квартиры подсудимого Князева, которая не была оборудована номером.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Б.В. (т.51 л.д. 97-99) следует, что в начале апреля {Дата}. А.В. познакомил его с молодым человеком по имени А.. А об А. рассказал, что тот занимается «обналичкой». Впоследствии А. сообщил Б и его другу М.И., что обналичивание заключается в следующем: любому человеку можно открыть на своё имя карточный счёт, на который поступят деньги, эти деньги нужно получить в банкомате и передать ему.

По указанию А. он (Б) и М в здании Сбербанка, расположенном в ТЦ «Л», получили банковские карточки, которые вместе с документами передали А.. Также по просьбе его и М несколько их знакомых на свое имя оформили сберкарты для А.. Расходы на оформление карточек по 300 руб. оплачивал А., он же выплачивал 300 руб. вознаграждения за каждую карточку.

В дальнейшем А. выдавал ему и М банковские карточки с пин-кодами, и они через банкоматы снимали с них деньги. Полученные деньги передавали А.. Тот вел учет средств и выдавал им вознаграждение – 50-100 руб. за снятие денег с одной карточки в день. Со слов А., раньше вознаграждение составляло 250 руб. за обналичивание денег с одной карты в день. О себе А. говорил, что получает процент от обналиченной суммы. Получив снятые в банкоматах деньги, он пересчитывал их и кому-то отвозил. С его слов, обналиченные деньги перевозились в {Адрес} для выплаты зарплаты рабочим какого-то предприятия.

Кроме них, обналичиванием денег с банковских карточек занимались какие-то знакомые А..

Однажды часть карточек была заблокирована банком. А. распорядился закрыть их счета и снять деньги. Когда он в Сбербанке попытался закрыть свой счёт, сотрудники службы безопасности банка показали ему фотографии, как он, М и А снимали с карточек деньги и установили их данные. Когда карточки блокировались, то люди, которым они принадлежали, сами приезжали в банк или их привозил А. и закрывали счета.

Затем А. предложил другую схему, по которой один человек оформлял в Сбербанке банковскую карту, а второй открывал сберкнижку. Деньги поступали на карточку, затем переводились на сберкнижку и с нее снимались. По указанию А. в Сбербанке по адресу: г.Киров, {Адрес} он оформил на себя сберкнижку, а его друг Е. Ж. – банковскую карту. Затем карту с пин-кодом и сберкнижку они отдали А.. Через некоторое время А. позвонил ему и сообщил, что на банковскую карту Ж. поступили деньги, которые нужно получить. С этой целью он, Ж. и А. встретились у Сбербанка. А. выдал ему его сберкнижку, а Ж. – его банковскую карту с пин-кодом. По указанию А. он и Ж. подписали подготовленный им договор купли-продажи квартиры стоимостью более 4 млн. рублей. С этими документами они пошли в банк, где Ж. оформил перечисление денег с его банковской карты на сберкнижку, и он эти деньги в кассе получил. Полученные деньги он передал А., ожидавшему их возле банка. Таким же образом он снимал деньги еще один раз.

Однажды А. привёз документы на куплю-продажу квартиры, которые затем потребовалось переделать. Для их исправления он позвонил женщине по имени Л. Впоследствии он узнал, что Л является бухгалтером, готовит различные документы, в том числе по фиктивным сделкам, а также ведет отчётность по фиктивным фирмам.

В июне {Дата}. А. предложил ему и М открыть фирмы, на которые будут приходить деньги, затем эти деньги будут перечислять на банковские карты или на сберкнижки физических лиц. Через некоторое время А. передал ему документы на фирму ООО «ТС», юридический адрес: {Адрес}, {Адрес}, а М на фирму ООО «В», юридический адрес: г. Киров, {Адрес}, где они являлись учредителями и директорами. Эти документы они подали в налоговую инспекцию г.Кирова. Однако документы по ООО «ТС» не приняли, так как у него изменилась прописка. Об этом он сообщил А.. Тот спросил у него новые данные и сказал, что Л всё переделает. Через какое-то время А. передал ему новый пакет документов, который он подал в налоговую инспекцию г.Кирова.

По указанию А. он и М открыли расчётные счета указанных фирм в банке «Экспресс-Волга». Подготовленные документы на открытие счетов вместе с печатями фирм им передал А.. Они отнесли их в банк, там им открыли счета. Документы об открытии счетов фирм они передали А..

После регистрации фирм А. привозил им для подписи какие-то документы. Сам он никаких документов не составлял и никуда не отчитывался. А. говорил, что все документы по фирмам будет готовить Лариса. Кроме этого А. попросил их оформить на свои имена абонентские номера сотовой связи «Билайн», а сим-карты передать ему.

Через некоторое время А. предложил им открыть расчётные счета их фирм в Сбербанке. С этой целью он и М съездили в Сбербанк на {Адрес} в банк ушел М. Когда он вернулся, то сообщил, что открывать счета их фирмам в банке не будут, т.к. он и М занимались обналичиванием денег по банковским картам. Вскоре после этого А. сообщил им, что у фирм необходимо сменить учредителей. А. забрал у него и М печати их организаций, учредительные документы, копии паспортов, сказал, что подготовит документы о смене учредителя и заплатит каждому по 10 000 руб. за продажу фирмы. Однако после этого он А. больше не видел.

При проведении опознания (т.51 л.д. 101-104) Б.В. опознал Шулепова А.М. как мужчину по имени С (А.), по просьбе которого он и М получили карточки в Сбербанке, а затем передали их Шулепову для использования. Пояснил, что Шулепов предложил им подыскивать знакомых, которые также согласятся получить карточки в Сбербанке. По его указанию он и М снимали деньги с карточек по 100-150 тыс. руб., которые отдавали Шулепову.

По предложению Шулепова он и М открыли фирмы «ТС» и «В» и расчетные счета у них. Печати фирм хранились у Шулепова. Затем они пытались открыть счет в Сбербанке, но им отказали, так как ранее они снимали деньги с карточек. Шулепов обещал переоформить фирмы на других учредителей.

Свидетель М.И. пояснил суду, что примерно в марте {Дата} года. А.В. предложил ему и Б.В. оформить на свое имя банковские карточки. В мае {Дата}. они втроем приехали к зданию Сбербанка по адресу: {Адрес}, возле которого их ожидал знакомый А – мужчина по имени С (подсудимый Шулепов). Тот приехал на автомашине ВАЗ-2114, черного цвета, цифры номера {Номер}. Действуя по его указанию, он и Б в Сбербанке получили банковские карты, которые передали Шулепову. Примерно через месяц Шулепов позвонил ему и попросил помочь снять в банке с его карточки деньги. Полученные деньги в сумме 100-150 тысяч рублей он передал Шулепову. Затем тот предложил ему за вознаграждение снимать деньги через банкоматы, но уже по чужим карточкам. Он согласился. За получение денег по одной карте Шулепов в дальнейшем платил ему по 50 рублей.

По просьбе Шулепова он и Б приглашали своих знакомых, которые открывали на свое имя сберкарты в офисе Сбербанка по адресу: {Адрес}, за что получали по 300 рублей каждый. Всего из числа знакомых ими было приглашено около 20 человек. Деньги с банкоматов снимали – он (М), Б.В., А.В. и молодые люди, которых приглашал Шулепов. Происходило это не реже 2-х раз в неделю, с середины июня по сентябрь {Дата}. За один день работы снимали от 2 млн. до 5 млн. рублей. Деньги, снятые в банкоматах, передавали Шулепову в машине, на которой тот перевозил их от банкомата к банкомату.

В конце лета {Дата}. Шулепов сказал, что снимать деньги через банкоматы долго, быстрее можно снимать деньги по сберкнижкам. Для этого необходимо оформить банковскую карту на одного из знакомых, который после поступления денег на карту перечислит их на сберкнижку. Действуя по этой схеме, в начале сентября {Дата}. его двоюродный брат – П. С в отделении Сбербанка по адресу: {Адрес}, {Адрес} зарегистрировал на свое имя банковскую карту. Деньги на оплату расходов ему дал Шулепов. Затем полученную банковскую карту С передал Шулепову. Примерно через неделю он (М) в этом же банке оформил на свое имя сберкнижку. На следующий день Шулепов сообщил, что на карту Симакова поступили деньги. После этого он и Симаков приехали к отделению Сбербанка по указанному адресу, где Шулепов вернул Симакову его банковскую карту. После чего он и Симаков прошли в Сбербанк, у операциониста перевели деньги с карты Симакова на его сберегательную книжку, а затем он попросил их сразу же снять полностью. Первоначально ему отказали в выдаче денег, так как их нужно заказывать заранее, либо ждать до вечера. Вечером деньги можно снять только в случае, если приобрести 20 лотерейных билетов. В этот же день, вечером, он повторно приехал за деньгами. При выдаче денег операционист сказала ему, что если он не приобретет лотерейные билеты, то все 4,7 млн. руб. она выдаст 100 рублевыми купюрами. Поэтому он приобрел 20 билетов. Полученные деньги он сложил в сумку, которую ему дал Шулепов. Сумку с деньгами он передал Шулепову в его автомашине. За данную услугу он и Симаков получили по 500 рублей каждый.

В июле {Дата}. Шулепов предложил ему и Б зарегистрировать фирмы на свое имя и за это пообещал по 5 000 рублей каждому. Они согласились на его предложение. Затем Шулепов привез учредительные документы, необходимые для регистрации юридического лица. Данные документы были им и Б подписаны и заверены у нотариуса. Расходы по регистрации фирмы оплачивал Шулепов. Его фирма называлась ООО «Вектор», а Б – ООО «ТС». Печать фирмы ему передал Шулепов.

По указанию Шулепова сроком на 1 месяц он арендовал офис по адресу: {Адрес}, затем аренда не продлевалась. В офисе по вышеуказанному адресу никакого оборудования и оргтехники не было. Фактически в данном офисе он был всего лишь один раз. Никаких складских и производственных помещений у фирмы не было, отсутствовал автопарк, работники не нанимались, заработная плата никому не выплачивалась.

После регистрации фирмы в ИФНС, в середине октября {Дата} он и Б открыли расчетные счета фирм в банке, расположенном на {Адрес} г.Кирова, возле здания «МТС». Обслуживание счета предусматривалось по системе «Клиент-банк». Также в банке ему передали чековую книжку. По электронной почте ему поступили пароли, которые он передал Шулепову, как и чековую книжку. По просьбе Шулепова он пробовал открыть еще один счет фирмы в Сбербанке, но ему отказали, так как он ранее обналичивал деньги.

Шулепов связывался с ним, используя в основном два номера телефонов – {Номер}, а затем {Номер}. Бывало, что тот звонил и с других номеров. Летом {Дата}. он, Б.В. и А.В. по просьбе Шулепова оформили на свое имя каждый по две сим-карты оператора сотовой связи «БиЛайн», то есть всего 6 сим-карт. Сим-карты сразу же отдали Шулепову.

Также он видел знакомую Шулепова по имени Л., она привезла к банку документы необходимые при открытии расчетного счета. Это была подсудимая Кухтик. Из разговора Шулепова и Л. он понял, что та является бухгалтером, так как Шулепов выяснял у нее время поступления денег на расчетные счета, вопросы, связанные с бухгалтерской документацией, регистрацией и последующей деятельностью фирмы.

По указанию Шулепова он подписывал какие-то договоры по сделкам, которые ему приносил Шулепов, сам он никаких договоров не составлял, с контрагентами фирмы не общался. В конце октября – начале ноября {Дата} года он сообщил Шулепову, что больше с ним сотрудничать не будет. По просьбе Шулепова он в последний раз подписал 5 пустых листков и 2-3 платежных поручения, так как на счет фирмы пришли деньги. Впоследствии он передал Шулепову все документы на фирму и печать.

Также в судебном заседании в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ были оглашены показания следующих свидетелей:

К.С. (т.51 л.д. 108-109), пояснившего, что в ноябре {Дата}. его двоюродная сестра Н.А. предложила ему заработать денег. Он согласился. Н сказала, что ему перезвонит их общая знакомая З Настя. Через несколько дней З позвонила ему и пригласила приехать в Сбербанк по адресу: {Адрес}. Встретив его в банке, З сказала, чтобы он оформил пластиковую карту и сберкнижку. При этом она выдала ему деньги на оплату расходов. Выполнив ее указание, он передал ей полученную карту с пин-кодом и сберкнижку. З сказала, что через неделю ему поступят деньги, которые нужно будет снять и передать человеку, на которого она укажет.

Примерно через неделю З пригласила его приехать в Сбербанк. В банке вместе с ней он увидел мужчину крепкого телосложения, с небольшой бородой и усами. Впоследствии К.С. узнал его имя – А.. З сказала, что с этим мужчиной нужно будет идти в кассу, но перед этим следовало у операциониста перевести деньги с карты на книжку. Следуя ее указаниям, он сообщил сотруднице банка, что хочет снять все поступившие на его счет деньги, и та оформила необходимые документы. Затем в кассе банка ему выдали 5 млн. руб., которые забрал А., сложил в свою сумку. Затем З выдала ему 500 руб. Никаких договоров займа он не подписывал.

Примерно через месяц ему снова позвонила З и предложила заработок. Для этого ему нужно было встретиться с А.. На встречу к его дому в {Адрес} г. Кирова А. приехал на автомашине ВАЗ-2114, темного цвета. А. предложил ему оформить на свое имя фирму, пообещав, что ее деятельностью будут заниматься другие люди. Он согласился. В течение недели после этого по указанию А. он подписал пакет документов для открытия фирмы. Еще через неделю А. отвез его в отделение Сбербанка на {Адрес} г.Кирова, где передал ему документы на фирму «Вектор» и предложил в банке оформить услугу «Интернет Клиент». Однако в Сбербанке ему отказали в предоставлении данной услуги, так как у него имелся невыплаченный долг в службе судебных приставов. Он рассказал об этом А.. Тот забрал все документы и больше ему не звонил. Печать фирмы постоянно хранилась у А., и он выдавал ее ему, когда нужно было сходить в банк.

И.П. (т.51 л.д. 110-111, 112, 117-118), пояснившего, что в {Дата} г. он пользовался телефонным номером {Номер}. Также у него имеется автомашина ВАЗ-2109, серебристого цвета, гос. рег. {Номер}, на которой в конце {Дата} он оказывал услуги «такси». В начале декабря {Дата}., подвозя двух пассажиров, он познакомился с молодыми людьми, которые предложили ему заработать, обналичив переведенные ему на банковскую карту деньги. Он согласился и сообщил им свой номер телефона.

В конце декабря {Дата}. один из пассажиров позвонил ему по телефону и предложил приехать в Сбербанк по адресу: {Адрес}. В банке по указанию пассажира он оформил сберкарту и сберкнижку. После этого сберкарту у него забрали. На следующий день ему позвонили и пригласили прийти в банк. В банке ему выдали карту, с которой он перевел деньги на книжку, после чего в кассе банка получил 5 млн. рублей. Деньги забрал один из его пассажиров, который выплатил ему вознаграждение 500 руб. Примерно через неделю аналогичным образом он снял еще 5 млн. рублей.

Перед Новым годом {Дата}.) ему позвонил мужчина, который представился по имени Е.. Это был молодой парень полного телосложения с небольшой бородкой и усами, ездил на а/м ВАЗ-2114, черного цвета (впоследствии И опознал Е. как Шулепова А.М.). Шулепов пояснил, что работает вместе с молодыми людьми, обналичивающими деньги, и предложил ему за вознаграждение зарегистрировать на свое имя фирму. Шулепов пояснил, что через фирму будут проходить большие потоки денежных средств, организация просуществует около месяца, затем ее ликвидируют, чтобы не «светиться» перед контролирующими органами. Он согласился. После этого для оформления документов он передал помощнице Шулепова по имени А. (впоследствии И узнал ее фамилию – З) копию своего паспорта. В январе {Дата}. на его имя была оформлена фирма ООО «ТС», после чего Шулепов предложил ему открыть счет фирмы в Сбербанке по адресу: г.Киров, {Адрес}. Шулепов передал ему полностью подготовленные документы, с которыми он сходил в банк. Для использования системы «Клиент-Сбербанк» ему была выдана флешка, которую он сразу же отдал Шулепову. В дальнейшем данную флешку он не использовал и где она находится, не знает. Все операции с расчетным счетом ООО «ТС» производились по указанию Шулепова. Полученные документы отдавал либо Насте, либо Шулепову.

ООО «ТС» никакой производственной деятельностью не занималось, не имело оборудования и складских помещений. Фирма занималась обналичиванием денег. Откуда они поступали, ему неизвестно, так как он был лишь номинальным руководителем и не видел платежных поручений. Он подписывал только договоры займа о выдаче денег физическим лицам. Никаких иных договоров он не подписывал.

По предъявленным ему договорам поставки между ООО «ТС» (поставщик), с одной стороны, и ООО «Б» и ООО «С» (покупатели), с другой стороны, и предъявленным к плате счетам-фактурам пояснил, что указанные документы от его имени подписаны не им, а неизвестным ему лицом.

После того, как на его имя была открыта фирма «ТС», ему неоднократно пришлось ездить в разные места. За день работы Шулепов или З давали ему по 1 000 руб. З обычно ездила к Сбербанку на {Адрес}. Стоянку они выбирали в близлежащих дворах. Там в машину подсаживались студенты, которых З находила для обналичивания денег. Она обещала им за снятие денег в банке выплатить по 500 рублей, затем выдавала деньги для открытия счета, и они шли в банк «открываться».

Ежедневно, примерно до 16 часов, подходящие студенты только открывали счета в банке, а затем отдавали полученные в банке сберкнижки и пластиковые карты З. Та обещала их вызвать для получения наличных денег через день или два. Затем к концу рабочего дня, на 17-18 часов З вызывала в Сбербанк для снятия денег тех, кто открыл счета ранее. Вызванные лица подсаживались к ним в машину, затем З уходила с ними в Сбербанк.

Работой по обналичиванию денег руководил Шулепов, З выполняла указания последнего и отчитывалась перед ним. Шулепов периодически 2-3 раза в день подъезжал к месту их стоянки. Он выяснял у З, нашла ли та новых лиц для обналичивания денег. Также Шулепов предупреждал ее о количестве денег, которые необходимо будет снимать. Об этом он говорил либо открыто – «завтра снимаем 20 миллионов рублей», либо косвенно, когда предлагал на следующий день для обналичивания денег вызвать 5 или 7 человек. Один человек в банке получал до 5 млн. рублей наличных денег, то есть можно было сделать вывод об объемах обналичивания на следующий день. Шулепов передавал З деньги на расходы, связанные с открытием счетов. Ему же отдавались снятые в банке деньги. Из банка З выходила с полной сумкой и садилась в машину к Шулепову, который ожидал ее неподалеку. Затем она выходила из его машины уже с пустой сумкой. Один раз он сам видел, что деньги, снятые в банке, передавали Шулепову. В тот момент, когда он лично снимал деньги в банке, видел, что вместе с Настей в банке присутствует «охранник», который забирал обналиченные деньги.

Когда он попросил увеличить ему оплату в выходной день, то от его услуг вскоре отказались.

В мае-июне {Дата} г. ему позвонил неизвестный, предложил подъехать с паспортом к Сбербанку на {Адрес}, чтобы закрыть счёт ООО «ТС». При встрече неизвестный сказал, что на расчетный счет ООО «ТС» были переведены деньги, которые нужно отправить обратно. Неизвестный передал ему платежное поручение, которое он подписал, затем неизвестный поставил на нем оттиск имеющейся при нём круглой печати ООО «ТС». Данное платежное поручение он передал операционисту. За оказанную услугу неизвестный заплатил ему 1 000 рублей.

При проведении опознания по фотографии (т.51 л.д. 113-116) И.П. опознал Шулепова А.М. как мужчину, который представился ему по имени Е.. Пояснил, что Шулепов руководил его действиями и действиями девушки по имени Настя при открытии фирмы ООО «ТС», впоследствии Шулепов руководил действиями лиц, обналичивающих деньги в банке.

У.В. (т.51 л.д. 119-124), пояснившего, что в начале февраля 2010г. он искал временную работу. Один из его знакомых сообщил, что сведет его с девушкой по имени А., которая даст возможность заработать «Л» деньги. После этого ему на сотовый телефон {Номер} позвонила девушка, которая представилась А., и предложила встретиться у входа в здание Сбербанка на {Адрес} г. Кирова, недалеко от {Адрес}.

Настя предложила ему за вознаграждение в 5 000 руб. оформить на свое имя фирму, которая будет заниматься покупкой-продажей различного товара: от леса до оргтехники, что фирма необходима всего лишь на два – три месяца. Он (Уланов) должен будет два-три раза в месяц забирать из банка хозяйственные документы, подписывать договоры займа. Он согласился на ее предложение. Настя пользовалась следующими телефонными номерами: {Номер}.

В дальнейшем он несколько раз встречался с А. по вопросам создания фирмы ООО «А». Последняя часто приезжала на встречу на автомашине ВАЗ-2114, серебристого цвета, с государственным номером {Номер}. На этой машине он вместе с А. ездил к нотариусу и в налоговый орган. Также в Сбербанке РФ в здании по {Адрес} г. Кирова им был открыт расчетный счет ООО «А». Там же ему передали электронный ключ к системе «Банк-Клиент», записанный на флеш-накопитель, и еще оптический диск в конверте. По ее указанию он подписал договор аренды офиса по адресу: г{Адрес}, при этом А. заплатила 5 000 руб. по оплате аренды. Более Уланов в данном помещении никогда не был. А. непосредственно на месте передавала ему нужные документы и инструктировала его о дальнейших действиях. Получаемые в различных организациях документы и предметы он передавал А..

Не менее двух раз он по просьбе А. подписал более 30 договоров займа от фирмы ООО «А» с какими-то лицам, которых никогда не видел.

Неоднократно при нем А. по телефону кому-то сообщала о проделанной работе с его участием, интересовалась о том, что еще необходимо проделать, а также когда ему приехать в очередной раз. Сам он как директор ООО «А» какой-либо коммерческой деятельностью не занимался, персонал не нанимал, складские помещения не арендовал, с поставщиками и покупателями и их представителями не встречался.

Б.Р. (т.51 л.д. 125-126, 127), пояснившего, что в феврале {Дата}., его сестра Х.Е. предложила ему заработать 500 рублей, обналичивая деньги в Сбербанке. Для этого нужно было открыть расчетный счет до востребования, сведения о счете сообщить тому лицу, которое предлагало заработок. На счет должны были перевести деньги, которые нужно было обналичить и передать этому лицу. Он согласился с её предложением. На следующий день утром он с Х.Е. приехал к Сбербанку по адресу: {Адрес}. Возле здания банка они отыскали автомобиль ВАЗ-{Номер} серого цвета. В машине находился водитель и девушка по имени А.. Она спросила у него его данные и, узнав, что ему 31 год, предложила ему открыть на свое имя фирму, пообещав заплатить за это 5 000 рублей. От него требовалось подписать учредительные документы, открыть расчетный счет в банке, поставить фирму на учет в налоговом органе, то есть сыграть роль учредителя и директора организации. Все действия по открытию фирмы и оплате расходов будет производить А.. Он согласился на ее предложение. А. дала ему свой номер сотового телефона – {Номер}. Сам он пользовался телефоном с № {Номер}

В марте {Дата}. он несколько раз встречался с А. по вопросам регистрации фирмы. А. приезжала в автомобиле ВАЗ-2114, серого цвета, гос. номер {Номер}. По ее указанию он подписал договор аренды офиса по адресу: {Адрес} «А», сдал в налоговую инспекцию г. Кирова учредительные документы ООО «С», а затем получил документы о регистрации указанной фирмы. Подготовленные документы ему привозила А., он только расписывался в них. После регистрации фирмы весь пакет учредительных документов на ООО «С» А. у него забрала.

По ее указанию в Сбербанке по адресу: г. Киров, {Адрес} он открыл расчетный счет фирмы. Однако служба безопасности банка отказала ему в предоставлении электронной системы клиент-банк. Чтобы пользоваться расчетным счетом ООО «С», он должен был непосредственно обращаться с платежными поручениями в офис Сбербанка. Сотрудник службы безопасности сразу предупредил его, что счет фирмы будет закрыт, если он будет использовать его для обналичивания денежных средств. Узнав о том, что электронный ключ ему не дали, А. расстроилась и позвонила с докладом мужчине по имени А.. Поговорив с ним, А. сказала, что придется работать по платежным поручениям.

Через некоторое время А. заехала за ним на машине и привезла в Сбербанк по адресу: г.Киров, {Адрес}, чтобы узнать, какую сумму денежных средств перевели на счет ООО «С». В банке он узнал, что на счет ООО «С» поступило 5 000 000 руб. Он сообщил об этом А.. При этом никаких договоров ни с одной из фирм он не заключал, никакого реального производства, транспорта и штата сотрудников у фирмы не было. По документам ООО «С» якобы занималось поставками пиломатериалов, но в действительности никаких поставок не производило.

В период с марта {Дата}. по {Дата} он подписывал платежные поручения о переводе денег, которые ему привозила А.. Денежные средства порядка 100 млн. руб. переводились со счета ООО «С» на счет ООО «А». Ему неизвестно, кто является учредителем и директором ООО «А», но он понял, что за А. стоят серьезные люди. Он испугался, что окажется втянут в криминальную деятельность, поэтому {Дата} позвонил на телефон А., попросил закрыть фирму ООО «С». А. ответила, что подумает. {Дата} телефон А. был отключен и с тех пор он мог до нее дозвониться. На руках у него не осталось ни учредительных документов, ни печати ООО «С», так как их изначально забрала А..

Я.К. (т.51 л.д. 128-129, 131), пояснившего, что около 8 лет он знаком с Кобелевым К.А. У Кобелева имеется автомобиль BMW Х3, темно-синего цвета, кроме того, Ярославский по просьбе Кобелева оформил на свое имя автомобиль BMW Х5, {Номер}. Деньги за машину платил Кобелев К.А., который по сути и является собственником автомобиля.

Осенью {Дата} Кобелев встретился с ним во дворе его дома. На встречу Кобелев приехал вместе с мужчиной по имени Д. (позднее Я вспомнил его фамилию – Саломатин). Начал разговор Кобелев, а Саломатин поддерживал диалог. Они предложили Я съездить на поезде в {Адрес} и отвезти туда сумку с деньгами, при этом пообещали заплатить 6 000 руб. за одну поездку. Кобелев сказал, что лишние деньги семье Я не помешают. Оплату билетов они брали на себя. Кобелев и Саломатин сообщили, что в сумке он повезет деньги в сумме более 1 млн. рублей, поэтому в дороге нужно быть очень внимательным, не спать, следить за сумкой с деньгами. Он согласился на их предложение.

Саломатин предупредил, что во время поездки он будет связываться с ним по сотовому телефону, поэтому Я должен обязательно отвечать на его звонки или СМС-сообщения. Обычно Саломатин отправлял СМС-сообщение: «все в порядке?», а он также СМС-кой отвечал: «все в порядке».

Кто-то из них, либо Кобелев, либо Саломатин, сообщили ему, что по прибытии поезда на вокзале его встретит мужчина – Д.И.. Он будет ожидать его на перроне, либо зайдет в купе вагона. Он (Я) должен взять у Д.И. паспорт и удостовериться в его личности и после этого передать Д.И. сумку с деньгами. Затем он (Ярославский) должен сразу позвонить по сотовому телефону Саломатину {Номер} и сообщить о передаче денег. Вечером этого же дня ему необходимо сесть в поезд и вернуться в г.Киров.

В первой поездке все происходило по этому плану. Деньги он передал Д.И.. После этого Кобелев и Саломатин предложили ему возить деньги в {Адрес} на постоянной основе. При следующих поездках он паспорт у Д.И. не требовал, так как знал того в лицо. Помимо Д.И., он передавал сумку с деньгами пару раз мужчине по имени Р.. Данных его не помнит.

В период с осени {Дата}. до конца февраля {Дата} он 1-2 раза в месяц ездил в {Адрес}, куда возил по поручению Кобелева и Саломатина сумки с деньгами. Накануне поездки Саломатин по телефону предупреждал его о дате выезда. Затем он приезжал к нему домой и отвозил на железнодорожный вокзал, сумка с деньгами у Саломатина была всегда в машине «Porsche Cayenne». Расчет за работу с ним производил всегда Саломатин, деньги в сумме 6 000 руб. он выдавал ему перед поездкой в салоне своего автомобиля. За один рейс он возил одну или две спортивные сумки с деньгами, размеры сумок были 60х30х40 см. Кроме этого от Кобелева ему известно, что деньги в Москву возят еще несколько курьеров.

Б.О. (т.51 л.д. 132-134), пояснившего, что с {Дата}. он знаком с Кобелевым К.А. В середине декабря {Дата}. Кобелев предложил ему за вознаграждение съездить в Москву и передать там сумку. Он согласился. Примерно через неделю, {Дата}, Кобелев позвонил ему по телефону {Номер}, предложил вечером выехать в Москву и попросил продиктовать паспортные данные, чтобы он мог купить билеты на поезд. Вечером Кобелев заехал за ним с мужчиной, которого представил по имени Д.. Они приехали на автомобиле «Porsche Cayenne», чёрного цвета, за рулём которого был Д.. На Привокзальной площади г.Кирова в салоне автомобиля Д. передал ему спортивную чёрную сумку и вознаграждение за поездку в сумме 5 000 руб. Также он назвал ему имена людей, которые встретят его в Москве, и отдал листок бумаги с их номерами телефонов. Кроме этого, Д. предупредил его, чтобы сумку он не терял из поля зрения.

Утром {Дата}. он прибыл на станцию Москва – Ярославская. Перед Москвой ему звонил Д. и интересовался, всё ли у него нормально. На станции в Москве в купе поезда зашёл молодой человек по имени И. (позднее он вспомнил его фамилию – Д.И.) и показал ему свой паспорт. Удостоверившись, что его встречает нужный ему человек, он отдал сумку, и тот вышел из вагона. Вечером того же дня он выехал обратно в Киров. После этой поездки Кобелев в разговоре сказал, что в сумке он перевозил деньги. За перевод денег в банке берут большие проценты, поэтому деньги приходится возить с нарочным.

Аналогичным образом в период с декабря {Дата} по конец января {Дата}. он еще четыре раза ездил в Москву. Всегда на вокзал в Москве получать сумку приходил Д.И..

В последнюю поездку он выехал из Кирова {Дата}. В этот раз для отправки Кобелев и Саломатин привезли ему 2 сумки – одну чёрного, а другую синего цвета. В этот раз Д. заплатил ему за работу 5 500 руб. Поезд прибыл в Москву на станцию «Курская» {Дата}, в 10 час. 07 мин. Сразу после прибытия в вагоне поезда одну сумку у него забрал мужчина по имени М. (позднее Бушмелев вспомнил его фамилию – К), а вторую сумку снова забрал Д.И..

Согласно протоколу предъявления лица для опознания (т.51 л.д. 135-136) Б.О. опознал Саломатина Д.В. как мужчину по имени Д., который в период с декабря {Дата}. по январь {Дата}. передавал ему сумки с деньгами для их доставки в Москву. Пояснил, что каждый раз перед поездкой Б. звонил К. Кобелев, договаривался о дате поездки и доставке сумки в Москву. В день отправки он (Бушмелев) встречался на Привокзальной площади г.Кирова с Кобелевым и Д., где в машине «Porsche Cayenne» Д. передавал ему сумки и листок с записью фамилий и телефонов людей, которые должны прийти за сумками. За доставку сумок Д. выплачивал Бушмелеву по 5 000 рублей за поездку.

При опознании по фотографии (т.51 л.д. 137-140) Б.О. опознал Д.И., которому он передавал сумки, полученные от Саломатина Д.. Пояснил, что по просьбе Саломатина он доставлял сумки в Москву 4-5 раз в период с декабря {Дата}. по январь {Дата}.

К.А. (т.51 л.д. 141-142), пояснившего, что с детского возраста знаком он с Кобелевым К.А. В середине октября {Дата}. Кобелев предложил ему заработать – отвезти посылку в Москву и вернуться обратно. Он согласился на это предложение и сообщил Кобелеву номер своего паспорта для приобретения билетов. Тот сказал, что за ним вечером заедет Д., который все объяснит. Вечером за ним на автомашине «Porsche Cayenne» заехал мужчина, который представился по имени Д., и отвез его из дома на вокзал. В машине Д. передал ему билеты на поезд «Вятка» до Москвы и обратно и оплату за поездку – 4,5 тыс. рублей. У вокзала в Кирове Д. передал ему небольшую сумку на молнии и сказал, что в Москве к его месту в вагоне подойдет мужчина и предъявит ему паспорт. На листочке Д. написал полные данные получателя, его имя было В.. В пути следования поезда Д. несколько раз сбрасывал СМС-ки, интересовался ходом поездки. Он отвечал СМС-ками, что все нормально. Тогда он пользовался телефоном с номером {Номер}. В Москве в вагон зашел мужчина, предъявил паспорт на имя, указанное Д., он передал ему содержимое сумки – упакованный брикет. Затем он позвонил Д. и сообщил, что посылку передал. По возвращении в Киров он спросил у Кобелева, что ему пришлось перевозить. Тот ответил, что в сумке были деньги.

В середине ноября {Дата}. ему пришлось съездить в Москву два раза подряд. Ему предварительно звонил Д. и договаривался о датах поездок. Он же покупал билеты и оплачивал ему перевозку посылок по 4,5 тыс. рублей, инструктировал по поводу безопасности в дороге при перевозке денег. Д. перестал скрывать от него, что тот перевозит деньги, однако их объем не называл. В обоих случаях в Москве посылки у него забирал В..

Аналогичным образом он выезжал в Москву в конце ноября {Дата}., несколько раз в декабре {Дата}., в январе и феврале {Дата}. Отправка в Москву была всегда одинаковой: за ним заезжал Д., отвозил на вокзал, передавал сумку с деньгами и оплату за поездку. Один раз Д. вручил ему к перевозке чемодан на колесиках. Его также забирал В.. Получение денег в Москве происходило также однотипно. В основном его встречал В., однако 4 раза на вокзал получать посылку приезжал молодой мужчина по имени М.. М. забирал деньги отдельно от В.. Между собой они знакомы не были.

В один из дней В. рассказал ему, что тот возит «черный нал», дело это не совсем законное и опасное для жизни. В. удивился, что Корсакову не говорят о перевозимых суммах. В. рассказал, что в {Дата}. его ограбили и отняли крупную сумму денег, при этом ему сломали челюсть в двух местах и у него было сотрясение мозга. После возвращения в Киров он от дальнейшей работы на Д. отказался.

Согласно протоколу предъявления лица для опознания (т. 51 л.д. 144-145) К.А. опознал Саломатина Д.В. как мужчину по имени Д., который в период с октября {Дата}. по февраль {Дата}. передавал ему в г.Кирове сумки с деньгами для их доставки в {Адрес}. Поездок было ориентировочно 10. Каждый раз перед поездкой ему звонил Д. и договаривался о дате поездки и доставке сумки в Москву. В день отправки Д. на своей автомашине «Porsche Cayenne» приезжал к его дому, у которого они встречались, затем вез его к железнодорожному вокзалу, в районе которого передавал ему сумки с деньгами. В Москве на железнодорожном вокзале, куда приходил поезд из Кирова, он передавал сумки с деньгами двум различным лицам, данные которых ему в Кирове сообщал Д.. За доставку сумок Д. выплачивал ему от 4,5 до 6,5 тыс. рублей за поездку.

При проведении опознания по фотографии (т.51 л.д. 146-149) К.А. опознал С.В., который в период с октября {Дата}. по февраль {Дата}. встречал его на железнодорожном вокзале в {Адрес} и забирал сумки с деньгами, которые К в г.Кирове передавал Саломатин Д. для доставки в {Адрес}.

Свидетель С.А. в судебном заседании пояснил, что с детства знаком с Кобелевым К.А. В начале сентября {Дата}. ему на сотовый телефон {Номер} позвонил бывший главный технолог завода «КИБИ» Саломатин Д. и предложил встретиться. При встрече Саломатин предложил ему работать на него в качестве курьера, доставлять сумки с крупными суммами наличных денег в {Адрес}. Саломатин пояснил, что его кандидатуру ему предложил Кобелев К.А. В качестве вознаграждения Саломатин обещал платить по 5 000 рублей за одну поездку. Он согласился с предложением Саломатина.

В сентябре {Дата}. Саломатин снова позвонил ему по телефону и предложил совершить поездку в {Адрес}. Получив согласие, он узнал у него (С) данные паспорта, чтобы купить билеты. На следующий день Саломатин заехал за ним на своем автомобиле «Porsche Cayenne» и отвез на вокзал, где передал ему сумку весом примерно 5 кг и деньги за курьерские услуги в размере 5 000 рублей. Саломатин просил не оставлять сумку без присмотра и сообщил, что в {Адрес} С встретят. Данные встречающего человека он пообещал направить СМС-сообщением.

В пути следования ему от Саломатина пришла СМС-ка, из которой следовало, что встречающего человека зовут С.В.. Когда он приехал в {Адрес}, на перроне его встретил мужчина, который предъявил свой паспорт. Его данные совпали с теми, которые передал Саломатин. После этого он отдал С.В. сумку с деньгами и позвонил Саломатину, чтобы доложить об этом.

В период с сентября {Дата}. по апрель {Дата}. он совершил большое количество поездок в гг. Санкт-Петербург и Москву. В {Дата}. он ездил примерно раз в неделю. В {Дата}. ездил реже. Схема доставки денежных средств в {Адрес} была всегда одинаковой. Накануне поездки ему звонил Саломатин и назначал дату выезда. В день отъезда Саломатин заезжал за ним на автомобиле, отвозил на железнодорожный вокзал, где давал билеты на поезд в оба конца и сумку с деньгами. Сумки всегда были закрыты, их содержимое он не осматривал. Иногда Саломатин для перевозки вручал ему две сумки. Тогда в пункте назначения его (С) ожидали двое встречающих, каждому из которых он передавал ту сумку, которая была назначена Саломатиным. Вес сумок мог колебаться от 5 кг и выше.

В Санкт-Петербурге его встречал С.В., который использовал телефон с номером 921-967-44-62, а также молодой человек по имени И.. После того как он отдавал им сумки, то всегда отзванивался Саломатину, после чего на поезде возвращался в г. Киров.

Около пяти раз он ездил в {Адрес}, куда аналогичным образом доставлял деньги. В Москве его встречали два человека. Первым человеком был парень по имени М. (со слов Саломатина, это брат И., который встречал С в {Адрес}). Вторым человеком был мужчина по имени В.. Данные об указанных лицах ему СМС-ками посылал Саломатин. На вокзале он проверял их документы, после чего отдавал сумки с деньгами и по телефону сообщал об этом Саломатину.

Кобелев К.А. за весь этот период несколько раз приезжал вместе с Саломатиным за ним и провожал его на вокзал. Вместе с Саломатиным Кобелев инструктировал его, чтобы в поездке он был внимателен, не употреблял спиртного, по прибытии проверял паспорт встречающего его человека, чтобы деньги дошли до адресата и не было никакой ошибки.

Также С.А. подтвердил достоверность предъявленных ему телефонных переговоров, состоявшихся между ним и абонентом {Номер} (Саломатин Д.В.), касающихся перевозки и передачи денежных средств.

Свидетель О.А., подтвердив свои показании, данные на предварительном следствии и оглашенные в судебном заседании в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (т.51 л.д. 160-161, 162-164, 165, 173-174, 184-185), пояснил, что в декабре {Дата}., испытывая материальные затруднения, он попросил своего свояка Кобелева К.А. найти ему какую-нибудь работу. Кобелев К.А. предложил ему за вознаграждение съездить в Москву и передать там посылку. В один из дней декабря {Дата}. Кобелев снова позвонил Ожиганову, предложил вечером выехать в Москву и, получив согласие, записал его паспортные данные для приобретения билетов. В тот же день около 19 час. он (Ожиганов) приехал в Киров из п. М.П., где он проживает. На вокзале его встретили Кобелев и ранее незнакомый ему подсудимый Саломатин Д.В., которого Кобелев представил по имени Д.. Кобелев передал ему сумку и попросил внимательно за ней наблюдать. Кобелев сказал, что никаких запрещенных к перевозке предметов в сумке нет, в Москве его встретят, к нему в купе зайдет мужчина. Саломатин сообщил, что позвонит в Москву и предупредит встречающего. После этого он уехал на поезде.

В пути следования ему два раза звонили по телефону, узнавали все ли нормально и кто у него попутчики. В Москве в купе к нему зашел молодой мужчина по имени М., который позвонил Саломатину и передал телефон ему. Саломатин распорядился отдать сумку М.. Он выполнил указание Саломатина. В тот же день он выехал обратно. Оплату за поездку в сумме 5 000 руб. ему передал Кобелев. Впоследствии он стал догадываться, что в сумках перевозит деньги.

Аналогичным образом он еще несколько раз отвозил сумки в гг. Москву и Санкт-Петербург. О поездке его заранее предупреждали. Он приезжал в Киров, где его встречал либо Кобелев, либо Саломатин. Они передавали ему сумки и билеты на поезд в оба конца. Саломатин вместе с деньгами передавал ему листок-стикер желтого цвета, на котором были написаны данные получателя (Ф.И.О.) и иногда его телефон для связи. Устно он описывал ему внешность получателя. На конечной станции он проверял у встречающего лица документы, затем отдавал сумку. При необходимости он или встречающий звонили Саломатину, и тот отдавал распоряжение о передаче сумок. В дальнейшем необходимость в проверке документов отпала, Саломатин просто сообщал ему данные получателя и говорил, что тот ему уже знаком.

В Москве за сумками с деньгами приходили либо молодой парень в очках по имени М., либо высокий, плотный мужчина, в возрасте около 35 лет. В Санкт-Петербурге за сумками с деньгами приходили три человека: полноватый мужчина в очках, возраст около 50 лет; молодой худощавый парень, возраст около 20 лет; а один раз – бывший житель п. Мирный П.С, который является приятелем Кобелева К.А.

В последнюю свою поездку он отправился {Дата}. В этот день ему по телефону позвонили и предложили съездить в Москву, отвезти сумку с деньгами. Он согласился. Приехав в Киров, он приобрел билеты на поезд до Москвы и обратно. Затем ему позвонил Саломатин и предложил встретиться в районе автовокзала г.Кирова, куда обещал привезти сумку с деньгами. В указанном месте они встретились, и Саломатин передал ему сумку. При этом Саломатин снова проинструктировал его об осторожности во время поездки. В течение ночи он должен был отправить ему СМС-ку о состоянии дел. В Москве его должен был встретить М..

В пути следования в поезде к нему подошли сотрудники милиции, предъявили постановление о проведении обыска, после чего изъяли у него деньги.

Также О.А. подтвердил достоверность предъявленных ему телефонных переговоров, состоявшихся между ним и абонентом {Номер} (Саломатин Д.В.), касающихся перевозки и передачи денежных средств.

Согласно протоколу предъявления лица для опознания (т. 51 л.д. 167-168) О.А. среди представленных ему лиц опознал Саломатина Д.В. как мужчину по имени Д., с которым знаком с 2007г. Пояснил, что Саломатин является приятелем Кобелева Константина. В период с декабря {Дата} по {Дата} Саломатин неоднократно передавал ему в г. Кирове сумки с деньгами для их доставки в {Адрес} и {Адрес}. Каждый раз перед поездкой ему приходила СМС-ка с предложением совершить поездку, затем он приезжал в г.Киров, где на автостоянке рядом с железнодорожным вокзалом встречался с Д.. Там же в машине Саломатин передавал ему сумки с деньгами, которые необходимо было доставить в {Адрес} или {Адрес}. За доставку сумок Саломатин выплачивал ему по 5 000 рублей за поездку.

В Москве на железнодорожном вокзале, куда приходил поезд из Кирова, он передавал сумки с деньгами двум различным лицам – М. и И., данные которых ему в Кирове сообщал Д.. В Санкт-Петербурге сумки передавались мужчине, имени которого он не помнит.

При опознании по фотографии (т.51 л.д. 146-149) О.А. среди представленных ему для опознания лиц опознал Д.И., который в период с декабря {Дата}. по {Дата} на железнодорожном вокзале встречал О в {Адрес} и забирал сумки с деньгами, которые Ожиганову в г. Кирове передавал Саломатин Д для доставки в {Адрес}. После выхода пассажиров из вагона И. заходил в купе и забирал доставленную для него сумку. Затем Д.И. звонил в Киров Саломатину и сообщал, что сумка с деньгами ему доставлена.

При опознании по фотографии (т.51 л.д. 175-177) О.А. среди представленных ему фотографий указал на две фотографии, одна из которых содержала изображение Д.С. Ожиганов пояснил, что по возрасту и форме лица мужчины, изображенные на фотографиях, похожи на человека, забиравшего у него в Санкт-Петербурге деньги, но он не может категорично опознать данное лицо из-за того, что прошло много времени.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Л.И. (т.51 л.д. 186) следует, что с {Дата}. он работал на заводе «КИБИ». Саломатин Д.В. является мужем сестры его жены. Саломатин Д.В. ранее также работал на этом заводе начальником производства, но в конце лета уволился с завода. В период с декабря по апрель {Дата} г. он (Л) несколько раз выезжал в Москву.

Свидетель О.Е., подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии и оглашенные в судебном заседании в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (т.51 л.д. 81-82), пояснила, что в период с {Дата}. по {Дата}. она работала налоговым инспектором в отделе камеральных проверок {Номер} ИФНС России по г.Кирову. Она осуществляла камеральные проверки деклараций ООО «Д.», ИНН {Номер}. Указанная организация была поставлена на налоговый учет с {Дата}. Руководителем и учредителем организации по документам значился Ш.Е. У ООО «Д.» было открыто 2 расчетных счета в филиале {Номер} банка ВТБ 24 и в филиале «Меткомбанка» в г.Кирове.

За 3 и 4 кварталы {Дата}. организация предоставила декларации по НДС. Сумма к уплате налога в бюджет составляла 0 рублей. За 9 месяцев {Дата}. ООО «Д.» подало декларацию по налогу на прибыль, согласно которой прибыль организации составляла 0 рублей. Никаких платежей в бюджет организация не производила. Согласно бухгалтерской отчетности, основных средств у фирмы не имелось. Сведений о наличии у предприятия отдельного бухгалтера в налоговую инспекцию не поступало. Последнюю налоговую отчетность ООО «Д.» предоставило за 4 квартал {Дата}. – декларацию по НДС. По итогам ее проверки она направляла по юридическому адресу фирмы сообщение о необходимости представить пояснения по деятельности организации с предоставлением подтверждающих первичных документов. Конверт вернулся обратно неврученным.

В начале {Дата}. она обнаружила, что все счета в банках ООО «Д.» закрыло. В настоящее время данная организация передана в отдел ИФНС, который занимается закрытием юридических лиц, не отчитывающихся более года.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Л.М. (т.52 л.д. 83-84) следует, что с {Дата} она работает налоговым инспектором в отделе камеральных проверок {Номер} ИФНС России по г.Кирову. Она осуществляла камеральные проверки деклараций ООО «С», ИНН {Номер}. Указанная организация была поставлена на налоговый учет с {Дата}. Директором ООО «С» является Б.Р. У фирмы был открыт один расчетный счет в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ. За первый квартал {Дата}. декларации ООО «С» по НДС и по налогу на прибыль в срок предоставлены не были, поэтому {Дата} она оформила решение о приостановлении операций по расчетному счету организации. Затем {Дата} (с большим опозданием) декларации от ООО «С» в ИФНС России по г.Кирову все-таки поступили. Они содержали нулевые сведения в графах о хозяйственной деятельности. После этого {Дата} она оформила решение об отмене приостановления операций по расчетному счету налогоплательщика в банке.

Декларации по НДС за 2 квартал {Дата}. и по налогу на прибыль за полугодие {Дата}. от ООО «С» поступили своевременно. Декларации также не имели каких-либо сведений о хозяйственной деятельности, то есть были «нулевыми». Основных средств у предприятия не было.

С {Дата}г. налоговую и бухгалтерскую отчетность ООО «С» в ИФНС РФ по г.Кирову не предоставляло, никаких платежей в бюджет в виде уплаты налогов не производило. Она запросила сведения по расчетному счету налогоплательщика. Согласно поступившей из банка выписке приходящие денежные средства равняются отправляемым. То есть поступающая сумма тут же перечислялась другому контрагенту практически в том же размере.

В связи с непредставлением налоговой отчетности по НДС {Дата} было вынесено решение о приостановлении операций по расчетному счету налогоплательщика. Аналогичные решения были вынесены за непредставление отчетности за 4 квартал {Дата}. Эти решения не отменялись.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля С.А. (т.52 л.д. 85-86) следует, что с начала {Дата}. она работает налоговым инспектором в отделе камеральных проверок {Номер} ИФНС России по г.Кирову. Она осуществляла камеральные проверки деклараций ООО «Э», ИНН {Номер}. Указанная организация была поставлена на налоговый учет с {Дата}. Директором фирмы и учредителем первоначально значился Т.В. В марте {Дата}. была произведена перерегистрация учредителя и директора фирмы, единственным учредителем и директором стал М.Н.. Сведений о наличии у предприятия отдельного бухгалтера в налоговую инспекцию не поступало.

В период с {Дата}. по 1 квартал {Дата}. фирма предоставляла нулевые декларации. После смены учредителя и директора в период с апреля по май {Дата}. ООО «Э» открыло три расчетных счета в филиале банка «ВТБ 24» в г. Кирове, в ОАО КБ «Хлынов», в банке «1 ДТБ», а {Дата} был открыт счет в банке «Экспресс-Волга». После открытия счетов в ИФНС России по г. Кирову от ООО «Эркер» стали поступать декларации, в которых появились цифры, свидетельствующие о ведении организацией хозяйственной деятельности. Однако итоговые цифры в декларациях были нулевыми, поэтому никаких платежей в бюджет организация не производила. Последняя отчетность от фирмы поступила по итогам 9 месяцев {Дата}.

{Дата} она направила запросы в банки о предоставлении сведений по движению денежных средств на счетах ООО «Э». Согласно полученным ответам выручка фирмы превышала цифры, указанные в декларациях. Были направлены запросы по встречным проверкам контрагентам ООО «Э». Из ответов следовало, что оплата в адрес ООО «Эркер» производится за различные товары – пиломатериалы, металл, транспортные услуги. Это не согласовывалось с заявленным основным видом деятельности ООО «Э» – оптовая торговля изделиями из керамики и стекла. По московским контрагентам ей поступили ответы из ИФНС, что фирмы не ответили на запросы о предоставлении документов, по юридическим адресам они не были найдены.

В октябре {Дата}. она направляла запросы о представлении пояснений и внесении изменений в отчетность по юридическому адресу фирмы и по адресу проживания руководителя. В первом случае конверт вернулся неврученным. Письмо, отправленное М.Н., было тем получено, однако никаких пояснений или уточненных деклараций после этого письма к ней не поступало.

В феврале {Дата}. из ответов банков увидела, что движение денежных средств по расчетным счетам ООО «Э» прекратилось. {Дата} ИФНС России по г.Кирову было вынесено решение о приостановлении операций по расчетным счетам налогоплательщика в связи с непредставлением деклараций по НДС.

Таким образом, ООО «Э» отчитывалась всего два квартала, больше от нее никакой отчетности не предоставлялось, никаких платежей в бюджет в виде уплаты налогов организация не производила, директор на запросы никаких ответов не предоставлял, что свидетельствовало о временном характере деятельности фирмы. В настоящее время документы по ООО «Э» готовятся на ликвидацию, так как она не отчитывается более одного года.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля С.Л. (т.52 л.д. 87-88) следует, что с начала {Дата}. она работает налоговым инспектором в отделе камеральных проверок {Номер} ИФНС России по г.Кирову. Она осуществляла камеральные проверки деклараций ООО «АР», ИНН {Номер}. Указанная организация была поставлена на налоговый учет с {Дата}. Директором и учредителем фирмы значился К.И. У ООО «АР» было открыто 3 расчетных счета в Нижегородском филиале «Русь-банка», в Казанском филиале «Русь-банка», Кировском филиале «Россельхозбанка».

Первая декларация по НДС за 4 квартал {Дата}. никаких сведений о хозяйственной деятельности фирмы не содержала. За 1 квартал {Дата}. организация предоставила декларацию по НДС, в которой была отражена выручка от реализации товаров (работ, услуг) 1 928 руб., сумма к уплате налога в бюджет – 47 рублей. Впоследствии сумма в размере 47 рублей была перечислена в бюджет.

За 2 квартал {Дата}. организация предоставила декларацию по НДС, в которой выручка от реализации товаров (работ, услуг) составила 2 788 323 руб., НДС – 501 898 руб., налоговый вычет – 501 898 руб., сумма к уплате налога в бюджет – 0 руб. То есть никаких перечислений в бюджет не производилось. Других деклараций по НДС фирма не подавала.

За 1 полугодие {Дата}. ООО «АР» подало декларацию по налогу на прибыль, в которой сведения о доходах равнялись расходам, прибыль составила 0 рублей, поэтому никаких платежей в бюджет организация не производила.

Количество работающих в ООО «АР» по документам за {Дата}. составляло один человек. Сведений о наличии у предприятия отдельного бухгалтера в налоговую инспекцию не поступало. Согласно бухгалтерской отчетности никаких основных средств у фирмы не имелось. Последняя налоговая отчетность организацией была предоставлена {Дата}.

{Дата} предприятию был направлен запрос о представлении пояснений, в том числе с предоставлением подтверждающих первичных документов хозяйственной деятельности. Письмо, направленное по юридическому адресу, вернулось обратно. Запрос, адресованный К.И., обратно не вернулся, однако никаких пояснений после этого письма в ИФНС России по г.Кирову не предоставлялось.

При анализе выписок по счету из Кировского филиала «Россельхозбанка» она обратила внимание, что перечисление денежных средств на счет ООО «АР» производилось от фирм ООО «П» и ООО «АП» за поставку пиломатериалов, фанеры, фанерного кряжа, что не соответствовало заявленному виду деятельности – торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями.

{Дата} было вынесено решение о приостановлении операций по расчетным счетам налогоплательщика в связи с непредставлением деклараций по НДС. Примерно в августе {Дата}. документы по ООО «АР» были переданы для процедуры принудительной ликвидации как юридического лица, не осуществляющего никакой деятельности.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля В.Н. (т.52 л.д. 89-90) следует, что с декабря {Дата}. она работает налоговым инспектором в отделе камеральных проверок {Номер} ИФНС России по г.Кирову. Она осуществляла камеральные проверки деклараций ООО «ТС», ИНН {Номер}. Указанная организация была поставлена на налоговый учет с 06{Дата}.

Первоначально директором ООО «ТС» значился Б.В., затем с {Дата} И.П. О каких-либо иных сотрудниках, помимо директора, фирма не сообщала. Основных средств у организации не имелось.

Первые декларации фирмой были поданы в январе {Дата}. Это были декларации по НДС за 4 квартал и по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата}. В них организация сообщила о ведении хозяйственной деятельности, однако данная деятельность никакой прибыли не принесла, в связи с чем никаких налогов ООО «ТС» в бюджет за {Дата}. не уплачивало. За 1 квартал {Дата}. от ООО «ТС» в ИФНС поступили бухгалтерская отчетность и декларации по НДС и по прибыли с «нулевыми» показателями. Впоследствии от указанной фирмы никаких документов не поступало, никаких платежей в бюджет в виде уплаты налогов не производилось.

Она направляла запросы по юридическому адресу и руководителю организации. Первое письмо вернулось с ответом, что адресат по адресу: {Адрес}, {Адрес} не найден. По аналогичному письму, отправленному И.П., пришло уведомление о его вручении адресату лично. Однако никаких пояснений в ответ предоставлено не было.

После {Дата} (последний срок подачи деклараций за 1 квартал) указанная фирма просто перестала подавать какие-либо сведения. В связи с этим {Дата} заместителем руководителя ИФНС РФ по г.Кирову было вынесено решение о приостановлении движения по расчетному счету. Данное решение не отменялось.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля С.Е. (т.52 л.д. 91-92) следует, что с февраля {Дата}. по январь {Дата}. она работала налоговым инспектором отдела камеральных проверок {Номер} ИФНС России по г. Кирову.

ООО «ПТР», ИНН {Номер}, было поставлено на учет {Дата}. Учредителем и директором фирмы с момента регистрации и по настоящее время значится П.Е., сведения о главном бухгалтере отсутствуют. Основной вид деятельности фирмы – оптовая торговля прочими строительными материалами. Основных средств у фирмы не было. Помимо директора другие работники отсутствовали. У фирмы было открыто два расчетных счета: в декабре {Дата}. в АКБ «Вятка-банк» ОАО, в январе {Дата}. в ОАО КБ «Хлынов».

ООО «ПТР» за 4-й квартал {Дата}. предоставило нулевую налоговую и бухгалтерскую отчетность. За 1 квартал {Дата}. фирма подала декларацию по НДС с цифрами: реализация 8 499 371 руб., НДС 1 529 887 руб., вычет 1 529 537 руб., к уплате в бюджет налог 350 руб. За 2 квартал {Дата}. организация подала декларацию по НДС с цифрами: реализация 15 540 595 руб., НДС 2 797 307 руб., вычет 2 797 307 руб., к уплате в бюджет налог – 0 руб. За 3 и 4 кварталы {Дата}., а также за 1 квартал {Дата}. ООО «ПТР» предоставило «нулевые» декларации по НДС.

Декларации по налогу на прибыль фирма «ПТР» подавала за периоды с 1-го квартала {Дата}. по 4-ый квартал {Дата}. По итогам {Дата}. у фирмы был показан – доход 24 039 966 руб., расход 24 039 966 руб., т.е. прибыль составила 0 руб.

Для подтверждения подлинности отраженных операций во 2-ом квартале {Дата} всем контрагентам фирмы «ПТР» были посланы запросы на предоставление документов о произведенных операциях. Все запросы вернулись с отметкой почты «адресат отсутствует». В связи с этим {Дата} ею было направлено заключение на выездную налоговую проверку организации. Из-за непредоставления деклараций по НДС за 2010г. ИФНС неоднократно принимались решения о приостановлении движения по расчетным счетам ООО «ПТР» в банках.

Уплата НДС ООО «ПТР» была произведена в бюджет платежным поручением от {Дата} в сумме 350 руб. Иных денежных средств в виде уплаты налогов в бюджет фирма не перечисляла.

ООО «А», ИНН {Номер} была поставлена на налоговый учет в ИФНС России по г. Кирову с (Данные деперсонифицированы). Директором и учредителем фирмы значился У.В. У ООО «Альянс» был открыт расчетный счет в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ.

Первые декларации фирмой были поданы (Данные деперсонифицированы). Исходя из сведений в указанных документах, в фирме числился всего один работник. Сведений о наличии бухгалтера фирма не предоставляла. За первый квартал {Дата}. фирма не показала какую-либо хозяйственную деятельность. В декларациях в соответствующих графах о доходе и расходе были указаны нули. Каких-либо основных средств у организации не имелось. За 2 квартал {Дата}. ООО «А» вообще не предоставила никаких налоговых деклараций. В связи с этим {Дата} было подготовлено и направлено в банк решение о приостановлении операций по расчетному счету налогоплательщика. Организация никаких платежей в бюджет в виде уплаты налогов не производила.

{Дата} она сделала запрос в банк. {Дата} она ознакомилась с выпиской из банка по счету ООО «А» и увидела, что за первый квартал {Дата}. сумма выручки составила 54 668 878, 58 руб. Согласно выписке большинство контрагентов фирмы находилось в других регионах, преимущественно в {Адрес}. Имелись перечисления с расчетного счета ООО «А» на счета физических лиц.

По её мнению, фирма ООО «А» представляет собой фирму-однодневку, которая была создана для каких-то целей, действовала короткий промежуток времени, после чего прекратила отчитываться и вообще вести какую-либо деятельность.

Свидетель Н.М., подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии и оглашенные в судебном заседании в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (т.52 л.д. 95-96), пояснила, что с апреля {Дата} она работала в должности старшего государственного налогового инспектора отдела камерального контроля {Номер}. Фирма ООО «К.», ИНН {Номер}, была поставлена на учет {Дата}. Учредителем и директором фирмы значится Л Д.С. Основные виды деятельности фирмы – оптовая торговля лесоматериалами и строительными материалами. Основные средства у фирмы отсутствуют, помимо директора, других работников не имеется. Налоговая и бухгалтерская отчетность ООО «К.» за {Дата}., {Дата}. и за 1 квартал {Дата}. предоставлялась нулевая.

В апреле {Дата}. из банков поступили сведения об открытии фирмой «К.» расчетных счетов в «Дортрансбанке», банке «ВТБ», банке «Хлынов».

Декларация по НДС ООО «К.» за 2 квартал {Дата}. в налоговую инспекцию поступила с цифрами: реализация 3 817 298 руб., НДС 687 114 руб., вычет 678 114 руб., к уплате в бюджет налог 0 руб. В декларации по налогу на прибыль доход равнялся расходу. В результате этого сумма к уплате налогов составляла 0 руб.

В связи с поступлением {Дата}. «нулевой» декларации по НДС за 3 квартал {Дата}., Н начала проводить камеральную проверку. Ответы из банков показали наличие у фирмы больших оборотов денежных средств по расчетным счетам. Счета фирмой были закрыты в сентябре {Дата}. С целью проведения встречных проверок контрагентам фирмы «К.» направлялись запросы о предоставлении документов. Большинство контрагентов не ответили или поступили почтовые конверты с указанием отсутствия организаций по месту регистрации.

При анализе счетов фирмы «К.» и ее отчетности было установлено несоответствие сведений из банков цифрам, содержащимся в декларациях ООО «К.» по НДС, прибыли и т.д. Наблюдалось разнообразие оснований платежей контрагентов, часть денег со счета ООО «К.» перечислялись на лицевые счета физических лиц в виде займов. Какие-либо денежные средства в виде уплаты налогов в бюджет фирма не перечисляла. После этого Н был оформлен запрос на имя руководителя инспекции на проведение выездной налоговой проверки ООО «К.».

После камеральной проверки фирма «К.» предоставляла «нулевую» налоговую и бухгалтерскую отчетность за 4 квартал {Дата}. и 1 квартал {Дата}. С {Дата}. фирма «К.» перестала предоставлять отчетность. На основании приведенных фактов был сделан вывод о том, что ООО «К.» относится к фирмам-однодневкам.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля С.Е. (т.52 л.д. 97-98) следует, что с {Дата} работала налоговым инспектором в отделе камерального контроля {Номер} ИФНС России по г.Кирову. Она осуществляла налоговый контроль за ООО «А», ИНН {Номер} Фирма была поставлена на учет {Дата}. Учредителем и директором фирмы значился А.В., сведения о главном бухгалтере отсутствовали. Уставный капитал фирмы составлял 200 000 руб. Основным видом деятельности фирмы значилась оптовая торговля непродовольственными товарами. Согласно бухгалтерской отчетности фирмы основных средств у фирмы не было, другие работники, помимо директора, отсутствовали. Фирмой «Анлим» были открыты счета в банках «ВТБ 24» и «Россельхозбанке».

За 2 квартал {Дата}. ООО «А» подало «нулевую» декларацию по НДС. В декларации по прибыли за 6 месяцев {Дата}. также был отражен «ноль». Декларацию по НДС за 3 квартал {Дата}. фирма не представила. В декларации по прибыли за 9 месяцев {Дата}. было отражено: сумма дохода – 15 783 319 руб., сумма расхода – 15 783 319 руб., прибыль 0 руб. Сумма к уплате налога на прибыль составляла 0 руб.

В связи с непредоставлением декларации по НДС в октябре {Дата} года были сделаны запросы в банки на предоставление выписок о движении денег по счетам фирмы в 3 квартале {Дата}. Поступившие ответы свидетельствовали о движении по счетам денежных средств с отражением сумм НДС. Поэтому она сделала запрос по юридическому адресу фирмы «Анлим» на предоставление декларации по НДС. Однако почтовый конверт с запросом вернулся в связи с отсутствием фирмы «Анлим» по указанному адресу. Расчетные счета фирмой ООО «А» были закрыты в сентябре-октябре {Дата}. Уплаты налогов в бюджет фирма «Анлим» не производила.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля К.А. (т.52 л.д. 99-100) следует, что с {Дата}. она работает налоговым инспектором в отделе камеральных проверок {Номер} ИФНС России по г.Кирову. С момента постановки на налоговый учет {Дата} она осуществляла контроль за фирмой ООО «В», ИНН {Номер}. Учредителем фирмы с момента регистрации значится М.И., директором – К.С. Сведения о главном бухгалтере отсутствуют. Уставный капитал фирмы составляет 50 000 руб. Основной вид деятельности фирмы – оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Имущества, в т.ч. основных средств, у фирмы не было; другие работники, помимо директора, отсутствовали.

В октябре {Дата}. ООО «В» открыло расчетный счет в банке «Экспресс-Волга», а в декабре {Дата}. – в Сбербанке № {Номер}.

За 3 квартал {Дата} года ООО «В» предоставило «нулевую отчетность» по НДС и прибыли. За 4 квартал {Дата}. фирма подала «нулевую» декларацию по НДС, в то же время за 12 месяцев {Дата}. была предоставлена декларация по прибыли с цифрами: доход 12 428 450 руб., расход 12 428 450 руб., т.е. прибыль составила 0 руб. В 1 квартале {Дата}. ООО «В» подало «нулевые» декларации по НДС и прибыли. Из вышеизложенного следовало, что фирма «В» осуществляла финансово-хозяйственную деятельность в 4 квартале {Дата}. Денежные средства в виде уплаты налогов в бюджет ООО «В» не перечисляло.

Согласно выпискам банков по расчетным счетам ООО «В» за 4 квартал {Дата}. сумма совершенных фирмой операций не соответствовала сумме, отраженной в декларации. Большинство контрагентов ООО «В» являлись иногородними организациями. Основным кировским контрагентом значилось ООО «СБ». Часть перечислений не соответствовала видам деятельности фирмы. Также наблюдалось перечисление денег на лицевые счета физических лиц по договорам беспроцентного займа.

Ею в адрес ООО «В» были направлены сообщения с требованием о предоставлении пояснений по декларациям за {Дата}. и за 1 квартал {Дата}. Почтовые конверты вернулись с отметкой «адресат отсутствует». После этого она составила заключение на проведение выездной налоговой проверки.

Свидетель Л.Ю., подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии и оглашенные в судебном заседании в соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ (т.52 л.д. 101-102), пояснил, что с февраля {Дата}. работал налоговым инспектором отдела камеральных проверок {Номер} ИФНС России по г.Кирову. С {Дата} он осуществлял налоговый контроль за фирмой ООО «РС», ИНН {Номер}. Фирма была поставлена на учет {Дата}. Учредителем и директором фирмы с момента регистрации значился В.В., сведения о главном бухгалтере отсутствовали. Уставный капитал фирмы составлял 120 000 руб. Основным видом деятельности фирмы заявлялась оптовая торговля прочими строительными материалами. Какого-либо имущества, в т.ч. основных средств, у фирмы не было, другие работники, помимо директора, отсутствовали.

В период с октября по декабрь {Дата} ООО «РС» открыло расчетные счета в «Связь-банке», в филиале {Номер} банка «ВТБ 24», в АКБ «Вятка-банк» ОАО, в ОАО КБ «Хлынов».

За 3 квартал {Дата}. фирма подала «нулевую» декларацию по НДС. За 4 квартал {Дата}., 1 и 2 кварталы {Дата} фирма подавала декларации по НДС, содержащие сведения о реализации товаров (работ, услуг), по которым величина налога к уплате в бюджет составляла суммы 5 490 руб., 298 руб. и 0 руб. соответственно. Декларации по налогу на прибыль за 1 квартал и за 6 месяцев {Дата}. содержали сведения о «нулевой» прибыли. Сумма к уплате налога составляла 0 руб.

После поступления декларации по НДС за 2 квартал {Дата}. с указанием суммы налога к уплате в размере 0 руб. он начал камеральную проверку. Были запрошены выписки из банков и контрагенты фирмы. Одним из основных контрагентов фирмы «РС» значилась фирма ООО «ПТС». Ответ вернулся только от ООО «В», которое предоставило копию счета-фактуры по приобретению химической продукции. От остальных контрагентов запросы вернулись с отметкой почты «адресат отсутствует» или не пришли вовсе. Основания платежей в банковских выписках в основном соответствовали видам деятельности фирмы – торговля лесопродукцией и строительными материалами, выбивалась только торговля химической продукцией.

За 3 квартал {Дата} и в дальнейшем фирмой «РС» не предоставлялись декларации по НДС, поэтому налоговой инспекцией неоднократно принимались решения о приостановлении движения по расчетным счетам фирмы «РС» в банках. ООО «РС» заплатило НДС в бюджет в сумме 5 490 руб. и 298 руб. Иных денежных средств в виде уплаты налогов фирма не перечисляла. На основании приведенных фактов был сделан вывод о том, что ООО «РС» относится к фирмам-однодневкам. Документы по ней были подготовлены для ликвидации фирмы.

Свидетель У.Ю., подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии и оглашенные в судебном заседании в соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ (т.52 л.д. 103-104), пояснила, что с {Дата} работает налоговым инспектором отдела камеральных проверок {Номер} ИФНС России по г.Кирову. Она осуществляла налоговый контроль за ООО «СБ», ИНН {Номер}. Фирма была поставлена на учет {Дата}. Учредителем и руководителем фирмы первоначально значилась Ч.И., а с {Дата} учредителем и руководителем является А.С. Сведения о наличии главного бухгалтера отсутствуют. Уставный капитал фирмы составляет 10 000 руб. Основной вид деятельности фирмы – прочая оптовая торговля. Имущества, в т.ч. основных средств, у фирмы не было, помимо директора, другие работники отсутствовали.

В апреле {Дата}. фирмой был открыт счет в банке «ЭВ», в сентябре {Дата}. – в банке «ВТБ 24», в октябре {Дата}. – в отделении Сбербанка № 8612.

За 2 квартал {Дата}. фирма «СБ» предоставила «нулевую отчетность» по НДС и по прибыли. Декларация по НДС за 3 квартал {Дата}. поступила со следующими цифрами: реализация 12 428 450 руб., НДС 2 237 121 руб., вычет 2 237 121 руб., налог к уплате в бюджет 0 руб. Декларация по НДС за 4 квартал {Дата} поступила с цифрами: реализация 37 891 606 руб., НДС 6 820 489 руб., вычет 6 820 489 руб., налог к уплате в бюджет 0 руб. В декларации по прибыли за 2009г. был показан доход 37 891 606 руб., расход 37 891 606 руб., т.е. прибыль фирмы составила 0 руб.

Расчетные счета ООО «СБ» в отделении Сбербанка {Номер} были закрыты {Дата}, в банке «Экспресс-Волга» {Дата}. За 1-ый квартал {Дата} года фирма «СБ» предоставила «нулевую отчетность» по НДС и по прибыли. Денежные средства в виде уплаты налогов в бюджет фирма «СБ» не перечисляла.

Согласно выпискам банков движение денег по расчетным счетам ООО «СБ» было намного больше, чем суммы, отраженные в декларациях. Наблюдалось разнообразие оснований платежей контрагентов: торговля стройматериалами, пиловочником, рыбой, фурнитурой, овощами и т.п. Часть поступающих на счета фирмы денежных средств перечислялась на различных физических лиц в качестве займов. Это вызывало подозрение в обналичивании денег.

Ею были запрошены контрагенты фирмы «СБ». Ответы на эти запросы поступили от части кировских контрагентов. От иногородних налоговых инспекций поступили сообщения с отметкой об отсутствии контрагентов по юридическим адресам. По юридическому адресу фирмы «СБ» неоднократно направлялись запросы о предоставлении пояснений, но все конверты возвращались не врученными в связи с отсутствием адресата.

На основании изложенного был сделан вывод, что фирма «СБ» относится к «фирмам-однодневкам», через которые обналичиваются крупные денежные суммы. В связи с тем, что за 2 квартал {Дата}. и в дальнейшем ООО «СБ» не предоставляло декларации по НДС, ИФНС неоднократно принимались решения о приостановлении движения по ее расчетным счетам в банках.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля У.И. (т.52 л.д. 106-108) следует, что с {Дата}. она работает в должности исполнительного директора ООО «СЦ». В ее обязанности входит работа с клиентами по предоставлению в аренду офисных помещений.

{Дата} был заключен договор аренды {Номер} с ООО «РС». От лица ООО «РС» договор подписал директор фирмы В.В., мужчина около 40 лет. Он же внес предоплату за 2 месяца аренды – апрель и май {Дата}. в сумме 14 000 руб., но помещение так и не занял. Затем он вообще отказался от аренды. В связи с этим ООО «РС» в «СЦ» никогда не располагалось.

{Дата} был заключен договор аренды {Номер} с ООО «ИП». От лица ООО «ИП» договор подписал директор П.С. Он же внес предоплату за 2 месяца аренды – октябрь и ноябрь {Дата} но помещение так и не занял. По истечении этого срока П.С. отказался занимать арендованное помещение. То есть, в «СЦ» указанная фирма также не располагалась.

Согласно копии договора аренды {Номер} от {Дата}, заключенного между ООО «СЦ» (арендодатель) и ООО «РС», ИНН {Номер} (арендатор), в лице директора В.В., арендатору предоставляется помещение под офис площадью 20 м2 по адресу: г. {Адрес}. Размер арендной платы за месяц составляет 7 000 руб. за месяц (т.52 л.д. 109-111).

Согласно копии договора аренды {Номер} от {Дата}, заключенного между ООО «СЦ» (арендодатель) и ООО «ИП», ИНН {Номер}, в лице директора П.С. (арендатор), арендатору предоставляется помещение под офис площадью 20 м2 по адресу: {Адрес}, размер арендной платы за месяц составляет 6 000 руб. за месяц (т.52 л.д. 112-114).

Согласно свидетельствам ООО «ИП» зарегистрировано {Дата}, ОГРН {Номер}, присвоен ИНН {Номер} (т.52 л.д. 115, 116).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля А.В. (т.49 л.д. 1-4) следует, что он пользуется телефоном с № {Номер} В конце мая {Дата}. его брат А.В. предложил ему заработать денег. Для этого требовалось в Сбербанке на свое имя открыть счет и получить пластиковую карточку. Поступающие на карточку деньги должен был забирать знакомый его брата по имени С. Он согласился на поступившее предложение и после получения сберкарты отдал ее В., сообщив пин-код. В. передал карточку С, который оплатил расходы по открытию карты и передал вознаграждение в сумме 150 рублей.

В июне {Дата}. во время одной из встреч С предложил ему снимать в банкоматах Сбербанка наличные деньги по пластиковым карточкам. Он согласился. В период с июля по сентябрь {Дата}. он не менее 16 раз участвовал в получении денег из различных банкоматов Сбербанка. К банкоматам, расположенным в различных местах г. Кирова, его привозил С на машине ВАЗ-2114, черного цвета. С передавал ему пластиковые карточки, а затем забирал полученные из банкоматов деньги. За снятие денег по одной карточке С платил 50 рублей. Откуда на сберкарты поступали деньги, С ему не сообщал. Один раз вместе с ними ездил его знакомый – Б.Р.

{Дата} С предложил ему открыть в отделении Сбербанка по адресу: г. Киров, {Адрес} сберкнижку, на которую вскоре поступило 5 млн. рублей. {Дата} он снял в кассе банка поступившие деньги и передал их С. За это получил от последнего 500 рублей.

Никаких договоров о займах с фирмами ООО «К.» и ООО «Э» он не подписывал.

К протоколу приобщена копия сберегательной книжки А.В., открытая {Дата} в отделении Сбербанка по адресу: г. Киров, {Адрес}. {Дата} на книжку поступило 5 млн. рублей, которые в тот же день были сняты.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля К.Е. (т.49 л.д. 5-6) следует, что в {Дата}. по просьбе А.В. она получила в отделении Сбербанка по адресу: {Адрес} пластиковую карту, которую передала для использования В.. Через некоторое время В. вернул карту. Она решила ее закрыть, пришла в Сбербанк, где сотрудник банка объяснил ей, что со сберкарты разные люди снимали крупные суммы денег.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Б.Е. (т.49 л.д. 8-9) следует, что в начале июня {Дата}. его знакомый Б.В. предложил ему за вознаграждение получить пластиковую карту в Сбербанке, которую в дальнейшем передать для использования Б. Он согласился. Получив в здании банка по адресу: {Адрес} сберкарту, он отдал ее Б, который оплатил расходы по открытию карты и передал ему вознаграждение в сумме 250 рублей. В августе или сентябре {Дата}. ему по телефону позвонил мужчина по имени А. и сообщил, что карта заблокирована и попросил сходить в банк и получить находящиеся на ней деньги. В назначенное время у здания банка он встретил А., который ожидал его в автомашине ВАЗ-2114, черного цвета. А. передал ему сберкарту и объяснил как себя вести в банке.

В службе безопасности банка ему сообщили, что на его карту поступали крупные суммы денег, которые снимались различными людьми. Получив находящиеся на карточке деньги, он передал их А..

Свидетель О.С., подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии и оглашенные в судебном заседании в соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ (т.49 л.д. 10-12), пояснил, что в начале лета {Дата}. его двоюродный брат Б.В. предложил ему за вознаграждение получить в Сбербанке пластиковую карточку, которую в дальнейшем передать для использования Б. Он согласился. Получив в здании Сбербанка в г. Кирове по {Адрес} сберкарту, он отдал ее Б, который оплатил расходы по открытию карты и передал ему вознаграждение в сумме 250 рублей.

Летом {Дата}. ему по телефону позвонил мужчина по имени С и сообщил, что карта заблокирована, и попросил сходить в банк и получить находящиеся на ней деньги. В назначенное время у здания банка он встретил С, который ожидал его в автомашине ВАЗ-2114, черного цвета, с номером {Номер}. Им оказался подсудимый Шулепов А.М. Шулепов передал ему сберкарту и объяснил как себя вести в банке. В службе безопасности банка ему сообщили, что на его карту поступали крупные суммы денег, которые снимались различными людьми. После разблокирования карты он вернул ее Шулепову. Сам он не знает, откуда ему на карту поступали деньги, никаких договоров займа он не подписывал.

При проведении опознания по фотографии (т.49 л.д. 13-14) О.С. опознал Шулепова А.М. как мужчину по имени А., который у здания Сбербанка по адресу: {Адрес} передал ему его пластиковую карту для разблокирования, а затем забрал ее обратно.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Р.Е. (т.49 л.д. 15-17) следует, что в марте {Дата}. она познакомилась с А.В.. Летом {Дата}. А попросил ее получить на свое имя пластиковую карту в Сбербанке, а затем отдать ему для использования. А пояснил, что является директором фирмы, занимающейся лесом и карта нужна ему для работы. В один из дней А заехал за ней на машине вместе с мужчиной по имени А., отвез к зданию Сбербанка, где она получила карточку и передала ее А.

В конце лета {Дата}. А ей позвонил по телефону и сообщил, что карточку заблокировали, и попросил съездить в банк, получить остаток денег. Также вместе с А. А заехал к ней на работу и отвез в Сбербанк. В машине А. попросил ее подписать договор, по которому она давала в долг фирме А деньги. Затем проинструктировал, как себя вести в банке. В Сбербанке со своего счета она получила 100 тысяч рублей, которые передала А, а тот в свою очередь отдал их А..

При проведении опознания по фотографии (т.49 л.д. 18-19) Р.Е. опознала Шулепова А.М. как мужчину по имени А., который на автомобиле ВАЗ-2114, черного цвета, отвозил ее в Сбербанк по адресу: {Адрес} для получения пластиковой карты. Также Шулепов попросил подписать ее договор займа денег и забрал снятые ею со своего счета деньги в сумме 100 тысяч рублей.

Из оглашённых с согласия сторон показаний свидетеля С.К. (т.49 л.д. 20-21) следует, что летом {Дата}. его знакомый Б.В. попросил его получить в Сбербанке на свое имя пластиковую карточку, которую в дальнейшем передать для использования Б. Он согласился. Б передал ему деньги на открытие карты. Получив в здании Сбербанка в г. Кирове по {Адрес} сберкарту, он отдал ее Б.

В начале сентября {Дата}. ему по телефону позвонил мужчина по имени С и сообщил, что его карта заблокирована, и попросил сходить в банк, получить находящиеся на ней деньги. В назначенное время у здания банка он встретил С, который ожидал его в автомашине ВАЗ-2114, черного цвета. С передал ему сберкарту и объяснил как себя вести в банке. В службе безопасности банка ему сообщили, что его картой пользовались посторонние люди.

Он получил со своего счета остаток денег в сумме 137 тысяч рублей, которые отдал ожидавшему его у здания банка С. Откуда ему на счет поступали деньги, не знает, никаких договоров займа он не подписывал.

При проведении опознания по фотографии (т.49 л.д. 22-23) С.К. опознал Шулепова А.М. как мужчину по имени С, который на автомобиле ВАЗ-2114, черного цвета, отвозил его в Сбербанк по адресу: {Адрес}, выдал ему сберкарту для разблокирования и проинструктировал как себя вести в банке. Шулепов забрал снятые им со своего счета деньги в сумме около 137 тысяч рублей.

Из оглашённых с согласия сторон показаний свидетеля Т.Д. (т.49 л.д. 24-25) следует, что в начале июля {Дата} его знакомые Б.В. и М.И. попросили его получить в Сбербанке на свое имя пластиковую карточку, которую в дальнейшем передать им для использования. Он согласился. В один из дней Б и М на автомобиле привезли его к зданию Сбербанка в г. Кирове по {Адрес}, передали ему деньги на открытие карты. Полученную сберкарту и остальные документы он отдал Б.

В начале сентября {Дата}. ему по телефону позвонил мужчина по имени А. и сообщил, что его карта заблокирована, и попросил сходить в банк, получить находящиеся на ней деньги. В назначенное время у отделения Сбербанка {Номер} он встретил А., который ожидал его в автомобиле ВАЗ-2114, черного цвета. А. передал ему сберкарту и объяснил как себя вести в банке.

В службе безопасности банка Т сообщили, что его карту заблокировали, так как ее использовали посторонние люди. Он получил со своего счета остаток денег в сумме 100 тыс. рублей, которые отдал ожидавшему его у здания банка А.. Откуда ему на счет поступали деньги, он не знает, никаких договоров займа он не подписывал.

При опознании по фотографии (т.49 л.д. 26-27) Т.Д. среди представленных ему фотографий указал на две фотографии, одна из которых содержала изображение Шулепова А.М., пояснил, что указанные им мужчины похожи на мужчину по имени А., которому он передал сберкарту и снятые со счета деньги.

Из оглашённых с согласия сторон показаний свидетеля Ш.М. (т.49 л.д. 28-29) следует, что в конце июня или начале июля {Дата}. его знакомый Б.В. попросил его получить в Сбербанке на свое имя пластиковую карточку, которую в дальнейшем передать ему для использования. Он согласился. Примерно через неделю после этого разговора Б на автомобиле забрал его с (Данные деперсонифицированы) рынка г. Кирова и отвез его, а также еще двух работников Х и Х к отделению Сбербанка в г. Кирове по {Адрес}. У здания банка Б передал им деньги на открытие карт. Полученные сберкарты с пин-кодами он, Х и Х отдали Б.

В начале сентября {Дата}. ему по телефону позвонил мужчина по имени А. и сообщил, что его карта заблокирована, и попросил сходить в банк, получить находящиеся на ней деньги. В назначенное время А. на автомобиле ВАЗ-2114, черного цвета, приехал на (Данные деперсонифицированы) рынок и отвез его, Х и Х к отделению Сбербанка № 8612. В автомашине А. передал им сберкарты и объяснил как себя вести в банке.

В службе безопасности банка ему сообщили, что его карту заблокировали, так как ее использовали посторонние люди. Он получил со своего счета остаток денег, которые отдал ожидавшему его у здания банка А.. Откуда ему на счет поступали деньги, не знает, никаких договоров займа он не подписывал.

При проведении опознания по фотографии (т.49 л.д.30-31) Ш.М. опознал Шулепова А.М. как мужчину по имени А., который в начале сентября {Дата}. на автомобиле ВАЗ-2114, черного цвета, отвозил его, Х и Х, в Сбербанк по адресу: {Адрес} {Адрес}, выдал им сберкарты для получения остатков денег на счетах и проинструктировал как себя вести в банке. После возвращения из банка Шулепов забрал у них полученные деньги. Шулаев отдал Шулепову около 150 тысяч рублей, полученные со своего счета.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Х.А (т.49 42-43) следует, что в июле {Дата} его знакомый Б.В. попросил его открыть на свое имя в Сбербанке счет, получить банковскую карту, которую в дальнейшем передать ему для использования. Он согласился. Примерно через неделю после этого разговора Б на автомобиле приехал на (Данные деперсонифицированы) рынок г.Кирова, где работал Х, и отвез его, а также еще двух работников Шулаева и Х к отделению Сбербанка {Номер} в г.Кирове, за {Адрес}ю. У здания банка Б передал им деньги на открытие карт. Полученные сберкарты с пин-кодами он, Шулаев и Х отдали Б.

В начале сентября {Дата}. Шулаев сообщил, что ему по телефону позвонил мужчина по имени А. и сообщил, что их карты заблокированы и необходимо сходить в Сбербанк, получить находящиеся на ней деньги. В этот же день А. на автомобиле ВАЗ-2114, черного цвета, отвез его, Шулаева и Х к отделению Сбербанка № 8612. В автомашине А. передал им сберкарты и объяснил как себя вести в банке.

В службе безопасности банка ему сообщили, что его карту использовали посторонние люди. Он получил со своего счета около 100 тысяч рублей, которые отдал ожидавшему его А..

О том, что через его счет перечислялись крупные денежные средства, Халявин не знал, никаких договоров займа денег он не подписывал.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля м.Л. (т.49 л.д. 32-33) следует, что летом {Дата}. по просьбе знакомого своей подруги А.В. она получила на свое имя пластиковую карту в отделении Сбербанка, расположенном за зданием областной администрации на {Адрес} г. Кирова. Полученную сберкарту с остальными документами она передала для использования А. В начале сентября {Дата}. А предложил ей закрыть карту. Вместе с ним она приехала в отделение Сбербанка. А проинструктировал ее, как себя вести в банке. Менеджер банка объяснил, что ее карту использовали посторонние лица для получения денег. Закрыв счет, получила остаток денежных средств в сумме около 120 тысяч рублей, которые передала А.

Пояснила, что денежные средства в виде займов от ООО «Э» и ООО «К.» не получала, соответствующие договоры займов не подписывала.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля А.М. (т.49 л.д. 33) следует, что летом {Дата}. его знакомый Б.В. попросил А получить в Сбербанке на свое имя пластиковую карточку, которую в дальнейшем передать для использования Б. Он согласился, в отделении Сбербанка, расположенном за зданием областной администрации на {Адрес} г. Кирова, получил сберкарту, которую сразу же вместе с другими документами отдал Б, который оплатил расходы на ее оформление и выплатил ему вознаграждение в сумме 200 рублей.

Примерно через месяц ему по телефону позвонил Б и сообщил, что карта заблокирована, и попросил сходить в банк, закрыть счет. Б также объяснил как себя вести в банке. В службе безопасности банка А сообщили, что с его карты посторонние лица снимали деньги. Откуда ему на счет поступали деньги, он не знает, никаких договоров займа, в т.ч. с ООО «Э» и ООО «К.», не подписывал.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Ж.Е. (т.49 л.д. 34-35) следует, что в середине июля {Дата}. его знакомый Б.В. попросил его получить в Сбербанке на свое имя пластиковую карточку. Ж согласился. Вместе с Б они приехали к отделению Сбербанка на {Адрес} в г.Кирове, где в автомобиле ВАЗ-2114, черного цвета, рядом с банком их ожидал мужчина по имени С. С объяснил, что карта будет использоваться для получения зачисляемых на нее денег. Он же выдал Ж деньги для открытия карты. Получив в банке сберкарту, Ж вернулся в машину и отдал ее С, которому также сообщил пин-код. С выплатил ему вознаграждение в сумме 200 рублей.

Примерно через месяц ему по телефону позвонил С и попросил вместе с Б приехать к отделению Сбербанка и перевести на сберкнижку Б зачисленные на карточку Жуйкова деньги. В назначенное время он и Б приехали к зданию Сбербанка, рядом с которым в машине их снова ожидал С. Со своей карты он перечислил деньги в сумме около 3 млн. рублей на сберкнижку Б, а Б снял их через кассу банка. Затем деньги Б отдал С. Откуда ему на счет поступали деньги, Ж не знает, никаких договоров займа, в т.ч. и с ООО «Э он не подписывал.

Из оглашённых в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля А.Д. (т.49 л.д. 36) следует, что летом {Дата}. ее двоюродный брат М.И. попросил её и ее сожителя П.А. получить в Сбербанке пластиковые карточки, которые передать для использования ему. Она и П согласились. В этот же день они втроем приехали к зданию Сбербанка по адресу: {Адрес}. Деньги на оформление карточек им выдал М. Получив сберкарты, она и П передали их М вместе с листками пин-кодов. Впоследствии никаких денежных средств со своих счетов они не получали, никаких договоров займа денег, в т.ч. с ООО «А», она не подписывала.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст.281 УПК РФ показаний свидетеля П.А. (т.49 л.д. 37) следует, что летом {Дата}. М.И. попросил его и ее сожительницу А.Д. получить в Сбербанке пластиковые карточки, которые передать ему для дальнейшего использования. А и он согласились, и в этот же день они втроем приехали к зданию Сбербанка по адресу: {Адрес}. Деньги на оформление карточек им выдал М. Получив сберкарты, они передали их М вместе с листками пин-кодов.

Заявил, что никаких договоров займа денег, в т.ч. и с ООО «А», не подписывал; о том, что на его карточку зачислялись и снимались крупные суммы денег, ему не было известно.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Ш.В. (т.49 л.д. 38) следует, что в конце июля {Дата}. к нему и его приятелю Р обратился их общий знакомый Б.В.. Б попросил их получить в Сбербанке пластиковые карточки, которые передать ему для дальнейшего использования. Они согласились. Б на своей машине привез их к отделению Сбербанка {Номер} в г. Кирове. Получив сберкарты, они отдали их Б вместе с листками пин-кодов. Впоследствии никаких денежных средств со своих счетов они не получали, никаких договоров займа денег, в т.ч. с ООО А», он не подписывал.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Р.В. (т.49 л.д. 40) следует, что в конце июля {Дата}. к нему и его приятелю Ш обратился их общий знакомый Б.В.. Б попросил их получить в Сбербанке пластиковые карточки, которые передать ему для использования. Они согласились. Б на своей машине привез их к отделению Сбербанка {Номер} в г. Кирове. Получив сберкарты, они отдали их Б вместе с листками пин-кодов. Впоследствии никаких денежных средств со своих счетов они не получали. Никаких договоров займа денег, в т.ч. и с ООО А», он не подписывал, о том, что на его карточку зачислялись и снимались крупные суммы денег, ему не было известно.

Из оглашённых в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Ф.И. (т.49 л.д. 40-41) следует, что в начале сентября {Дата}. ему по телефону позвонил его знакомый Б.В. и попросил его получить в Сбербанке пластиковую карточку, которую передать ему для использования. Он согласился. В здании Сбербанка на {Адрес} г. Кирова, рядом с городской администрацией, он получил сберкарту, которую передал Б.

Через 2 недели ему позвонили по телефону и попросили подойти к банку. В назначенное время он приехал к банку и, следуя указаниям Б, отыскал на {Адрес} два автомобиля. Из одной машины ВАЗ-2114, черного цвета, вышел мужчина, который представился по имени С. Он передал Фофанову его сберкарту и предложил в Сбербанке перечислить деньги на сберегательную книжку человека, находящегося вместе с ним. В Сбербанке он узнал, что на его счет зачислено 4 272 000 руб. Выполнив указание С о перечислении денег на книжку незнакомого ему человека, он вернулся к автомобилю ВАЗ-2114, где С выплатил ему 500 руб. Откуда ему на счет поступили деньги, не знает, никаких договоров займа денег, в т.ч. и с ООО «А», он не подписывал.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля С.П (т.49 л.д. 46-47) следует, что в августе {Дата}. ему по телефону позвонил двоюродный брат М.И., который попросил его получить в Сбербанке пластиковую карточку. Он согласился. Вместе с М они приехали к отделению Сбербанка на {Адрес}.Кирова. Вскоре туда же подъехал автомобиль ВАЗ-2114, черного цвета. В машине находился знакомый М – мужчина по имени С, который выдал им деньги на открытие карты. Получив сберкарту, он отдал ее М.

Через неделю М вновь позвонил ему и сообщил, что на его счет зачислены деньги, которые необходимо перевести на сберкнижку М, и попросил вместе с ним сходить в Сбербанк. В назначенное время он и М приехали к зданию банка, рядом с которым в автомобиле их ожидал С, который выдал ему его сберкарту и проинструктировал о действиях в банке. Все находящиеся на его счете деньги он перевел на сберкнижку М, после чего ушел. Впоследствии М выплатил ему 500 руб.

Откуда ему на счет поступили деньги, он не знает, никаких договоров займа денег, в т.ч. с ООО «А», он не подписывал.

При проведении опознания по фотографии (т.49 л.д. 48-49) С.П опознал Шулепова А.М. как мужчину по имени С, который приезжал к ним на встречу на автомобиле ВАЗ-2114, черного цвета. Шулепов выдал деньги на открытие сберкарты С, а затем отдал ему указание о переводе денег с карточки С на книжку М.

Из показаний свидетеля Л.В. (т.49 л.д.50), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в августе или сентябре {Дата} ее знакомый А.В. попросил ее получить в Сбербанке пластиковую карточку, которую передать ему для использования. Она согласилась. А передал ей деньги на оформление карточки. Получив карту в отделении Сбербанка по адресу: г.Киров, {Адрес}, она отдала ее А, сообщив ему пин-код. Впоследствии никаких денежных средств со своей карточки она не получала, никаких договоров займа денег не подписывала.

Из показаний свидетеля А.Н. (т.49 л.д.51), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что летом {Дата}. его знакомый по кличке «М» попросил получить в Сбербанке пластиковую карточку, которую передать ему для использования. Он согласился, оформил карту в отделении Сбербанка по адресу: {Адрес}, а затем отдал ее «М». За сберкарту ему заплатили 500 рублей. Никаких денежных средств со своей карточки он не получал, никаких договоров займа денег не подписывал.

Из показаний свидетеля Ж.П. (т.49 л.д.52), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в августе {Дата}. его знакомый Б.В. попросил его получить в Сбербанке пластиковую карточку, которую передать ему для перевода денег. Он согласился. В отделении Сбербанка по {Адрес} г.Кирове он получил сберкарту, которую с другими документами отдал Б. Для оплаты расходов по оформлению карты Б выдал ему не менее 200 рублей, а также выплатил 500 рублей вознаграждения за саму карту.

Через некоторое время ему позвонил по телефону незнакомый мужчина и сообщил, что на его карту поступили деньги, их необходимо снять. Во второй половине дня он приехал к зданию Сбербанка, у которого его ожидали двое незнакомых ему мужчин. На сберегательную книжку одного из них он перечислил поступившие ему на счет деньги в сумме не менее 4 млн. рублей. За проведение этой операции через несколько дней Б выплатил ему 300 рублей. К поступившим ему на счет деньгам он отношения не имел, никаких договоров займа денег он не подписывал.

Из показаний свидетеля О.М. (т.49 л.д.53), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в августе {Дата}. ее знакомый Б.В. попросил ее получить в Сбербанке пластиковую карточку, которую передать для использования ему. Она согласилась. Б передал ей 250 руб. на оформление карточки. Получив карту в отделении Сбербанка по адресу: {Адрес}, она отдала ее Б с другими документами. Впоследствии никаких денежных средств со своей карточки она не получала, никаких договоров займа денег не подписывала.

Из показаний свидетеля А.Д. (т.49 л.д.54), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в начале мае {Дата}. его знакомые Б.В. и М.И. попросили его получить в Сбербанке на свое имя пластиковую карточку, которую в дальнейшем передать им для использования. При этом они объяснили, что какому-то их знакомому будут приходить деньги из Москвы. Поступающие деньги нужно снимать при помощи сберкарты. За использование карты они пообещали заплатить ему 200 руб., на что он согласился. В тот же день Б и М на автомобиле привезли его к зданию Сбербанка по адресу: {Адрес}, передали ему 200 руб. на открытие карты. Полученную сберкарту и остальные документы он отдал Б и М.

В сентябре {Дата}. они же попросили его закрыть карточку. В назначенное время у отделения Сбербанка его ожидали Б и М. Один их них передал ему сберкарту и объяснил, как себя вести в банке. В службе безопасности банка ему сообщили, что его карту заблокировали, так как ее использовали посторонние люди. Он получил со своего счета остаток денег в сумме 100 тысяч рублей, которые отдал у здания банка Б и М. Откуда ему на счет поступали деньги, он не знает, никаких договоров займа он не подписывал.

Из показаний свидетеля Х.А. (т.49 л.д.55-56), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в начале июня {Дата}. его знакомый Б.В. попросил его получить в Сбербанке на свое имя пластиковую карточку, которую в дальнейшем передать Б для использования. За использование карты Б пообещал заплатить ему 250 рублей, на что он согласился. В тот же день Б на своей машине привез его к отделению Сбербанка, расположенному за зданием областной администрации. Получив сберкарту, он отдал ее и остальные документы Б, за что тот позднее выплатил ему 250 рублей.

В сентябре {Дата}. Б вновь позвонил ему и попросил его закрыть карту. В назначенное время Б и А.В. заехали на машине за ним и привезли его к отделению Сбербанка. Б передал ему сберкарту и объяснил как себя вести в банке. В службе безопасности банка ему сообщили, что его карту заблокировали, так как ее использовали посторонние люди. Он получил со своего счета остаток денег в сумме 150 тысяч рублей, которые отдал ожидавшему его А. Откуда ему на счет поступали деньги, он не знает, никаких договоров займа он не подписывал.

Из показаний свидетеля К.С. (т.49 л.д. 57-58), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что его знакомый по имени В попросил его оформить на свое имя пластиковую карточку и сберегательную книжку в Сбербанке. Он согласился. Получив сберкарту и сберкнижку, он передал их с другими документами В, который оплатил расходы по их оформлению.

Через некоторое время В позвонил ему и попросил приехать в банк, чтобы получить поступившие на его счет деньги. В назначенное время у здания банка его ожидал Вадик и еще один незнакомый ему мужчина. В выдал ему сберкарту, сберкнижку. В банке он перевел деньги со счета карты на сберкнижку и получил наличными деньгами 5 млн. рублей. Деньги прямо в кассе банка у него забрал мужчина, встречавший его с В. Он же выплатил ему 500 рублей. Он никаких договоров займа не подписывал.

Из показаний свидетеля Б.Р. (т.49 л.д. 59-60), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что его друг А.В. осенью {Дата}. попросил его открыть счет в сбербанке и оформить сберкнижку. Он выполнил просьбу А и получил сберкнижку в отделении Сбербанка, расположенном на {Адрес} {Адрес}, у здания городской администрации. За это А выплатил ему 500 рублей.

В октябре {Дата}. А позвонил ему и попросил приехать в банк, получить переведенные деньги. В назначенное время у здания банка он встретился с А, которого сопровождали два молодых парня. А указал ему на одного из них и предложил вместе с ним пройти в Сбербанк, получить со сберкнижки деньги. В банке парень ему сказал, чтобы он обратился к операционисту и сообщил о желании снять с книжки все деньги. Выполнив его указание, вместе с парнем он прошел в кассу банка, где ему выдали 5 млн. рублей. Эти деньги в свою сумку сложил парень, направленный с ним А. После этого они вышли на улицу. Парни сели в машину и уехали, а он с А вернулись домой.

Кроме этого, ему известно, что открыть счет в банке А.В. также просил жителя {Адрес} С..

Из показаний свидетеля С.И. (т.49 л.д.61), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что летом {Дата}. его друг Б.В. попросил его получить в Сбербанке на свое имя пластиковую карточку, которую в дальнейшем передать ему для использования. Он согласился. В один из дней Б заехал за ним на своей автомашине и привез его к зданию Сбербанка, расположенному в г.Кирове за зданием областной администрации. Вместе с ними в машине ехали М.И. и Тарасов Д.. У банка Б выдал каждому деньги на открытие карт и объяснил, как их получить. Полученные сберкарты и остальные документы он и Тарасов отдали Б, который выдал им по 300 рублей. Он сам никаких денег с карточки не снимал, никаких договоров займа не подписывал.

Из показания свидетеля Ш.А. (т.49 л.д. 62), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что летом {Дата}. его друг Б.В. попросил его получить в Сбербанке на свое имя пластиковую карточку, которую в дальнейшем передать ему для использования. Он согласился. В один из дней Б заехал за ним на своей автомашине и привез его к зданию Сбербанка, расположенному в г. Кирове на {Адрес}, за зданием областной администрации. Вместе с ними в машине ехал М. Арсоев. У банка Б выдал каждому из них деньги на открытие сберкарт и объяснил, как их получить. Полученные карты и остальные документы Ш и А отдали Б, который выдал им по 250 рублей. Он сам никаких денег с карточки не снимал, никаких договоров займа не подписывал.

Из показаний свидетеля Ш.А. (т.49 л.д. 63), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в начале июня {Дата}. его друг Б.В. попросил его получить в Сбербанке на свое имя пластиковую карточку, которую в дальнейшем передать ему для использования, на что он согласился. В один из дней Ш пришел к зданию Сбербанка, расположенному в г. Кирове на {Адрес}, за зданием областной администрации. У банка его ожидал Б, который выдал ему деньги на открытие карты и объяснил, как ее получить. Полученную сберкарту и остальные документы Широких отдал Б. Сам Ш никаких денег с карточки не снимал, никаких договоров займа не подписывал.

Свидетель О.Е., подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии и оглашенные в судебном заседании в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (т.49 л.д. 64-65), пояснил, он является учащимся Кировской медицинской академии. В мае или июне {Дата}. в развлекательном центре «П» он познакомился с двумя молодыми парнями, одного из которых звали С, а второго Д. или С. (далее по тексту второго парня называет Д.). Парни сообщили ему, что им нужно с помощью физических лиц перевести 200-500 млн. рублей безналичных денег в наличную форму. Они попросили его помочь им в обналичивании денег, пообещав за это вознаграждение. Он рассказал о поступившем предложении своим знакомым студентам медакадемии: В, Л, П.А., Е.Е., Ф, Фалахову, И, которые вместе с ним согласились участвовать в обналичивании денег.

В октябре {Дата}., действуя по указанию С, он открыл в отделении Сбербанка по адресу: {Адрес} пластиковую карту и сберкнижку. После этого карту с реквизитами счета и пин-кодом он передал С, который оплатил все расходы и обещал в дальнейшем перезвонить.

Впоследствии он 4 раза после звонка от С приходил в Сбербанк по указанному адресу и получал наличными в кассе банка поступившие ему на счет деньги. Деньги в кассе банка у него забирал Д., который складывал их в свою сумку (или рюкзак), а затем выносил в автомобиль, находящийся у здания банка. Там их поджидал С, который с ними в банк не ходил.

Общую сумму снятых им в Сбербанке денег он оценивает в 15 млн. рублей. Вознаграждение по 500 рублей за каждый случай получения денег ему выплачивали либо Д., либо С.

Для каждого последующего получения денег необходимо было открывать новые сберкарту и сберкнижку, а старые следовало закрывать.

Никаких договоров займа он не подписывал. Кроме этого он заметил, что одновременно с ним получать наличные деньги для С и Д. в Сбербанк приходило еще 4 или 5 студентов.

При проведении опознания по фотографии (т.49 л.д. 66-70) свидетель О.Е. опознал Шулепова А.М. как мужчину по имени А., по указанию которого он обналичивал деньги в Сбербанке по адресу: {Адрес}.

Из показаний свидетеля В.С. (т.49 л.д. 71-72), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в начале октября {Дата}. Е. О предложил ему за вознаграждение принять участие в обналичивании денег для своих знакомых, на что он согласился. О передал ему указание своих знакомых – получить в Сбербанке по адресу: {Адрес} пластиковую карту и сберкнижку для перечисления денег. Выполнив указание, он через О передал его знакомым сберкарту с реквизитами счета.

Через пару дней О позвонил и предложил вместе с ним прийти в Сбербанк. В банке к ним подошел молодой парень по имени Д., который выдал ему его сберкарту и предложил занять очередь к операционисту. Он передал операционисту паспорт, сберкарту и сберкнижку и попросил снять со счета все деньги. Та произвела перевод денег с карты на сберкнижку и оформила расходный ордер. После этого он получил из кассы банка 2,5 млн. рублей, которые забрал Д. и выплатил вознаграждение в размере 500 руб.

В дальнейшем, действуя аналогичным образом, он еще 4 раза получал в банке переведенные на его счет деньги. Каждый раз ему приходилось открывать новую карту и сбернижку. О необходимости явиться в Сбербанк его извещал О. Общую сумму полученных им наличных денег он оценивает в 12,5 млн. рублей. Деньги в кассе банка у него забирал Д.. Вознаграждение ему выплачивал либо Д., либо второй знакомый О по имени Саша, который ожидал их у здания банка в автомашине ВАЗ-2114, черного цвета. Никаких договоров займа он не подписывал.

Из показаний свидетеля Л.С. (т.49 л.д.73-75), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в начале октября {Дата}. Е. О предложил ему за вознаграждение принять участие в обналичивании денег для своих знакомых. Он согласился. О передал ему указание своих знакомых – получить пластиковую карту и сберкнижку для перечисления денег.

{Дата}. он в Сбербанке по адресу: г.Киров, {Адрес}, открыл сберкнижку и получил пластиковую карту на свое имя. Сберкарту с реквизитами счета он через О передал его знакомым.

{Дата}. О позвонил ему и предложил во второй половине дня прийти в банк. В банке он встретился с О, вместе с которым находился незнакомый молодой парень. Тот выдал ему его сберкарту. Затем он передал операционисту паспорт, сберкарту и сберкнижку и попросил снять со счета все деньги. Та произвела перевод денег с карты на сберкнижку и оформила расходный ордер. После этого он получил из кассы банка 5 млн. рублей, которые забрал этот молодой парень. Деньги он сложил в рюкзак, который вынес на улицу. Вскоре парень вернулся уже без рюкзака и выплатил ему вознаграждение в размере 500 рублей.

Никаких договоров займа он не подписывал.

Из показаний свидетеля Ф.И. (т. 49 л.д. 76-78), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в начале октября {Дата}. в общежитии {Адрес} он встретил О.Е., который предложил ему за вознаграждение принять участие в обналичивании денег для своих знакомых, на что он согласился. О передал ему указание своих знакомых – получить пластиковую карту и сберкнижку для перечисления денег. {Дата}. он в Сбербанке по адресу: г{Адрес} открыл сберкнижку и получил пластиковую карту на свое имя. Сберкарту с реквизитами счета он через О передал его знакомым.

{Дата}. О ему позвонил и предложил во второй половине дня прийти в банк. Встретившись у здания банка с О, они зашли в банк. Там к О подошел незнакомый молодой парень, который ему выдал его сберкарту и предложил получить переведенные ему на счет деньги. Он передал операционисту паспорт, сберкарту и сберкнижку и попросил снять со счета все деньги. Та произвела перевод денег с карты на сберкнижку и оформила расходный ордер. Затем он получил из кассы банка 4,7 млн. рублей в банковских упаковках купюрами по 5 000 руб. Деньги сложил в свою дорожную сумку встретивший их молодой парень. После этого парень вышел с сумкой на улицу, сел на место пассажира в автомашину ВАЗ-2114, черного цвета, и машина уехала. Примерно через 20 мин. парень вернулся в банк уже без сумки и выплатил ему вознаграждение в размере 500 рублей.

Обналичивать деньги также помогали П.А. и Е.Е.

Никаких договоров займа он не подписывал.

Из показаний свидетеля П.А. (т.49 л.д.79-81), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в начале октября {Дата}. в общежитии {Адрес} к нему обратился О Е., который предложил ему за вознаграждение принять участие в обналичивании денег для своих знакомых. Он согласился. О передал ему указание своих знакомых – получить пластиковую карту и сберкнижку для перечисления денег. {Дата}. он в Сбербанке по адресу: {Адрес}, открыл сберкнижку и получил пластиковую карту на свое имя. Сберкарту с реквизитами счета он через О передал его знакомым.

{Дата}. ему позвонил О и предложил во второй половине дня прийти в банк. Встретившись у банка, они зашли внутрь. В банке к О подошел молодой парень, который выдал ему его сберкарту. Затем он передал операционисту паспорт, сберкарту и сберкнижку. Та произвела перевод денег с карты на сберкнижку и оформила расходный ордер. После этого он получил из кассы банка 5 млн. рублей в банковских упаковках купюрами по 5 000 руб. Деньги сложил в дорожную сумку молодой парень, встретивший их в банке. Вместе с парнем он вышел на улицу, где тот выплатил ему вознаграждение в размере 500 рублей. Затем парень сел на место пассажира в автомашину ВАЗ-2114, черного цвета, и уехал.

Аналогичным образом он участвовал в обналичивании денег еще 3 раза. Деньги забирал один и тот же парень – знакомый О. Общую сумму полученных наличных денег он оценивает в 14 615 000 руб.

Обналичивать деньги также помогали Ф.И., Водолазский С., О.Е., Е.Е., И. А.

Никаких договоров займа он не подписывал.

Из показаний свидетеля И.А. (т.49 л.д.82-83), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в октябре {Дата}. от Е.Е. ему стало известно о предложении О.Е. заработать деньги, обналичивая их в банке для его знакомых. Е.Е. также рассказал, что знакомые О во второй половине дня находятся у здания Сбербанка в черной автомашине ВАЗ-2114. Он предложил свои услуги О.Е. Тот выдал деньги для получения пластиковой карты и сберкнижки для перечисления денег. Он вместе с Е.Е. в Сбербанке по адресу: {Адрес} {Адрес} открыли сберкнижки и получили пластиковые карты, каждый на свое имя. Сберкарты с реквизитами счета он и Е.Е. через О передали его знакомым.

В 20-х числах октября {Дата}. он позвонил И и предложил во второй половине дня прийти в банк. У банка он нашел черную автомашину ВАЗ-2114, в которой находилось 2 человека. Один из них – молодой полный парень – передал ему его сберкарту и предложил получить все переведенные ему на счет деньги. Он передал операционисту паспорт, сберкарту и сберкнижку и попросил снять со счета все деньги. Та произвела перевод денег с карты на сберкнижку и оформила расходный ордер. Затем он в сопровождении полного парня прошел в кассу банка, где получил 1,5 млн. рублей в банковских упаковках купюрами по 500 и 1000 руб. Деньги забрал этот парень, сложив их в свою сумку. Впоследствии вознаграждение в размере 500 руб. ему передал О.

Из показаний свидетеля Е.Е. (т.49 л.д.84-85), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в октябре 2009г. в общежитии {Адрес} О.Е. предложил ему заработать деньги, обналичивая их в банке. Большие суммы денег переводили знакомые О. Они должны были поступать на счета физических лиц и сниматься наличными. Он согласился и в этот же день вместе с О отправился в Сбербанк по адресу: {Адрес}, где открыл на свое имя сберкнижку и получил пластиковую карту. Деньги для оформления книжки и карты ему выдал О. Его сберкарту с реквизитами счета О забрал себе и пообещал передать ее своим знакомым.

{Дата}. около 15 часов ему позвонил О и предложил прийти к зданию Сбербанка. По указанию О у банка он нашел черную автомашину ВАЗ-2114, в которой находилось 2 человека. Один из них – молодой полный парень, передал ему его сберкарту и предложил занять очередь к операционисту. В банке, стоя в очереди, к нему подошел второй парень, ранее находившийся в машине, и проинструктировал, чтобы у операциониста он сообщил о желании снять со счета все деньги. Выполняя его указание, он передал операционисту паспорт, сберкарту и сберкнижку и попросил снять со счета все деньги. Та произвела перевод денег с карты на сберкнижку и оформила расходный ордер. Вместе со вторым парнем он прошел в кассу банка, где получил 5 млн. рублей в банковских упаковках купюрами по 500 и 1000 рублей, которые сложил в свою сумку второй парень. Впоследствии вознаграждение в размере 500 рублей ему передал О.

Аналогичным образом в том же банке он обналичивал деньги еще 2 раза. Деньги у него забирали те же парни из черной автомашины ВАЗ 2114. Вознаграждение по 500 руб. ему выплачивал О.

Договоров займа он ни с кем не заключал.

Из показаний свидетеля Ф.И. (т.49 л.д.86-87), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в октябре {Дата}. в общежитии {Адрес} О.Е. предложил ему заработать деньги, обналичивая их в банке. Для совершения указанных действий необходимо было получить в Сбербанке сберкнижку и пластиковую карту. Он согласился и в этот же день вместе с О отправился в Сбербанк по адресу: {Адрес}, где на свое имя открыл сберкнижку и пластиковую карту. Деньги для оплаты услуг банка и вознаграждение в сумме 500 рублей ему выдал О. Его сберкарту с реквизитами счета О забрал себе.

На следующий день ему позвонил О и предложил в период с 15 до 17 час. встретиться с ним в здании Сбербанка. В банке вместе с О его ожидали 2 молодых парня. Одного из них звали С., у него при себе была сумка черного цвета. Второй парень был полного телосложения. О выдал ему его сберкарту и предложил получить деньги. Для этого требовалось перевести деньги с карты на сберкнижку и уже с нее получить наличные деньги. Он выполнил указания О и в кассе банка ему выдали 2 892 000 руб. Деньги в свою сумку сложил С.. После этого эти же парни на черной автомашине ВАЗ-2114 отвезли его в отделение Сбербанка по {Адрес}, где аналогичным образом он получил еще 2 млн. рублей. Деньги в банке у него забрал полный парень, сложив их в ту же сумку. После этого они расстались. Впоследствии вознаграждение в размере 500 рублей ему передал О.

Никаких договоров займа он не подписывал.

Из показаний свидетеля С.И. (т.49 л.д.88-89), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в октябре 2009г. от студента {Адрес} Е.Е. узнал, что можно заработать деньги, обналичивая их в банке. Для совершения указанных действий необходимо было получить в Сбербанке сберкнижку и пластиковую карту. Он предложил свои услуги Е.Е. и тот познакомил его с посредником по имени Е.. Е. предложил ему в Сбербанке по адресу: {Адрес} получить сберкнижку и пластиковую карту и выдал для оплаты расходов деньги. Получив карту и сберкнижку, он вернулся в общежитие, где сберкарту с реквизитами счета Е. забрал себе.

В один из дней в середине октября {Дата}. ему позвонил Е. и предложил во второй половине дня встретиться с ним в здании Сбербанка. В банке к О и Е. подошел молодой парень с черной сумкой. Он поздоровался с Е. и выдал ему его сберкарту, предложив перевести деньги с карты на сберкнижку, а затем с нее получить наличные деньги. Он выполнил его указания, после чего в кассе банка ему выдали крупную сумму в банковских упаковках купюрами по 5 000 руб. Деньги в свою сумку сложил молодой парень – знакомый Е.. Затем парень отнес их в черную автомашину ВАЗ-2114. Вознаграждение в размере 500 рублей ему передал Е..

Никаких договоров займа он не подписывал.

В судебном заседании свидетель З.А., подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии и оглашенные в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (т.50 л.д.1-8), пояснила, что весной {Дата}. в ночном клубе «П» она познакомилась с ди-джеем А.В.. Осенью {Дата}. А предложил ей заработок. От нее требовалось получить в Сбербанке сберкнижку и карту. На счет карты под видом беспроцентного займа должны были перечисляться деньги, которые следовало переводить на сберкнижку и снимать наличными. Полученные деньги у нее должны были забирать А или охранник. Она согласилась, сходила в Сбербанк России, по адресу: {Адрес} получила на свое имя сберкнижку и карту. Деньги на оплату расходов ей выдал А. Он же забрал полученную ею карту. Через 1-2 дня А ей перезвонил и предложил прийти в Сбербанк – получить деньги. У здания банка в автомашине ВАЗ-2114, черного цвета, А познакомил ее с Шулеповым А и охранником по имени С. (позднее она вспомнила его фамилию – П.С.). Шулепов проинструктировал ее о порядке действий, затем С. прошел вместе с ней в банк. Следуя указаниям, она произвела перевод денег со своего счета на сберкнижку, а затем в кассе банка ей выдали 5 млн. рублей. Деньги она принесла в автомашину ВАЗ-2114, черного цвета, где их пересчитали и сложили в сумку, затем Шулепов выдал ей 1000 руб. В последующем, в период с октября по декабрь {Дата}., она не менее 10 раз по просьбе Шулепова аналогичным образом получала наличные деньги в том же отделении Сбербанка.

Кроме этого, Шулепов попросил ее подыскивать людей из числа своих знакомых и предлагать им за плату участвовать в обналичивании денежных средств. В начале октября {Дата}. лицам, снимающим деньги, он обещал платить по 1000 руб. за обналичивание 5 000 000 руб., в середине октября 2009г. эта сумма была снижена до 500 руб.

После того как она привлекла к работе несколько человек, Шулепов стал давать ей разовые поручения. По его указанию она сопровождала в банк нового человека, участвующего в обналичивании, инструктировала о порядке открытия счета и получения сберкнижки. Затем Шулепов полностью доверил ей работу с «обналичниками».

В начале {Дата}. она перестала успевать справляться с поручениями Шулепова. Тогда он нанял для нее водителя с машиной. Несколько раз в автомашине она слышала, что Шулепову звонили по телефону и сообщали сумму денег, которые необходимо обналичить, то есть не менее этой суммы он должен был снять и привезти неизвестному ей заказчику. В течение дня Шулепов предлагал подготовить ей для получения денег определенное количество человек. Она сообщала Шулепову данные «обналичников» и номера их счетов. Затем в течении дня он ей перезванивал и говорил, кому необходимо явиться в банк снимать деньги. После этого она вызывала «обналичников» в банк. Полученные в кассе банка деньги приносились в машину Шулепова и складывались в черные сумки. Деньги из банка обычно выносили С. (П.С.), она или ее водитель. Затем Шулепов с С. их куда-то отвозили. С их слов полученные деньги отправлялись в {Адрес} и Санкт{Адрес}, Шулепов также ей говорил, что наличные денежные средства нужны для московских фирм, которые ведут строительные работы.

Дополнительно к обналичиванию денежных средств она привлекла своих друзей: Н, Г, Л, С, В. Данные лица также приводили своих знакомых: Ф С Т, К, Т, К К З, З.А., Ч.О., С, В Д Д, Л, Л Н Н О П П Р Х

Водитель Ж привел Д, К, М.

Всего с ее участием открыли счета в банке, а затем получали деньги по сберкнижкам от 70 до 100 человек.

В декабре {Дата}. Шулепов подарил ей сотовый телефон «Нокиа» с сим-картой и предложил для связи с ним и С. пользоваться этим телефоном. В последующем Шулепов периодически менял используемые номера телефонов, заменяя свою сим-карту и сим-карту в ее телефоне.

С января {Дата}. Шулепов стал давать ей разные поручения, связанные с регистрацией новых фирм и открытием у них банковских счетов. Она по его указанию ездила вместе с директорами фирм ООО «С», ООО «А», ООО «ТС» в налоговую инспекцию и банки. Получаемые в ходе этой деятельности документы и электронные ключи к банковским счетам передавались Шулепову. Шулепов объяснял, что новые фирмы создаются для замены старых, через которые ранее проводилось обналичивание денег. Кроме этого, Шулепов приносил ей пачки договоров, где были описаны условия каких-то займов. Он просил, чтобы она подписывала их у лиц, получавших наличные деньги в банке. Фактически для себя никаких займов обналичники не получали. Затем договоры возвращались обратно Шулепову, либо директора фирм относили их в банк. В последнее время А Шулепов для передвижения использовал автомобиль марки «Лексус», серебристого цвета.

Из показаний свидетеля Г.О., т. {Номер}, {Номер} (т.49 л.д.90-91), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что она более 5 лет дружит с З.А.. В середине января {Дата}. при встрече З рассказала ей, что работает на молодого человека по имени С, подыскивает ему студентов для обналичивания денег в Сбербанке. Впоследствии она несколько раз сопровождала З в банк и узнала, что от студентов требовалось получить в банке сберкнижку и пластиковую карту. На счет карты перечислялись деньги, которые следовало перевести на сберкнижку и снять их наличными. Деньги в кассе банка у студента забирал один из помощников Саши. Затем деньги переносили в темный автомобиль ВАЗ-2114, находящийся рядом со Сбербанком по адресу: {Адрес}, и передавали С. В качестве вознаграждения З или помощники С выплачивали студентам по 500 руб.

Кроме этого, З рассказала, что С работает с лицами, которые оформляют на свое имя учредительные документы юридических лиц. На расчетные счета этих фирм поступают крупные суммы денег, которые и распределяются между студентами, а затем наличными возвращаются к С. Данная схема придумана для уклонения от уплаты налогов.

В январе и феврале {Дата}., действуя по указанию З, она 4 раза обналичивала деньги в Сбербанке по адресу {Адрес}. Каждый раз для получения денег она открывала новые счета по сберкарте и сберкнижке. За один раз из кассы банка она получала по 5 млн. рублей. Деньги забирали помощники С. Вознаграждение в сумме 500 рублей ей выдавала либо З, либо лицо, забиравшее деньги.

Из показаний свидетеля С.Е. (т.49 л.д. 92-93), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в {Дата}. она познакомилась с З.А.. Однажды З по телефону предложила ей обналичить деньги для своих знакомых. От нее требовалось приехать в Сбербанк, оформить на свое имя сберкнижку и пластиковую карту. На карту будут перечислены деньги, которые требовалось снять наличными и передать знакомым З. Она согласилась и на следующий день в Сбербанке по адресу: {Адрес} получила на свое имя сберкнижку и пластиковую карту. Деньги на расходы ей выдала З, которая затем забрала у нее полученную карту с пин-кодом.

На следующий день З пригласила ее получать деньги. У здания Сбербанка З ожидала ее в темной автомашине ВАЗ 2114, в которой проинструктировала ей о действиях в банке. Вместе с водителем автомашины она прошла в банк, где, следуя указаниям, у операциониста сообщила о своем желании снять все деньги со счета. Сотрудница банка оформила необходимые документы, после чего она из кассы получила 5 млн. рублей. Вернувшись в машину, она все полученные деньги отдала водителю.

Никаких договоров займа она не подписывала.

Из показаний свидетеля Н.А. (т.49 л.д. 94-97), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что осенью {Дата}. ей стало известно, что ее подруга З.А. за вознаграждение обналичивает деньги для знакомых. Для этого требуется в Сбербанке оформить на свое имя сберкнижку и пластиковую карту. На карту перечисляются деньги, которые затем переводятся на книжку и снимаются наличными. Участвовать в обналичивании ей предложила З. Она согласилась и в один из дней в Сбербанке по адресу {Адрес} получила на свое имя сберкнижку и пластиковую карту. Деньги на расходы ей выдала З, которая затем забрала у нее полученную карту с пин-кодом.

На следующий день после этого они вдвоем приехали к банку, где в автомашине ВАЗ-2114, черного цвета их ожидали знакомые З – А.В. и двое молодых парней – С и С.. С выдал ей ее сберкарту и проинструктировал о действиях в банке. Она должна была у операциониста перевести всю сумму с банковской карты на сберкнижку и снять ее. В банк с ней пошел С.. Выполнив указание, она получила из кассы банка около 2,5 млн. рублей, которые С. сложил в свою сумку и отнес к машине. С выплатил ей 500 рублей, после чего она и З ушли.

Впоследствии она подобным же образом снимала деньги не менее 17 раз по 5 млн. рублей. Со слов С, 5 млн. рублей являлось предельной суммой, которую можно было перевести по банковской карте, поэтому каждый раз ей приходилось открывать новые счета и получать новые сберкнижки. Оплату расходов по открытию счетов производил С.

Полученные обналичниками деньги в Сбербанке забирал С. и переносил их в машину, стоящую рядом с банком, в которой обычно находился С.

Для снятия денег она также привлекла Г. Е. и К.С..

Кроме этого, по просьбе З она в {Дата} на свое имя приобрела 9 сим-карт оператора связи «Билайн», которые отдала З. Никаких договоров займа она не заключала, однако осенью {Дата}. по просьбе З она подписала какой-то документ, который был необходим для узаконивания обналичивания денег.

При проведении опознания (т.49 л.д. 98-99) Н.А. опознала Шулепова А.М. как мужчину по имени С, который руководил ее действиями по обналичиванию денег в Сбербанке по адресу: {Адрес}.

Из показаний свидетеля Г.Е., т. {Номер} (т. 49 л.д.102-103), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в конце декабря {Дата}. от подруги Н.А. ей стало известно о возможности заработать, обналичивая деньги в банке. Для этого требуется в Сбербанке оформить на свое имя сберкнижку и пластиковую карту. На карту перечисляются деньги, которые затем переводятся на книжку и снимаются наличными. За снятие денег платят по 500 рублей. Она согласилась участвовать в обналичивании.

В конце декабря {Дата}. ей по телефону позвонила девушка по имени Н и предложила встретиться у здания Сбербанка по адресу: {Адрес}. На встрече Н проинструктировала её о действиях в банке, после чего она прошла в отделение Сбербанка, где получила на свое имя сберкнижку и пластиковую карту. Деньги на расходы ей выдала Н, которая затем забрала у нее полученную карту с другими документами. Также Н сказала, что перезвонит, как только деньги поступят на карту.

Примерно через 2-3 дня Н позвонила и вновь попросила прийти в Сбербанк с 17 до 19 час. В назначенное время она встретилась в банке с Н, которая вернула ей сберкарту и банковские документы и предложила перевести поступившие деньги с карты на сберкнижку, а затем снять их. Выполнив ее указание, она в кассе банка получила 5 млн. рублей купюрами по 1 000 руб. и 5 000 руб. в упаковках. Полученные деньги забрала Н и сложила в сумку черного цвета. После этого Н выдала ей 500 рублей. Сумку Н отнесла в темную автомашину, стоящую у банка.

Аналогичным образом она обналичивала деньги около 10-ти раз. Каждый раз ее просили открыть новые сберкарту и сберкнижку.

Откуда ей поступали деньги, она не знает. По просьбе Н она подписала какой-то документ, чтобы налоговая служба не потребовала возмещения налогов.

Один раз она видела мужчину по имени С, который привез Н деньги, чтобы та могла расплатиться с обналичниками.

Из показаний свидетеля Т.М., т. 912-374-07-67 (т.49 л.д. 104-106), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что примерно в конце ноября {Дата} ее знакомый А. К предложил заработать деньги путем обналичивания. Она согласилась. К предложил ей приехать к зданию Сбербанка по адресу: {Адрес}, {Адрес}. На встречу с К она приехала со своей подругой О А., которой все рассказала. У банка их встретили К и его приятель З, а через некоторое время к ним подошла девушка по имени Н – знакомая К. Н объяснила порядок оформления сберкнижек и пластиковых карт и дала деньги на оплату расходов. После этого она, З, К и О оформили на свое имя банковские карты и сберкнижки. Полученные в банке карты они отдали Н, которая записала их данные и пин-коды.

{Дата}., около 14 часов, ей позвонила Н и сообщила, что той необходимо около 16 час. приехать в отделение Сбербанка. В назначенное время в Сбербанке она встретила Н, которая объяснила ей порядок получения денег. Также Н предупредила, что выданные деньги заберет мужчина по имени С. У операциониста, следуя указаниям Насти, она перевела деньги с банковской карты на сберкнижку. Затем в кассе банка ей выдали 5 млн. рублей, которые С сложил себе в сумку. После этого Н передала ей 500 рублей.

Таким же образом она снимала деньги еще около 9 раз по 5 млн. рублей. Полученные деньги она передавала либо Н, либо мужчине по имени С.. А уже те отдавали их С, который ожидал их в автомобиле. С отвозил деньги еще кому-то, так как Т слышала, как по телефону у С интересовались, когда он привезет деньги.

Кроме этого, по просьбе Н она два раза подписывала договоры займа, которые, со слов Н, не имели юридической силы.

По просьбе Н она привлекла к обналичиванию денежных средств своих знакомых: Д, М, К, Д.

При проведении опознания по фотографии (т.49 л.д. 107-110) Т.М. опознала Шулепова А.М. как мужчину по имени С, который руководил ее действиями при снятии денег в Сбербанке по адресу: {Адрес}.

Из показаний свидетеля О.А., т. {Номер}, {Номер} (т.49 л.д. 111-113), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в начале декабря {Дата}. К А. предложил ее подруге – Т М. заработать. Он назначил ей встречу у здания Сбербанка по адресу: {Адрес}. Т предложила ей сопровождать ее. Возле здания Сбербанка К познакомил их с девушкой по имени Н, которая объяснила суть работы. От них требовалось в Сбербанке оформить на свое имя сберкнижку и пластиковую карту. На карту перечислят деньги, которые необходимо будет снять наличными и передать людям, которые отправят эти деньги. За обналичивание денег им выплатят по 500 рублей. На оплату расходов Н передала им по 310 руб. После получения сберегательных книжек и пластиковых карт она и Т отдали сберкарты Н.

{Дата}. ей позвонила Н и сообщила, что на ее счет перечислили деньги, и во второй половине дня ей необходимо прийти в банк. В назначенное время она встретилась с Н на 2-ом этаже Сбербанка. Н проинструктировала ее, что операционисту банка нужно отдать паспорт, сберкарту и сберкнижку и сказать о желании снять все деньги. Также Н указала на двух молодых мужчин по имени С и С , которые должны были забрать у нее деньги. Выполнив указание Н, в кассе банка она получила 5 млн. рублей, которые прямо в кассе забрал С.. Н выплатила ей 500 рублей.

Аналогичным образом она обналичивала деньги в Сбербанке еще около 8 раз по 5 млн. рублей. Каждый раз деньги у нее забирали Н или С..

Кроме этого, по просьбе Н она подписала не менее 3-х фиктивных договоров о получении беспроцентного займа.

При проведении опознания по фотографии (т.49 л.д. 114-117) О.А. опознала Шулепова А.М. как мужчину по имени С, которому передавались наличные деньги, снимаемые ею в Сбербанке по адресу: {Адрес}.

Из показаний свидетеля М.О., т. 953-671-21-61 (т.49 л.д. 118-124), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в начале апреля {Дата}. от Т М. ей стало известно о возможности заработать. Т пообещала свести ее со своей знакомой по имени А., которая организует работу. Вскоре Н ей позвонила с телефона {Номер} и предложила встретиться у кафе «Н» в г.Кирове. На встречу Н приехала в автомашине ВАЗ-2114, серебристого цвета, за рулем которой находился водитель по имени Е.. В машине Н объяснила ей, что она должна будет в Сбербанке по адресу г.Киров, {Адрес}, оформить на свое имя сберкнижку и пластиковую карту. Карту с другими документами следовало передать Н. На карту перечислят деньги, которые необходимо будет перевести на сберкнижку и снять наличными. За это ей выплатят 500 руб. Н выдала ей 310 руб. на оплату расходов. Она поехала в Сбербанк и выполнила указание Н.

В этот же день около 17 час. Н перезвонила ей и попросила снова приехать в банк, получить деньги, которые заберет водитель Е.. В банке её ожидал Е..

Следуя указаниям Н, она попросила операциониста банка перевести деньги с карты на сберкнижку, а затем их снять. При этом она передала операционисту свои паспорт, сберкарту и сберкнижку. Оформив необходимые документы, она прошла в кассу банка. Е. передал ей сумку и 1000 рублей для приобретения лотерейных билетов. Деньги в банке она снимала в течение 2-х дней – {Дата}. – 2 452 000 руб. и {Дата}. – 2 548 000 руб. Оба раза сумку с деньгами забирал Е., он же выплатил ей за работу 500 рублей.

Утром {Дата}. она по указанию Н в том же отделении Сбербанка получила новую сберкнижку и карту. Сберкарту и пин-код она отдала Н, которая ожидала ее в автомашине у ТЦ «Е».

Вечером Н перезвонила и предложила ей на следующий день утром прийти в банк и получить деньги. В банке ей снова ожидал Е., который выдал ей сберкарту и передал сумку, в которую следовало сложить деньги. Оформив необходимые документы у операциониста, она получила в кассе банка 5 млн. рублей. Сумку с деньгами она передала Е., который выплатил ей 500 рублей.

Из показаний свидетеля Д.М., т. {Номер}, {Номер} (т. 49 л.д. 125-127), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в первых числах апреля {Дата}. от Т М. ей стало известно о возможности заработать. Т пообещала дать ее номер телефона своей знакомой по имени Н, которая организует работу. На следующий день ей позвонила Н с телефона {Номер} и предложила встретиться {Дата}. у ТЦ «Е» на перекрестке {Адрес}. На встречу Н приехала на автомашине серебристого цвета, за рулем которой находился водитель по имени Ж. В машине Н объяснила ей, что в отделении Сбербанка по адресу: {Адрес} нужно оформить на свое имя сберкнижку и пластиковую карту. На оплату расходов Н выдала ей 310 рублей. В банке она оформила все необходимые документы, после чего передала Насте банковскую карту и документы к ней.

{Дата}., около 16 часов, ей позвонила Н и попросила прийти к отделению Сбербанка для получения денег. В банке она встретила водителя Ж, который объяснил ей порядок перевода денег, передал ей сберкарту, сумку для денег и дал 500 рублей за работу и 1000 рублей на покупку лотерейных билетов. Следуя указаниям Ж, она попросила операциониста банка перевести деньги с карты на сберкнижку, а затем их снять. Оформив необходимые документы, она прошла в кассу, где приобрела лотерейные билеты и получила 5 млн. рублей, которые сложила в сумку. Затем сумку забрал Е..

Аналогичным образом по указанию Н утром {Дата}. она открыла новые сберкарту и сберкнижку. В тот же день в кассе банка она получила наличными еще 5 млн. рублей. Эти деньги также забрал водитель Женя.

Из показаний свидетеля К.А., т. 912-739-82-24 (т.49 л.д. 128-129), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в начале апреля {Дата}. ее знакомая Т М. предложила ей заработать. От нее требовалось в Сбербанке по адресу: {Адрес} открыть счета по сберкарте и сберкнижке. За обналичивание денег ей будут платить 500 рублей. Она согласилась. После этого Т сообщила, что ей перезвонит девушка по имени Н. {Дата}. около 9 часов ей позвонила Н и предложила встретиться у здания Сбербанка по адресу: {Адрес}. Н ожидала ее в серебристом автомобиле ВАЗ. За рулем машины находился водитель по имени Ж. Н объяснила ей, что в банке нужно оформить на свое имя сберкнижку, пластиковую карту и выдала ей деньги на оплату расходов. Она прошла в Сбербанк и выполнила указание Н. Вернувшись в машину, она отдала полученную сберкарту Н.

В этот же день, в период с 15 до 16 часов, ей позвонила Н и предложила снова приехать в Сбербанк, подойти к операционисту, перевести деньги с карты на сберкнижку и снять все деньги. В банке, куда в назначенное время она приехала, к ней подошел водитель Ж. Он передал ей сберкарту. Оформив у операциониста банка необходимые документы, она заняла очередь в кассу. К ней подошла с сумкой Т, которая сказала, что заберет деньги. В кассе банка она получила 5 млн. рублей, которые Т сложила в сумку и выплатила ей 500 руб.

Действуя аналогичным образом, она {Дата}. по указанию Н открыла новую сберкнижку и сберкарту и в тот же день получила около 4 млн. рублей. Полученные деньги снова забрала Т, которая выплатила ей вознаграждение в сумме 500 руб.

Из показаний свидетеля С.О., т. 953-698-90-08 (т.49 л.д. 130-132), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в декабре {Дата}. от знакомой Г Е. ей стало известно о том, что можно заработать деньги, обналичивая их в Сбербанке. Г предложила ей познакомиться с девушкой по имени Н, которая выплачивает по 500 рублей за снятые 5 млн. рублей. Она согласилась.

В один из дней декабря {Дата}. она с Г пришли к зданию Сбербанка по адресу: {Адрес}. Г познакомила ей с Н, которая объяснила, что она должна будет в Сбербанке оформить на свое имя сберкнижку и пластиковую карту. На карту от юридических лиц будут перечисляться деньги, которые необходимо будет переводить на сберкнижку и снимать наличными. Впоследствии она обналичивала деньги не менее 10 раз. Каждый раз она по телефону вызывала Н. По ее указанию в Сбербанке требовалось оформить на свое имя сберкарту и сберкнижку, после чего передать карту Н с пин-кодом и реквизитам счета. Затем Н перезванивала и сообщала о необходимости прийти в банк и снять деньги. В банке её встречала Н, либо ее помощники – молодые ребята, которые выдавали ей ее карту, затем подводили к окошку операциониста и сообщали о проводимой операции. Она отдавала свои паспорт, сберкарту и сберкнижку. Операционист оформляла необходимые документы, затем она проходила в кассу банка, где ей выдавали деньги в банковских упаковках, обычно купюрами по 1 000 руб. или 5 000 руб. Каждый раз выданные деньги забирали либо Н, либо ее помощники.

Всего она обналичила таким образом около 48 млн. рублей. Вознаграждение в размере 500 рублей выдавали обычно в кассе сразу после получения денег.

Кроме этого, она подписала один договор беспроцентного займа.

Из показаний свидетеля Ф.Д. (т.49 л.д.133-135), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в начале апреля {Дата}. он от знакомой девушки М. узнал о возможности заработать деньги без особых усилий. М. пообещала передать его номер телефона лицам, предоставляющим эту работу. В тот же вечер ему позвонила девушка по имени Н, которая предложила встретиться у ТЦ «Е». Настя использовала телефон № {Номер}. На следующий день утром Н ожидала его в автомашине ВАЗ-2110. За рулем машины находился водитель. При встрече Н предложила ему в Сбербанке по адресу: {Адрес} оформить на свое имя сберкнижку и пластиковую карту. На оплату расходов она выдала ему деньги. После оформления документов он вернулся в машину и передал ей полученную сберкарту, сообщил пин-код и реквизиты счета.

Около 17 час. 30 мин. ему позвонила Н и предложила прийти в банк, где к нему подойдет ее водитель. Около 19 часов он пришел в Сбербанк, где его встретил водитель Н. Тот передал ему сберкарту и вознаграждение 500 рублей. Он отдал кассиру-операционисту сберкарту, сберкнижку, паспорт и сказал, что хочет перевести деньги с карты на книжку, а затем снять их. Операционист составила расходный ордер, который Ф подписал. Затем он прошел в кассу банка. Водитель передал ему сумку для денег. В кассе банка он получил 5 млн. рублей, которые сложил в сумку.

В этот же день, кроме Ф, деньги обналичивала девушка, стоявшая вслед за ним, поэтому сумку для денег он передал ей, а сам ушел.

Аналогичным образом он обналичивал деньги еще один раз.

Никаких договоров займа он не подписывал.

Из показаний свидетеля Б.К., т. {Номер} (т.49 л.д. 136-138), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в конце января {Дата}. от знакомых девушек О или Т узнал о возможности заработать денег. Они пообещали дать его номер телефона человеку, предоставляющему работу.

{Дата}. ему вечером позвонила девушка по имени Н и предложила {Дата}. к 10 часам утра подойти к зданию Сбербанка по адресу: г{Адрес}. В назначенное время Н его ожидала в автомобиле ВАЗ-2110. Она предложила ему в Сбербанке по адресу: {Адрес} оформить на свое имя сберкнижку и пластиковую карту. На открытые счета будут переведены деньги, которые надо снять и передать лицу, на которое Н укажет. На оплату расходов она выдала ему деньги. После оформления в Сбербанке документов он вернулся в машину и передал Н полученную сберкарту, сообщил пин-код и реквизиты счета.

{Дата}. ему вновь позвонила Н, которая предложила в 13 час. прийти в банк и снять переведенные деньги. В назначенное время он встретился с Н, которая отдала ему сберкарту и указала на мужчину, который пойдет с ним. Также Н сказала, чтобы он занимал очередь к окошку операциониста. Он передал операционисту свои паспорт, сберкарту и сберкнижку. Та сама оформила необходимые документы. После этого он с мужчиной, на которого ему указала Н, прошел в кассу банка, где получил 5 млн. рублей. Их сразу же сложил в свою сумку сопровождавший его мужчина. При этом он выдал ему вознаграждение в сумме 500 рублей.

Никаких договоров займа он не подписывал.

Из показаний свидетеля К.Э., т. {Номер} (т.49 л.д. 139-140), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон следует, что примерно в апреле {Дата}. его знакомая Т.М. предложила ему заработать 500 рублей. Для этого ему в Сбербанке было необходимо оформить на свое имя сберкнижку и пластиковую карту. На его счет будут переведены деньги, которые надо снять и передать нужным людям.

Получив согласие, Т сообщила, что ему перезвонят по телефону и проинструктируют о дальнейшей работе. На следующий день ему позвонила девушка, которая предложила встретиться с ней у ТЦ «Р» на {Адрес}. В указанном месте девушка ожидала его в серебристой автомашине. За рулем находился водитель. Она предложила ему в отделении Сбербанка по адресу: г{Адрес} оформить на свое имя сберкнижку и пластиковую карту и на оплату расходов выдала ему деньги. После оформления документов он передал девушке банковскую карту вместе с пин-кодом.

Через 2-3 дня ему позвонила эта же девушка и предложила приехать в сбербанк. В банке он встретился с девушкой и водителем, который держал в руках сумку. Девушка передала ему его сберкарту с пин-кодом и предложила снять деньги со счета и передать их водителю. Он оформил у операциониста необходимые документы, а затем получил в кассе банка около 3 млн. рублей в банковских упаковках. Деньги рядом с кассой он отдал водителю. Затем девушка передала К 500 рублей.

Откуда были переведены деньги, ему неизвестно, никаких договоров займа он не подписывал.

Из показаний свидетеля Л.А., 953-685-13-84 (т. 49 л.д. 141-142), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в конце января {Дата}. он проживал совместно с Ю. Д. От кого-то из своих знакомых они узнали телефон человека, предоставляющего возможность заработать путем обналичивания денег. Позвонив по телефону, они договорились о встрече. В назначенное время он и Д пришли к зданию Сбербанка на {Адрес} (рядом со зданием администрации г.Кирова). У банка в автомашине их ожидала девушка по имени Н и водитель. Н предложила им в Сбербанке оформить на свое имя сберкнижку и пластиковую карту. На карточку перечислят деньги, которые надо снять и передать человеку, который будет их сопровождать в банк. На оплату расходов она выдала им деньги. После оформления документов он и Д вернулись в машину и передали Насте полученные сберкарты и реквизиты счетов, сообщили пин-коды.

На следующий день им позвонила Н и попросила прийти в Сбербанк. Н ожидала их у здания банка в машине. Она выдала им сберкарты, провела в банк к окошку операциониста, которой сказала, что необходимо со счета снять деньги. Служащая банка оформила необходимые документы. Затем Н направила его в кассу банка получить деньги. При этом она указала на охранника и сказала, что тот заберет у него деньги. В кассе банка он получил около 5 млн. руб., которые там же у него забрал охранник, сложив их в свою сумку. Он же выдал ему 500 рублей за работу.

Денисова получала деньги таким же образом и их забрал тот же охранник.

Всего подобным образом он ходил снимать деньги около 8 раз. Деньги у него забирал один и тот же охранник, который выплачивал ему за каждое обналичивание по 500 рублей.

Каждый раз он по указанию Н открывал новый счет и получал новую сберкнижку.

Иногда Д снимала с ним деньги в один день, иногда отдельно.

Откуда ему поступали деньги он не знает, никаких договоров займа он не подписывал.

Из показаний свидетеля П.О., т. 909-718-62-31 (т.49 л.д.144-145), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в конце февраля {Дата}. она вместе с сестрой находилась у своей подруги Д Ю.. Та предложила им Л способ заработать деньги. От них требовалось получить карточку и сберегательную книжку в Сбербанке. На их счет будут перечислены денежные средства, которые необходимо будет снять и передать знакомой Д – девушке по имени Н. За каждый эпизод снятия денег им заплатят по 500 рублей. Они согласились.

{Дата}. от Д пришла СМС-ка, что нужно встретиться у ТЦ «Е», где их будут ждать. В назначенное время Д встретила её и ее сестру П.Н. и подвела к автомобилю, где познакомила с Н. Также в машине находился водитель. Н объяснила ей и ее сестре их действия: необходимо было в отделении Сбербанка в г.Кирове на {Адрес} получить пластиковые карты и сберегательные книжки на свое имя, которые затем следовало отдать Н. Также Н выдала сестрам деньги на оплату расходов. Выполнив ее указание, она с сестрой вернулись в машину к Н, где передали ей полученные карты и реквизиты счетов.

В тот же день, около 16 часов, Н снова позвонила им и сообщила, что необходимо подойти в банк. При этом Н использовала телефон №{Номер}. В банке к ней и ее сестре подошел водитель машины, которого они видели вместе с Н. Он выдал им сберкарты и предложил перевести деньги с карты на сберкнижку, а затем получить их в кассе банка. Она и её сестра выполнили его указание. В кассе каждой из них выдали по 5 млн. рублей. Полученные ими деньги прямо в кассе водитель сложил в свою сумку. После этого он выплатил им по 500 рублей. Откуда ей поступили деньги, она не знает.

Из показаний свидетеля П.Н., т. {Номер} (т.49 л.д.146-148), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в конце февраля {Дата}. она от подруги по имени Ю узнала о том, что ее знакомые по имени Н и С. занимаются обналичиванием денег. Для этого они приглашают студентов, которые в Сбербанке открывают на свое имя сберкарту и сберкнижку. На счет карты перечисляются деньги, которые переводятся на книжку, а затем снимаются наличными. За это Н и С. выплачивают по 500 рублей. Её и ее сестру П.О. рассказ Д заинтересовал, и они попросили Д передать их номера телефонов ее знакомым. В конце февраля {Дата}. ей позвонил С. (его телефон №{Номер}) и предложил ей с сестрой встретиться с Н. Они согласились. {Дата}. ей перезвонила сама Н (ее телефон {Номер}) и предложила подойти к ТЦ «Е». В условленном месте Н ожидала их в автомобиле ВАЗ вместе с водителем по имени Ж. Н объяснила ей и её сестре их действия: необходимо было в отделении Сбербанка в г{Адрес} получить пластиковую карту и сберегательную книжку на свое имя. Номера их счетов следовало сообщить Н. Также Н выдала сестрам деньги на оплату расходов. Выполнив ее указание, она и её сестра П.О. вернулись в машину к Н, где передали ей полученные карты и реквизиты счета.

В тот же день, около 16 часов, Н снова позвонила им и сообщила, что необходимо подойти в банк. Там их встретит молодой человек, который выдаст им сберкарты. Он же заберет у них полученные деньги. В банке к ним подошел молодой парень, который выдал им сберкарты и предложил перевести деньги с карты на сберкнижку, а затем получить их в кассе банка. Она и её сестра П.О. выполнили его указание. В кассе каждой из них выдали по 5 млн. руб. Полученные деньги сопровождавший их молодой парень сложил в свою сумку. После этого он выплатил им по 500 рублей.

Из показаний свидетеля Д.О. (т.49 л.д. 149-151), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в 2009г. ее знакомый по имени О. предложил ей обналичивать деньги за вознаграждение. Она согласилась. По его указанию она в Сбербанке получила сберкнижку и пластиковую карту. Все поступающие ей деньги она передавала О., который выплачивал ей вознаграждение по 3 000 руб.

Никаких договоров займа она не подписывала.

Из показаний свидетеля П.А. (т.49 л.д.154-155), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон следует, что он отказался давать показания, пояснив, что они могут использованы против него.

При проведении опознания (т.49 л.д. 156-158) З.А. среди предъявленных ей лиц опознала П.А. как мужчину по имени С, с которым ее познакомил Шулепов А.М. Шулепов ей сообщил, что С (П.А.) будет забирать деньги от лиц, снимающих их в банке, и передавать ему. Впоследствии она видела С (П) два раза. Один раз в отделении Сбербанка на {Адрес}, второй раз в отделении Сбербанка на {Адрес}, расположенном рядом с городской администрацией. Он забирал деньги у снимающих лиц и передавал их Шулепову, который ожидал его в машине.

Из показаний свидетеля П.Н. (т.49 л.д.159-160), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон следует, что весной {Дата}. по просьбе сына П.А. в отделении Сбербанка на {Адрес} г.Кирова она открыла сберкнижку. При этом она указала, что получать деньги по книжке может П.А. После этого она передала книжку своему сыну. Осенью {Дата}. сын предложил ей закрыть книжку. О том, какие по ней производились перечисления денег, ей не известно.

Из показаний свидетеля Л.Г. (т. 49 л.д.161-162), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон следует, что с {Дата}. до июля {Дата}. она проживала вместе с Шулеповым А.М. в квартире по адресу: г.Киров, {Адрес}. У них имеется общий знакомый К.М., который и познакомил ее с Шулеповым. Также у Шулепова А.М имеется друг – П.А., который проживает в {Адрес} г.Кирова.

О том, что на ее счет перечислялись деньги от фирм ООО «Э» и ООО «К.», она не помнит.

Из показаний свидетеля Ч.Е., т. {Номер}, {Номер}, {Номер} (т.50 л.д.9-10,11-13, 14-15), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон следует, что осенью {Дата}. он работал в магазине «Шины и диски» ТК «Кировтатшина». В магазине он познакомился с мужчиной по имени А., который заходил в магазин к своим знакомым. Того все называли по имени С или по кличке – «Б», так как у С на лице была небольшая бородка и усы. С по городу передвигался на черной автомашине ВАЗ-2114, № {Номер}. Вместе с ним в машине часто ездил молодой парень по имени С..

В феврале {Дата} его уволили, он по вечерам стал неофициально работать таксистом на своей автомашине ВАЗ-2114, № В {Номер}. В середине февраля {Дата}. С предложил ему выполнять заявки девушки по имени Н и пообещал платить за это деньги. Он согласился. Н примерно на второй день знакомства выдала ему сим-карту оператора «Билайн» и предложила звонить ей, используя данную сим-карту. С звонил ему сам с разных телефонов. После звонка Н он должен был забирать ее у дома на {Адрес} (где она проживала), а затем по нескольку часов они в машине находились на стоянке у торгового центра «Е» г.Кирова, где Н встречала молодых людей, в основном студентов. По ее указанию студенты в Сбербанке по {Адрес} г.Кирове открывали пластиковую карточку и сберегательную книжку, а затем возвращались в машину, где отдавали сберкарту и листок с реквизитами счета Н.

Во второй половине дня Н просила его парковаться у здания горадминистрации, либо у ТЦ «Е». К его машине снова подходили те лица, которые открыли счета в банке. Н их собирала и вместе с ними уходила в Сбербанк. Иногда она направляла их в банк одних, там их должны были встретить. Постепенно он понял, что Н и С занимаются снятием наличных денег, которые получали для них студенты по сберкнижкам.

В апреле {Дата}., по указанию Н он не менее 8 раз ходил со студентами в банк, где те получали в кассе деньги. Предварительно Н выдавала им сберкарты, затем они проходили в Сбербанк, где получали из кассы деньги. От него требовалось забрать полученные деньги, сложить их в сумки, которые затем относились в его машину. После этого Н отдавала указание, куда необходимо дальше проехать. По прибытии в указанное ею место Н выходила из машины и уходила куда-то с сумкой и деньгами. Затем через 10-15 минут возвращалась с пустой сумкой. В этом случае он не видел, кому она передавала деньги. Иногда сумки с деньгами в банке забирал приятель С по имени С.. Он относил их в машину С, которая стояла рядом с банком.

Настя находилась у С в подчиненном положении, так как при возникновении сложных вопросов всегда звонила С и спрашивала, как ей поступить.

В один из дней в апреле {Дата}. около 22 часов ему по телефону позвонил С и сказал, что ему звонить больше не нужно. Также он попросил позвонить Н, чтобы она отключила свой телефон и уехала куда-нибудь к друзьям. Он перезвонил Н и передал состоявшийся разговор.

При проведении опознания по фотографии (т.50 л.д. 11-13) Ч.Е. опознал Шулепова А.М., как мужчину по имени Саша, который вместе с девушкой по имени Н занимался обналичиванием денег.

Из показаний свидетеля В.А., т{Номер}т.50 л.д.18-19), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон следует, что в ноябре {Дата}. его знакомая З.А. предложила ему и З.А. А. заработать, обналичивая деньги. Им необходимо было в Сбербанке открыть счет, получить банковскую карту, на которую будут перечисляться денежные суммы. Эти деньги требовалось снимать и передавать ее знакомым, которые за это готовы были платить вознаграждение по 500 рублей. Он и З.А. ответили согласием на предложение З. После этого З попросила их приехать к зданию Сбербанка по адресу: {Адрес}. Там они встретили З, которая их проинструктировала о том, что в банке необходимо открыть карту и сберкнижку, полученные сберкарты с реквизитами счетов следовало отдать ей. Она же выдала каждому по 310 руб. на расходы. Следуя ее указаниям, он и З.А. в Сбербанке оформили необходимые документы, затем вернулись к З и передали ей полученные сберкарты с пин-кодами.

Через несколько дней ему позвонила З позвонила и пригласила приехать в Сбербанк, чтобы снять поступившие деньги. В назначенное время он в банке встретился с З, которая выдала его сберкарту. По ее указанию он подошел к операционисту, отдал ей сберкарту, сберкнижку, свой паспорт и сообщил, что желает снять все деньги со счета. Операционист оформила необходимые документы, а затем направила его в кассу. Вместе с ним в кассу зашли З и сопровождавший ее молодой парень с сумкой. В кассе ему выдали 5 млн. рублей, которые в свою сумку сложил парень. Около кассы З рассчиталась с ним, передав ему 500 рублей.

Аналогичным образом, действуя по указанию З, он в период с ноября {Дата}. по январь {Дата}. снимал деньги в том же Сбербанке около 18 раз. Суммы были разные – до 5 млн. рублей. Деньги у него забирал один и тот же молодой человек. Вознаграждение за работу ему выплачивала З.

Никаких договоров займа он не подписывал и никаких кредитов не оформлял.

По просьбе З он привлек к обналичиванию денег своих знакомых Д М., С В., К А., З С., Л Ю..

Из показаний свидетеля К.А., т. {Номер} (т.50 л.д.16-17), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в начале ноября {Дата}. его знакомый В.А. сообщил о возможности заработать по 500 рублей, обналичивая деньги в Сбербанке. Он попросил В свести его с людьми, предоставляющими эту работу. Через 3-4 дня он и его приятели З.А. А. и Р А в назначенное время у Сбербанка по адресу: {Адрес} встретили В, который познакомил их с девушкой по имени Н. Н предложила каждому из них в Сбербанке получить на свое имя пластиковую карту и сберегательную книжку. Выполнив ее указание, они передали Н полученные сберкарты с пин-кодами и реквизиты расчетных счетов. Затем Н объяснила, что после перевода денег она снова пригласит их в банк.

В период с ноября {Дата}. по январь {Дата}. К около 11 раз участвовал в обналичивании денег в банке. Деньги он получал различными суммами от 1 млн. до 5 млн. рублей. После предварительного звонка Н он приходил в Сбербанк по адресу: {Адрес}, где его встречала Н. Она выдавала его сберкарту, затем у операциониста он производил перевод денег с карты на свою сберкнижку, после чего получал переведенные ему деньги в кассе банка. Деньги у него сразу в кассе забирал один из двух парней-инкассаторов, которые по очереди находились вместе с Н в банке. Они складывали деньги в подготовленные для этого сумки, которые затем выносили из банка. Вознаграждение ему выдавала Н. Каждый раз перед очередным получением денег следовало открывать новые счета по карте и сберкнижке.

По просьбе Н он подписал какой-то договор с фирмой о займе, но фактически никакого займа не получал.

Кроме этого он предложил принять участие в обналичивании денег своим знакомым Р А, Т М., О А., У Г., Т.К..

Из показаний свидетеля З.С., т{Номер} (т.50 л.д.20-22), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в декабре {Дата}. от бывшего одноклассника В А. он узнал о возможности заработать деньги, снимая их со своего счета в Сбербанке. На следующий день он вместе с В пришли в Сбербанк по адресу: г.{Адрес}. Там их встретила девушка по имени Н. Она передала им 310 руб. для открытия банковской карты и сберегательной книжки. По ее указанию в Сбербанке он получил сберкарту и сберкнижку. Указанные документы он передал Н. Также он сообщил ей пин-код карты. Н пообещала позвонить, когда деньги будут перечислены.

{Дата}. ему позвонила Н и пригласила прийти в отделение Сбербанка, для того чтобы снять деньги. В назначенное время он в банке встретился с Н, которая выдала ему сберегательную книжку и карту и предложила, чтобы у операциониста он перевел деньги с карты на книжку, а затем в кассе банка получил всю сумму. Выполнив ее указание, он получил в кассе банка около 3,5 млн. рублей. В кассу вместе с ним зашел мужчина, сопровождавший Н в банке. Полученные им деньги он сложил в свою сумку. После этого он снова отдал Н свою сберкарту, а она выдала ему вознаграждение в сумме 500 рублей.

Через несколько дней ему снова позвонила Н и попросила повторно приехать в банк, дополнительно снять остатки суммы. Полученные им деньги забрал тот же мужчина.

В дальнейшем, действуя аналогичным образом, он около 10 раз по указанию Насти снимал по 5 млн. рублей в Сбербанке по адресу: {Адрес}. Каждый раз он открывал для этого новые счета сберкарт и сберкнижек. Получаемые им в кассе банка деньги забирала либо Настя, либо мужчина по имени С. Вознаграждение в сумме 500 рублей ему выплачивала С. Куда затем девались деньги, он не знает.

Таким же образом при помощи Насти деньги обналичивали его друзья Т А., З О., Ф А.

Из показаний свидетеля Т.А., т. {Номер}, {Номер} (т.50 л.д. 23-26), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в середине декабря {Дата}. его знакомый З С. предложил заработать денег. Ему необходимо было открыть счет в банке, куда бы поступали деньги. Их нужно было снимать, используя сберкнижку, и отдавать людям, которые организовывали эти перечисления. Он согласился на предложение З, после чего тот пообещал дать его телефон организаторам работы. В течение недели после этого разговора ему позвонила девушка по имени С и предложила приехать в банк по адресу: {Адрес}. В назначенное время он приехал в Сбербанк, к нему подошла девушка, которая представилась С, впоследствии он узнал ее фамилию – З. Она проинструктировала, что в банке необходимо открыть счет на свое имя, получить сберкарту и сберегательную книжку, выдала деньги на расходы. Затем следовало карточку с реквизитами счета отдать ей. Он поступил в соответствии с ее указаниями. Забрав его сберкарту, З предложила ожидать ее звонка.

Через 2-3 дня З перезвонила и пригласила его прийти в Сбербанк. В назначенное время он встретил ее в банке, где она выдала его карточку и предложила у операциониста перевести поступившие деньги на сберегательную книжку, получить их в кассе банка, после чего деньги заберут. После того как он перевел деньги на сберкнижку, вместе с ним в кассу зашел мужчина, который сложил выданные Т 5 млн. рублей к себе в сумку. Затем мужчина вынес деньги на улицу. За работу З выдала ему 500 рублей.

Действуя аналогичным образом, он еще 3 раза по указанию З снимал по 5 млн. рублей в Сбербанке по адресу: {Адрес}. Каждый раз он получал для этого новые сберкарты и сберкнижки. Получаемые им в кассе банка деньги забирали молодые мужчины, на которых указывала З.

Кроме него деньги в банке снимали его знакомые К М., Д А, Б И., П. А.. Сама З рассказывала, что все полученные ими деньги забирает себе ее руководитель по имени С.

Кроме этого, он по просьбе З подписал договор о займе.

Из показаний свидетеля П.А., т. {Номер} (т.50 л.д.27-28), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в конце февраля {Дата}. его знакомый Т А. сообщил о возможности заработать 500 руб. От него требовалось открыть в банке счет и сберегательную книжку. Затем на счет перечислят деньги, которые нужно снять и передать людям, которые все это организуют. Он дал согласие и Т сказал, что ему перезвонит девушка по имени Н. Примерно через неделю после этого разговора ему позвонила девушка Н и предложила встретиться около ТЦ «Е». В назначенное время он встретился с Н, которая объяснила ему, что необходимо будет в Сбербанке по адресу: г{Адрес} открыть на свое имя счет, получить сберкарту и сберкнижку. Затем следовало передать ей листок с реквизитами счета и пластиковую карточку. На карточку перечислят деньги, которые нужно будет снять. Н выдала ему деньги на оплату расходов. Выполнив ее указание, он отдал Н карту с пин-кодом и листок с реквизитами счета, Н пообещала ему перезвонить.

На следующий день Н позвонила и попросила приехать в банк снять деньги. У ТЦ «Е» Н передала его сберкарту и сказала, что у банка его встретят. У Сбербанка его окликнул водитель автомобиля ВАЗ-2109, который проинструктировал его о дальнейших действиях в банке, и передал дорожную сумку. В соответствии с полученными указаниями в банке он перевел поступившие деньги с карты на книжку, а затем получил в кассе 5 млн. рублей в полиэтиленовых упаковках. Он сложил деньги в сумку, которую отдал водителю. Затем вернулся к ТЦ «Е», где Н выдала ему 500 рублей.

Действуя аналогичным образом, в марте {Дата}. он по указанию Н получил пластиковую карту и сберкнижку в отделении Сбербанка на {Адрес}, где через 2 дня получил из кассы банка около 2 млн. руб. Деньги у него забрал неизвестный ему мужчина. За снятие денег Н ему выплатила 500 рублей.

Из показаний свидетеля З.А., {Номер} (т.50 л.д.29-30), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что осенью {Дата}. его знакомая З.А. предложила ему и В А. заработать. Им необходимо было в Сбербанке открыть счет, получить банковскую карту, на которую будут перечисляться денежные суммы. Эти деньги требовалось снимать и передавать ее знакомым. За каждое снятие денег им должны были платить по 500 рублей. Он и В ответили согласием на предложение З. После этого З попросила их приехать к зданию Сбербанка по адресу: {Адрес}. Там они встретили З, которая их проинструктировала о том, что в банке необходимо открыть карту и сберкнижку, полученные сберкарты с реквизитами счетов следовало отдать ей. Она же выдала каждому по 310 рублей на расходы. Следуя ее указаниям, он и В в Сбербанке оформили необходимые документы, затем вернулись к З и передали ей полученные сберкарты с пин-кодами.

Через несколько дней ему позвонила З и пригласила приехать в Сбербанк, чтобы снять поступившие деньги. В назначенное время он в банке встретился с З, которая выдала его сберкарту. По ее указанию он подошел к операционисту, отдал ей сберкарту, сберкнижку, свой паспорт и сообщил, что желает снять все деньги со счета. Операционист оформила необходимые документы, а затем направила его в кассу. Вместе с ним в кассу зашел сопровождавший З молодой парень с сумкой. В кассе ему выдали 3 млн. рублей, которые в свою сумку сложил парень. Около кассы З рассчиталась с ним, передав ему 500 рублей.

Аналогичным образом, действуя по указанию З, он в период с ноября {Дата}. по январь {Дата}. снимал деньги в том же Сбербанке около 10 раз разными суммами – до 5 млн. рублей. Деньги у него забирал один и тот же молодой человек. Вознаграждение за работу ему выплачивала З.

Никаких договоров займа он не подписывал и никаких кредитов не оформлял.

Из показаний свидетеля С.А., {Номер} {Номер} (т.50 л.д. 31-35), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в декабре {Дата}. от своего знакомого В он узнал о возможности заработать. Необходимо было в Сбербанке открыть счет, куда бы поступали деньги. Их нужно было снимать со сберкнижки и отдавать людям, которые организуют перечисление. Его заинтересовало это предложение. {Дата}. В по телефону предложил ему открыть счет в Сбербанке. Они встретились у ТЦ «Е», а затем зашли в здание Сбербанка по адресу: {Адрес}, где В познакомил его с девушкой по имени Н. Она использовала телефон № {Номер}. Н его проинструктировала, что в банке необходимо открыть на свое имя счет, получить сберкарту и сберегательную книжку. Затем следовало карточку с реквизитами счета отдать ей. Она выдала деньги на оплату расходов. Выполнив ее указание, он передал Н листок с реквизитами и пластиковую карту. На его вопрос о характере денег Н пояснила, что некоторым людям требуются большие суммы наличности, она занимается снятием большого количества наличных денег на подставных лиц и передаче этих денег заказчикам обналичивания. Далее Н попросила его ждать звонка.

{Дата}. ему пришла СМС-ка от В, который его просил подойти к банку. В Сбербанке С отыскал Н и В, который выдал его карточку и сообщил, что нужно перевести поступившие деньги на сберегательную книжку, а затем получить их в кассе банка. Выполнив указание, он в кассе банка получил 5 млн. рублей в полиэтиленовой упаковке. В кассу Н направила вместе с ним В, который сложил деньги в сумку и выдал ему 500 рублей.

Действуя аналогично, он по поручению Н снимал деньги в том же банке еще 5 раз по 5 млн. рублей. Деньги забирали В, Н или молодой парень по имени А.. Он два раза видел, что сумки с деньгами выносились на улицу и передавались лицам, сидевшим в серебристой автомашине. За каждое снятие денег в банке Н ему платила 500 рублей. При решении возникающих вопросов Н звонила мужчине по имени С. Из ее переговоров следовало, что у банка дежурит 2 машины.

Из показаний свидетеля Ш.И., т{Номер} (т.50 л.д.36-39), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в декабре {Дата}. ему по телефону позвонила девушка по имени Н и попросила открыть на свое имя сберкнижку и банковскую карту в отделении Сбербанка по адресу: {Адрес}. Его номер телефона она узнала от одного из его знакомых. {Дата}. он встретился с Н в Сбербанке, где по ее указанию получил сберкарту и сберегательную книжку. Она же выдала ему деньги на оплату расходов. Получив документы, он вернулся к Н и передал ей сберкарту, сообщив пин-код.

{Дата} ему позвонила Н и попросила подойти в отделение Сбербанка. В банке Н выдала его сберкарту и объяснила, что у операциониста нужно перевести деньги с карты на книжку, а затем в кассе банка получить деньги. Выполнив ее указание, он в кассе банка получил 5 млн. рублей. Эти деньги в кассе банка забрала Н, которая заплатила ему 500 рублей.

Таким же образом он снимал деньги еще не менее 3 раз по 5 млн. рублей {Дата}. Полученные им деньги забирала Н или сопровождавший ее мужчина. Перед каждым новым снятием денег он закрывал старые банковские карты и сберкнижки и открывал новые. Деньги на оплату расходов ему давала Н.

Из показаний свидетеля Б.И., т. {Номер} (т.50 л.д. 40-42), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в конце февраля {Дата}. его знакомый З С. предложил заработать 500 рублей в неделю, снимая деньги в банке. Он согласился. З пообещал сообщить его номер телефона девушке по имени Н. {Дата}. ему позвонила Н и пригласила встретиться у ТЦ «Е» в г.Кирове. Она ожидала его в автомобиле ВАЗ-2114, серебристого цвета, № {Номер} Водителем автомобиля был молодой парень по имени Ж. Н объяснила ему, что в Сбербанке на {Адрес} ему нужно открыть счет на свое имя, получить сберкарту и сберегательную книжку, затем следовало вернуться к ней в машину и отдать сберкарту и листок с реквизитами счета. Следуя ее указаниям, он оформил в банке необходимые документы, после чего сообщил Н реквизиты счета и передал ей пластиковую карту.

{Дата}. Н позвонила ему и предложила прийти в банк для получения денег. В тот же день он пришел к банку, рядом с которым в машине его ожидала Н и водитель Ж. Н выдала ему пластиковую карточку, сумку для денег и сказала, что в банке ему необходимо будет поступившие на сберкарту деньги перевести на сберкнижку, а затем всю сумму снять, деньги у него заберет Ж. За работу она сразу выдала ему 500 рублей. Выполнив ее указание, он в кассе банка получил 4 306 000 рублей купюрами по 5 000 руб. и по 1 000 руб. Деньги он сложил в сумку, которую передал водителю Ж.

Действуя аналогичным образом, {Дата}. он по указанию Н в том же Сбербанке получил новую карту и сберкнижку. {Дата} и {Дата}г. (за два раза) им в кассе банка было получено 1 627 000 руб. и 3 373 000 руб. соответственно (а всего 5 млн. руб.). {Дата}. полученные деньги у него забрал водитель Ж, а {Дата}. вместе с ним деньги в кассе банка получали еще 2 студента. Он сложил деньги в сумку, которую передал следующему за ним обналичнику.

{Дата}. по просьбе Н он подписал какой-то договор, его содержание не помнит.

Кроме этого, ему известно, что обналичивание денег по указанию Н производил его знакомый – О А, который видел, что у банка находился автомобиль ВАЗ-2114, черного цвета, в который из машины Ж передавались снятые деньги.

Из показаний свидетеля О.А., т. {Номер} (т.50 л.д.43-45), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в марте {Дата} он от Б И. узнал о возможности заработать, снимая деньги со сберкнижки. Б дал ему номер телефона девушки по имени Н (т. {Номер}), по которому он позвонил и предложил свои услуги. Н пригласила его {Дата}. около 10 час. подойти к зданию администрации г.Кирова. В указанное время она ожидала его в автомобиле ВАЗ-2114, серебристого цвета, № {Номер}. В машине находился также водитель. Н объяснила ему, что в Сбербанке на {Адрес}, ему нужно открыть счет на свое имя, получить сберкарту и сберегательную книжку, затем следовало вернуться к ней в машину и отдать сберкарту и листок с реквизитами счета. Следуя ее указаниям, он оформил в банке необходимые документы, после чего сообщил Н реквизиты счета и передал ей пластиковую карту.

{Дата}. ему позвонила Н и пригласила около 17 час. прийти к зданию Сбербанка по адресу{Адрес}. У банка Н ожидала его в той же машине. Одновременно с ним снимать деньги подошел его знакомый Д Р.. Н передала ему сумку и сказала, что в банке им необходимо будет перевести поступившие на сберкарты деньги на сберегательные книжки, а затем всю сумму снять. Полученные в кассе банка деньги заберет ее водитель. Затем Н выдала им сберкарты, а также заплатила за работу по 500 рублей. Выполнив указание Н, Д и он получили в кассе банка деньги, которые сложили в сумку. Он получил 5 млн. рублей купюрами по 5000 руб. На выходе из банка он передал сумку с деньгами водителю Н. Кроме этого, он заметил, что рядом с банком дежурила еще одна автомашина ВАЗ-2114, черного цвета, в которую несколько раз пересаживалась Н.

Из показаний свидетеля Т.И. (т.50 л.д.46-47), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в апреле {Дата}. он находился в г.Кирове. От О А ему стало известно о способе заработка. Знакомые О получали на свое имя в Сбербанке банковские карты и сберкнижки, куда поступали деньги по 5 млн. рублей. Их нужно было снимать наличными, за это платили по 500 рублей. Облецов дал ему номер телефона девушки по имени Н, с которой он встретился у ТЦ «Е» в г.Кирове. Н предложила ему в Сбербанке по адресу: {Адрес} получить сберкарту и сберегательную книжку, и выдала деньги на расходы. Выполнив ее указание, он передал документы Н. Затем по звонку Н, которая сообщала дату и время визита в банк, он приходил в помещение Сбербанка, где встречал Н и сопровождавшего ее мужчину. Тот выдавал его сберкарту и сберкнижку, а также 500 рублей за работу. Затем в кассе банка он получал 5 млн. рублей, которые складывал в сумку. Сумку забирал сопровождавший Н мужчина.

Всего таким образом за вознаграждение он снимал деньги в Сбербанке 4 раза. Каждый раз для получения денег по указанию Н он оформлял новые карты и сберегательные книжки.

Никаких договоров займа он не подписывал.

Из показаний свидетеля И.Н., т. {Номер} (т.50 л.д.48-52), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что ее знакомые К и Ч.О. в декабре {Дата}. сообщили, что им предложили участвовать в обналичивании денег. Требовалось прийти в банк, открыть счет, получить сберкнижку и пластиковую карту. Затем на открытый счет должны были поступить деньги, которые необходимо было снять и передать людям, которые все организуют. Они приняли предложение.

{Дата}. К или Ч.О. позвонили и пригласили подойти к ТЦ «Е». Она пошла вместе с ними. В условленном месте их встретила девушка по имени Н, в дальнейшем И узнала ее фамилию – З, которая предложила им в Сбербанке по адресу: {Адрес} каждой на свое имя получить сберкарту и сберегательную книжку. Также З выдала им деньги на расходы. Они выполнили ее указание, а затем в ТЦ «Е» передали З полученные сберкарты и реквизиты счетов, а также сообщили пин-коды.

{Дата}. З позвонила каждой девушке отдельно и сообщила, когда нужно прийти в Сбербанк для получения денег. В назначенное время она с Ч.О. рядом с банком нашли З. Та ожидала их в машине серебристого цвета. Н выдала им банковские карты, затем они прошли в банк. Операционист банка по знаку З оформила необходимые документы, после чего она в кассе банка получила 5 млн. рублей купюрами по 1000 руб. Деньги сложил в свою сумку мужчина по имени С, сопровождавший З. Вознаграждение за работу выдала З по 500 рублей.

Аналогичным образом она снимала деньги еще 3 раза. Каждый раз для получения денег по указанию З она оформлял новую карту и сберегательную книжку. Полученные ею деньги забирали либо З, либо С. Они же и выплачивали ей вознаграждение.

Откуда ей на счет приходили деньги И не знает.

По просьбе З она в феврале {Дата}. подписала какой-то документ, необходимый для банка.

Для связи З использовала номера телефонов {Номер}

Из показаний свидетеля Ч.О., т. {Номер} (т.50 л.д.53-54), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что знакомый ее подруги К А. попросил ей помочь ему снять деньги в Сбербанке. Она согласилась. На следующий день она вместе с подругой К подошла к зданию Сбербанка, расположенному на {Адрес} у администрации г.Кирова, где в машине их ожидали К и девушка по имени Н. Впоследствии она узнала ее фамилию – З. З предложила им в Сбербанке, каждой на свое имя получить сберкарту и сберегательную книжку, а также выдала деньги на расходы. Они выполнили ее указание, а затем полученные документы отдали З. На следующий день З позвонила и пригласила прийти в банк получать деньги. У банка она снова ожидала их в машине, где выдала им сберкарты и сберкнижки и проинструктировала о действиях в банке. Про деньги З сказала, что их подойдет забирать «свой человек». Она и К прошли в банк, где в кассе ей выдали 5 млн. рублей. Эти деньги у нее забрал мужчина, ожидавший их в банке. После этого З выплатила им по 500 рублей.

Аналогично она получала деньги в Сбербанке еще 4 раза по 5 млн. рублей. Каждый раз для получения денег по указанию Н она оформляла новую карту и сберегательную книжку. Полученные ею деньги прямо в банке забирали молодые мужчины. Вознаграждение за работу ей выплачивала З.

По ее просьбе она подписала какой-то документ.

Из показаний свидетеля К.А., {Номер} (т.50 л.д.55-57), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в декабре {Дата}. ее подруга Ч.О. от К А. узнала о возможности заработать деньги. К сообщил им номер телефона девушки по имени Н (впоследствии она узнала ее фамилию – З). Предварительно созвонившись, она и Ч.О. встретились с З, которая объяснила, что от них требуется открыть каждой на свое имя сберкарту и сберкнижку, в последующем на счет сберкарты будут переводиться деньги по 5 млн. рублей со счетов юридических лиц. На оплату расходов З выдала им деньги. Выполнив ее указание, она и Ч.О. передали З сберкарты с пин-кодом и реквизитами. З записала их номера телефонов и пообещала сообщить, когда нужно будет прийти в банк.

Впоследствии она по указанию З в отделении Сбербанка по адресу: {Адрес}, обналичивала деньги 5 раз по 5 млн. рублей. Получение денег происходило одинаково. В назначенное время она встречалась с З в автомашине ВАЗ-2114, стоящей на парковке у банка или у администрации г.Кирова. З выдавала ей сберкарту и говорила, кто будет забирать у нее деньги. После этого она в сопровождении одного из трех парней шла в здание Сбербанка, где просила у кассира-операциониста открыть сберегательную книжку. Затем она переводила деньги со сберкарты на сберкнижку, после чего снимала с нее деньги. В кассе ей выдавали деньги в банковских упаковках купюрами по 1000 руб., либо 5000 руб. Сопровождающий ее парень складывал деньги в сумку, после чего на улице садился в автомобиль ВАЗ-2114, серебристого цвета или в ВАЗ-21099, светло-серого цвета. Вознаграждение в размере 500 рублей ей выдавали либо прямо в кассе, либо на улице. Каждый раз для получения денег она закрывала старый счет и открывала новый. Кроме этого, по просьбе З она подписала договор займа.

Из показаний свидетеля И.Я., т. {Номер} (т.50 л.д.58-62), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в январе {Дата}. она узнала от своего знакомого Зырина С., что можно заработать 500 рублей, обналичивая деньги в банке. Она заинтересовалась предложением З, который пообещал передать ее телефон девушке, которая предлагает эту работу. {Дата}. ей позвонила девушка по имени Н и предложила встретиться у Сбербанка по адресу: {Адрес}. В условленном месте Н ожидала ее в автомобиле ВАЗ-2109. Н объяснила ей, что в Сбербанке на {Адрес}.Кирова ей нужно на свое имя получить сберкарту и сберегательную книжку. На оплату расходов Н выдала ей деньги. Следуя ее указаниям, в банке она оформила необходимые документы, после чего там же передала Н свою сберкарту, реквизиты счета и пин-код.

{Дата}. ей позвонила Н и пригласила с 15 до 16.30 часов прийти к зданию Сбербанка. При встрече Н выдала ее сберкарту и вознаграждение в размере 500 рублей, проинструктировала о действиях в банке. После этого она вместе с Н поднялись на второй этаж Сбербанка, где она попросила у операциониста перевести деньги с карты на книжку и снять их. В кассу банка вместе с ней зашел мужчина по имени С – знакомый Н, который сложил полученные деньги в сумку.

Аналогичным образом она еще 3 раза получала деньги в том же отделении Сбербанка. Для этого каждый раз по указанию Н она открывала новую карту и сберкнижку. Снятые деньги у нее забирал мужчина по имени С, кроме последнего раза, когда их забрал водитель автомобиля ВАЗ 2114, в котором у банка ее ожидала Н.

Кроме этого, принять участие в обналичивании денег она предложила соседке по общежитию Гудовских Е..

Из показаний свидетеля Г.Е., {Номер} (т.50 л.д.63-66), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в конце января {Дата}. от И.Я. она узнала о возможности заработать денег. От нее требовалось открыть счет сберегательной книжки. На книжку ей перечислят деньги, которые необходимо будет снять со счета и передать тем лицам, которые их переведут. За данную работу заплатят 500 рублей. Она согласилась, после чего И сообщила номер ее телефона девушке по имени Н. {Дата}. Н перезвонила ей и пригласила встретиться после 15.00 возле здания Сбербанка по адресу: {Адрес}. При встрече Н предложила ей открыть на свое имя сберкарту и сберкнижку. Затем на счет сберкарты будут перечислены деньги, которые она должна будет обналичить и передать ее знакомым, после чего получит 500 руб. Также Н выдала ей деньги на оплату расходов. Выполнив указание Н, она передала ей свою сберкарту с пин-кодом к ней и реквизитами расчетного счета.

На следующий день, {Дата}., около 16 часов, ей позвонила Н и пригласила прийти в банк для снятия денег. В Сбербанке она нашла Н, рядом с которой находился молодой человек. Н сообщила, что он заберет деньги. По ее указанию она перевела деньги со счета сберкарты на счет сберкнижки, а затем получила в кассе банка 5 млн. рублей. Деньги молодой человек сразу же сложил в сумку темного цвета, а затем передал ей 500 рублей.

В марте {Дата}. ей пришло письмо из Сбербанка России с требованием прекратить участие в незаконном обналичивании денежных средств.

Из показаний свидетеля Х.П., т. {Номер} (т.50 л.д.67-68), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в январе {Дата}. он узнал от З С. о возможности заработать деньги. З дал номер телефона девушки по имени Н. По телефону он договорился с Н о встрече. Та пригласила его подойти к зданию Сбербанка по адресу: {Адрес}. В назначенное время Н ожидала его в машине ВАЗ-2109, серебристого цвета. Она объяснила, что ему необходимо в Сбербанке открыть на свое имя сберкарту и сберегательную книжку. Затем на счет сберкарты будут перечислены деньги, которые необходимо перевести на сберкнижку, снять наличными и передать лицу, на которое она укажет. За это ему заплатят 500 рублей. Также Н выдала ему деньги на оплату расходов. Выполнив ее указание, он передал Н свою сберкарту с пин-кодом к ней и реквизитами расчетного счета.

На следующий день ему позвонила Н и сказала, что нужно прийти в банк снять деньги. В Сбербанке он нашел Н, которая выдала его сберкарту и указала на мужчину по имени С., который должен был забрать деньги. Следуя ее инструкции, он перевел деньги с карты на книжку, а затем получил в кассе банка 5 млн. рублей. В кассу вместе с ним зашел С., который сложил полученные деньги в свою сумку. Он же передал вознаграждение в размере 500 руб.

Аналогичным образом, в течение февраля {Дата}. он еще 5 раз участвовал в обналичивании денежных средств, каждый по 5 млн. рублей. Полученные деньги в кассе банка забирал С.. Он же выплачивал вознаграждение по 500 рублей. Настя обычно находилась в автомобиле, возле здания банка, либо на парковке у ТЦ «Е».

По ее просьбе он подписал 3-4 договора беспроцентного займа.

Из показания свидетеля К.М., т. {Номер} (т.50 л.д.69-70), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в январе {Дата}. ее знакомый З С. предложил заработать, снимая деньги в банке для его знакомой. Получив согласие, он сказал, что даст ее номер телефона девушке по имени Н, которая ей перезвонит. Вскоре ей позвонила Н и предложила прийти к зданию Сбербанка по адресу: г{Адрес}. В назначенное время {Дата}. она встретилась с Н, которая к банку приехала на автомашине ВАЗ 2114 серебристого цвета. Н объяснила ей, что ей необходимо в Сбербанке открыть сберкарту и сберегательную книжку. На оплату расходов Н выдала ей деньги. Выполнив указание Н, она передала ей сберкарту с пин-кодом и реквизитами.

Во второй половине дня ей снова позвонила Н и сообщила, что на ее счет поступили деньги и нужно приехать в Сбербанк. При встрече Н выдала ее сберкарту и проинструктировала, что нужно делать в банке. Затем она прошла в банк, где следуя инструкции Н, перевела деньги с карты на сберкнижку, а затем в кассе банка получила около 3,5 млн. рублей купюрами по 5000 руб. В кассу банка вместе с ней зашла Н, которая полученные деньги сложила в свою сумку. Там же Н выплатила ей вознаграждение в сумме 500 рублей.

Аналогичным образом по указанию Н она обналичивала деньги еще два раза. Во второй раз она снимала около 2,5 млн. рублей, а в третий – 5 млн. рублей, деньги у нее каждый раз в кассе забирала Н.

Кроме этого принять участие в обналичивании денег она предложила своему бывшему однокласснику М А..

По просьбе Н она подписала фиктивные договоры займа с фирмами «Т» и И» для обоснования перевода денег на ее счет.

Из показаний свидетеля У.Г., {Номер} (т.50 л.д.71-73), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в конце ноября – начале декабря {Дата}. А. К предложил ему заработок. От него требовалось в Сбербанке открыть счета по сберкарте и сберкнижке, затем знакомые К ему на счет переведут деньги, которые необходимо было обналичить. За это выплачивалось вознаграждение в сумме 500 рублей. Получив его согласие, К сообщил его номер телефона своим знакомым. После этого разговора, вероятно {Дата}. ему позвонила девушка и предложила встретиться у здания Сбербанка по адресу: {Адрес}. В назначенное время он подошел к банку и нашел девушку, которая ему не представилась. Она предложила ему открыть в банке сберкарту и сберкнижку и выдала деньги на оплату расходов. Выполнив ее указание, он передал девушке сберкарту с реквизитами и пин-код.

{Дата}. ему снова позвонила та же девушка и предложила с 16 до 17 часов приехать в банк снять деньги. В назначенное время в банке он розыскал ту же девушку, которая выдала ему сберкарту и проинструктировала, что у операциониста ему необходимо перевести деньги со сберкарты на сберкнижку, а затем получить их в кассе банка. Выполнив ее указание, он в кассе банка получил 5 млн. рублей, которые девушка сложила в свою сумку. Там же она выдала ему 500 руб.

Аналогичным образом он обналичивал деньги еще 4 раза по 5 млн. рублей. Деньги у него забирала одна и та же девушка.

Никаких договоров займа он не подписывал.

О своей подработке он рассказал одногрупникам П и У.

Из показаний свидетеля П.Н., т. {Номер} (т.50 л.д.74-76), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в середине декабря {Дата}. от У Г. он узнал о возможности заработать денег. У сказал, что даст номер его сотового своей знакомой, которая предлагает работу. Вскоре ему позвонила девушка по имени Н и предложила встретиться в период с 16 до 17 часов у входа в Сбербанк по адресу: {Адрес}. В назначенное время он встретился с Н, которая объяснила, что ему необходимо открыть на свое имя сберкарту и сберегательную книжку. Затем на счет сберкарты будут перечислены деньги, которые необходимо обналичить и передать ее знакомым. За это ему заплатят 500 рублей. Для оплаты расходов в банке Н выдала ему деньги. Выполнив ее указание, он передал Н полученные сберкарту и сберкнижку.

Через некоторое время Н ему позвонила и сказала, что нужно прийти в банк снять деньги. В Сбербанке он нашел Н, которая выдала его сберкарту и сберкнижку. Затем Н кому-то позвонила и сказала, чтобы он подошел к окошку, в котором прием не велся. Однако вскоре окошко открыли и стали принимать студентов, которые как и он пришли обналичивать деньги. Следуя инструкции Н, он сообщил операционисту, что желает перевести деньги с карты на сберкнижку и снять их. Сотрудница банка оформила необходимые документы для получения денег в кассе. После этого к нему подошел мужчина, сопровождавший Н, и они вдвоем зашли в кассу банка. В кассе ему выдали 5 млн. рублей купюрами по 5000 руб. Полученные деньги мужчина сложил в свою сумку. Кроме этого он купил в кассе лотерейные билеты на сумму 1000 рублей. Вознаграждение в размере 500 рублей ему вечером выплатила Н, которая приехала к его дому на машине.

Аналогично по указанию Н он обналичивал деньги еще 3 раза по 5 млн. рублей. Каждый раз для получения денег он открывал новые сберкарты и сберкнижки.

По просьбе Н он подписал фиктивный договор займа с ООО «ТС», который со слов Н освобождал его от уплаты налогов.

Из показаний свидетеля Р.А., т. {Номер} (т.50 л.д.77-78), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что сосед по общежитию А. К предложил ему заработок. От него требовалось в Сбербанке открыть счета по сберкарте и по сберкнижке. Затем ему на счет переведут деньги, которые необходимо снять и передать тем лицам, которые их перечислят. Знакомые К за эти действия выплачивают вознаграждение в сумме около 1000 рублей. Получив его согласие, К в начале ноября {Дата}. привел его к зданию Сбербанка по адресу: {Адрес}. Около банка К познакомил его с двумя девушками Н и Л. Они предложила ему открыть в банке сберкарту и сберкнижку, после чего Л выдала деньги на оплату расходов. Выполнив указание, он передал Л сберкарту с реквизитами счета и пин-код.

В течение последующей недели Л ему позвонила и предложила с 15 до 18 часов приехать в банк снять деньги. В назначенное время у банка он розыскал Л и Н. Л его проинструктировала, что у сотрудника банка ему необходимо перевести деньги со сберкарты на сберкнижку, а затем получить их в кассе. Затем они прошли на второй этаж, где к ним подошел молодой парень. Н и Л сообщили, что тот заберет полученные деньги. Выполнив их указание, он оформил необходимые документы, а затем в кассе банка получил более 1,5 млн. рублей купюрами по 5000 рублей. Деньги сложил в свою сумку молодой парень. После этого Л выдала ему 500 рублей. Парень с деньгами сел в ожидавшую его у банка автомашину.

Аналогичным образом он обналичивал деньги еще один раз в сумме около 4 млн. рублей. В банк его вызывала та же девушка Л. Наличные деньги из кассы банка забрал тот же мужчина.

Никаких договоров займа он не подписывал.

Из показаний свидетеля Л.Ю., т. {Номер} (т.50 л.д.79-80), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в ноябре {Дата} ему позвонил сосед по общежитию Ж И, который предложил приехать в Сбербанк РФ по адресу: г{Адрес}. Приехав в банк, он нашел Ж, который представил его девушке по имени Н. Н объяснила, что ему необходимо открыть на свое имя сберкарту и сберегательную книжку. Затем на счет сберкарты будут перечислены деньги, которые необходимо будет перевести на сберкнижку и обналичить, а затем передать ее знакомому. За это ему заплатят 500 рублей. Для оплаты расходов в банке Н выдала ему деньги. Выполнив ее указание, он передал Н полученную сберкарту, реквизиты счета и пин-код.

{Дата}. ему позвонила Н и сказала, что нужно прийти в банк снять деньги в период с 17 до 18 час. В Сбербанке он нашел Н, которая выдала его сберкарту и предложила перевести деньги со сберкарты на сберкнижку, а затем получить их в кассе банка. Оформив необходимые документы, он подошел к Н, которая указала ему на молодого парня с сумкой, сообщив, что тот заберет полученные деньги. Он вместе с парнем зашел в кассу банка, где ему выдали несколько упаковок с деньгами купюрами по 1000 рублей. Парень сложил деньги в сумку, а затем вышел на улицу. Вознаграждение в размере 500 рублей ему выплатила Н.

Аналогичным образом по приглашению Н он обналичивал деньги в том же Сбербанке еще около 9 раз различными суммами до 5 млн. рублей. Каждый раз для получения денег он открывал новые счета сберкарт и сберкнижек. Полученные им деньги забирал либо тот же молодой парень, либо Н. Вознаграждение за работу ему выплачивала Н.

Никаких договоров займа он не подписывал.

Из показаний свидетеля С.В., т. {Номер} (т.50 л.д.81-83), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что перед новогодними каникулами {Дата}. его бывший одноклассник В А. сообщил ему о возможности заработать 500 рублей. От него требовалось в Сбербанке открыть сберкарту и сберкнижку, после чего передать их В. Затем ему на счет переведут деньги, которые необходимо будет снять. Деньги заберут, а ему выплатят вознаграждение. Перечисляемые на карточку деньги будут возвращены фирме-отправителю для расчета с работниками по зарплате. Он принял предложение В, после чего тот сообщил, что ему позвонит девушка по имени Н. В середине января {Дата}. ему позвонила незнакомая девушка и предложила около 16 час. с паспортом прийти к зданию Сбербанка по {Адрес}. У банка его ожидали Вохминцев, ранее ему незнакомая девушка Н и несколько молодых парней. В провел его в банк, объяснил как получить сберкарту и сберкнижку и выдал деньги на расходы. Оформив необходимые документы, он передал В полученные сберкарту с пин-кодом и сберкнижку.

{Дата}. ему позвонила Н и предложила прийти в банк снять деньги. У Сбербанка Н и В ожидали его в автомобиле ВАЗ-2114, серебристого цвета. Н выдала его сберкарту и сберкнижку, затем он с В и другими обналичниками прошли в банк. Там он сначала подошел к операционисту, а затем прошел в кассу. В кабинке кассы уже находился В с сумкой. Выданные ему деньги Вохминцев сложил в свою сумку, после чего передал ему 500 рублей.

Через несколько дней Н снова ему позвонила и предложила еще раз снять деньги. В том же банке он открыл новые сберкарту и сберкнижку, которые передал Н. {Дата}. после звонка Н он вновь пришел в Сбербанк, где та выдала его документы. Затем он прошел к операционисту, а после этого в кассу банка, где ему выдали 5 млн. руб. купюрами по 500 руб. Деньги в кабинке кассе забрали Н и В, сложив их в сумку.

Через несколько дней по просьбе Н он подписал, не читая, какой-то документ.

Из показаний свидетеля И.А., т. {Номер} (т.50 л.д.84-86), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в январе {Дата}. от своего знакомого З С. узнал, что тот нашел способ заработка. З на счет в банке перечисляют деньги, которые он снимает и передает определенным людям, за что получает 500 рублей. З предложил ему свести его с людьми, предоставляющими эту работу. Получив согласие, З позвонил девушке по имени Н (впоследствии он узнал ее фамилию – З) и договорился, что она встретится с И на следующий день у здания Сбербанка по адресу: {Адрес}. В назначенное время он подъехал к Сбербанку, рядом с которым З ожидала его в автомобиле ВАЗ-2114, серебристого цвета. Она объяснила, что ему необходимо открыть в Сбербанке и счет, на который будут перечисляться деньги. Их необходимо будет снимать, и передавать ее людям. Кроме этого она попросила его подписать договор займа. Для оплаты расходов в банке З выдала ему деньги. После этого по ее указанию он прошел в Сбербанк, где получил на свое имя банковскую карту с пин-кодом и сберкнижку. Их он передал З.

На следующий день она позвонила и сказала, что нужно подъехать к банку. При встрече З выдала его сберкарту и сберкнижку и предложила в банке подойти к операционистам, которым сообщить о желании снять все деньги со счета. Затем ему следовало получить в кассе деньги, которые у него заберет находящийся в банке человек. Выполнив ее указание, он в кассе банка получил несколько упаковок денежных купюр, которые прямо в кассе забрал молодой парень по имени А.. Он же выплатил ему 500 рублей.

Аналогичным образом в том же банке он снимал деньги еще один раз {Дата}. Тогда ему выдали 3 275 000 рублей, которые забрал другой молодой парень.

Свидетель Б.Е., допрошенная в суде, подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии, оглашенные в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (т.50 л.д. 87-88), пояснила, что в марте {Дата}. знакомый ее подруги З С. предложил ей заработать 500 рублей. Получив согласие, З сказал, что с ней свяжется девушка по имени Н, которая объяснит суть работы. Через день или два ей позвонила Н и предложила встретиться в ТЦ «Е». При встрече Н объяснила, что ей в отделении Сбербанка нужно получить пластиковую карточку и сберегательную книжку. Затем ей на счет придут деньги, которые необходимо будет снять со счета и передать ее человеку. Н выдала деньги на расходы в размере 310 рублей, после чего она прошла в здание Сбербанка по адресу: г{Адрес}, где получила сберкарту и сберкнижку.

На следующий день ей позвонила Н и предложила приехать к зданию Сбербанка, где в автомашине (был назван номер), ее будет ожидать молодой человек, который заберет полученные деньги. В назначенное время она отыскала машину, про которую говорила Н. Молодой парень, находящийся в ней, проинструктировал её, что в банке ей необходимо подойти к операционисту, отдать свои документы и сообщить о желании снять все деньги со счета. Деньги нужно получить в кассе банка и сложить в сумку-рюкзак, которую он ей выдал. Выполнив его указание, в кассе Сбербанка она получила деньги в сумме более 3 млн. рублей купюрами по 5000 и 1000 рублей. Рюкзак с деньгами у нее в банке забрал этот молодой парень, выплатив 500 рублей.

Аналогичным образом она по указанию Н обналичивала деньги еще один раз в апреле {Дата}. Деньги также забрал у нее молодой парень, дежуривший в машине у Сбербанка.

В указанный период времени пользовалась телефоном с № {Номер}

Допрошенный в судебном заседании свидетель В. А.Ю., т. {Номер}, подтвердив свои показания данные на предварительном следствии (т.50 л.д.89) и оглашенные в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ, пояснил, что от К А. он узнал, что тот занимается поиском людей, которые согласны обналичивать деньги. Для этого следовало открыть счет в банке, куда будут переводиться безналичные средства. Их нужно снимать и передавать людям, заинтересованным в получении наличных денег. За одно обналичивание денег платят по 500 рублей. К предложил ему прийти в банк и открыть счет. В назначенное время он пришел в Сбербанк по адресу: г.{Адрес} {Адрес}, где его ожидал К. Тот выдал деньги на расходы и проинструктировал о действиях в банке. Следуя его указаниям, он у сотрудника банка открыл счет, получил пластиковую карточку и сберегательную книжку, затем карточку и пин-код передал К.

На следующий день К перезвонил ему по телефону и сообщил, что нужно в банке получить деньги. Около 15-16 часов он пришел в банк, где К выдал ему карточку и проинструктировал, чтобы он у операциониста перевел поступившие деньги со сберкарты на сберкнижку. Он выполнил его указание, после чего К указал ему на мужчину, который должен был забрать полученные деньги. Тот вместе с ним зашел в кассу, где сложил в свою сумку полученные им деньги в сумме 5 млн. рублей. Сразу в кассе мужчина отдал ему 500 рублей, затем вышел на улицу, где на стоянке сел в автомобиль ВАЗ-2114, темного цвета, с тонированными стеклами.

Из показаний свидетеля Х.И., т. {Номер} (т.50 л.д.90-92), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон следует, что в феврале {Дата}. от К А. ему стало известно о возможности заработать. К дал ему номер телефона девушки по имени Н. Он позвонил Н, и они договорились встретиться у ТЦ «Е». При встрече Н объяснила, что ему нужно в здании Сбербанка по адресу: {Адрес}, открыть сберкарту и сберкнижку, а затем вернуться к ней. Она выдала ему деньги на расходы, после чего он прошел в банк, где оформил необходимые документы. Затем он вернулся к Н и передал ей сберкарту с пин-кодом и реквизитами счета. Н ему объяснила, что на его счет будут перечисляться деньги по 5 млн. рублей, которые необходимо будет снимать и передать тем лицам, на которых она ему укажет. За это ему будут платить по 500 рублей.

Примерно через 3 дня ему позвонила Н и сообщила, что деньги поступили и нужно подойти в Сбербанк, где его будет ожидать молодой человек. Она описала парня и назвала его имя. В Сбербанке его встретил молодой человек, который выдал его сберкарту. В окошке операциониста он сообщил, что хочет снять все деньги со счета. После оформления документов парень зашел вместе с ним в кассу банка, где забрал выданные деньги в сумме 5 млн. рублей. На улице он отдал ему 500 рублей.

Никаких договоров займа он не подписывал.

Кроме него, деньги обналичивали Б Р., К А., Н Д..

Из показаний свидетеля Н.Д., т. {Номер} (т.50 л.д.93-96), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон следует, что в феврале или в марте {Дата}. от К А. и Х И. она узнала, что те заработали по 500 рублей. Подробностей они не рассказали, а дали ей номер телефона девушки по имени Н – {Номер}. Она позвонила Н, которая предложила ей {Дата}. приехать к отделению Сбербанка по адресу {Адрес}. На встречу Н приехала на такси, где ее проинструктировала, что той нужно в Сбербанке открыть сберкарту и сберкнижку, и выдала деньги на расходы. Она выполнила ее указание, оформила необходимые документы, после чего вернулась к Н, которая забрала у нее сберкарту с пин-кодом и реквизиты счета.

{Дата}. ей позвонила Н и сказала, что нужно подойти к тому же отделению Сбербанка, где ее будет ждать молодой человек в черном спортивном костюме. Её встретил похожий по описанию человек, передал ей сберкарту и сумку и объяснил, что она должна перевести деньги с карты на сберкнижку, а затем снять их. Выполнив его указание, она в кассе получила 5 млн. рублей, которые сложила в сумку и отдала парню, ожидавшему ее на улице.

Никаких договоров займа она не подписывала.

Из показаний свидетеля К.А., т{Номер} (т.50 л.д.107-108), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон следует, что в феврале {Дата}. он проходил обучение в Кировском авиатехникуме. Кто-то из учащихся сообщил ему телефон девушки по имени Н – {Номер} которая предоставляет возможности заработать. Он позвонил Насте и они договорились встретиться у ТЦ «Р» в г.Кирове. При встрече Н объяснила, что ему необходимо будет открыть на свое имя сберкарту и сберкнижку. Затем на счет сберкарты будут перечислены деньги, которые необходимо перевести на сберкнижку и обналичить. Деньги у него заберут. За это заплатят 500 рублей. Он согласился на предложение Н. Для оплаты расходов в банке Н выдала ему деньги. По ее указанию он в отделении Сбербанка по адресу: {Адрес}, получил сберкарту и сберкнижку. После этого он передал Н сберкарту с пин-кодом и реквизиты счета.

Через 2-3 дня Н позвонила ему и предложила прийти в банк, где его должен ожидать молодой человек в темной одежде, который выдаст его сберкарту и заберет полученные деньги. В назначенное время он пришел в Сбербанк, нашел описанного человека, который передал ему сберкарту и предложил занять очередь к окошку операциониста. Сотрудница банка оформила необходимые документы, после чего он в кассе получил 5 млн. рублей. Деньги сложил в свою сумку встретивший его парень, который заплатил ему 500 рублей.

Никаких договоров займа он не заключал.

Из показаний свидетеля Б.Р., т. 961-564-98-77 (т.50 л.д. 110-113), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в феврале {Дата} от студентов Кировского авиатехникума Ш и Х он узнал о возможности заработать деньги. Ш сообщил ему номер телефона {Номер} девушки по имени Н, которая должна была объяснить суть работы. {Дата}. он созвонился с Н, а затем встретился с ней у ТЦ «Е» в г.Кирове. При встрече Н объяснила, что ему необходимо будет открыть сберкарту и сберкнижку. Затем на счет сберкарты будут перечислены деньги, которые необходимо перевести на сберкнижку и обналичить. Деньги у него заберут. За работу заплатят 500 рублей. Он согласился на предложение Н. На оплату расходов в банке Н выдала ему деньги. По ее указанию он в отделении Сбербанка по адресу: г{Адрес}, {Адрес} получил сберкарту и сберкнижку, а затем полученную сберкарту с пин-кодом и реквизиты счета передал Н.

{Дата}. Н позвонила ему и предложила на следующий день в 11 час. прийти в Сбербанк. {Дата}. он пришел в банк, где его встретил молодой мужчина в черной одежде. Тот выдал его сберкарту и указал на окошко операциониста, где Б оформили необходимые документы на получение денег. Затем он вместе с мужчиной зашел в кассу банка, где получил 5 млн. рублей. Эти деньги в свою сумку сложил встретивший его мужчина, который заплатил ему 500 рублей.

Никаких договоров займа Б не подписывал.

При проведении опознания (т.50 л.д. 114-115) Б.Р. опознал З.А. как девушку по имени Н, которая руководила его действиями по получению наличных денег, в Сбербанке по адресу: г{Адрес}.

Допрошенная в судебном заседании свидетель Н.Я., т. 953-674-42-27, подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии и оглашенные в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (т.50 л.д. 97-99), пояснила, что в начале февраля {Дата}. она познакомилась с З С., а затем с З Н. В конце февраля {Дата}. Зырин предложил ей заработать денег. Получив ее согласие, З сообщил ее номер телефона З. {Дата}. З позвонила ей и предложила приехать к отделению Сбербанка по адресу: {Адрес}. При встрече З проинструктировала ее, что той нужно в отделении Сбербанка открыть сберкарту и сберкнижку, и выдала деньги на расходы. Выполняя ее указание, она в банке оформила необходимые документы, после чего вернулась к З и передала той сберкарту с пин-кодом и реквизитами счета. {Дата}. ей вновь позвонила З и предложила на следующий день прийти к отделению Сбербанка, где ее будет ожидать молодой человек. {Дата}. у отделения Сбербанка по адресу: {Адрес}, ее встретил молодой человек, который выдал ее сберкарту, сумку и 500 рублей за работу. В Сбербанке у операциониста она перевела деньги с карты на сберкнижку, а затем в кассе банка получила 1 989 000 рублей. Полученные деньги она сложила в сумку, которую передала молодому человеку.

Никаких договоров займа она не подписывала.

Из показаний свидетеля В.В., т. {Дата} (т.50 л.д.100-101), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в декабре {Дата}. на дискотеке она познакомилась с К А.. В январе {Дата}. К предложил ей заработать. От нее требовалось открыть в Сбербанке счет и получить банковскую карту. Затем ей на счет будут перечислены деньги, которые необходимо снять. Она согласилась принять участие в обналичивании. Через несколько дней К позвонил и сказал, что необходимо приехать к зданию Сбербанка по адресу: {Адрес}. У банка К ожидал ее в машине, где кроме него находилась девушка по имени Н и мужчина с бородкой. Н объяснила ей, что той необходимо в Сбербанке открыть счет, получить сберкарту, и выдала деньги на расходы. К вместе с ней прошел в Сбербанк, где показал в какое окошко занять очередь. Затем он поговорил с операционистом, которая оформила необходимые документы и выдала ей сберкарту и сберкнижку. Их забрал К, после чего она уехала.

На следующий день К попросил ее снова прийти в Сбербанк. У здания Сбербанка он сказал ей, чтобы она сообщила операционисту о желании снять деньги со счета. Также он указал ей на молодого парня, который должен был забрать у нее деньги. Выполнив его указание, она в кассе банка получила упаковки с деньгами, которые забрал молодой парень. Он же выдал ей 500 рублей.

К предложил ей подыскивать людей, которые согласятся таким же образом снимать деньги. Она сообщила о предложении К.В. и Ч.О..

Из показаний свидетеля Т.К, т. {Номер} (т.50 л.д.102-103), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в январе {Дата}. ее знакомый А. К предложил ей заработать. От нее требовалось открыть в Сбербанке счет, на который перечислят деньги. Их необходимо будет обналичить, за это заплатят 500 рублей. Она ответила согласием на его предложение. К сообщил ей номер телефона {Номер} девушки по имени Н. Она позвонила Н, которая пригласила ее на следующий день прийти к зданию Сбербанка по адресу: {Адрес}. У банка Н ожидала ее в машине, где объяснила, что ей нужно в банке открыть счет и получить сберкарту. Затем Н выдала ей деньги на расходы. Выполнив ее указание, она на {Адрес} полученную сберкарту с пин-кодом и сберкнижку.

На следующий день ей снова позвонила Н и сказала, что нужно приехать к сбербанку. При встрече Н передала ей сберкарту и сберкнижку, сказала, что в банке операционисту нужно сообщить о желании снять все деньги со счета. Также Н указала на парня, который заберет деньги. Она, следуя инструкции, оформила у операциониста необходимые документы, а затем в кассе банка получила 5 млн. рублей в упаковке. Деньги в кассе сложил к себе в сумку парень, на которого указала Н. Он же передал ей 500 рублей.

Аналогично в том же банке по указанию Н она обналичивала деньги еще раз. Деньги в кассе забрал тот же молодой человек.

Никаких договоров займа она не подписывала.

Из показаний свидетеля Ш.Я., т. {Номер} (т.50 л.д. 104-106), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что от З С. он узнал о возможности заработать. От него требовалось открыть в Сбербанке счет, а затем снимать с него наличные деньги, которые передавать заинтересованным лицам. За это заплатят 500 рублей. Он согласился на это предложение. Тогда Зырин сообщил ему номер телефона девушки по имени Н – {Номер}. Он позвонил ей и договорился о встрече у здания Сбербанка по адресу: {Адрес}. У банка Н ожидала его в серебристой автомашине ВАЗ-2114. Она выдала ему 310 руб., затем прошла вместе с ним в банк, подвела к окошку операциониста, где ему без очереди оформили сберкнижку и сберкарту. Карту с пин-кодом он передал Н, которая пообещала перезвонить ему.

На следующий день Н позвонила и попросила подойти после 17 часов к банку. В назначенное время он встретился с Н, которая объяснила, что нужно перевести деньги с карты на сберкнижку и снять их в кассе банка. Он выполнил ее указание. Деньги в кассе забрал молодой человек, который сопровождал Н. Он же выдал ему 500 рублей.

Подобным образом он снимал деньги не менее пяти раз по 5 млн. рублей. Деньги постоянно забирал один и тот же молодой человек, который выплачивал вознаграждение.

Таким же образом деньги снимали Х П., Ф А, М Д..

Из показаний свидетеля Д.Н., т. {Номер} (т.50 л.д.116-117), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в начале апреля {Дата}. его знакомая Т М. предложила заработок. От него требовалось снимать деньги в банке, за что платили по 500 рублей. Он согласился на поступившее предложение. Т сообщила, что ему перезвонит девушка по имени Н, которая занимается подбором людей для снятия денег в банке. Вскоре ему позвонила Н и предложила утром на следующий день прийти к ТЦ «Е» г.Кирова. Номер телефона Н {Номер} В назначенное время Н ожидала его в автомашине ВАЗ-2114, серебристого цвета, в машине также находился водитель. Н объяснила, что в Сбербанке по адресу: {Адрес}, ему необходимо открыть счет на свое имя, получить сберкарту и сберегательную книжку. Затем следовало вернуться к ней в машину и отдать карточку и листок с реквизитами счета. На карточку впоследствии перечислят деньги, которые нужно будет снять. За это ему заплатят 500 рублей. Она же выдала деньги для открытия счета. Выполнив указание Н, он передал ей пластиковую карту с пин-кодом и листок с реквизитами счета.

В этот же день Н позвонила ему и сообщила, что нужно подойти в банк около 16:00 часов. В назначенное время он пришел в банк, где к нему подошел водитель Н и передал его сберкарту и листок с реквизитами. Также водитель объяснил, что Д должен перевести деньги с карточки на сберегательную книжку, а затем снять все поступившие деньги со сберкнижки. Водитель передал ему дорожную сумку черного цвета и 1 500 рублей. Водитель объяснил, что 500 рублей являлись его (Д) зарплатой, а на 1000 рублей в кассе нужно купить лотерейные билеты. Выполнив его указание, он в кассе банка получил 5 млн. рублей, которые вместе с лотерейными билетами сложил в сумку. Сумку с деньгами он передал водителю Н.

Аналогичным образом по приглашению Н он обналичивал денежные средства в Сбербанке еще несколько раз. Полученные деньги забирал водитель Н, либо мужчина, на которого тот указывал.

Свидетель Х.И., т. {Номер}, допрошенный в судебном заседании, подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии (т.50 л.д. 118-119) и оглашенные по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ, пояснил, что {Дата}. незнакомый ему старшекурсник ВГУ предложил ему заработать путем обналичивания денег. Он согласился на это предложение. Старшекурсник записал его номер телефона и сказал, что ему позвонит девушка по имени Н и объяснит, что нужно делать. В этот же вечер ему позвонила Н и предложила встретиться {Дата}. утром в 9 часов на перекрестке улиц {Адрес} Встреча с Н состоялась в данарной у ТЦ «Е», где она объяснила Х, что в Сбербанке по адресу: г{Адрес}, ему необходимо открыть счет на свое имя, получить сберкарту и сберегательную книжку. Выполнив указание Насти, он передал ей пластиковую карту с пин-кодом и листок с реквизитами счета.

В тот же день {Дата}. около 17 часов Н ему снова позвонила и сообщила, что деньги на его счет перечислили и нужно подъехать в Сбербанк и получить их. Около 17.30 в банке он встретился с Н, которая передала ему сберкарту. Затем он подошел к окошку операциониста, где сказал, что хочет снять все деньги. После этого вместе с парнем, сопровождавшим Н, он прошел в кассу банка, где получил 5 млн. рублей купюрами по 5000 руб. Полученные деньги парень сложил в свою сумку и выплатил ему 500 рублей в качестве вознаграждения.

Никаких договоров займа он не подписывал.

Из показаний свидетеля С.А., т. {Номер} (т.50 л.д. 120-121), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в декабре {Дата}. его знакомый студент Кировского авиатехникума по имени С., предложил ему заработать 500 рублей. Он согласился, после чего С. предложил ему с паспортом прийти к зданию Сбербанка по адресу: {Адрес}. При встрече С. объяснил, что ему нужно будет открыть в банке счет, получить пластиковую карточку и сберегательную книжку. На счет будут приходить деньги и их надо будет снимать. За это ему будут платить 500 рублей. Вскоре к ним подошла девушка Н и проинструктировала об открытии счетов в банке. Она же выдала деньги на оплату расходов. Выполнив указание Н, он передал ей пластиковую карту с пин-кодом и листок с реквизитами счета.

На следующий день Н позвонила ему и предложила около 12 часов прийти в банк для получения денег. В назначенное время он пришел в Сбербанк, где его встретила Н, вскоре к ним подошел С.. Н выдала им сберкарты и проинструктировала, что в операционной кассе им необходимо перевести деньги с карточки на сберкнижку, а затем с нее снять все поступившие деньги. Они выполнили ее указание, после чего Н показала им на двух подошедших к ней мужчин, которые должны были забрать деньги. Вместе с одним из мужчин он зашел в кассу банка, где получил 5 млн. рублей. Деньги мужчина сложил в свою сумку. Второй мужчина заходил в кассу банка вместе с С.. Вознаграждение в сумме 500 рублей ему и С. выдала Н.

Аналогичным образом в этом же отделении Сбербанка по поручению Н он снимал деньги еще три раза. Выданные деньги постоянно забирали одни и те же мужчины. Откуда на его счета приходили деньги, ему неизвестно. Вознаграждение за работу ему выплачивала Н, либо кто-то из мужчин, забиравших деньги.

Никаких документов о займах денег он не подписывал.

Его соседи по общежитию В А и Л П. также ходили в банк и снимали деньги.

Из показаний свидетеля В.А., т. {Номер}т.50 л.д.122-123), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в декабре {Дата}. один из студентов Кировского механико-технологического техникума Н И. рассказал ему, что снимал в банке 5 млн. рублей и ему за это заплатили 500 рублей. Н предложил ему заработать таким же образом и дал ему номер телефона девушки по имени Н. Через неделю он позвонил Н и предложил свои услуги по обналичиванию денег. Та пригласила его прийти к Сбербанку по адресу: г.{Адрес}, где она будет ждать его в машине серебристого цвета. При встрече Н объяснила, что ему нужно открыть в банке счет, получить пластиковую карточку, сберегательную книжку и взять листок с реквизитами. Затем она передала ему 310 рублей для оплаты услуг банка. Выполнив указание Н, он передал ей сберкарту и реквизиты счета.

В тот же день около 16 часов Н перезвонила ему и предложила прийти в банк снять поступившие деньги. Он пришел к банку и у входа встретил Н, вместе с которой был молодой парень – охранник. Н передала ему его сберкарту и вместе с ним прошла в операционную кассу. Девушке-операционисту она сказала, что им нужно полностью снять все деньги. Операционист произвела перевод денег и для их получения отправила его в кассу банка. После этого Н сказала ему, что вместе с ним в кассу зайдет ее «охранник» и заберет выданные деньги. В кассе он получил 5 млн. рублей, которые в свою сумку сложил парень-охранник. На улице Н отдала ему 500 рублей.

Аналогичным образом в том же банке по поручению Н он еще один или два раза получал деньги. Выданные ему деньги постоянно забирали мужчины, которые сопровождали Н.

Из показаний свидетеля К.Д., т. {Номер} (т.50 л.д.124-128), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в конце ноября или начале декабря {Дата}. его знакомый А. К предложил ему заработать 500 рублей. От него требовалось прийти в банк, открыть счет, получить сберкнижку и пластиковую карту. Затем на счет придут деньги, которые необходимо будет снять. Деньги у него заберут. Он согласился на предложение К. Через 1-2 дня после этого разговора, во второй половине дня К вместе с ним пришли в Сбербанк по адресу: г{Адрес}. У входа в банк на {Адрес} он узнал ее фамилию – З. Она использовала 3 или 4 номера телефона, но у него записаны только 2 из них: {Номер}

З его проинструктировала, что в Сбербанке ему необходимо открыть счет, получить сберкарту и сберкнижку. Затем следовало отдать З листок с реквизитами счета. Она выдала ему 310 рублей для оплаты услуг банка. Выполнив ее указание, он передал З листок с реквизитами счета.

На следующий день Н ему перезвонила и попросила явиться в банк после 15 часов. В назначенное время он пришел в Сбербанк и нашел З. Та предложила ему у операциониста перечислить деньги с карточки на сберкнижку. Он выполнил ее указание, а затем прошел в кассу. З ему сообщила, что в кассе деньги у него заберет мужчина по имени С – парень полного телосложения, на лице которого были усы и борода. Деньги ему выдали в сумме 5 млн. рублей. Купюры были в полиэтиленовых упаковках. Деньги в кассе, не пересчитывая, в свою сумку складывал С, который затем вышел с ними из банка. Вознаграждение 500 рублей ему в банке заплатила З.

Аналогичным способом он получал деньги в том же отделении Сбербанка еще 6 раз по 5 млн. рублей. Выдаваемые ему в кассе Сбербанка деньги забирали С или другой парень по имени С.. После этого Н выдавала ему 500 рублей за обналичивание денег.

Неоднократно в банке он наблюдал, что вместе с ним снимают деньги другие студенты, в том числе и К. С этими ребятами в кассу банка заходили С или С.. Один или два раза деньги в кассе банка забирала З, которая выносила их на улицу и тут же возвращалась обратно. Из этого он сделал вывод, что ее рядом с банком ожидала машина, куда относились деньги.

Один раз в конце декабря {Дата}. студентов в банке, снимающих деньги, было около 10 человек. Он посчитал, что в этот день должны были снять около 50 миллионов рублей. В этот день С и С. в банке находились вместе с З и по очереди заходили в кассу, а затем относили куда-то деньги в черных сумках.

Всего по его подсчетам в период с конца ноября {Дата}. по февраль {Дата}. он снял в Сбербанке на {Адрес} 35 млн. рублей. Все эти деньги им были переданы одной группе людей, состоящей из С, С. и Н З. Выдача денег никак не фиксировалась, никаких ведомостей не велось. Один раз З попросила его подписать какие-то документы для отчетности по выплате денег.

Договоров займа он З не подписывал.

Из показаний свидетеля Ж.И., т. {Номер} (т.50 л.д.129-130), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в начале ноября {Дата}. от своего знакомого В А. узнал о возможности заработать денег. Он договорился с В, что тот предложит его кандидатуру лицам, предоставляющим работу, одной из которых являлась девушка по имени Н. В середине ноября {Дата}. он вместе с В на {Адрес}, та записала его номер телефона и сказала, что ему нужно будет в Сбербанке по адресу{Адрес} получить сберкарту и сберкнижку.

Через несколько дней она перезвонила ему и пригласила встретиться с ней в указанном банке. В Сбербанке с Н находилось еще 2-3 студента, пришедших открывать счета. Ему и этим парням Н объяснила, что у операциониста нужно будет открыть счета по сберкарте и сберкнижке и выдала деньги на расходы. Выполнив ее указание, он передал Н сберкарту с пин-кодом и реквизиты расчетного счета. Как стало ясно ему на расчетный счет его сберкарты должны перечислить денежные средства, которые он должен обналичить путем перевода со счета своей сберкарты на счет сберегательной книжки, после чего по указанию Н передать деньги тому лицу, на которое она укажет.

За выполнение данной работы Н пообещала выплатить ему 500 рублей. На следующий день ему позвонила Н и пригласила приехать в банк для получения денег. В Сбербанке он нашел Н со студентами, которые так же пришли снимать деньги. Н выдала каждому сберкарты и сказала, чтобы они перевели деньги со счета сберкарты на счет сберкнижки и затем сняли всю сумму полностью. Выполнив ее указание и оформив необходимые документы у операциониста, он прошел в кассу банка, куда вместе с ним Н направила молодого человека с сумкой. В кассе ему выдали около 3 млн. рублей купюрами по 5000 рублей. Деньги в свою сумку сложил молодой человек, затем они вышли из кассы. Настя выплатила ему 500 рублей, после чего он ушел. Парень, сопровождавший Н, остался в банке забирать деньги, получаемые другими студентами.

Аналогичным образом по поручению Н в Сбербанке по адресу: {Адрес} он обналичивал деньги еще 1 раз в сумме 5 млн. рублей. Деньги у него забрал тот же парень.

Никаких договоров займа он не подписывал.

Участвовать в обналичивании денег он также предложил Л Ю..

Свидетель К.А. пояснил в суде, что в конце ноября – начале декабря {Дата}. его знакомый В предложил заработать денег. Дав свое согласие, В сообщил, что передаст его номер телефона девушке по имени Н, которая пригласит его на встречу. Вскоре ему позвонила Н, которая использовала номер телефона {Номер}, и предложила встретиться {Дата}. в период с 17 до 18 час. у ТЦ «Е». При встрече, на которой вместе с ним присутствовал Вохминцев, Настя объяснила, что в Сбербанке по адресу: г.Киров, {Адрес} ему нужно будет открыть счета по сберкарте и сберкнижке и выдала деньги на расходы. Выполнив ее указание, он передал Насте сберкарту с пин-кодом, реквизиты расчетного счета и сберкнижку.

{Дата}. около 15.00 часов ему позвонила Н и сообщила, что на его карту перечислены деньги, их необходимо обналичить и попросила приехать в Сбербанк.

Около 18.30 час. он пришел в здание Сбербанка, где нашел Н. С ней было несколько студентов, которые так же как и он пришли снимать деньги. Н выдала ему сберкарту, после чего он передал ее операционисту банка вместе со сберкнижкой и паспортом и сказал, что желает снять все деньги. Оформив необходимые документы, он подошел к Н, рядом с которой находился парень по имени С.. С ним он зашел в кассу банка, где получил 5 млн. рублей купюрами по 5000 рублей. Полученные деньги С. сразу же складывал в сумку. Затем они вышли из кассы, Н выплатила ему 500 рублей.

В период с декабря {Дата}. по январь {Дата}. по такой же схеме он в Сбербанке по адресу: {Адрес}, по поручению Н обналичивал деньги еще 4 раза по 5 млн. рублей. Деньги у него забирал тот же самый парень С..

Никаких договоров займа он ни с кем не заключал. В указанный период времени пользовался телефоном с № {Номер}.

Из показаний свидетеля Л.И., т. {Номер} (т.50 л.д.133-134), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в начале декабря {Дата}. от своего знакомого В А. он узнал о возможности заработать денег. От него требовалось в Сбербанке открыть на свое имя счета по сберкарте и сберкнижке, на счет карты перечислят деньги, которые он должен перевести на счет сберкнижки и затем снять их в кассе банка наличными. Деньги у него заберут те лица, которые их перечислят, а он получит вознаграждение за оказанную помощь в размере 500 рублей. Получив от него согласие, В сообщил, что данную работу предлагает девушка по имени Н, которую можно найти в Сбербанке по адресу: {Адрес} описал ее внешность.

Вечером {Дата}. он пришел в Сбербанк, где встретился с Н. Они обменялись номерами телефонов, после чего Н предложила ему открыть счета по сберкарте и сберкнижке и выдала деньги на расходы. Выполнив ее указание, он передал Н сберкарту с пин-кодом и реквизиты расчетного счета.

{Дата}. ему позвонила Н и попросила приехать в Сбербанк, так как на его карту перечислили деньги, которые необходимо обналичить. В банке Н ожидала его на 2 этаже. С ней было несколько студентов, которые так же пришли обналичивать деньги. Н выдала ему сберкарту, после чего он передал ее операционисту банка вместе со сберкнижкой и паспортом и сказал, что желает снять все деньги. Оформив необходимые документы, он подошел к Н и вместе с ней прошел в кассу, где получил 5 млн. рублей купюрами по 1000 рублей. Деньги Н сложила в свою сумку. Тут же в кассе Н передала ему вознаграждение в сумме 500 рублей.

Аналогичным образом в период с декабря {Дата} по январь {Дата}. в Сбербанке по адресу: {Адрес} он еще 5 раз обналичивал деньги по указанию Н.

Никаких договоров займа он не заключал.

Из показаний свидетеля К.Г., т. 953-676-44-58 (т.50 л.д.135-136), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в конце {Дата}. в интернете он нашел объявление с предложением заработать. Связавшись по программе обмена сообщениями ICQ с абонентом, указанным в объявлении, он узнал, что ему нужно будет открыть счет в банке, на который будут перечисляться деньги. Их необходимо будет обналичить и передать заинтересованным лицам, за это ему выплатят вознаграждение в размере 500 рублей. Абонент сообщил телефон, по которому следовало связаться для получения работы. Он позвонил по предложенному номеру телефона, ему ответила девушка по имени Настя, которая предложила ему на следующий день около 10 час. прийти в Сбербанк по адресу: {Адрес}.

В назначенное время он пришел в банк, где встретил Н. Она предложила ему открыть счет, получить сберкарту и сберкнижку и выдала деньги на расходы. Он выполнил ее указание, после чего полученную сберкарту с пин-кодом и сберкнижку у него забрала Н. Она пообещала связаться с ним, как только на его счет поступят деньги. Ему необходимо будет их снять, за что он получит вознаграждение в сумме 500 рублей.

На следующий день ему позвонила Н и сказала, что деньги перечислили, необходимо приехать в банк. Приехав в то же отделение Сбербанка, он нашел Н, которая была с молодым человеком. Н предложила подойти к операционисту в банке и сообщить о желании снять все деньги со счета. Он выполнил ее указание и оформил необходимые документы. Затем он вместе с молодым человеком, сопровождавшим Н, зашел в кассу, где получил 5 млн. рублей. Эти деньги в свою сумку сложил молодой человек. Выйдя из кассы, он же выплатил ему 500 рублей.

Он договоров займа ни с кем не заключал.

Из показаний свидетеля К.М., т. {Номер} (т.50 л.д.137-140), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что {Дата}. его сосед по общежитию А. Т рассказал ему и С И. о способе заработка. Им необходимо было в Сбербанке открыть расчетные счета по сберкнижке, после чего сообщить их людям, которые занимаются обналичиванием денег. Те перечислят на счет сберкнижки безналичные деньги, которые нужно снять и передать тем лицам, которые их отправили. За данную работу им выплатят разовое вознаграждение в размере 500 рублей. Они заинтересовались этой работой. В этот же день он, Т и С пришли в здание Сбербанка по адресу: {Адрес}. Там к ним подошел молодой парень и, спросив имена, передал каждому по 310 рублей для открытия счета. Вскоре к ним подошла девушка по имени Н, которая записала их данные и предупредила, чтобы после оформления счетов они подошли к ней и отдали свои сберкарты с пин-кодами и реквизитами расчетного счета. Открыв счета и получив сберкарты и сберкнижки, они передали Н сберкарты и реквизиты счетов.

{Дата}. ему позвонила Н и сообщила, что ему нужно подойти в Сбербанк к 16 час. Такие же звонки от нее поступили Т и С. При встрече Н передала ему его сберкарту и проинструктировала о дальнейших действиях. После этого он подал кассиру-операционисту свою сберкарту, сберкнижку, паспорт и сказал, что хочет снять все деньги. Оформив необходимые документы, он вернулся к Н. Вскоре к ним подошел молодой парень со спортивной сумкой черного цвета. Н сказала ему, что в кассе деньги заберет этот человек. Он и парень с сумкой зашли в кассу банка, где ему выдали 5 млн. рублей купюрами по 1000 рублей. Деньги парень сразу же сложил к себе в сумку. После этого он вернулся к Н, которая выдала ему 500 рублей. Парень с сумкой и деньгами вышел из банка на улицу, но через некоторое время вернулся обратно уже с пустой сумкой. Он решил, что деньги тот оставил в машине.

Вечером, в общежитии у С и Т, он узнал, что они также {Дата}. по указанию Н сняли со своих сберкнижек каждый по 5 млн. рублей, получив за это вознаграждение по 500 рублей.

Аналогичным образом {Дата}. в Сбербанке по адресу: {Адрес}, действуя по указанию Н, он обналичил еще 5 млн. рублей. Н в этот раз сопровождал другой мужчина, который в кассе забрал выданные ему деньги.

Никаких договоров займа он не заключал.

Настя звонила с телефонов № {Номер}, либо {Номер}.

Из показаний свидетеля С.И., т. {Номер} (т.50 л.д.141-142), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что {Дата}. ему позвонил Т А. и предложил заработать. Получив согласие, Т назначил ему встречу в Сбербанке по адресу: {Адрес}. В банке он нашел Т вместе с К М.. На втором этаже банка к ним подошел молодой парень, который, спросил их имена, передал каждому деньги для открытия счета и предупредил, что к ним подойдет девушка и все объяснит. Вскоре к ним подошла девушка по имени Н, которая записала их данные и попросила после оформления счетов подойти к ней и отдать сберкарты и реквизиты счетов. Открыв счета и получив сберкарты и сберкнижки, они передали Насте сберкарты и реквизиты счетов.

{Дата}. ему позвонила Н и сообщила, что ему нужно подойти в Сбербанк с 15 до 16 час. К и Т она также назначила встречу в банке в этот день. При встрече Н передала ему его сберкарту и проинструктировала, что нужно будет сказать кассиру-операционисту. Выполняя указание Н, он подал операционисту свою сберкарту, сберкнижку, паспорт, и сказал, что хочет снять все деньги. Та оформила документы о выдаче ему 5 млн. рублей. Затем он вернулся к Н. Через 30-40 мин. к ним подошел молодой парень с черной спортивной сумкой. Н сказала ему, что деньги в кассе заберет этот молодой человек. К и парень зашли в кассу банка, где К выдали 5 млн. рублей купюрами по 1000 рублей. Деньги парень сложил в сумку, после чего выдал К 500 рублей. Вечером, в общежитии он узнал, что в этот день К и Т по указанию Н также сняли со своих сберкнижек по 5 млн. рублей.

Никаких договоров займа он не заключал.

Из показаний свидетеля Д.М., т. {Номер} (т.50 л.д.143-144), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что осенью {Дата}. от соседей по общежитию К, В и их друзья ему стало известно, что они ходят в банк и обналичивают там деньги. За это им платят по 500 рублей. В 20-х числах ноября {Дата}. он принял очередное предложение К сходить с ним в банк и заработать. Вдвоем они пришли в отделение Сбербанка на {Адрес}, рядом со зданием администрации г.Кирова. В здании банка К познакомил его с двумя девушками, одну из которых звали Н. Он спросил Н, законна ли их деятельность. Та рассказала ему, что они давно занимаются обналичиванием денег. Сначала сами обналичивали деньги, затем стали заниматься поисками студентов, чтобы получение денег производилось через новых лиц. За это им хорошо платят. Они знакомы со многими сотрудниками банка. Со слов Н следовало, что деньги перечисляет какая-то фирма, а затем после получения денег наличными они возвращаются обратно в эту же фирму.

Затем он вместе с Н прошел к окошку операциониста, которая по просьбе Н на его имя открыла счет, оформила сберкнижку и пластиковую карточку. Н сказала операционисту, что поступившие на счет деньги нужно будет перевести на книжку. После этого все документы и карточку у него забрала Н. Через 20-30 минут в банк пришел молодой парень. Н сказала, что он в кассу банка пойдет с этим парнем-охранником и полученные там деньги отдаст этому человеку. Они зашли в кассу банка, где ему выдали не менее 4 млн. рублей в полиэтиленовых упаковках купюрами по 5000 рублей. Деньги в сумку-рюкзак сложил охранник. На парковке у банка стояла автомашина ВАЗ черного цвета. Он вместе с «охранником» сели в эту машину. На водительском сиденье находился мужчина около 30-35 лет, полного телосложения, на лице у которого имелись усы, переходящие в бородку. По указанию водителя охранник переложил деньги в «бардачок» машины. Затем кто-то из них передал ему 500 рублей.

Ему неизвестно откуда ему на счет поступили деньги, никаких договоров займа он не подписывал.

Из показаний свидетеля Д.А., т. {Номер} (т.50 л.д.145-146), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в феврале {Дата}. он познакомился с девушкой по имени Н, которая предложила ему заработать. Она назначила ему встречу у здания Сбербанка по адресу: {Адрес}. При встрече Н объяснила, что заплатит ему 500 рублей, если в Сбербанке он оформит на свое имя сберкнижку и сберкарту, на которую перечислят деньги. Их нужно будет перевести на сберкнижку и получить в кассе банка. Он согласился на ее предложение. Н выдала ему деньги на оплату расходов. Затем они прошли в банк, где у операциониста он оформил сберкарту и сберкнижку. Полученные документы вместе со сберкнижкой, сберкартой и пин-кодом он передал Н.

На следующий день Н позвонила ему и пригласила прийти к Сбербанку. Встретив его, Н сказала, чтобы он шел в банк снимать деньги, которые заберет «свой» человек. Он прошел в банк, где на втором этаже у операциониста произвел необходимые операции, а затем прошел в кассу банка. В кабинке уже находился мужчина с большой спортивной сумкой. Кассир выдала ему 5 млн. рублей купюрами по 5000 рублей в одной упаковке, которую находившийся в кабинке мужчина положил в свою сумку. В этой сумке уже находились такие же вакуумные упаковки с деньгами. Затем он вышел из кассы, нашел Н, которая передала ему 500 рублей.

Аналогичным образом в Сбербанке по адресу: {Адрес}, по поручению Н он обналичивал деньги еще два раза по 5 млн. рублей.

Никаких договоров займа он не подписывал.

При проведении опознания (т.50 л.д. 147-148) Д.А. опознал З.А. как девушку по имени Н, которая руководила его действиями по обналичиванию денег в здании Сбербанка на {Адрес}, рядом с горадминистрацией.

Из показания свидетеля Г.А., т. {Номер} (т.50 л.д.149-150), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в начале марта {Дата}. у М Р. он познакомился с девушкой по имени Н. Примерно через 1-1,5 недели Н ему позвонила и предложила заработать немного денег. Встретившись с Н у ТЦ «Е», он узнал от нее суть работы. От него требовалось открыть счета в Сбербанке по сберкарте и сберкнижке, затем на открытые счета перечислят деньги, которые он должен снять и передать знакомым Н. За это ему заплатят 500 рублей. Он согласился. Н выдала ему деньги на расходы, а затем он прошел в здание Сбербанка по адресу: г{Адрес}, где открыл сберкарту и сберкнижку. Затем он вернулся к Н и отдал ей свою сберкарту с пин-кодом и реквизитами расчетного счета.

В середине марта {Дата}., в один из дней после звонка Н в период с 17.30 до 18.00 часов он пришел к зданию Сбербанка, возле которого нашел автомобиль ВАЗ-2114, серебристого цвета, в котором находилось двое мужчин. Один из них передал ему его сберкарту, спортивную сумку и объяснил, что сотрудника банка при снятии денег нужно попросить сначала перевести деньги со счета сберкарты на счет сберкнижки и затем уже снять их со счета сберкнижки. После инструктажа он вместе с этим парнем и еще двумя студентами-обналичниками поднялся на 2-й этаж здания банка, где у операциониста оформил необходимые документы. В кассе банка ему выдали 600 тыс. рублей, которые он сложил в сумку. Выходя из кассы, он передал сумку с деньгами следующему студенту, чтобы тот также сложил деньги в нее. Парень, выдавший ему сберкарту, наблюдал за ними со стороны. Он сказал ему (Г), что ему на счет была перечислена не вся сумма, на следующий день нужно будет в это же время подойти и снять остаток, после чего ему заплатят 500 рублей. Также парень забрал у него сберкарту, пообещав вернуть ее завтра в той же машине.

На следующий день в период с 17.30 до 18 часов он пришел к зданию Сбербанка, где тот же парень выдал его сберкарту и он снял деньги в сумме 4,4 млн. рублей. После этого ему выплатили 500 рублей. Аналогичным образом по просьбе Насти в том же отделении Сбербанка он обналичивал деньги еще один раз в начале апреля 2010г. Деньги он снял в сумме 5 млн. рублей, которые у него забрали знакомые Н.

Никаких договоров беспроцентного займа он ни с кем не заключал.

Свидетель З.О., т. {Номер}, допрошенная в судебном заседании, подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии (т.50 л.д. 151-154) и оглашенные по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ, пояснила, что в конце февраля {Дата}. ее знакомый С. З предложил заработать. От нее требовалось открыть счет в Сбербанке, оформить пластиковую карту и сберкнижку. На открытый счет будут перечислены денежные средства, которые необходимо будет снять и передать знакомой З – девушке Н. Затем карточка и сберкнижка закрываются. За каждый эпизод открытия счета и снятия денег ей заплатят по 500 рублей. Она согласилась на это предложение. После этого З сказал, что ее номер телефона сообщит Н, а та ей перезвонит.

{Дата}. она позвонила Н и назначила встречу утром следующего дня в 8.30 у дома по адресу: {Адрес}, в котором находится офис Сбербанка. Н звонила с телефона № {Номер}. В назначенное время Н ожидала ее в автомашине-такси. Кроме нее на встречу с Н подошли еще два парня. В машине Н их проинструктировала о том, что в офисе Сбербанка необходимо будет на свое имя открыть счет, получить пластиковую карту и сберегательную книжку, затем выдала деньги на расходы. Выполнив ее указание, она и два парня отдали свои карты и листочки с реквизитами Н. В машине она сфотографировала Н на свой телефон.

{Дата}. ей снова звонила Н и предложила подойти к офису банка в 14.30 часов, там ее будут ожидать. В офисе банка к ней подошел молодой парень, узнал ее имя, а затем выдал ее пластиковую карту. Он объяснил, что необходимо сказать операционисту о желании перевести деньги со счета на сберкнижку и получить их наличными. Деньги нужно будет в кассе сложить в черную сумку. Выполнив его указание, она получила в кассе офиса Сбербанка 5 млн. рублей. Деньги сложила в сумку, которую на выходе отдала ожидавшему ее парню. Позднее она позвонила Н, та приехала на такси и выплатила ей 500 рублей.

Аналогичным образом {Дата}. по просьбе Н в том же офисе Сбербанка она получила со своей сберкнижки еще 5 млн. рублей. Встречал ее в офисе Сбербанка и забрал у нее деньги уже другой парень, который сразу заплатил ей 500 рублей.

Из показаний свидетеля Б.В., т. {Номер} (т.50 л.д.155-156), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в первой половине марта {Дата}. однокурсник А Д сообщил ему номер телефона девушки по имени Н – {Номер}, которая предлагает работу. Он позвонил Н, и та пригласила его подойти к ТЦ «Е». Вместе с ним на встречу с Н пришел С А.. Н ожидала их в машине ВАЗ 2114 серебристого цвета, цифры номера машины 600. Она предложила им в Сбербанке на {Адрес}, открыть счета на свое имя, получить сберкарты и сберегательные книжки. Затем следовало вернуться к ней в машину и отдать листки с реквизитами счета и карточки. На карточки перечислят деньги, которые нужно будет снять. За это каждому заплатят по 500 рублей. На расходы она выдала им по 310 рублей.

Выполнив ее указание, они передали Н пластиковые карты с пин-кодом и листки с реквизитами.

На следующий день Н ему позвонила и предложила прийти {Дата}. в 17.30 часам к банку, так как деньги будут перечислены. В назначенное время Н ожидала его у банка в той же машине. Кроме него, снимать деньги подошли еще 2 человека. Н передала им темную сумку и проинструктировала, чтобы в операционной кассе поступившие на карточку деньги они перевели на сберкнижку, а затем всю сумму сняли. Вместе с ними в банк пойдет ее водитель, которому они должны отдать полученные деньги. После этого Н выдала каждому по 500 рублей за работу и передала карточки. Следуя ее указаниям, в Сбербанке каждый из них у операциониста оформил необходимые документы. Затем они втроем заняли очередь в кассу, куда заходили последовательно один за другим. Каждый из обналичников складывал получаемые деньги в сумку, а при выходе передавал ее следующему за ним.

Ему в кассе выдали 5 млн. рублей, купюрами по 500 рублей в полиэтиленовых упаковках. Деньги он сложил в сумку и передал следующему за ним получателю. Водитель наблюдал за ними, но в кассу не заходил.

Аналогичным образом по просьбе Н в том же Сбербанке 24 и {Дата}г. он за два раза получил со своей сберкнижки еще 5 млн. рублей, деньги в сумке снова отдавал следующему за ним обналичнику. За это Н снова заплатила ему 500 рублей.

Никаких договоров займа он не подписывал.

Кроме него, для Н снимали деньги А Д и С А..

Из показаний свидетеля К.А., т. {Номер} (т.50 л.д.157-159), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что {Дата}. он случайно встретился со своей знакомой – З Н. Та проезжала мимо на автомашине ВАЗ-2114, серебристого цвета, гос. номер {Номер}. З предложила ему заработать. От него требовалось открыть счета сберкарты и сберкнижки в Сбербанке по адресу: г{Адрес}. После этого ему на счет будут перечислены деньги, которые нужно перевести со сберкарты на сберкнижку, снять и передать водителю З – Ж. За работу заплатят 500 рублей. На его вопрос, являются ли данные действия законными и какие суммы будут перечислять на его счет, Н ответила, что есть фирмы, которые с целью уклонения от уплаты налогов, перечисляют свою прибыль на счета физических лиц. Те снимают в банке деньги наличными и полученные средства передаются обратно в эту фирму. На его счет будут перечислять до 5 млн. рублей, на что он согласился.

З выдала ему деньги для открытия счета, после чего они на автомашине приехали к банку по адресу г{Адрес}. В банк вместе с ним зашел Ж, который объяснял, что нужно делать. После открытия счетов по сберкарте и сберкнижке, он вернулся в автомобиль, где находилась З. В машину также подсел мужчина по имени А. полного телосложения с бородкой и усами вокруг рта. Он передал З свою сберкарту с пин-кодом и реквизитами расчетного счета. З попросила у А. свою зарплату. А. отказал ей, объяснив, что она нашла ему мало людей для обналичивания денежных средств в Сбербанке. После этого, Н спросила у него, есть ли среди его знакомых люди, которым нужны деньги. Он сообщил ей номер телефона своего напарника Е.Е.. Некоторое время А. еще оставался в автомобиле, затем пересел в автомобиль «Лексус», серебристого цвета, и уехал. {Дата}., предварительно созвонившись, за ним заехала З, которая была на том же автомобиле. Они приехали в Сбербанк, но там выяснилось, что деньги на счет еще не поступили. После этого на машине они съездили за незнакомым ему мужчиной. Затем они приехали к зданию Сбербанка по адресу: г.Киров, {Адрес}, возле которого к их автомобилю снова подошел А.. Он принес с собой бланк платежного поручения и печать фирмы. А. передал их выпившему мужчине и сказал, чтобы тот попросил сотрудников банка оформить доступ к электронной платежной системе банка через Интернет. Мужчина ушел в банк и отсутствовал 5-10 минут. После своего возвращения он вернул А. печать фирмы и сообщил, что платежное поручение в банке принято к исполнению, а по поводу Интернета его заявление рассмотрят. После этого А. ушел. Пока мужчина ходил в банк, З сказала ему, что тот является директором фирмы-однодневки, через счета которой перечисляются физическим лицам деньги для их обналичивания в банке. Обычно через месяц ими такая фирма закрывается, чтобы было сложно отыскать следы, куда ушли деньги.

По поведению А. он понял, что тот является руководителем З. Позже З это также подтвердила. Затем они снова поехали к Сбербанку по адресу: {Адрес}. В банке Ж указал ему на окно операциониста и предложил сообщить ей о своем намерении перевести деньги со сберкарты на сберкнижку, а затем их снять. Выполнив его указание, он вместе с водителем прошел в кассу банка, где ему выдали 5 млн. рублей в банковской упаковке, которые Женя сложил в свою черную сумку. Он же заплатил ему за работу 500 рублей. Одновременно с ним деньги в банке обналичивал еще один молодой парень, который также ходил в кассу с сумкой Ж. Затем сумку с деньгами из банка в автомобиль перенес подошедший А..

По просьбе З он подписал какой-то фиктивный договор беспроцентного займа. Со слов З, это было необходимо, чтобы у банка не возникли претензии к перечислению денег.

Также ему известно, что по просьбе З деньги обналичивал Е.Е..

Свидетель Е.Е., допрошенный в судебном заседании, подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии (т.50 л.д. 160-161) и оглашенные по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ, пояснил, что в апреле {Дата}. от К А. ему стал известен номер телефона девушки по имени Н (т{Номер} которая предоставляет небольшой заработок. Вскоре Н сама ему позвонила и предложила встретиться с ней у ТЦ «Е» в период с 9 до 11 час. В назначенное время она ожидала его на парковке в автомобиле ВАЗ-2114, серебристого цвета, гос.номер машины {Номер}. Подойдя к автомобилю, он сел на заднее сидение машины. В машине находилась Н и водитель по имени С. Н пояснила ему суть работы. От него требовалось открыть счета по сберкарте и сберкнижке в Сбербанке России, по адресу: {Адрес}. На его счет будут перечислены деньги, которые он должен будет перевести со сберкарты на сберкнижку и снять наличными, а затем передать их ее водителю – С. Тот заплатит за работу 500 рублей. Он согласился на предложение Н, после чего она выдала ему деньги на расходы. Выполнив ее указание, он вернулся обратно в автомобиль и отдал Н свою сберкарту с пин-кодом и реквизитами расчетного счета.

В последующем, в апреле {Дата}., он 3 раза по звонку Н, в период с 17 до 18 часов, в разные дни, приходил в Сбербанк по адресу: {Адрес}, где по указанию Н снимал каждый раз по 5 млн. рублей. В банке его ожидал водитель Н – С, который выдавал его сберкарту, черную сумку и 1000 рублей для приобретения лотерейных билетов, после чего ожидал его на диванчике напротив кассы банка. Он передавал операционисту сберкарту, сберкнижку, паспорт, и просил снять деньги. Оформив документы, он проходил в кассу банка, где ему выдавали по 5 млн. рублей в банковской упаковке. Деньги он складывал в сумку, которую у него забирал Саша, после чего передавал ему 500 рублей. Каждый раз для снятия денег по указанию Н он открывал новую сберкнижку.

Никаких договоров беспроцентного займа он ни с кем не заключал. В указанный период времени пользовался телефоном с {Номер}

Свидетель К.Н., допрошенная в судебном заседании, подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии (т.50 л.д. 162-163, 164), оглашенные по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ, пояснила, что в середине января {Дата}. ее сожителю Ж А. по Интернету поступило предложение заработать деньги. Заинтересованным лицам предлагалось сообщить свои номера телефонов. Они отправили номера {Номер} (Ж) и {Номер} (К). Вечером {Дата}. Ж позвонила девушка по имени Н и предложила встретиться. На следующий день Ж.А. утром уехал в Сбербанк по адресу: г{Адрес}, а когда вернулся, то рассказал, что открыл по указанию Н на свое имя счета по сберкарте и сберкнижке. Деньги на расходы ему дала Н, которая после открытия счетов забрала у него сберкарту.

{Дата}. в период с 15 до 19 часов Ж.А. по указанию Н снова поехал в Сбербанк, где обналичил 5 млн. руб. По словам Ж, деньги у него забрал молодой человек, выплатив ему 500 рублей.

{Дата}. вечером ей позвонила Н и пригласила ее прийти {Дата}. к 11 часам в Сбербанк по адресу: {Адрес}. {Дата}. они встретились у здания Сбербанка. Н ожидала ее в автомашине, в которой проинструктировала, как действовать при открытии счетов сберкарты и сберкнижки, выдала ей деньги на расходы. Выполнив ее указания, она вернулась обратно в машину, где Н забрала у нее договоры на сберкарту и сберкнижку, а также саму карту. {Дата}. вечером она по приглашению Н приехала в Сбербанк. В зале банка Н выдала ее сберкарту. Затем она подала операционисту, с которой Н о чем-то говорила, свой паспорт, сберкарту и сберегательную книжку. Операционист оформила необходимые документы. После этого она направилась к кассе для получения денег. Вместе с ней в кассу зашел молодой человек с черной сумкой. Кассир стала доставать деньги, после чего парень передал ей 500 рублей, и она ушла. Из сберкнижки она узнала, что сняла 5 млн. рублей.

Аналогичным образом по указанию Н.Ж и она снимали по 5 млн. рублей еще по одному разу – Ж {Дата}., а она {Дата}. Деньги у нее в кассе банка забрал тот же молодой человек.

Настя просила Ж подписать какие-то договоры, но он отказался.

Из показаний свидетеля Ф.С., т. {Номер} (т.50 л.д. 165-166), оглашенные по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в начале декабря {Дата} подрабатывая частным извозом, он познакомился с двумя молодыми людьми, которые предложили ему подработать. От него требовалось открыть в Сбербанке счет по сберкнижке, на который будут перечислены деньги. Их нужно будет снять. За данную работу обещали заплатить 500 рублей. Заинтересовавшись их предложением, он дал парням свой номер телефона. В течение недели ему позвонил молодой человек и предложил приехать к Сбербанку по адресу: {Адрес}.

В назначенное время в банке к нему подошел молодой человек с небольшой бородкой, который предложил ему у операциониста открыть счета по сберкарте и сберкнижке. Этот же парень оплатил услуги банка по открытию счетов. Выполнив его указание, он передал парню полученную сберкарту с пин-кодом и реквизиты расчетного счета.

Через день после этого ему позвонила незнакомая девушка и предложила подойти в Сбербанк для снятия денег. В банке девушка выдала его сберкарту и предложила у операциониста перевести деньги со сберкарты на сберкнижку и затем их снять. Он выполнил ее указание и после оформления необходимых документов вернулся к встречавшей его девушке. Та предложила ему подождать несколько минут. Через 5-10 минут она привела к нему молодого человека и сказала, что тот в кассе заберет деньги. В кассе он получил 5 млн. рублей в упаковках купюрами по 5000 рублей, которые парень сразу сложил в свою сумку. Кроме этого, парень приобрел в кассе лотерейные билеты. В помещении кассы парень заплатил ему 500 рублей.

Никаких договоров беспроцентного займа он ни с кем не заключал.

При предъявлении лица для опознания (т.50 л.д. 167-168) Ф С.О. опознал З.А. как девушку, которая руководила его действиями по обналичиванию денег в здании Сбербанка на {Адрес}, рядом с горадминистрацией.

Из показаний свидетеля У.В., т. {Номер} (т.50 л.д. 169-171), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в первых числах февраля {Дата}. его знакомый Н И. предложил ему заработать. От него требовалось, открыть счет по сберкнижке, куда будет перечислена большая сумма денег. Эти деньги нужно снять и передать тем людям, которые отправят их на его счет. За это он получит 500 рублей. Получив его согласие, Н сказал, что даст его номер телефона своим знакомым, которые сообщат, куда нужно подойти.

{Дата}. ему позвонила девушка по имени Н и предложила во второй половине дня прийти к зданию Сбербанка по адресу: {Адрес}. В назначенное время он встретился с Н, которая на парковке возле банка ожидала его в автомобиле ВАЗ-2114, серебристого цвета, {Номер}. Н предложила ему в Сбербанке открыть счета по сберкарте и по сберкнижке и выдала ему деньги на расходы. Выполнив ее указание, он вернулся обратно в машину и передал Насте сберкарту с пин-кодом и реквизиты счета.

{Дата}. ему позвонила Н и сообщила, что в 14 час. нужно прийти в Сбербанк и снять деньги со счета. В назначенное время Н ожидала его у банка в той же машине. Они зашли в банк, где Н проверила поступление денег на счет сберкарты, а затем ему ее передала. Он отдал сотруднице банка сберкарту, паспорт и сберегательную книжку и сообщил, что желает снять все деньги. После того, как необходимые документы были оформлены, Н вместе с ним направила в кассу банка своего водителя. У того с собой была черная сумка для ноутбука. В кассе банка он получил 3 099 000 рублей, которые водитель сложил в свою сумку. Он же выдал ему 500 рублей.

Никаких договоров беспроцентного займа он ни с кем не заключал.

В указанный период времени пользовался номерами телефонов – {Номер}

При проведении опознания (т.50 л.д. 172-173) У.В. опознал З.А. как девушку по имени Н, которая руководила его действиями по обналичиванию денег в здании Сбербанка на {Адрес} рядом с горадминистрацией.

Из показаний свидетеля М.Р., т. {Номер}.50 л.д. 174-176), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в январе {Дата} от знакомого по имени Н. М стало известно, что тот на дискотеке познакомился с Н З. Она предложила за вознаграждение принять участие в обналичивании денег в Сбербанке. Данное предложение З его заинтересовало, после чего Н. сообщил его номер телефона З. Она вскоре позвонила ему и пригласила встретиться в период с 18 до 19 час. у здания Сбербанка по адресу: {Адрес}.

{Дата}. он пришел к Сбербанку, где его встретила З и предложила открыть на свое имя счета по сберкарте и сберкнижке. Также она выдала деньги для открытия счета. Выполнив ее указание, он передал З сберкарту с пин-кодом и реквизиты расчетного счета.

{Дата}. ему позвонила Н и сообщила, что нужно прийти в банк. В Сбербанке он встретился с З, рядом с которой находился молодой человек-охранник. З возвратила ему его сберкарту, затем подошла к одной из операционных касс и о чем-то переговорила с сотрудницей банка. После этого он передал данной сотруднице свою сберкарту, свой паспорт и сберегательную книжку. Сотрудница банка, ничего у него не спрашивая, провела банковские операции по снятию денег со счета. После этого он в сопровождении З прошел в кассу Сбербанка, где ему выдали 5 млн. руб. Выданные деньги З сложила к себе в сумку. После выхода из кассы З заплатила ему 500 руб.

Никаких договоров беспроцентного займа он ни с кем не заключал.

Из показаний свидетеля П.В., т{Номер} (т.50 л.д. 177-178), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в ноябре {Дата}. его знакомый Б.С. предложил заработать 500 рублей. От него требовалось открыть счет в Сбербанке. На данный счет будут приходить крупные суммы денег, которые надо обналичивать и передавать лицам, организовавшим бизнес. Эти деньги нужно снять и передать тем людям, которые отправят их на его счет. Получив от него согласие, Б вместе с ним приехал в Сбербанк по адресу: г.Киров, {Адрес}, где выдал деньги на расходы. В банке он получил сберкарту и сберкнижку, которые отдал Б.

Примерно через 20 дней Б позвонил ему и сообщил, что нужно приехать в Сбербанк, снять деньги. В Сбербанке Б предложил ему у операциониста оформить документы на получение денег, затем указал на молодого человека и сказал, что тот зайдет вместе с ним в кассу банка и заберет деньги. Он в сопровождении парня прошел в кассу Сбербанка, где ему выдали 1 млн. рублей в банковских упаковках. Деньги парень сложил к себе в сумку, выдал ему 500 рублей, после чего они расстались.

Никаких договоров беспроцентного займа он ни с кем не заключал.

Из показаний свидетеля С.А., т. {Номер} (т.50 л.д.179-180), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в середине января {Дата}. ему позвонил знакомый А. М и предложил заработать. От него требовалось, открыть сберкнижку, на которую перечислят деньги. Эти деньги нужно снять и передать мужчине, который будет находиться в банке. За это ему заплатят 500 рублей.

Согласившись на поступившее предложение, С он вместе с М около 14 часов приехали в Сбербанк по адресу: {Адрес} {Адрес}. Возле банка их встретила девушка по имени Н. Она пригласила их в автомашину ВАЗ 2114 серебристого цвета, где предложила им в банке открыть на свое имя счета на сберкарту и сберкнижку. Также она выдала деньги на расходы. Выполнив ее указание, он и М передали Насте сберкарту с пин-кодом и полученные в банке документы.

Через три дня после этого он позвонил С и предложил ему приехать в Сбербанк около 15 часов. У банка Н их ожидала в той же машине. Она сказала, что нужно у операциониста перевести деньги с карты на сберкнижку и снять их. Затем она возвратила ему и М их сберкарты, а затем они прошли в Сбербанк. После того как необходимые документы были оформлены, Настя указала ему на сопровождавшего ее мужчину и сказала, что тот заберет деньги. В кассе банка ему выдали 5 млн. рублей, которые в свою сумку положил мужчина. Затем Настя заплатила ему 500 рублей. Таким же образом деньги снимал М.

Аналогичным образом в том же банке он снимал деньги еще несколько раз по 5 млн. рублей, деньги у него забирал один и тот же мужчина. Каждый раз за снятие денег ему платили по 500 рублей, либо Настя, либо мужчина, забиравший деньги.

Из показаний свидетеля М.И., т. {Номер} (т.50 л.д.181-182), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в апреле {Дата}. его знакомая К.Н. рассказала, что занимается обналичиванием денежных средств. Она открыла в банке счет, на который перечисляют крупные суммы. Деньги она снимает со счета и передает отправителям. За это ей платят 500 рублей. Она предложила ему заработать таким же образом.

Получив согласие, К пообещала дать его номер телефона нужным людям и с ним свяжутся. Через несколько дней ему позвонила девушка по имени Н и предложила приехать к ТЦ «Р». Н ожидала его в автомашине ВАЗ 2114. При встрече Н объяснила что в отделении Сбербанка по адресу: {Адрес} ему нужно получить сберкнижку и сберкарту, выдала деньги на расходы. Выполнив ее указание, он полученные сберкнижку и сберкарту с пин-кодом передал Н.

На следующий день Н позвонила ему и попросила приехать к Сбербанку, чтобы снять деньги. Она объяснила, что в банке его будет ждать молодой человек со спортивной сумкой. Именно этому человеку следовало отдать деньги. В назначенное время он приехал в Сбербанк, где к нему подошел человек с сумкой, сразу заплатил 500 рублей и предложил занять очередь. Он сообщил операционисту желании снять все деньги со счета. Операционист оформила необходимые документы, после чего он прошел в кассу вместе с встретившим его парнем. В кассе ему выдали 5 млн. рублей, которые парень сложил в свою сумку. Затем они расстались.

Никаких договоров займа он не подписывал.

Из показаний свидетеля Г.А. (т.50 л.д.185-186), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что от своего друга К.И. он узнал о возможности Л заработать деньги. В ТЦ «Е» тот познакомил его с девушкой, которая предложила оформить сберкнижку и сберкарту. Они согласились. Через 3 дня К предложил ему прийти в Сбербанк, расположенный на перекрестке {Адрес}, где за вознаграждение в сумме 500 рублей они обналичили деньги. Никаких договоров на получение крупных сумм он не заключал.

Из показаний свидетеля Н.Д. (т.50 л.д.189-190), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что его однокурсник А. И. предложил ему заработать 500 рублей. Он согласился. Около 16 час. И. позвонил ему и предложил прийти к банку на {Адрес}. В банке И. выдал ему 310 руб. и предложил ему открыть счет. Выполнив его указание, он получил сберкнижку и банковскую карту, которую у него забрал И..

На следующий день около 16 час. ему позвонила девушка и пригласила его приехать к тому же банку и отыскать ее автомашину ВАЗ-2114, серебристого цвета. У банка он нашел описанную машину. Сидевшая в ней девушка, выдала его сберкарту и сказала, что его ждут в Сбербанке. Вслед за ним в банк отправился мужчина с сумкой, сидевший в той же машине. Он нашел в банке И, который предложил ему оформить документы у кассира. Выполнив его указание, он вместе с И и мужчиной с сумкой прошел в другую кассу, где ему выдали купюры в пачках. Мужчина сложил деньги в свою сумку, после чего выдал ему 500 рублей.

Никаких договоров займа он не заключал.

Из показаний свидетеля М.Р. (т.50 л.д.193-194), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в феврале 2010г. от Д.А. ему стало известно о способе заработка путем открытия счетов в филиалах Сбербанка и снятия денег, переводимых сторонними организациями или физическими лицами. Д познакомил его с девушкой по имени О., которая в дальнейшем отдавала ему указания. Вечером она звонила ему и приглашала утром прийти в Сбербанк на {Адрес} для открытия счета. О. ожидала его у банка в автомашине ВАЗ-2114, серебристого цвета. После оформления счета все реквизиты он отдавал ей.

В обед О. ему перезванивала и сообщала, что деньги на его счет перечислили и их необходимо снять. Он приходил в Сбербанк, рядом с которым в машине его ожидала О., ее водитель и молодой человек с сумкой. В банк вместе с ним ходил человек с сумкой. Тот в кассе забирал получаемые им деньги, затем они возвращались в машину, где О. выплачивала ему 500 рублей.

Подобным образом деньги в банке он снимал 4 раза по 5 млн. рублей.

Никаких договоров займа он не заключал.

Из показаний свидетеля Ф.А. (т.50 л.д.197-199), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что от З С. ему стало известно о возможности зарабатывать деньги, обналичивая крупные суммы денег в банке. Сберкнижку и пластиковые карты оформлял по просьбе девушки по имени А.. О том, что на его счет поступали денежные средства, ему сообщала А.. Он ходил с ней в банк для снятия денежных средств. Зимой 2010г. обналичивал по 5 млн. рублей. за один раз. Продолжалось это около 2-х месяцев, примерно 2 раза в неделю. Полученные деньги передавал А. в банке. За это получал от нее по 500 рублей.

Никаких договоров займа с коммерческими организациями не заключал.

Свидетель У.С., допрошенный в судебном заседании, подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии (т.52 л.д. 1-2) и оглашенные по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ, пояснил, что в {Дата}. он работал в должности старшего оперуполномоченного оперативно-розыскной части по линии БЭП УВД по Кировской области. В конце лета {Дата} к нему стала поступать информация о получении в банкоматах Сбербанка больших сумм наличных денежных средств молодыми ребятами из Нововятска. В ходе последующих ОРМ были установлены наименования фирм, которые были задействованы в незаконной схеме: ООО «Э», ООО «А», ООО «К.», ООО «ПТР», ООО «Д» Также была установлена причастность к проведению незаконных банковских операций Саломатина Д.В.

В этот период к нему поступило письмо из Москвы от М.Н., в котором сообщалось об участии Саломатина Д.В. в пересылках крупных сумм денежных средств в Москву в ответ на перечисления от фирмы ООО «П». Деньги Саломатин отправлял в Москву на поезде (с проводниками или курьерами), Макеев встречал упаковки с деньгами, а затем передавал их московским получателям.

В результате прослушивания переговоров Саломатина по телефонам с номерами {Номер} и {Номер} было установлено, что Саломатин является руководителем организованной группы, занимающейся по заказам клиентов приемом безналичных денежных средств на банковские счета подставных фирм в г.Кирове, переводом их в наличную форму и выдачу наличных средств инициаторам перечисления. Денежные средства поступали в г.Киров на счета вновь открытых фирм, названия которых Саломатин сообщал своим контрагентам: ООО «СБ», ООО «ИП», ООО «ТС», ООО «А», ООО «В», ООО «С». По телефонам Саломатин с клиентами обговаривал суммы поступающих безналичных денежных средств, суммы и места выдачи, вознаграждение за проведение обналичивания. В указанный период размер вознаграждения составлял не менее 2,2% от поступающей на счета подставных фирм суммы. Был установлен состав организованной группы: Кухтик Л.Г., Князев А.В., Шулепов А.М. и Кобелев К.А.

Кухтик Л.Г. выполняла функции бухгалтера. Шулепов занимался сбором наличных денежных средств после их перевода на физических лиц. Собранные наличные деньги он доставлял Князеву или Саломатину. Важные решения, связанные с обналичиванием денег, Саломатин принимал после обсуждения с Князевым. Позднее был найден отказной материал, связанный с задержанием П.Н. – брата жены Князева, у которого зимой {Дата}. было изъято свыше 40 пластиковых карточек и свыше 1 млн. рублей наличных денег. Было установлено, что, начиная с осени {Дата}., Шулепов организовывал подставные фирмы для обналичивания денег, со счетов которых в дальнейшем поступали деньги на карточки, изъятые у П.Н.

Кобелев К.А. занимался подбором курьеров, доставляющих деньги в гг.Москву и Санкт-Петербург. Также у Кобелева Саломатин брал деньги для пополнения «общака», необходимого для своевременного выполнения заказов клиентов по обналичиванию денежных средств.

В ходе проведения ОРМ были установлены получатели денег в {Адрес}: К.С. с сыновьями И. и М., Д.И. с С.В. и В.И., сотрудники ЗАО «Р» М.Д. и В.М.. Получателем денег в {Адрес} являлся директор ООО «БИ» Д.С. и мужчина по имени С.. В Кирове услугами ОПГ по обналичиванию денег пользовались Л.М., Н.С., М. Ю.В., Б.А., Б.В., В.А.

Для совершения незаконной деятельности Шулепов А.М. привлек З.А., которая непосредственно контактировала с лицами, снимающими деньги в офисах Сбербанка РФ в г.Кирове. В ходе наблюдения за ними была установлена ее связь с Шулеповым и П.С., которые забирали снятые деньги.

В конце февраля {Дата}. по сводкам телефонных переговоров стало понятно, что членам ОПГ стало известно о проведении ОРМ в их отношении. Они сменили номера телефонов, адреса почтовых ящиков, стали применять более глубокие способы конспирации. Однако незаконную деятельность не прекратили. По прежнему курьеры периодически отправлялись в Москву и Санкт-Петербург, а по электронной почте продолжалась переписка с клиентами, свидетельствующая о перечислении безналичных средств на счета подставных фирм. Только в результате возбуждения уголовного дела деятельность ОПГ была пресечена.

Из показаний свидетеля Е.А. (т.52 л.д.3-4), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в {Дата}. он работал в должности оперуполномоченного ОБЭП ОВД по Первомайскому району г.Кирова. {Дата}. в 20:00 часов в магазине «Глобус» по адресу: г{Адрес}» сотрудниками вневедомственной охраны был задержан П.Н., который, используя многочисленные пластиковые карточки, снимал денежные средства в банкомате Сбербанка РФ. В ОВД по Первомайскому району у А были изъяты 1 106 270 руб. и 44 пластиковые карточки Сбербанка РФ.

А пояснил, что {Дата} снять деньги по карточкам за вознаграждение его попросил знакомый по имени Костя. То есть, первоначально А отрицал, что деньги из банкомата принадлежат ему.

Он просмотрел номера в сотовом телефоне П.Н. Были обнаружены следующие контакты: А – {Номер}, В.В. – {Номер}, Л.Р. – {Номер}, С.б. – {Номер}

При опросах лиц, на которых были оформлены сберкарты, было установлено, что они по просьбе П.Н. за вознаграждение получали пластиковые карточки в Сбербанке РФ, которые передавали ему для использования.

В ходе проверки было установлено, что деньги на изъятые у А пластиковые карты перечислялись со счетов нескольких фирм: ООО «В», ООО «ПМ», ООО «РС».

Директор ООО «В» Н.А. пояснил, что он за вознаграждение стал учредителем и директором указанной фирмы по просьбе А Шулепова. Никакой деятельностью его фирма не занималась, а Н Шулепов приглашал только снимать денежные средства в банки, где были открыты расчетные счета фирмы. В ходе проверки опросить Шулепова не удалось.

Свидетель Р.С., допрошенный в судебном заседании, подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии (т.52 л.д. 5-6) и оглашенные по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ, пояснилт, что в {Дата}. он работал в должности начальника отделения БЭП ОВД по Первомайскому району г.Кирова. {Дата}. около 20:00 в магазине «Глобус» по адресу: {Адрес} сотрудники вневедомственной охраны задержали П.Н., который снимал денежные средства в банкомате Сбербанка РФ, используя несколько пластиковых карточек. Дежурный по ОВД известил его о задержании А с большой суммой денег и предложил приехать в ОВД. На момент его прибытия в ОВД происходил пересчет и изъятие денег и карточек у А.

Примерно через полчаса после этого в ОВД приехали родственники А – его отец П.В. и муж сестры Князев А.В. Князев приехал на серебристом «Lexus» с номером {Номер}. Один из сотрудников охраны сообщил, что в момент задержания А машина Князева находилась у магазина «Глобус».

На листке он записал их номера телефонов {Номер} – П.В., {Номер} – Князева А.В. и номер машины Князева – {Номер}. В дальнейшем, работая по материалу, сотрудники ОБЭП установили, что деньги на изъятые у А пластиковые карты перечислялись со счетов нескольких фирм: ООО «В», ООО «РС», ООО «К», ООО «ПМ».

Директор ООО «В» Н.А. пояснил, что он за вознаграждение стал учредителем и директором указанной фирмы по просьбе А Шулепова. Никакой реальной деятельностью его фирма не занималась, а Н Шулепов приглашал только снимать денежные средства в банки, где были открыты расчетные счета фирмы.

В ходе проверки опросить Шулепова не смогли, так как тот по повесткам не являлся. С конца февраля {Дата}. П.Н. стал периодически появляться у них в отделении с требованием вернуть деньги, но материал впоследствии вместе с деньгами передали в УБЭП УВД по Кировской области.

Согласно копии документов отказного материала {Номер} (т.52 л.д.7-21), {Дата} следователем вынесено постановление об отказе в возбуждении уголовного дела по факту задержания П.Н. в феврале 2009г.

{Дата}. в ОВД по Первомайскому району г.Кирова зарегистрирован рапорт сотрудников охраны, которые из магазина «Глобус» по адресу: {Адрес} «В» доставили для разбирательства в ОВД П.Н. с 44 банковскими картами Сбербанка и деньгами в сумме 1 106 270 руб.

В объяснении от {Дата}. П.Н. рассказал, что деньги снимал в банкомате по просьбе одного из своих знакомых. Делал это за вознаграждение в 1000 руб. В расписке от {Дата}. А подтверждает, что никакого физического и психического давления на него не оказывалось.

В листке со списком контактов П.Н. имеются записи: А – {Номер}, В.В. – {Номер}, ЛарисаРабоч – {Номер}, С.б. – {Номер}

В ордере адвоката от {Дата}. значатся данные К.С.

{Дата}. П.Н. в присутствии адвоката К рассказал, что изъятые у него деньги в сумме 1 106 270 руб. его личные. Никаких денег с карточек он не снимал. Ранее данное объяснение получено у него сотрудниками милиции под психическим и физическим воздействием.

{Дата}. П.В. отказался давать какие-либо объяснения по факту доставления его сына в ОВД, воспользовавшись ст. 51 Конституции РФ.

В листке с рукописными записями Р.С. имеются записи: Князев АВ, муж сестры, Лексус {Номер}, сот. {Номер}. П.В., отец, сот. {Номер}, {Адрес}. П.Л..

В объяснении от {Дата}. Н.А. пояснил, что ООО «В» зарегистрировал на свое имя по просьбе Шулепова А. В фирме Н никакой деятельности не вел, только однажды вместе с Шулеповым ездил в «Вятка-банк», где по чеку получил 500 000 руб. Деньги у него забрал Шулепов.

В заявлении от {Дата}. П.Н. просит выдать копию описи изъятых у него вещей. В заявлении указан номер телефона П.Н. – {Номер}.

Из показаний свидетеля П.Н. (т.52 л.д.23-25), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что он воспользовался правом, предоставленным ст.51 Конституции РФ, и не желает отвечать на вопрос следователя, откуда {Дата} у него оказались денежные средства в сумме 1 106 270 руб. и 44 пластиковые карточки Сбербанка РФ.

На другие вопросы П.Н. ответил, что Князев А.В. является мужем сестры П.Н. – О.К. (А). П.Н. не помнит Шулепова А.М. и М.Н..

В {Дата}. П.Н. заключал договор на беспроводной интернет с оператором связи «Skylink», точную дату заключения данного договора он не помнит. Около 6 месяцев он его использовал, затем потерял модем. Оборудование помимо своего дома он нигде не использовал, не помнит при каких обстоятельствах его потерял.

Из показаний свидетеля П.В. (т.52 л.д.26-27), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что с {Дата}. он работает директором ООО «РВ». Бухгалтером в фирме работает Кухтик ЛГ. Князев А.В. является мужем его дочери О. С Саломатиным Д.В. П.В. познакомился в {Дата}. В октябре {Дата}. П.В. отмечал юбилей – 50 лет, на котором присутствовали Князев, Саломатин и Кухтик. Указанные лица знакомы между собой.

Кухтик с момента образования фирмы является единственным бухгалтером ООО «РВ». Бухгалтерия расположена по адресу: {Адрес}. Навыками работы с программой «Интернет-Клиент» из числа сотрудников фирмы владеет только Кухтик Л.Г.

Он не помнит получение груза {Дата}. в ООО «ТН» от лица ООО «ПТР», а также для кого от имени ООО «ТС» он осуществлял заказ джутового каната в ООО «К», {Адрес}.

Из показаний свидетеля К.О. (т.52 л.д.28), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что с конца {Дата}. она проживает по адресу {Адрес} мужем Князевым А.В. и дочерью. Муж занимается заготовкой и вывозкой леса из делянок в различных районах Кировской области. В ходе обыска в ее квартире были изъяты различные вещи, в том числе ее телефон «Нокиа» Х6, фотоаппарат «Никон», ноутбук «Асус». В фотоаппарате хранятся их семейные фотографии.

С Саломатиным Д.В. она знакома с {Дата}. или {Дата}. Саломатин приезжал к ее отцу на дачу на шашлыки. О деловых отношениях Князева А.В. с Саломатиным Д.В. ей ничего неизвестно. С Шулеповым А она познакомилась в конце {Дата}., когда Шулепов зашел к ним домой с визитом. Тогда Князев А.В. и познакомил ее с Шулеповым. В.А. – близкий друг Князева. Они вместе занимаются лесом. {Дата}. В приехал к Князеву и привез взаймы деньги.

Из показаний свидетеля К.Н. (т.52 л.д.29), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что по адресу: {Адрес} проживает с мужем Кобелевым К.А. и двумя детьми. Кобелев К.А. несколько лет является дилером завода по производству колбасы ПКФ КИБИ. Он познакомил ее с Саломатиным Д, который ранее работал технологом на заводе КИБИ. Несколько раз Саломатин с женой бывали у них в гостях.

Из показаний свидетеля М.Н. (т.52 л.д.38-41), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что с {Дата}. он постоянно проживает в {Адрес}. В середине января {Дата}. в г.Кирове он познакомился с Саломатиным Д.В. В дальнейшем Саломатин звонил ему, используя различные номера телефонов, в том числе {Номер} и {Номер}

В начале марта {Дата}. Саломатин позвонил ему и попросил побыть курьером. Он должен был встретить человека, прибывающего на поезде «Вятка», забрать у него деньги и передать их компаньону Саломатина в {Адрес}. За это он предложил ему 0,5% от передаваемой суммы. В сумке с деньгами, которую требовалось передать, вознаграждение ему будет находиться в отдельном конверте. Он на данной предложение согласился.

В период с апреля по октябрь {Дата}. он около 18 раз встречал отправленные Саломатиным деньги. Схема была одинаковая. За день до прибытия поезда ему звонил Саломатин и предупреждал о необходимости встретить его человека с деньгами. Получив согласие, Саломатин перезванивал и сообщал номер вагона, номер места и имя курьера. Иногда ему звонил сам курьер перед прибытием поезда и сообщал номер места, на котором ехал. Бывало, что в роли курьера выступал проводник поезда. Встретив поезд, он находил курьера, забирал у него пакет, в котором обычно находился сверток, плотно обмотанный скотчем, и ему конверт с вознаграждением, обычно 1500-3000 рублей. То есть передаваемые суммы составляли 300 000 – 600 000 руб. Получив деньги, он звонил Саломатину и сообщал об этом.

Далее в зале ожидания Ярославского вокзала он ждал звонка от компаньонов Саломатина. Ему перезванивали и договаривались о месте встречи. Обычно сверток забирал мужчина по имени В., возраст около 40 лет, который приезжал на место встречи на автомобиле БМВ старой модели, серого цвета. Вторым получателем денег был высокий мужчина по имени И., возраст около 35 лет. Других лиц, забиравших деньги, он не помнит. Передав деньги, он снова звонил Саломатину и сообщал об этом.

В последних случаях от Саломатина приходили уже не пакеты с деньгами, а матерчатая сумка с тремя отделениями. В ней помимо свертка находился конверт с вознаграждением и файл с листком, содержащим платежное поручение, или табличку с указанием суммы, названием фирмы и иными данными. Тогда он узнал, насколько крупные суммы он передает. Он позвонил Саломатину и стал выяснять, почему тот его обманывает. После этого Саломатин перестал ему посылать деньги. Затем с телефона Саломатина неоднократно ему приходили СМС-ки с угрозами.

Свидетель М.В., допрошенный в судебном заседании, подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии (т.52 л.д. 42-43) и оглашенные по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ, пояснил, что с {Дата}. до лета {Дата}. он работал заместителем директора в ООО ПКФ «(Данные деперсонифицированы)», которое располагалось по адресу: {Адрес}. Директором предприятия был Ж.В. Деятельность была связана с производством колбасных изделий и мясных полуфабрикатов и их реализацией потребителям в Кировской области и в других регионах. Саломатин Д.В. работал на заводе с {Дата}. по август {Дата} в должности начальника производства. Руководящие работники (в частности Саломатин Д.В.) сами определяли график ухода с работы. В случае необходимости в течение рабочего дня Саломатин мог отлучиться, но это не должно было влиять на выполнение производственного задания и качество продукции. Бывало, что Саломатин мог утром раздать задания ответственным бригадирам, затем уехать и на работе отсутствовать до вечера, затем приехать, проверить выполнение работы, принять готовую продукцию. В августе {Дата}. Саломатин Д.В. с завода уволился, причин своего увольнения не объяснял.

Ему известен Кобелев К.А., который является крупным оптовым покупателем продукции завода «(Данные деперсонифицированы)», приобретает 40-50 % продукции завода. Также он знаком с Князевым А. Однажды Князев приезжал к Саломатину показать свою новую машину – «Porsche» черного цвета. У машины был 500-сильный двигатель, она поднималась на гидравлике.

Из показаний свидетеля Б.С. (т.80 л.д.91-93), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что он работает генеральным директором ООО «Участок {Номер} Его организация занимается деятельностью в сфере ЖКХ – содержанием и ремонтом жилых помещений. С {Дата}. до февраля {Дата}. он работал индивидуальным предпринимателем, предоставлял в аренду грузовой автотранспорт. Саломатин Д.В. является его родственником.

{Дата}. между ним и Саломатиным состоялся разговор, в котором он спрашивал Саломатина о стоимости предоставляемых им услуг. Тот ответил, что минимальная стоимость составляет 2,5%. Услугами Саломатина Д.В. по обналичиванию денежных средств он не пользовался.

Из показаний свидетеля П. В.Н. (т.80 л.д.86-90), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что он работает контролером в ООО «Л луч». Его зарплата составляет сумму 11-12,5 тыс. руб. в месяц. Саломатин Д.В. вырос с ним в одном селе – {Адрес}. Периодически Саломатин Д.В. приезжал погостить в село. Весной {Дата}. он интересовался у Саломатина о наличии работы на колбасном заводе, где тот работал.

Он подтвердил факт разговора между ним и Саломатиным Д.В. от {Дата}., в котором тот предлагает поработать ему курьером. Оплата за поездки должна была составить 13 000 руб. в неделю.

Из показаний свидетеля Т. Т.В. (т.52 л.д.44-45), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что с {Дата}. она работает в Кировский филиал {Номер} ОАО «Сбербанк» в должности контролера-кассира. С П.С. она познакомилась в начале декабря {Дата}. Он систематически приходил в офис Сбербанка по адресу: {Адрес}, где производил операции по снятию денежных средств, а также сопровождал других клиентов – молодых девушек и парней, снимавших с расчетных счетов крупные суммы денег. Молодые люди, которых сопровождал П.С., производили перевод денежных средств с расчетного счета сберкарты на расчетный счет сберегательной книжки по вкладу «Универсальный» с последующим получением со сберкнижки денежных средств в сумме до 5 млн. рублей. Основанием перевода денег со счетов юридических лиц на счета физических лиц – студентов указывался договор займа денег. Это выглядело сомнительным, так как молодые люди не выглядели состоятельными лицами. Поэтому в дальнейшем она уговорила П.С. не заниматься обналичиванием денег.

Помимо П.С., студентов – обналичников сопровождали другие лица. Одним из таких сопровождающих была девушка Н. Н еще помогал какой-то парень.

Сбербанк при переводе денежных средств со счетов юридических лиц или со счетов физических лиц из других кредитных учреждений на счета сберкнижек по вкладу «Универсальный» всегда взимал комиссию в размере 1 процента от перечисленной суммы. Однако по инструкции комиссионные не взымаются в случае перевода денежных средств со счета сберкарты на счет сберкнижки и последующего получения наличных денег со сберкнижки.

Также, если в Сбербанке в течение 1 месяца на один расчетный счет перечисляется и затем обналичивается сумма свыше 5 млн. рублей, то с последующих сумм (превышающих 5 млн. руб.) взимается комиссия в размере 10%. Возможно поэтому после каждого случая обналичивания денежных средств физические лица закрывали расчетные счета по сберкартам и сберкнижкам и затем открывали новые расчетные счета.

Вероятно лица, занимавшиеся обналичиванием денежных средств, хорошо изучили инструкцию Сбербанка, либо кто-то из сотрудников Сбербанка сообщил им об этом.

Так как в обязанности контролера-кассира входит распространение лотерейных билетов и монет из драгоценных металлов, их предлагали покупать лицам, сопровождающим студентов-обналичников. Те соглашались на эти предложения. Она опознала предъявленный ей набор с четырьмя монетами «Республики Сьерра Леоне». Данный набор продавался в офисе Сбербанка по адресу: {Адрес}. Она узнала его по дефекту на крышке футляра в виде прокола искусственной кожи и по внешнему виду монет. Данный набор приобретала Н.

Свидетель Б.М. пояснила суду, что в {Дата}. или {Дата}. за вознаграждение она согласилась стать номинальным учредителем ООО «Т.» ИНН {Номер}. Документы для регистрации фирмы готовили сотрудники ООО «Б П». Она у нотариуса только подписала соответствующие документы о регистрации фирмы. Кто являлся директором ООО «Т», ей не известно. Она не открывала расчетные счета в банке у данной фирмы. За участие в качестве учредителя в ООО «Т» в ООО «Б П » ей заплатили 500 рублей.

О перечислении денежных средств ООО «Т» ИНН {Номер} в октябре и ноябре {Дата}. на счет ООО «СБ » за пиломатериалы ей ничего неизвестно, кто этим занимался, она не знает.

Из показаний свидетеля Ц.С. (т.52 л.д.48-49), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что он живет на случайные заработки (оказывает услуги по перевозке людей – «такси»), которые и составляют его доход.

В ноябре {Дата}. было образовано ООО «Б» ИНН {Номер}, учредителем фирмы является К.С. С момента образования фирмы он был назначен директором. В фирме «Б» он никакого дохода не имел. Фирма создавалась с целью ведения охотничьего хозяйства и оказания услуг охотникам.

С ноября {Дата}. и до настоящего времени ООО «Б» занимается указанной деятельностью. У предприятия имеется электронный почтовый ящик (Данные деперсонифицированы). Расчетный счет предприятия открыт в Советском отделении {Номер} Сбербанка РФ. Правом подписи на платежных документах обладает только он. О поступлении {Дата}. в адрес ООО «Б» 5 741 909 руб. от ООО «СВ» {Адрес}, он ничего не знает. Никаких договорных отношений с указанной фирмой у него не было и поступления денежных средств на счет ООО «Б» от фирмы ООО «С» он не ожидал.

Из показаний свидетеля К.С. (т.52 л.д.53-56), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что он является учредителем ООО «Б» ИНН {Номер}. Расчетный счет предприятия открыт в Советском отделении {Номер} Сбербанка РФ. С момента образования фирмы директором назначен его знакомый Ц.С. Фирма создавалась с целью ведения и обеспечения деятельности охотхозяйства Суводского лесного хозяйства, также планировалось оказывать туристические услуги. Выручка у фирмы небольшая. Движения денежных средств по расчетному счету организации с момента открытия не было. Иных сотрудников, кроме директора, предприятие не имеет.

Ему неизвестно, почему ООО «СВ» {Дата}. производило перечисление в сумме 5 741 909 рублей на счет ООО «Б». Каких-либо переговоров с указанной фирмой он не вел, никого из руководителей фирмы не знает.

Ему также неизвестны Князев А.В., Саломатин Д.В., Кобелев К.А., Кухтик Л.Г., Шулепов А.М.

Из показаний свидетеля О.Н. (т.52 л.д.71), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что с октября {Дата}. она работает юристом в фирме ООО «БЛ», по адресу {Адрес}. В ее обязанности при проведении процедур, связанных с внесением изменений в учредительные документы фирм, входит сдача документов в ИФНС, получение документов, оплата госпошлины за счет средств клиента. Она не помнит обстоятельств смены директора ООО «ИП» П.С. на С.И. в феврале {Дата}

Из показаний свидетеля К.М. (т.52 л.д.72-73), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что с марта {Дата}. он работает начальником юридического отдела ОАО «Кировский хладокомбинат». Помимо основной своей деятельности он занимается подработкой – оказанием юридических услуг.

Он не помнит обстоятельств получения в декабре {Дата}. бланков свидетельств о внесении записи в ЕГРЮЛ по ООО «В» (директор К.С.) и ООО «ТС» (директор И.П.). К.С. и И он не знает. Он не помнит, чтобы встречался с указанными лицами. С {Дата}. К знаком с Шулеповым А.М.

Из показаний свидетеля М.А. (т.52 л.д.74), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что в марте {Дата}. он приобрел квартиру по адресу: {Адрес}. На момент предварительного осмотра им было установлено, что в квартире никто не проживает, квартира находилась в запустении и требовала ремонта. Позднее он обратился в городскую телефонную сеть г.Кирова с заявлением на выделение стационарного абонентского номера. При проверке адреса сначала ему ответили, что по данному адресу зарегистрирован абонентский номер на Кухтик, однако затем сообщили, что абонентский номер по желанию хозяев уже около 2-х лет перенесен по другому адресу, на {Адрес}, вероятно туда, где фактически и проживали Кухтик.

Согласно копии документов о продаже М.А. квартиры по адресу: {Адрес} (т.52 л.д.75-79), договор купли-продажи квартиры между М.А. (покупатель) и К.С., Кухтик Л.Г. (продавцы) заключен {Дата}. Стоимость квартиры составляет 1 480 000 руб. Указанная сумма передана продавцам по расписке от {Дата}. Свидетельство о государственной регистрации права М.А. на квартиру по адресу: г{Адрес} выдано {Дата}.

Из показаний свидетеля М.Т. (т.52 л.д.80), оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ и с согласия сторон, следует, что она работает кассиром ФЭУ УВД по Кировской области. В июне {Дата}. в ФЭУ в опечатанных коробках поступили деньги, изъятые по уголовному делу №{Номер}. Деньги в сумме 10 155 000 руб. были ею приняты и в тот же день сданы в банк. Часть денег была в упаковках с картонными этикетками. При сдаче денег в банке она собрала этикетки и на основании протокола выемки выдала следователю.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля В.О. (т.52 л.д. 117-118) следует, что у нее в собственности имеется офисное помещение, расположенное по адресу {Адрес}. Как индивидуальный предприниматель она не заключала договоры аренды от {Дата} с ООО «ТС». Она знакома с В.А., который просил ее оформить договор аренды помещения с какой-то организацией, наименование которой она не помнит.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля А.В. (т.52 л.д. 119-121) следует, что с февраля по июнь {Дата}. он работал директором ЗАО «Р». В мае или июне {Дата} к нему обратилась девушка по имени И., которая представилась сотрудником юридической фирмы. Она оплатила аванс по договору аренды офиса с фирмой ООО «СБ» в сумме 5 000 руб. и забрала договор для его подписания со стороны арендатора. Фактически указанный арендатор офис не занимал.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля С.Н, (т.52 л.д. 122-124) следует, что является он представителем ИП Б.Н., которой на праве собственности принадлежит часть офисных помещений по адресу: г{Адрес}. Эти помещения Береснева сдает в аренду.

Вопросом аренды офиса для ООО «А» занималась девушка. В январе {Дата}. она осмотрела офисное помещение {Номер} по указанному адресу и сказала, что офис ей подходит. После этого ООО «А» в лице директора У.В. заключило с Б.Н. договор об аренде офиса № {Номер}. За первый месяц арендатор заплатил 4,5 тыс. рублей. Дальнейшей оплаты не поступало. Ни сотрудников, ни оборудования ООО «А» в указанном офисе не было.

Согласно копии договора аренды офиса {Номер} от {Дата}, заключенного между ИП Б.Н. (арендодатель) и ООО «А», ИНН {Номер} (арендатор), в лице директора У.В., арендатору предоставляется помещение под офис площадью 7,4 м2 по адресу: г. {Адрес}. Размер арендной платы за месяц составляет 4 500 руб. за месяц. Указан контактный телефон ООО «А» {Номер}. По приходному кассовому ордеру от {Дата}. от ООО «А» принято 4 500 руб. за аренду помещения за февраль {Дата}

Из претензионного письма от {Дата} и документов исполнительного производства (т.52 л.д. 128-133) следует, что ООО «А» не оплачена арендная плата за март {Дата} г.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля В.О. (т.52 л.д. 134-135) следует, что с марта {Дата} она работает бухгалтером ООО «БС». Организация до {Дата} сдавала в аренду помещения по адресу: {Адрес}. В сентябре {Дата}. к ним в организацию обратились неизвестные, которые хотели получить в аренду офис. Данным лицам было выдано гарантийное письмо от {Дата} о заключении договора субаренды. Впоследствии {Дата} с ними был заключен договор аренды помещения {Номер} в здании по вышеуказанному адресу. В договоре были указаны данные директора М.И., т. {Номер}. Однако оплата по договору не производилась и от ООО «В» в офисе никто не появлялся.

Из рапорта оперуполномоченного ОРЧ КМ по линии БЭП УВД по Кировской области М.Ю. (т.52 л.д. 136) следует, что по адресу: г{Адрес} А расположен пятиэтажный жилой дом; офисных помещений, которые могли бы сдаваться ООО «С», не обнаружено.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля П.И. (т.52 л.д. 137-139, 140) следует, что она является представителем ИП М.Н., которой на праве собственности принадлежат офисные помещения по адресу: {Адрес}. П по доверенности от М осуществляет сдачу в аренду указанных помещений.

Фирмы ООО «ШТМ», ООО «ПТР», ООО «Д» в принадлежащие М.Н. офисные помещения никогда не заезжали и оплата за аренду от указанных организаций не поступала, с указанными организациями ИП М.Н. договоры аренды офисных помещений не заключала.

Свидетель Т.Н. в суде пояснил, что является директором ООО «С». Основным видом деятельности организации является сдача в аренду офисных помещений и гаражных боксов по адресу: {Адрес}. Фирма ООО «А» офисных помещений по указанному адресу у ООО «С» никогда не арендовала. Директор ООО «А» А.В. ему не известен.

Отвечая на вопросы суда, пояснил, что в предъявленной ему в налоговой инспекции гарантийном письме от ООО «С» о предоставлении ООО «А» офисного помещения подпись от его имени сделана не им, на письме стоит оттиск недействительной печати, которую не вернул бывший главный бухгалтер организации Ш.М.

Свидетель З.Н. пояснила суду, что в период с октября {Дата}. по октябрь 2009г. она исполняла обязанности начальника Кировского торгово-производственного объединения Нижегородского филиала ОАО «ЖДК» (далее Кировское ТПО). Юридический адрес: {Адрес}. Организация сдавала в аренду офисные помещения, о чем давались объявления в газетах. Но договоры аренды с арендаторами заключала головная организация, счета на оплату за аренду также выставляла головная организация, арендная плата производилась на расчетный счет головной организации.

ООО «К.» никогда офисных помещений в зданиях по адресу: {Адрес} не арендовало, директора фирмы «К.» Л.Д. она не знает.

Свидетель К.М. в суде пояснила, что с {Дата}. была назначена начальником Кировского ТПО. Организация располагалась по адресу: {Адрес}.

Организация сдавала в аренду офисные помещения, о чем давались объявления в газетах. Но договоры аренды с арендаторами заключала головная организация – Нижегородский филиал ОАО «ЖДК», счета на оплату за аренду также выставляла головная организация, арендная плата производилась на расчетный счет головной организации.

В здании по адресу: {Адрес} фирма ООО «К.» никогда офисных помещений не арендовала, руководитель фирмы Л.Д. ей неизвестен.

Из письма Нижегородского филиала ОАО «ЖДК» (т.52 л.д. 152) следует, что в период с марта {Дата}. по апрель {Дата}. ООО «К.» в здании по адресу{Адрес} помещений не арендовало.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля К.В. (т.52 л.д. 148-150) следует, что он является директором ООО «ВК» с {Дата}. Организация сдает в аренду помещения по адресу: г{Адрес}. Его организация помещений в указанном здании в аренду ООО «Э» не сдавала. Где располагалось и чем занималось ООО «Э», ему неизвестно.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля С.Е. (т.52 л.д. 154) следует, что в конце февраля {Дата}. она приобрела автомобиль «Lexus RX-300». Эту машину они с мужем нашли по объявлению в газете. Владельцем автомашины являлась их бывшая соседка по дому по адресу: {Адрес} по имени О. Она договорилась с О, что автомобиль будет продан за сумму в размере 100 000 руб. Эта сумма и была впоследствии указана в договоре купли-продажи от {Дата}. Деньги в сумме около 100 000 руб. она лично передала О при оформлении и подписании договора купли-продажи автомобиля.

Саламатова не смогла пояснить, почему автомобиль «Lexus» был продан ей по такой низкой цене.

Свидетель М.Э., подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии и оглашенные в судебном заседании в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (т.52 л.д. 155), пояснил, что в апреле {Дата}. он приобрел автомобиль «PORSHE CAYENNE TURBO». Собственником машины являлась жена А Князева, который занимался вопросами ее продажи. Сделка производилась следующим образом: М передал свой автомобиль «Инфинити» 2001 года выпуска, который он оценил в 1 млн. руб., приятелю Князева – владельцу автосервиса на {Адрес} г.Кирова по имени А. и доплатил 100 000 руб. После этого ему был передан автомобиль Князева А.В. То есть фактически стоимость автомобиля «PORSHE CAYENNE TURBO» составила сумму 1 100 000 рублей. У автомобиля имелась неисправность двигателя, из-за которой машина теряла мощность, поэтому автомобиль ему был продан со скидкой. Договор купли-продажи автомобиля с женой Князева А.В. был оформлен у нотариуса. При этом никаких денег не передавалось. Они были осведомлены об условиях продажи а/м «PORSHE CAYENNE TURBO». Сумма доплаты в размере 100 000 руб. была указана в договоре купли-продажи как стоимость автомашины.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Л.А. (т.52 л.д. 157-159) следует, что он работает в автосервисе «Автосила» на {Адрес}. В начале марта {Дата}. он продал «Lexus RX-330», {Номер}, своему знакомому Князеву А.В. за 100 000 руб. Сразу снимать с учета данный автомобиль он не стал, так как хотел подыскать себе новую машину и перенести гос. номер на новый автомобиль. Во временное пользование он взял у Князева А.В. его автомобиль «PORSHE CAYENNE».

В апреле {Дата}. автомобиль «PORSHE CAYENNE» увидел М.Э. и решил его приобрести. Подробностей сделки между Князевым и Мурашевым он не знает.

В августе {Дата}. он снял с учета в ГИБДД автомобиль «Lexus RX-330», {Номер}, но не помнит на кого конкретно в дальнейшем была оформлена машина – на Князева или его жену.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Л.Н. (т.52 л.д. 160-164) следует, что с {Дата}. он занимается отделочными работами по заказам физических лиц, в основном выполняет работы по деревянной отделке помещений. В середине октября {Дата}. с ним по сотовому телефону связался мужчина по имени А. и предложил выполнить обшивку потолков «вагонкой» в его доме, рядом с рекой Быстрицей. Номер телефона у А. – {Номер}

Чтобы определиться с объемом работ и сроками их выполнения, он вместе с А. съездил и осмотрел дом, который располагается в коттеджном поселке в лесу. Название населенного пункта он не помнит. Из г.Кирова туда необходимо ехать по {Адрес}, проезжать д. {Адрес} и через некоторое время сворачивать с трассы налево. Дом у А. двухэтажный, деревянный, из крашенных бревен-оцилиндровки, крыша из «мягкой» черепицы.

В начале ноября {Дата}. примерно за 10 дней он с напарниками выполнил обшивку потолков дома «вагонкой» и изготовление проема в стене. Ключи от дома Л на период работ отдал А.. Общая стоимость работ вместе с затратами на материалы составила 112 981 руб. Эту сумму ему передал А..

ООО «Б», ИНН {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля И.М. (т.53 л.д. 9-10) следует, что он является единственным учредителем ООО «Б» с момента основания фирмы. Первоначально генеральным директором организации был назначен К.В. Через 5-6 месяцев работы К сменил А. А.В. В должности генерального директора ООО «Б» А. А.В. проработал до января {Дата}., после чего перешел работать на должность главного инженера ООО «Б». С января {Дата}. он (И) лично осуществляет руководство ООО «Б» и является генеральным директором фирмы.

ООО «Б» занимается строительством объектов в различных регионах России. На территории Кировской области фирма занимается строительством завода по уничтожению химического оружия в пос. М.П. {Адрес}, в {Адрес} – строительством аналогичного объекта в {Адрес}, в {Адрес} – строительством завода по уничтожению химоружия в {Адрес}. Помимо самих заводов, фирма также строит объекты инфраструктуры – больницы, школы, детские сады, жилые дома, дороги, очистные сооружения. Постоянный штат работников в ООО «Б» составляет в среднем 120 человек, помимо этого фирма нанимает субподрядчиков для проведения специальных работ.

С {Дата}. в ООО «Б» сначала в должности бухгалтера, а затем в должности главного бухгалтера работал Л.М. (сот. {Номер}

Примерно в июне-июле {Дата}., в ходе обсуждения вопросов по строительству ООО «Б» объектов в Кировской области ему от генерального директора А стало известно, что у Л.М. есть фирмы, которые предлагают сотрудничество по поставке строительных материалов, оказанию других услуг. Со слов Л, данное сотрудничество заключалось в том, что помимо поставки необходимых строительных материалов и оказания услуг при строительстве объектов данные фирмы имели возможность обналичить определенные суммы денежных средств, которые возвращались в ООО «Б» и использовались в текущей деятельности, связанной со строительством объектов. При этом, по каждому заключенному с этими фирмами договору реальная поставка услуг и материалов имели место в соотношении: 70-75 процентов фактически поставляемый материал либо услуги, а 25-30 процентов от суммы договора возвращались ООО «Б» в наличных денежных средствах. Услуги за обналичивание денежных средств составляли от 3,5 до 5,5 процентов от фактически обналиченных сумм денежных средств.

По всем договорам, заключенным с ООО «Э», ООО «СБ», ООО «Д», ООО «ИП», ООО «ТС», действовала эта схема по обналичиванию денежных средств. С представителями вышеуказанных фирм он лично никогда не встречался, с ними контактировал Л.М., он же приносил и передавал ему (Игнатяну) наличные денежные средства, которые через бухгалтерию не проводились, но использовались на нужды ООО «Б».

Свидетель А. А.В. пояснил суду, что в ООО «Б» работал с августа {Дата} сначала работал в должности руководителя проекта, затем в период с конца декабря {Дата} по ноябрь {Дата}. – директором ООО «Б». В дальнейшем с декабря {Дата}. он стал работать главным инженером ООО «Б». Офис ООО «Б» располагался по адресу: {Адрес}. С января-февраля {Дата} офис находится по адресу: {Адрес}

Учредителем ООО «Б» с момента создания фирмы является И.М. В период времени, когда он (А.) работал директором ООО «Б», все вопросы, связанные с заключением договоров, поставками материалов, финансовые вопросы, перед их подписанием согласовывались с И.М. На все ключевые должности в ООО «Б»: главный бухгалтер, руководитель юридической службы, начальник отдела снабжения, директор – людей принимал И.

Непосредственно с фирмами-поставщиками в {Дата}. работали главный бухгалтер Л.М. и сотрудники отдела снабжения в лице У, К и П.

Основной задачей его как директора было осуществление контроля за качеством и своевременностью производимых работ, как работниками ООО «Б», так и работниками фирм-субподрядчиков. Все работы производились должным образом, принимались заказчиком, никаких нареканий со стороны заказчиков по поводу проведенных ООО «Б» работ не поступало. Строительные материалы на объекты поступали своевременно и надлежащего качества. Кто конкретно доставлял материалы на объекты, он не знает, так как контроль за этим осуществляли материально ответственные лица – прорабы, мастера участков. По поводу поставок строительных материалов, заключения договоров субподрядов со сторонними организациями, а также их оплатой, более точные пояснения может дать Л.М., который в {Дата}. работал главным бухгалтером ООО «Б».

По поводу обналичивания денег через фиктивные фирмы ему ничего неизвестно. О фиктивности договоров с ООО «Э», ООО «СБ», ООО «Д», ООО «ИП», ООО «ТС» он не знал. На момент подписания им договоров с указанными фирмами в них обычно уже стояли оттиск печати и подпись директора фирмы-контрагента. Ему на подпись договоры поступали либо из юридической службы, либо их приносил главный бухгалтер. При подписании договора он не вникал в его суть, так как они всегда были согласованы с учредителем фирмы И.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля К.С. (т.53 л.д. 45-46) следует, что он работает в ООО «Б» с декабря {Дата}. На момент допроса К.С. работал заместителем главного инженера по материально-техническому снабжению. В период с {Дата} по {Дата} он находился на должности старшего инженера отдела материально-технического снабжения. В этот период в его обязанности входило поиск поставщиков, согласование цен. В {Дата} году его зарплата составляла около 8 000 – 10 000 руб. в месяц. В целях ознакомления он выезжал на строящиеся объекты фирмы, в том числе в пос. М.П.. Приемкой грузов от поставщиков на объектах занимались материально-ответственные лица – прорабы.

По просьбе сотрудников бухгалтерии он подписывает товарные накладные о приемке какого-то груза, хотя фактически сам его не получает. При этом от материально-ответственного лица на объекте, которому предназначаются поставляемые товарно-материальные ценности (ТМЦ), ему достоверно известно, что указанные ТМЦ фактически поступили.

В предъявленных ему накладных ООО «СБ» о поставке в адрес ООО «Б» товара в период с {Дата} по {Дата} подписи принадлежат ему. Подписи свидетельствуют о том, что указанный в накладных груз был фактически, его приняло материально-ответственное лицо, а он данный факт подтвердил. Сам он указанные в накладных ТМЦ нигде не приобретал и не получал, с представителями ООО «СБ» не встречался. От сотрудников ООО «Б», в том числе от Л, денежные средства на приобретение ТМЦ, указанных в накладных, не получал.

В судебном заседании свидетель Л.С. пояснил, что в ООО «Б» работал с июля {Дата}. по август {Дата}. До января {Дата}. он работал прорабом, а затем мастером строительно-монтажных работ. В {Дата}. его зарплата составляла около 9 000 рублей в месяц. Зарплату он получал в кассе бухгалтерии, расписываясь за ее получение в расходных кассовых ордерах. Он являлся прорабом на объектах ООО «Б»: средняя школа и навес.

Навес – это специальная постройка, которая защищала очистные сооружения. Выполнялась она из металлических конструкций, обшитых сэндвич-панелями с комплектующими. Работы на объекте «Школа» заключались в проведении ремонтных работ внутри здания существующей школы, замене кровли и строительстве гаража для автобуса. Также в школу было поставлено оборудование согласно сметной документации. Начальником участка, которому он подчинялся, был Г.Г.

В предъявленных Л товарных и товарно-транспортных накладных ООО «СБ» о поставке в адрес ООО «Б» товара в период с {Дата}. по {Дата}. подписи и рукописные записи выполнены им. Подписи в накладных свидетельствуют о том, что указанный в них груз был фактически, Л его принял, и этот груз был использован в строительстве работниками ООО «Б». Указанные в представленных накладных ТМЦ он получал от представителя фирмы-поставщика ООО «СБ». От сотрудников ООО «Б», в том числе от Л, он денежные средства на приобретение указанных в накладных ТМЦ не получал.

Согласно имевшимся проекту и смете он писал заявку, которую отдавал в отдел снабжения ООО «Б». Когда машина с грузом приходила, он проверял фактическое наличие груза и сравнивал его с данными в накладных. Привозили груз незнакомые ему лица. Если сведения в накладной соответствовали фактическому наличию груза, то он подписывал накладные, а груз разгружался либо в контейнеры, либо оставлялся у объекта. Он не сверял данные водителя, указанные в товарно-транспортной накладной, с данными лица, доставившего груз. Он так же не сверял соответствие данных об автомашине, отраженные в товарно-транспортной накладной, с номером фактически приехавшей машины с грузом. Подписанные им накладные в тот же день он передавал водителям, которые привозили груз. Те должны были отвозить их в ООО «Б».

По проекту перед гаражом у школы была разворотная площадка для автобусов. Для ее строительства нужны были песок, щебень, асфальт. Скрытые работы по разворотной площадке заключались в устройстве песчаной подушки, устройстве щебеночного основания, укладке первого слоя асфальта. На строительство разворотной площадки и были использованы материалы, указанные в предъявленных ему накладных. О том, что работы полностью выполнены, в исполнительной документации расписывался представитель заказчика – К.Ю. Работы на объекте «школа» производились в июле и августе {Дата}. Товарные накладные он подписывал в день передачи ему товара. Даты в накладных исполнены не его рукой. Директоры ООО «СБ» Ч.И. и А.С. ему незнакомы. Водители К.С., Б.О., привозившие грузы от ООО «СБ», ему незнакомы.

В {Дата}. он получил кредит в банке на строительство собственного дома. Ежемесячные платежи по кредиту составляли 7 тыс. руб., закончил выплачивать кредит осенью {Дата}.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля К.Р. (т.53 л.д. 53-55) следует, что в ООО «Б» он работает с декабря {Дата}. на разных должностях – инженером производственно-технического отдела, мастером, прорабом. В {Дата}. его рабочее место находилось по адресу: {Адрес}, войсковая часть, строящийся объект. Он являлся прорабом на объекте ООО «Б» в пос. {Адрес} – медицинский пункт промышленной зоны завода по уничтожению химического оружия. В {Дата}. его зарплата составляла 18 000 рублей в месяц.

В его обязанности как прораба входит приемка груза от представителей фирм-поставщиков. Его подпись в товарной накладной и товарно-транспортной накладной подтверждает, что он принял указанный в них груз. Он не сверяет в товарно-транспортной накладной подписи водителя, привезшего груз, и оттиск печати, заверяющий его подпись. При нем водители, привезшие груз, свои подписи в сопроводительных документах на груз не ставят и оттисками печати не заверяют. Документы, подтверждающие личность водителей – представителей поставщиков, он не проверяет, также не сверяет данные об автомашине, отраженные в ТТН, с фактически доставившей груз. Подписанные накладные он сдает в бухгалтерию «Б» по мере их накопления.

В представленных ему накладных ООО «СБ» о поставке в адрес ООО «Б» товара в период с {Дата} по {Дата} стоит его подпись, подтверждающая приемку грузов. Указанные ТМЦ он получал от представителей фирмы-поставщика – ООО «СБ». Все ТМЦ были пущены в производство. Директоры ООО «СБ» Ч.И. и А.С. ему незнакомы. Водители К.С., Б.О., привозившие грузы от ООО «СБ», ему незнакомы.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Г.Г. (т.53 л.д. 57) следует, что он отказался давать показания, воспользовавшись правом, предусмотренным ст.51 Конституции РФ.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля У.Р. (т.53 л.д. 60) следует, что в ООО «Б» он работал с января {Дата}. по май {Дата}. в должности начальника отдела материально-технического обеспечения. В его обязанности входил контроль за работниками отдела и ответственность за своевременную поставку материалов.

Ушаков подтвердил, что подписи и рукописные записи в накладных ООО «Э» о поставке в адрес ООО «Б» товара по накладным {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} принадлежат ему.

Приемкой ТМЦ в ООО «Б» занимались работники его отдела – П.В. и К.С. Они непосредственно получали от поставщиков ТМЦ и докладывали ему об этом. Он подписывал товарные накладные на поступивший товар, хотя сам его не видел. Ответственными за получаемые ТМЦ были П и К. Приемку ТМЦ от ООО «Э» по адресу: {Адрес} он не производил, сотрудников ООО «Э»: директора М.Н. и начальника склада Ч.Г., он не знает.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля П.В.(т.53 л.д. 61-62) следует, что в ООО «Б» он работал с ноября {Дата}. по начало {Дата}. в должности менеджера по снабжению. В его обязанности входил мониторинг цен и фирм для снабжения ООО «Б» материалами и оборудованием на строящихся объектах. Своих складов у ООО «Б» не было, закупленный товар везли сразу на объект.

На оплату товара вначале поступал счет, передаваемый в бухгалтерию ООО «Б». Затем товар привозил продавец или по доверенности он получал его у продавца. Эти ТМЦ он привозил на строящийся объект и сдавал прорабу, документального отражения это не получало.

В период его работы ООО «Б» осуществляло строительство в пос. М.П. {Адрес}. Он помнит, что доставлял ТМЦ в школу пос. М.П. и в медсанчасть этого поселка. Он не помнит, кому именно передавал товары. Как представитель ООО «Б» за пределы Кировской области он не выезжал.

В предъявленных ему товарных накладных ООО «Денвер» {Номер} от {Дата} и {Номер} от {Дата} подписи и рукописные записи в графе «груз принял» выполнены им. Он не может сказать, где и у кого получал указанный в накладных товар. По адресу: {Адрес} ТМЦ от ООО «Д» он не получал. В {Адрес} для получения или подтверждения поступления ТМЦ не выезжал. Откуда конкретно и какие ТМЦ он получал для объекта «школа» в п. М.П., не помнит. Директор ООО «Д» Ш.Е. ему не знаком, фамилии Р и Р ему ничего не говорят. От ООО «Д» представителем приезжал молодой человек по имени А. или А, который привозил к ним в офис документы.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Г.Б. (т.53 л.д. 64-65) следует, что в ООО «Б» он работает с {Дата}. Работал на разных должностях: инженер по надзору за строительством, заместитель главного инженера, начальник участка, начальник строительства объекта. За время работы в ООО «Б» он работал на строительстве объектов в {Адрес} Кировской области, затем в {Адрес}, пос. {Адрес} области.

На строительном объекте его рабочее место находилось в строительном вагончике. Туда же прорабы приносили ему документы на поставленные строительные материалы, а именно товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, а также сопроводительные документы – паспорта качества, сертификаты соответствия, протоколы лабораторных испытаний в зависимости от категории груза. При поступлении груза в тот же день соответствующие накладные передавались ему. При поступлении к нему накладных и счетов-фактур в документах уже были проставлены оттиски печатей и подписи представителей фирм-поставщиков.

В предъявленных ему товарных накладных ООО «ТС» о поставке в адрес ООО «Б» товара в октябре {Дата} подписи выполнены им. Даты, проставленные в накладных, выполнены неизвестным ему лицом. Поступившие от ООО «ТС» ТМЦ были использованы на строительстве объездной дороги {Адрес}, обустройстве канализационно-насосной станции (далее – КНС). Грунт, песок, щебень были использованы под дороги к КНС.

Перед строительством дороги к городским канализационным очистным сооружениям (далее ГКОС), находившимся на территории самого {Адрес}, производилась уборка, которая заключалась в том, что дорогу подметали, поливали, заливали битумом. Кто производил эти работы и на какой технике, он не помнит. Такие работы могли заказать прорабы в местных Дорожных ремонтно-строительных управлениях или ООО «Б» могло их заказать фирме-субподрядчику.

В предъявленных ему товарных накладных ООО «ИП» о поставке в адрес ООО «Б» товара в июле-августе {Дата}. подпись и рукописные записи выполнены им. Накладные и иные документы ему приносили прорабы, что означало фактическое поступление ТМЦ. Эти документы копились в течение месяца, а затем он их все подписывал. Поступившие от ООО «ИП» ТМЦ были использованы на строительство дороги к ГКОС.

ТМЦ принимали прорабы, кто их конкретно привозил, ему неизвестно. При строительстве присутствовали представители Заказчика. После произведенных работ составлялись соответствующие акты. Он за наличные деньги указанные в накладных ТМЦ не приобретал. Накладные он подписывал только после того, как ТМЦ поступали на строительные объекты, о поступлении ТМЦ ему было известно от прорабов. Директор ООО «ТС» Б.В. и директор ООО «ИП» П.С. ему не знакомы.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Е.И. (т.53 л.д. 66-67) следует, что с марта по июнь {Дата}. он работал в ООО «Б» прорабом. Его заработная плата составляла около 25 000 руб. в месяц. Он вместе с рабочими занимался проведением отделочных работ в административном здании на территории завода. Благоустройство территории он не выполнял. Все работы по завозу грунта на территории завода были выполнены ранее. Также на территории завода не выполнялись асфальтоукладочные работы.

При доставке груза товарно-транспортная накладная является документом для перемещения материальных ценностей. В случае несоответствия сведений в накладной о номере автомобиля у водителя могут возникнуть сложности с его дальнейшей перевозкой. ТТН нужна водителю, чтобы в случае проверки доказать, что он не украл груз и довез его до заказчика. Иногда он обращал внимание на номера автомобилей и не помнит случая, чтобы они не соответствовали данным в ТТН.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля К.Ю. (т.53 л.д. 68-69) следует, что он работает в войсковой части {Номер} с августа {Дата}. В {Дата}. от лица в/ч {Номер} он занимался приемкой работ на заводе по уничтожению химоружия и за его территорией по объектам, где исполнителем значилось ООО «Б». Это объекты «Школа» в п. М.П., объект «Навес над блоком аэротенков» (над очистными сооружениями), медицинский пункт на территории завода.

Работы в школе производились летом {Дата}. до {Дата}г. Работы производились работниками ООО «Б», прорабом на данном объекте был Л.С. При визитах на этот объект он несколько раз видел, что доставку песка, а затем щебня на площадку перед школой, которая должна была асфальтироваться, осуществляли «Донфенги» – машины ООО «Б». О том, что для выполнения каких-либо субподрядных работ по данному объекту ООО «Б» нанимало субподрядчиков, ему ничего неизвестно. Все работы по школе ему сдавал Л. Представителей иных организаций с ним при сдаче работ не было.

Прорабом на объекте «Медпункт» был К.Р.. Для производства работ ООО «Б» завозило песок. Кем доставлялся песок, он не помнит. Песок шел на внутренние работы, подсыпку, для изготовления дороги и на благоустройство. Щебень завозился для изготовления дороги и для внутренних работ – устройства щебеночного основания под заливку полов. Необходимый бетон привозили на бетоновозах-миксерах.

Медпункт находился на территории завода по уничтожению химоружия, поэтому доступ на объект производился по пропускам. Кроме ООО «Б» для проведения субподрядных работ на этом объекте привлекались сторонние организации: для сантехнических работ, для электромонтажных работ, для вентиляционных работ.

Навес над блоком аэротенков монтировался за территорией объекта № {Номер}. Прорабом там также являлся Л. Навес изготавливался из металлокаркаса и сэндвич-панелей. Никакого завоза песка и щебня на этот объект не производилось.

Объемы работ и время их выполнения отражены в актах выполненных работ, подписанных им. На основании актов производилось перечисление денежных средств исполнителю работ. Отдельного акта на уборку территории объектов он не подписывал. При производстве работ подразумевается, что исполнитель после каждого этапа приводит рабочее место в соответствующий порядок.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Н.Е. (т.53 л.д. 70-71) следует, что в войсковой части {Номер} он работает заместителем начальника объекта, начальником отдела эксплуатации и планирования капитального строительства. В {Дата}. ООО «Б» участвовало в выполнении работ на следующих объектах: реконструкция средней школы в п. М.П., строительство навеса над блоком аэротенков очистных сооружений в {Адрес}, реконструкция медицинского пункта завода по уничтожению химоружия. Контроль за ходом ведения работ на этих объектах от войсковой части {Номер} осуществлял К.Ю.

Ежедневный ход ведения работ прорабом подрядной организации отражается в «Общем журнале работ», который по их завершении сдается и хранится в его отделе. Также прорабом предоставляются сертификаты безопасности и паспорта качества на используемые материалы. Список сдаваемых документов по окончании работ прорабом оформляется в «Перечне документации» по каждому из объектов.

Сметой не предусмотрена уборка территории объекта. После каждого этапа работ исполнитель приводит рабочее место в соответствующий порядок. В войсковую часть письма от ООО «Б» с сообщениями о заключении договоров субподряда не поступало. Ему известно, что при реконструкции медпункта сантехнические работы производило ООО «ТП». Работы по герметизации помещений зданий на объекте выполняло ООО «СК», инженер Ш.М.

Что касается поставки оборудования в школу п. М.П., то его прием осуществляется в соответствии с утвержденным министерством графиком поставки оборудования, в котором отражен перечень поставляемых материальных ценностей и их предельная цена. Стоимость оборудования не должна превышать выделяемых для его закупки средств и его передача должна производиться от подрядчика к заказчику по ценам предприятий-поставщиков. На эту сумму подрядчик может делать снабженческо-сбытовую наценку в размере не более 5% к цене предприятия-поставщика. На практике подрядчик передает заказчику копию счета-фактуры на оборудование предприятия-поставщика и предъявляет к оплате свою счет-фактуру, в которой на оборудование делает наценку не более 5% от цены поставщика.

Аналогично происходило и с оборудованием, поставляемым по школе в п. М.П.. Для проведения расчетов с Министерством промышленности и торговли РФ в войсковую часть {Номер} от ООО «Б» поступили счета-фактуры {Номер} от {Дата} и {Номер} от {Дата}, в которых было отражено поставленное оборудование и его согласованная с министерством стоимость. Для подтверждения понесенных затрат от ООО «Б» были переданы копии счетов-фактур {Номер} от {Дата} и {Номер} от {Дата}, предъявленные ООО «Д» к ООО «Б». Копии этих документов заверены подписью инженера отдела материально-технического снабжения П.В. В соответствии с представленными документами были согласованы суммы к оплате. От государственного заказчика приемку оборудования производила директор школы К.Г.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Ч.С. (т.53 л.д. 72-73) следует, что с {Дата} он работает в должности директора ООО «ТП». До этого с {Дата}. он числился заместителем директора указанной организации, но фактически исполнял обязанности руководителя. В {Дата}. ООО «ТП» по договорам субподряда с ООО «Б» выполняло работы на 2-х объектах. Работы проводились в {Дата}. на объекте по уничтожению химоружия на здании 1003 и в {Дата}. на объекте «Медсанчасть». Работы по зданию 1003 выполнялись в период с октября {Дата}. до {Дата} на общую сумму 1 054 868, 40 руб.

Летом {Дата}. ООО «ТП» приобрело различные материалы у ООО «СБ». Две накладные и счета-фактуры на доставленные материалы на сумму 1 064 301 руб. были переданы с водителем. Документы были выписаны от ООО «СБ», ИНН {Номер} директор А.С. Впоследствии представитель ООО «С Бизнес» несколько раз звонил Ч и просил расплатиться. В декабре {Дата}. ООО «Б» пообещало произвести оплату за выполненные в {Дата}. работы. Он оформил письмо в адрес ООО «Б» от {Дата}, чтобы оплату в сумме 1 054 868, 44 руб. произвели на счет ООО «СБ». В письме были указаны реквизиты, куда следовало перечислить деньги. Никакого договора о переводе долга не оформлялось.

В судебном заседании были исследованы:

– копии документов ООО «ТП», из которых следует, что ООО «ТП» предложило произвести ООО «Б» оплату в адрес ООО «СБ»: справки о стоимости выполненных работ и затрат {Номер} от {Дата} за октябрь 2008г. на сумму 394 305, 26 руб. и {Номер} от {Дата} за декабрь {Дата} на сумму 660 563, 18 руб. Акты {Номер} и {Номер} от 31.10.2008, {Номер} и {Номер} от {Дата} о приемке ООО «Б» выполненных работ. Счет-фактура и товарные накладные {Номер} от {Дата} и {Номер} от {Дата} о поставке ООО «СБ», ИНН {Номер} (директор А.С.), в адрес ООО «ТП» материалов сантехнического назначения (т.53 л.д.75-107).

– сведения ИФНС России по г.Кирову относительно ООО «Б», {Номер}, согласно которым юридический адрес расположения организации: {Адрес}, учредитель И.М., руководитель А. А.В. (на {Дата}). Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием.

В декларациях по налогу на прибыль ООО «Б» (директор А. А.В.) отражено: за 1 кв. {Дата}. (первичная) доходы от реализации – 17 266 408 руб., прибыль – 12 174 руб.; за 6 мес. {Дата}. (первичная) доходы от реализации – 170 428 152 руб., прибыль – 2 081 272 руб.; за 9 мес. {Дата}. (первичная) доходы от реализации – 351 093 436 руб., прибыль – 3 383 308 руб.

В декларациях по НДС отражено: за 1 кв. {Дата}. реализация товаров (работ, услуг) – 17 266 408 руб., сумма налога к уплате в бюджет – 232 139 руб., за 2 кв. {Дата}. сумма налога к уплате в бюджет 1 678 868 руб., за 3 кв. {Дата}. сумма налога к уплате в бюджет 751 526 руб.

Расчетные счета ООО «Б» открыты в Кировском ОСБ {Номер} и ОАО КБ «Хлынов» (т.2 л.д.1-144)

– выписка по операциям по расчетному счету ООО «Б» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО), согласно которой ООО «Б» в период с {Дата} по {Дата} осуществляло перечисления денежных средств на счета ООО «ПТР», ООО «А», ООО «Д», ООО «Э», ООО «СБ», ООО «ИП», ООО «ТС». {Дата} произведено перечисление на счет ООО «СВ» на сумму 1 995 420 руб. (т.53 л.д.109-169).

– выписка по операциям по расчетному счету ООО «Б в ОАО КБ «Хлынов», согласно которой ООО «Б» в период с {Дата} по {Дата} осуществляло перечисления денежных средств на счета ООО «ПТР», ООО «А», ООО «Д», ООО «Э», ООО «ИП», ООО «ТС» (т.53 л.д. 171-230).

– протокол выемки документов ООО «Б» от {Дата} согласно которому изъяты бухгалтерские документы ООО «Б» по взаимоотношениям с ООО «Д», ООО «Э», ООО «СБ», ООО «ИП», ООО «ТС» в количестве 408 листов (т.53 л.д. 234-240).

– протокол осмотра изъятых в ООО «Б» документов, согласно которому:

договор поставки оборудования между ООО «Б» (Покупатель) и ООО «Д» (Поставщик) в лице директора Ш.Е. заключен {Дата}. Предметом договора является поставка до {Дата} на склад Покупателя по адресу: Физкультурно-оздоровительный комплекс в {Адрес} оборудования согласно приложению к договору. Цена договора составляет 1 101 404 руб. В приложение к договору перечислено оборудование, подлежащее доставке на сумму 1 101 124 руб.

по счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «Д» поставило ООО «Б» оборудование на общую сумму 1 101 124,00 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени Ш.Е., о принятии груза – от имени П.В.

договор поставки оборудования между ООО «Б» (Покупатель) и ООО «Д» (Поставщик) в лице директора Ш.Е. заключен {Дата} Предметом договора является поставка до {Дата} на склад Покупателя по адресу: Средняя школа в п. {Адрес} {Адрес} Кировской области оборудования согласно приложению к договору. Цена договора составляет 1 499 777,48 руб. В приложение {Номер} к договору перечислено оборудование, подлежащее доставке на общую сумму 1 428 359,50 руб. Первым пунктом спецификации значится «Портативный видеопроектор».

по счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «Д» поставило в адрес ООО «Б» оборудование на общую сумму 1 428 359,50 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени Ш.Е. и Р.Е., о принятии груза – от имени П.В.

письмо ООО «С» от {Дата} в адрес ООО «Б» содержит указание перечислить задолженность в сумме 257 680,14 руб. по выполненным работам в августе {Дата}. на объекте 1726 (Здание 1048/1) по реквизитам ООО «Д». Письмо подписано от имени директора ООО «С» Ш.Н.

договор на поставку продукции между ООО «Б» (Покупатель) и ООО «ИП» (Поставщик) в лице директора П.С. заключен {Дата}. Предметом договора является поставка с {Дата} по {Дата} на склад Покупателя по адресу: {Адрес} продукции общей стоимостью 8 274 951,62 руб.

по счетам-фактурам и товарным накладным {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} ООО «ИП» поставило в адрес ООО «Б» грунт с доставкой. Документы об отпуске товара подписаны от имени П.С., о принятии груза – от имени Г.Б.

по счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «ИП» поставило в адрес ООО «Б» товар на общую сумму 214 899 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени П.С., о принятии груза – от имени Г.Б.

по счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «ИП» поставило ООО «Б» щебень 40-70 с доставкой на общую сумму 224 052,62 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени П.С., о принятии груза – от имени Г.Б.

по счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «ИП» поставило ООО «Б» асфальтобетонную смесь Б III с доставкой на общую сумму 864 000 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени П.С., о принятии груза – от имени Г.Б.

договор уступки прав требования между ООО «ТП-А» (Кредитор), ООО «Б» (Должник) и ООО «ИП» (Новый Кредитор) оформлен 22.12.2009. Предметом договора является уступка Кредитором Новому Кредитору права требования погашения задолженности с Должника по договору субподряда {Номер} от {Дата} в сумме 17 895 433,52 руб.

по счету-фактуре и акту {Номер} от {Дата} ООО «ТС» оказало ООО «Б» услуги по уборке территории (Здание 10{Дата} в п. {Адрес} Кировской области по договору {Номер} от {Дата}) на общую сумму 7 035 000 руб. Счет-фактура и акт подписаны от имени руководителя и главного бухгалтера ООО «ТехСтрой» Б.В.

по счету-фактуре и акту {Номер} от {Дата} ООО «ТехСтрой» оказало ООО «БАРС» услуги по уборке территории (санчасть Объекта 1726 в п. М.П. {Адрес}а {Адрес}; школа в п. М.П. {Адрес}а {Адрес}; навес над блоком аэротэнков в п. М.П. {Адрес}а {Адрес}; подъездная дорога к ГКОС в {Адрес}) на общую сумму 4 936 000 руб. Счет-фактура и акт подписаны от имени руководителя и главного бухгалтера ООО «ТехСтрой» Б.В.

по счету-фактуре и акту {Номер} от {Дата} ООО «ТС» оказало ООО «Б» услуги по уборке территории (навес над блоком аэротэнков в п.{Адрес} Кировской области; Благоустройство подъездной дороги к ГКОС в {Адрес}) на общую сумму 6 178 500 руб. Счет-фактура и акт подписаны от имени руководителя и главного бухгалтера ООО «ТС» Б.В.

по счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «ТС» поставило в адрес ООО «Б» товар на общую сумму 107 794,44 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени Б.В., о принятии груза – от имени Г.Б.

по счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «ТС» поставило ООО «Б» грунт с доставкой на общую сумму 546 000 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени Б.В., о принятии груза – от имени Г.Б.

по счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «ТС» поставило ООО «Б» песок с доставкой на общую сумму 157 500 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени Б.В., о принятии груза – от имени Г.Б.

по счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «ТС» поставило ООО «Б» щебень и асфальтобетонную смесь с доставкой на общую сумму 11 332 500 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени Б.В., о принятии груза – от имени Г.Б.

по счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «ТС» поставило ООО «Б» щебень с доставкой и гравийно-песчаную смесь на общую сумму 1 963 000 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени Б.В., о принятии груза – от имени Г.Б.

по счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «ТС» поставило ООО «Б» товар на общую сумму 172 765 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени Б.В., о принятии груза – от имени Г.Б.

по счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «ТС» поставило ООО «Б» грунт с доставкой на общую сумму 147 000 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени Б.В., о принятии груза – от имени Г.Б.

по счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «ТС» поставило ООО «Б» асфальтобетонную смесь Б III с доставкой на общую сумму 1 500 000 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени Б.В., о принятии груза – от имени Г.Б.

договор подряда б/н между ООО «Б» (Заказчик) и ООО «ТС» (Подрядчик) в лице директора Б.В. оформлен {Дата}. Предметом договора является осуществление подрядчиком уборки территории в {Адрес}. Цена договора составляет 7 807 000 руб.

договор поставки между ООО «Б» (Покупатель) и ООО «Э» (Поставщик) в лице директора М.Н. оформлен {Дата}. Предметом договора является поставка строительных материалов на общую сумму 470 221 руб.

по счету-фактуре ООО «Э» {Номер} от {Дата}. и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «Э» поставило ООО «Б» товар на общую сумму 382 378 руб. Документы об отпуске товара от имени ООО «Э» подписаны М.Н. и Ч.Г., о принятии товара – от имени У.Р. В отведенном для грузополучателя месте указана дата «{Дата}.

по счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «Э» поставило ООО «Б» битум на общую сумму 16 335 руб. Документы об отпуске товара от имени ООО «Э» подписаны М.Н. и Ч.Г., о принятии товара – от имени У.Р.

по счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «Э» поставило ООО «Б» битум и арматуру на общую сумму 71 508 руб. Документы об отпуске товара от имени ООО «Э» подписаны М.Н. и Ч.Г., о принятии товара – от имени У.Р.

письмо ООО «ТП-А» {Номер} от {Дата} в адрес ООО «Б» содержит указание о перечислении задолженности по договору субподряда {Номер} от {Дата} в размере 8 753 888,25 руб. по реквизитам ООО «Э» и перечислении задолженности по договору субподряда {Номер} от {Дата} в размере 20 886 936,50 руб. по реквизитам ООО «А.

договор поставки между ООО «Б» (Покупатель) и ООО «СБ» (Поставщик) в лице директора А.С. от {Дата}. Предметом договора является поставка в период с {Дата} по {Дата} товаров согласно спецификации по адресу: {Адрес}, пгт{Адрес}.

в приложениях (спецификациях) №№ 1,2,3,4,5,6 к договору поставки от {Дата} перечислены товары различного наименования и их стоимость. Спецификации заверены подписями сторон и оттисками круглых печатей ООО «Б» и ООО «СБ».

по счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «СБ» поставило ООО «Б» товар на общую сумму 282 726,40 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени Ч.И., о получении товара – от имени прораба Л.С. Доставка товара произведена по ТТН {Номер} от {Дата} на автомобиле КАМАЗ, гос. рег. {Номер}, водителем К.С.

по счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «СБ» поставило ООО «Б» товар на общую сумму 231 008 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени Ч.И., о получении товара – от имени прораба К.Р.. Доставка товара произведена по ТТН {Номер} от {Дата} на автомобиле КАМАЗ, гос. рег. № {Номер} водителем К.С.

по счету-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «СБ» поставило ООО «Б» песок на общую сумму 203 500 руб. Отгрузка песка произведена по товарным накладным ООО «СБ» {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} {Номер} от {Дата} {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, № {Дата} {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} Документы об отпуске товара подписаны от имени Ч.И., о получении товара – от имени прораба К.Р.. Доставка песка по ТТН осуществлялась в п. М.П. на автомобилях КАМАЗ, гос. рег. № {Номер}, (водитель К.С.) и КАМАЗ, гос. рег. № {Номер} (водитель Б.О.).

по счету-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «СБ» поставило в адрес ООО «Б» щебень на общую сумму 225 000 руб. Отгрузка щебня произведена по товарным накладным ООО «СБ» {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}. Документы об отпуске товара подписаны от имени Ч.И., о получении товара – от имени прораба К.Р.. Доставка щебня по ТТН осуществлялась в п. М.П. на автомобилях КАМАЗ, гос. рег. {Номер} (водитель К.С.), и КАМАЗ, гос. рег. {Номер} (водитель Б.О.).

по счету-фактуре {Номер} от {Дата} и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «СБ» поставило ООО «Б» товар на общую сумму 187 523,90 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени Ч.И., о получении товара – от имени прораба К.Р.. Доставка товара по ТТН {Номер} от {Дата} произведена в п. М.П. на автомобиле КАМАЗ, гос. рег. {Номер} (водитель К.С.).

по счету-фактуре {Номер} от {Дата} и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «СБ» поставило ООО «Б» керамзит на общую сумму 10 500 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени Ч.И., о получении товара – от имени прораба К.Р.. Доставка керамзита по ТТН {Номер} от {Дата} произведена в п. М.П. на автомобиле КАМАЗ, гос. рег. № {Номер} (водитель Б.О.).

по счету-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «СБ» поставило ООО «Б» щебень на общую сумму 22 500 руб. Отгрузка щебня произведена по товарным накладным ООО «СБ» {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}. Документы об отпуске товара подписаны от имени Ч.И., о получении товара – от имени прораба К.Р.. Доставка щебня по ТТН произведена в п. М.П. на автомобиле КАМАЗ, гос. рег. {Номер} (водитель Б.О.).

по счету-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «СБ» поставило ООО «Б» песок на общую сумму 24 050 руб. Отгрузка песка произведена по товарным накладным ООО «СБ»: {Номер} от {Дата}, № {Номер} {Дата}, № {Номер}2 от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}. Документы об отпуске товара подписаны от имени Ч.И., о получении товара – от имени прораба К.Р.. Доставка песка по ТТН осуществлялась в п. М.П. на автомобилях КАМАЗ, гос. рег. {Номер} (водитель К.С.), и КАМАЗ, гос. рег. {Номер} (водитель Б.О.).

по счету-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «СБ» поставило ООО «Б» асфальтобетонную смесь Б III на общую сумму 391 500 руб. Отгрузка асфальтобетонной смеси произведена по товарным накладным ООО «СБ»: {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}. Документы об отпуске асфальтобетонной смеси подписаны от имени Ч.И., о получении товара – от имени прораба К.Р.. Доставка смеси по ТТН осуществлялась в п. М.П. на автомобилях КАМАЗ, гос. рег. {Номер} (водитель К.С.), и КАМАЗ, гос. рг. {Номер} (водитель Б.О.).

по счету-фактуре {Номер} от {Дата} и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «СБ» поставило ООО «Б» товар на общую сумму 30 190 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени Ч.И., о получении товара – от имени прораба Л.С. Доставка товара в п. М.П. произведена на автомобиле КАМАЗ, гос. рег. № {Номер}, водителем К.С.

по счету-фактуре {Номер} от {Дата} и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «СБ» поставило ООО «Б» товар на общую сумму 461 055 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени Ч.И., о получении товара – от имени прораба Л.С. Доставка товара в п. М.П. произведена на автомобиле КАМАЗ, гос. рег. {Номер}, водителем Б.О.

по счету-фактуре {Номер} от {Дата} и товарной накладной {Номер} от {Дата} ООО «СБ» поставило ООО «Б» асфальтобетонную смесь Б III на общую сумму 40 500 руб. Документы об отпуске товара подписаны от имени Ч.И., о получении товара – от имени прораба Л.С. Доставка товара в п. М.П. произведена на автомобиле КАМАЗ, гос. рег. № {Номер}, водителем К.С.

по счету-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «СБ» поставило в адрес ООО «Б» щебень на общую сумму 62 500 руб. Отгрузка щебня произведена по товарным накладным ООО «СБ» {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}. Документы об отпуске щебня подписаны от имени Ч.И., о получении товара – от имени прораба Л.С. Доставка смеси по ТТН осуществлялась в п. М.П. на автомобилях КАМАЗ, гос. рег {Номер} (водитель К.С.), и КАМАЗ, гос. рег. № {Номер} (водитель Б.О.).

по счетам-фактурам и товарным накладным {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} ООО «СБ» поставило ООО «Б» различный товар. Документы об отпуске товара подписаны от имени А.С., о получении товара подписи неразборчивы.

письмо ООО «ТП» б/н от {Дата} в адрес ООО «Б» содержит указание перечислить оплату кредиторской задолженности в размере 1 054 868,44 руб. по реквизитам ООО «СБ». Письмо ООО «ТП» подписано директором Ф.Н. (т.53 л.д.241-264).

– протокол выемки от {Дата} у Л.М. документов ООО «Б», связанных с ООО «СВ», ООО «КП», ООО «ТП-А», в ходе которого изъяты Договор субподряда № {Номер}-сп от {Дата}г. между ООО «Б» и ООО «КП» с приложениями, счета-фактуры {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, Договор субподряда № {Номер}-сп от {Дата}г. между ООО «Б» и ООО «СВ» с прилагаемыми документами, Договор субподряда {Номер} от {Дата}г. между ООО «Б» и ООО «ТП-А», счета-фактуры {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} с приложениями (т.88 л.д.202).

– протокол осмотра документов от {Дата}, изъятых у Л.М., согласно которому:

Договор субподряда № {Номер}-сп от {Дата}г. и дополнительные соглашения к нему заключены между ООО «Б», ИНН {Номер}, и ООО «КП», ИНН {Номер} Предметом договора и дополнительных соглашений является выполнение ООО «КП» работ на объекте 1597 в {Адрес}. В локальных сметных расчетах указаны наименования работ и затраты. На документах имеются реквизиты сторон, оттиски печатей, подписи ответственных лиц. Представителем ООО «КП» по доверенности от {Дата} выступает Т.К.

Договор субподряда № {Номер}-сп от {Дата}г. заключен между ООО «Б», ИНН {Номер}, и ООО «СВ», ИНН {Номер}. Предметом договора является выполнение строительно-монтажных работ по «оклейке стеклотканью строительных конструкций корпуса 1001 объекта 1726, общестроительные работы Медицинского пункта (военный городок) объекта 1726 в п. {Адрес}; благоустройству и устройству подъездов и площадок промзоны объекта 1597 в {Адрес}».

Предметом дополнительного соглашения {Номер} от {Дата} к договору субподряда № {Номер}сп от {Дата} между ООО «Б», {Номер}, и ООО «СВ», ИНН {Номер}, является выполнение работ на объекте «Реконструкция средней школы в п. {Адрес} {Адрес} Кировской области». В тексте локальных смет указаны наименования работ и затраты, связанные с устройством водопровода, отопления, канализации, разборка стен, демонтаж дверных и оконных коробок, разборка покрытий кровли, устройство кровли, установка дверных блоков, устройство полов, внутренняя отделка, и др. на указанном объекте.

Предметом дополнительного соглашения {Номер} от {Дата} к договору субподряда № {Номер}-сп от {Дата} между ООО «Б», ИНН {Номер}, и ООО «СВ», ИНН {Номер}, является выполнение работ на объекте «Строительство физкультурно-оздоровительного комплекса в {Адрес}». В тексте локальных смет указаны наименования работ и затраты, связанные с устройством фундаментов, отмостки, отопления, водопровода, стен, внутренней отделкой, кровлей, теплоснабжением, подземной и наземной теплотрассы, канализацией, телефонизацией, монтажными работами и др., выносом кабеля 10 кВ из зоны строительства.

На документах имеются реквизиты сторон, оттиски печатей, подписи ответственных лиц. Представителем ООО «СВ» по доверенности от {Дата}. выступает К.С. (адрес регистрации: {Адрес}). Копии документов ООО «СВ» подтверждают регистрацию организации в установленном законом порядке и наличие лицензии на осуществление строительства зданий и сооружений.

Договор субподряда {Номер} от {Дата} заключен между ООО «Б» и ООО «ТП-А», ИНН {Номер}. Предметом договора является выполнение строительно-монтажных работ по благоустройству промзоны объекта 1726, общестроительные работы Медицинского пункта (военный городок) объекта 1726 в п. {Адрес}; благоустройству и устройству подъездов и площадок промзоны объекта 1597 в {Адрес}; общестроительные работы объекта {Адрес}.

Договор субподряда № {Номер}сп от {Дата} заключен между ООО «Б» и ООО «ТП-А». Предметом договора является выполнение собственными и/или привлеченными силами и средствами строительно-монтажных работ на объекте «Строительство мостового перехода через реку Сура и железную дорогу для эвакуации населения в случае чрезвычайных ситуаций на объекте уничтожения химического оружия на территории {Адрес}. Шифр {Номер} (02-09)».

В тексте локальных смет указаны наименования работ и затраты по выполнению работ на объекте 1726. Военный городок. Объект: Медицинский пункт.

Предметом дополнительного соглашения {Номер} от {Дата} к договору субподряда {Номер} от {Дата} между ООО «Б» и ООО «ТП-А» является выполнение собственными и/или привлеченными силами общестроительных работ по строительству объекта {Адрес} в соответствии с локальным сметным расчетом в срок до {Дата}

На документах имеются реквизиты сторон, оттиски печатей, подписи ответственных лиц. Представителем ООО «ТП-А» по доверенности от {Дата}г. выступает К.М. (адрес регистрации: {Адрес}). Распечатка с сайта от {Дата} подтверждает регистрацию ООО «ТП-А» в установленном законом порядке.

В счетах-фактурах, справках о стоимости выполненных работ и затрат, актах о приемке выполненных работ имеются подписи и оттиски печатей сторон, указаны даты, объекты, выполненные работы, их стоимость (т.88 л.д.203-208).

– протокол выемки от {Дата} у Л.М. документов ООО «Б», связанных с ООО «ПТР», ООО «ТС», в ходе которого изъяты Договор подряда {Номер} от {Дата}г. между ООО «Б» и ООО «ТС»; счета-фактуры {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} ООО «ПТР», товарные и товарно-транспортные накладные поставщика ООО «ПТР» (т.88 л.д.221-222).

– протокол осмотра документов от {Дата}, изъятых у Л.М., согласно которому:

Договор подряда {Номер} от {Дата}г. заключен между ООО «Б», ИНН {Номер} (заказчик), и ООО «ТС», ИНН {Номер} (подрядчик). Предметом договора является выполнение подрядчиком действий по уборке территории на следующих объектах в п. {Адрес} Кировской области: здание 1001 объекта 1726 – 2 010 м2; медпункт военного городка объекта 1726 – 500 м2; школа в п. {Адрес} – 270 м2; навес над блоком аэротенков очистных сооружений в п. {Адрес} – 175 м2, общей площадью 2 955 м2. Цена договора составляет 10 342 500 рублей из расчета 3 500 руб. за 1 м2, в т.ч. НДС 18% – 1 577 669, 49 руб.

по счету-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «ПТР», ИНН {Номер}, продало ООО «Б» утеплитель – 28,29 м3, на сумму 92 512 руб., в т.ч. НДС 18% – 14 112 руб. По товарной и товарно-транспортной накладным {Номер} от {Дата} утеплитель доставлен в ООО «Б». Имеется отметка, что отпуск груза произвел Р.К.

по счету-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «ПТР» продало ООО «Б» щебень 40-70, 564 т, на сумму 620 400 руб. в т.ч. НДС 18% – 94 637, 29 руб. По товарным и товарно-транспортным накладным в период с {Дата} по {Дата} произведена доставка щебня от поставщика до пункта разгрузки в {Адрес}. Имеются отметки, что груз отпустил Р.К.

по счету-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «ПТР» продало ООО «Б» щебень 10-20, 565,5 т, на сумму 622 050 руб., в т.ч. НДС 18% – 94 888, 98 руб. По товарным и товарно-транспортным накладным в период с {Дата} по {Дата} произведена доставка щебня от поставщика до пункта разгрузки в {Адрес}. Имеются отметки, что груз отпустил Р.К.

Документы имеют оттиски печатей организаций, подписи в строках об отпуске и приеме груза (т.88 л.д.223-225).

– копии документов ООО «Г» (т.53 л.д.267-278), согласно которым:

Договор между ОАО «Г» (покупатель) в лице директора Б.А. и ООО «ТС» (продавец) в лице директора Б.В. о поставке товара (колонны, фермы, бетон) на сумму 760 000 руб. заключен {Дата}. По товарной накладной и счету-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «ТС» произведена поставка колонн и ферм в адрес ОАО «Г» на сумму 609 800 руб. По товарной накладной и счету-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «ТС» произведена поставка бетона М-300 в адрес ОАО «Г» на сумму 150 200 руб. Платежным поручением {Номер} от {Дата} ООО «Г» произведена оплата 760 000 руб. с основанием платежа «оплата по договору от {Дата}. за стройматериалы».

По договору от {Дата}, заключенному между ОАО «Г» (заказчик) в лице директора Б.А. и ООО «В» (исполнитель) в лице директора М.И., подлежат выполнению работы на сумму 370 000 руб. по шеф-монтажу и пуско-наладке деревообрабатывающего оборудования. По акту {Номер} от {Дата} и акту приема-сдачи ОАО «Гринвуд» принимает выполненные работы у ООО «В»; платежным поручением {Номер} от {Дата} производится оплата 370 000 руб. с основанием платежа «оплата по договору {Номер} от {Дата}. за шеф-монтаж и пуско-наладочные работы».

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Г.А. (т.53 л.д. 282-284) следует, что в период с апреля {Дата}. по октябрь {Дата}. он работал директором ОАО «Г» в п. М.П., его заместителем работал Б.А. Затем с октября {Дата}. он (Г) стал заместителем директора по производству, а директором был назначен Б. Учредителем ОАО «Г» является И.М.

Летом {Дата}. он привозил на территорию фирмы «Г» своего знакомого наладчика, который произвел настройку работы ленточной пилорамы. За услуги наладчику заплатили не более 10 000 руб. Об остальных станках наладчик сообщил, что они в пригодном состоянии и их настройка не требуется. Выполнение шеф-монтажных и пуско-наладочных работ он оценивает в 120 тыс. руб. и в 80 тыс. руб. соответственно. О проведении подобных работ со станками, находящимися в распоряжении фирмы «Г», ему ничего неизвестно.

– копия государственного контракта № {Номер} от {Дата} (с дополнительным соглашением) на выполнение работ для государственных нужд «Реконструкция средней школы в п. {Адрес} Кировской области (второй пусковой комплекс первого этапа)» содержит условия выполнения подрядчиком работ на указанном объекте. Контракт заключен между Министерством промышленности и торговли РФ (государственный заказчик) в лице директора Департамента реализации конвенционных обязательств Х.В. и ООО «Б» (подрядчик) в лице директора А.А. Контракт содержит согласованный сторонами график поставки оборудования для нужд школы.

В п. 6.1 контракта указано о праве подрядчика привлекать для поставки товаров организации с обязательным уведомлением Госзаказчика. В течение 5 дн. после заключения договора с соисполнителем подрядчик обязан письменно уведомить Госзаказчика о заключении такого договора с указанием сведений о соисполнителе, предмете договора, цене и сроках выполнения обязательств.

В п. 9 контракта содержатся указания, что расчеты за поставленное оборудование Государственным заказчиком производятся в пределах общей стоимости контракта на соответствующий год в соответствии с МДС 81-35.2004 по ценам предприятий – поставщиков.

В п. 30 контракта указано, что с момента начала работ и до их завершения подрядчик ведет журнал производства работ, в котором отражается весь ход работ (т.54 л.д.7-22).

– Копия государственного контракта № 9502.1003200.15.631 от {Дата} на выполнение работ для государственных нужд «Строительство навеса над блоком аэротенков очистных сооружений в {Адрес} Кировской области» содержит условия выполнения подрядчиком работ на указанном объекте. Контракт заключен между Министерством промышленности и торговли РФ (государственный заказчик) в лице директора Департамента реализации конвенционных обязательств Х.В. и ООО «Барс» (подрядчик) в лице директора А.А.

В п. 30 контракта указано, что с момента начала работ и до их завершения подрядчик ведет журнал производства работ, в котором отражается весь ход работ (т.54 л.д.23-36).

– Копия договора субподряда №41/07-СМР от {Дата} (с дополнительным соглашением) на выполнение строительно-монтажных работ по строительству объекта заказа 1046 и 1046П в {Адрес} Кировской области. Дополнительное соглашение {Номер} от {Дата} содержит условия выполнения субподрядчиком строительно-монтажных работ по строительству в полном объеме Медицинского пункта Военного городка объекта 1726 в {Адрес} Кировской области. Договор заключен между ЗАО МП Концерн «Энергия» (генеральный подрядчик) в лице генерального директора И.Ю. и ООО «Барс» (субподрядчик) в лице директора К.Л.

В п. 4.6 договора указано, что субподрядчик осуществляет уборку и содержание строительной площадки.

В п. 4.7 договора указано, что с момента начала работ и до их завершения Субподрядчик ведет журнал производства работ (т.54 л.д.37-43).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля К.Г. (т.54 л.д. 44-45) следует, что с {Дата}. она работает директором Мирнинской средней школы. С {Дата}. была начата реконструкция школы. На первом этапе работы проводило предприятие «Силикат». Затем с июня {Дата}. реконструкцию осуществляло ООО «Б».

Работники ООО «Б» должны были заменить крышу школы, поменять мягкую кровлю над спортзалом, заменить водосточные трубы, окна и сливы окон, демонтировать теплицу с фундаментом и на ее месте построить гараж и разворотную площадку, выполнить внутренний ремонт, произвести сантехнические работы. Кроме этого в реконструкцию школы включалась поставка различного оборудования и мебели.

Строительство гаража и площадки велось ООО «Б» своими силами. По вопросам поставки оборудования К общалась с представителем ООО «Б» П.В. Она посоветовала ему приобрести мебель для школы у ИП П.О., а административную мебель в ООО «Свен». Поставляемое оборудование от организаций принимала завхоз, либо сама К.Г.

– Копии документов, полученные в Мирнинской средней школе: ведомости по переданному ООО «Б» в школу оборудованию, в которых приведен перечень оборудования и его стоимость на момент поставки; гарантийные талоны № {Номер}, № {Номер}, № {Номер}, № {Номер} № {Номер} на компьютерную технику, экраны, интерактивные доски, согласно которым гарантийное обслуживание оборудования производится сервисным центром ООО «Технополис-Сервис»; сертификаты соответствия на мебель изготовителя ООО «Светоч плюс», {Адрес} (т.54 л.д.49-62).

– Копии документов ООО «ТПС», согласно которым гарантийные талоны № {Номер} № {Номер} выдавались вместе с оборудованием, поставленным по накладной ТС8-515 от {Дата} на сумму 312 692 руб. в адрес ООО «Д» (мультимедиа-проектор, рулонный экран, системные блоки компьютеров, мониторы, лазерный принтер). Данный товар был оплачен ООО «Б» платежным поручением {Номер} от {Дата}. По доверенности ООО «Д» от {Дата} получателем ТМЦ выступал П.В.

Гарантийные талоны № {Номер}, № {Номер}, № {Номер} выдавались вместе с оборудованием, поставленным по накладной ТС11-156 от {Дата} в адрес ООО «Б» (интерактивная доска, мультимедиа-проектор, рулонный экран). Получателем ТМЦ по доверенности ООО «Б» от {Дата} выступал П.В. (т.54 л.д. 64-110).

– Копии документов ООО «ДВ», согласно которым по товарным накладным {Номер} от {Дата} и {Номер} от {Дата} в адрес ООО «Д» было отправлено оборудование медицинского назначения (кушетка, облучатель столик медицинский и т.д.). По доверенности ООО «Д» от {Дата} получателем ТМЦ выступал П.В. Счет на оплату товара {Номер} от {Дата} был выставлен грузополучателю ООО «Б», которое платежным поручением {Номер} от {Дата} на сумму 28 000 руб. произвело его оплату (т.54 л.д. 112-119).

– Копии документов ООО «БП», согласно которым по товарной накладной {Номер} от {Дата} в адрес ООО «Д» был отправлен холодильник «Бирюса-542К» стоимостью 11 000 руб. Счет на оплату товара {Номер} от {Дата} был выставлен покупателю ООО «Д». Получателем ТМЦ по доверенности ООО «Д» от {Дата} выступал П.В. (т.54 л.д. 126-129).

– Копии документов ООО «См», согласно которым по товарным накладным {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} в адрес ООО «Б» были отправлены различные тренажеры. Получателем ТМЦ по доверенности выступал Ш.Р. (т.54 л.д. 131-142).

– Копии документов ООО «ВН», согласно которым по товарным накладным {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} в адрес ООО «Б» были отправлены спортивный инвентарь (конь гимнастический, мостик гимнастический, маты, щит баскетбольный, лыжи и т.д.) и технологическое оборудование (ванны моечные, столы разделочные, стеллажи кухонные и др.). Получателем ТМЦ по доверенностям ООО «Б» выступал П.В. (т.54 л.д.144-153).

– Копии документов ИП Б.Н., согласно которым по товарной накладной {Номер} от {Дата} в адрес ООО «Б» был направлен спортивный инвентарь (велотренажер, беговая дорожка, силовой центр и др.). Получателем ТМЦ по доверенности ООО «Б» выступал П.В. (т.54 л.д. 156-160).

– Копии документов ООО «ЛП», согласно которым по товарной накладной № {Номер} от {Дата} в адрес ООО «Б» был направлен спортивный инвентарь (мячи, сетки). Получателем ТМЦ по доверенности ООО «Б» выступал П.В. Оплата товара произведена ООО «Б» (т.54 л.д. 162-167).

– Копии документов ИП П.О., согласно которым по заявкам ООО «Б» на поставку учебной мебели для Мирнинской средней школы была произведена комплектация школьного инвентаря (столов, стульев, шкафов, стеллажей и др.). Оплата товара произведена ООО «Б». Согласно поступившему от ООО «Б» письму от {Дата} поставка ТМЦ по товарным накладным {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} произведена в адрес ООО «Д». Получателем ТМЦ по доверенностям ООО «Д» выступал П.В. (т.54 л.д. 169-181).

– Копии документов ООО «База М и С», согласно которым в {Дата}. в адрес ООО «Б» отправлялась различная продукция строительного назначения (керамзит, кирпич керамический, цемент, уголок, полоса, шпатели рулетки, молотки и др.). Перечень и стоимость ТМЦ приведены товарных накладных. Получателем ТМЦ по доверенностям выступали сотрудники отдела материально-технического снабжения ООО «Б» (т.55 л.д. 2-87).

– Копии документов ООО «О ПМК-1», согласно которым в адрес ООО «Б» отправлялся песок мытый по товарным накладным {Номер} от {Дата} – 60 т и {Номер} от {Дата} – 450 т, стоимостью 80 руб. за тонну (с учетом стоимости погрузки) (т.55 л.д. 88-95).

– Копии документов ООО «Торговый дом «Э», согласно которым в {Дата}. в адрес ООО «Б» отправлялась различная продукция строительного назначения (лакокрасочные материалы, шпатлевка, кирпич керамический, цементно-песчаная смесь и др.). Перечень и стоимость ТМЦ приведены товарных накладных (т.55 л.д. 119-135).

– Письмо командира войсковой части {Номер} согласно которому от ООО «Б» за период с {Дата} по {Дата} не поступало сведений о заключении договоров субподряда (поставки материалов) с фирмами ООО «СБ», ООО «ТС», ООО «СТК», о выдаче пропусков на объект 1726 работникам указанных фирм Ш.М., К.С., Б.О., о выдаче разрешения на въезд на территорию объекта 1726 автомашин КАМАЗ, гос. рег. {Номер}, гос. рег. № {Номер}.

От ООО «Б» за период с {Дата} по {Дата} не поступало сведений о заключении договоров субподряда при выполнении работ на здании 1003 с фирмой ООО «ТП», о выдаче пропусков для прохода на объект 1726 работникам указанной организации (т.55 л.д.4).

– Копии документов, полученных в войсковой части {Номер} (т.55 л.д. 5-85), согласно которым общий журнал работ по объекту «Реконструкция средней школы в п.{Адрес} Кировской области» содержит сведения о сроках и характере выполненных работ на объекте «Школа» (прораб Л.С.) в период с {Дата} по {Дата}. Сведения о субподрядчиках отсутствуют.

Планировка песчаного основания под щебень проезжей части, планировка щебеночного основания, асфальтирование площадки у гаража и отмостки выполнены в период с {Дата} по {Дата}.

Установка пластиковых окон выполнена в период с {Дата} по {Дата}.

Паспорт на отпущенную асфальтобетонную смесь выписан {Дата} на объект ООО «Б», автомашина № {Номер} изготовитель ООО ДСК «К», паспорт качества на щебень ООО «Т» {Адрес}

Счета-фактуры ООО «Д» {Номер} от {Дата} на сумму 1 395 284 руб. и {Номер} от {Дата} на сумму 1 428 359, 50 руб. содержат перечень и стоимость товарно-материальных ценностей, поставленных в адрес ООО «Б».

Счета-фактуры {Номер} от {Дата} и {Номер} от {Дата} ООО «Б» содержат перечень и стоимость ТМЦ, поставленных в адрес Министерства промышленности и торговли РФ. На обороте счетов-фактур имеется согласованная сумма к оплате: по сч/ф {Номер} – 1 499 777, 48 руб., по сч/ф {Номер} 048, 20 руб.

Договор о полной материальной ответственности ООО «Б» с П.В. подписан сторонами {Дата}.

Общий журнал работ по объекту «Реконструкция медицинского пункта» содержит сведения о сроках и характере выполненных работ на объекте «Медицинский пункт» (прораб К.Р.) в период с {Дата} по {Дата}. Сведения о субподрядчиках отсутствуют.

Устройство песчаного основания под полы с последующим разравниванием и уплотнением щебня произведено в период с {Дата} по {Дата}.

Разравнивание и уплотнение песка под автомобильные проезды в период с {Дата} по {Дата}.

Устройство щебеночного основания с уплотнением в период с {Дата} по {Дата}.

Устройство асфальтобетонного покрытия проездов выполнено {Дата}

Паспорта на асфальтобетонную смесь от {Дата} и от {Дата} ООО «ВДС».

Общий журнал работ по объекту «Строительство навеса над блоком аэротенков очистных сооружений в {Адрес} Кировской области» содержит сведения о сроках и характере выполненных работ на объекте «Медицинский пункт» (прораб К.Р.) в период с {Дата} по {Дата}. Сведения о субподрядчиках отсутствуют.

– Письмо Департамента реализации конвенционных обязательств Министерства промышленности и торговли РФ от {Дата} {Номер} о том, что ООО «Б» победило в открытых аукционах на заключение Государственных контрактов от {Дата} № {Номер} «Строительство физкультурно-оздоровительного комплекса в {Адрес}» и от {Дата} № {Номер} «Реконструкция средней школы в пос. {Адрес} Кировской области». Цена контракта определена результатами аукционов. В период исполнения указанных контрактов ООО «Б» не уведомляло Государственного заказчика о заключении договоров с соисполнителями, отчеты о размещении заказов закупок оборудования не представлялись. Стоимость и номенклатура поставляемого оборудования указана в ведомостях-графиках поставки оборудования по объектам. В приложении предоставлены копии протоколов аукционов, актов сдачи-приемки оборудования, счетов-фактур, актов сверок по поставкам оборудования на объекты (т.55 л.д. 86-137).

– Копия приказа {Номер} от {Дата} о приеме на работу Л.М. на должность главного бухгалтера ООО «Б» (т.55 л.д. 139).

– Копия книги продаж и книги покупок ООО «Б» за период с {Дата} по {Дата}, в которых содержатся сведения о приобретении (продаже) товаров (работ, услуг) ООО «Д», ООО «Э», ООО «СБ», ООО «ИП», ООО «ТС», ООО «СВ», ООО «КП» (т.55 л.д. 142-191).

-Копия акта сверки ООО «Б» с ООО «КП», согласно которому с {Дата} за ООО «Б» числится кредиторская задолженность в сумме 45 599 885,62 руб. (т.54 л.д.3).

– Копия акта сверки ООО «Б» с ООО «СВ», согласно которому с {Дата} за ООО «Б» числится кредиторская задолженность в сумме 29 859 297,92 руб. (т.54 л.д.4).

– Копия акта сверки ООО «Б» с ООО «ТС», согласно которому обороты за период с марта {Дата}. по декабрь {Дата}. составили по кредиту 34 175 434,44 руб., в том числе в период с {Дата} по {Дата} – 30 293 294,44 руб. Последняя оплата ООО «Б» произведена {Дата} (т.57 л.д.4).

– Копия акта сверки ООО «Б» с ООО «Э», согласно которому обороты за период с марта {Дата}. по декабрь {Дата}. составили 9 224 109,25 руб. (т.57 л.д.5).

– Копия акта сверки ООО «Б» с ООО «Д», согласно которому обороты за {Дата}. составили 4 207 347,64 руб. (т.57 л.д.6).

– Копия акта сверки ООО «Б» с ООО «ТП-А», согласно которому обороты за период с марта {Дата}. по апрель {Дата}. составили 47 827 924,64 руб. (т.57 л.д.7).

– Копия акта сверки ООО «Б» с ООО «А», согласно которому обороты за период с марта {Дата}. по декабрь {Дата}. составили 20 886 936,50 руб. (т.57 л.д.8).

– Копия акта сверки ООО «Б» с ООО «СБ», согласно которому обороты за период с марта {Дата}. по декабрь {Дата}. составили по кредиту 4 835 064,35 руб., в том числе в период с {Дата} по {Дата} -2 172 553,30 руб. Последняя оплата ООО «Б» произведена {Дата} (т.57 л.д.9).

– Копия акта сверки ООО «Б» с ООО «ИП», согласно которому обороты за период с марта {Дата}. по декабрь {Дата}. составили 26 928 257,84 руб., в том числе по кредиту в период с {Дата} по {Дата} – 8 274 951,62 руб. Последняя оплата ООО «Б» произведена {Дата} (т.57 л.д. 10).

– Копия акта сверки ООО «Б» с ООО «ПТР», согласно которому обороты за период с марта {Дата}. по декабрь {Дата}. составили 1 334 945,83 руб. Оплата ООО «Б» произведена {Дата} (т.57 л.д. 11).

– Копия договора субподряда № {Номер} от {Дата} (с дополнительными соглашениями) на выполнение строительно-монтажных работ по устройству Подъездной дороги на ГКОС, площадка 12 на строительстве объекта «Канализационные очистные сооружения с автодорогой и благоустройством, 1-я очередь» в {Адрес}. Договор заключен между ООО «СТГ-М» (подрядчик) в лице генерального директора К.А. и ООО «Б» (субподрядчик) в лице директора А.А.

В п. 4.2.23 договора указано, что Субподрядчик информирует Подрядчика о заключении договоров субподряда по мере их заключения, а также передает список Субподрядчиков низшего звена. В копиях справок, актов, реестров приведены перечень, стоимость и сроки выполненных работ (т.57 л.д. 12-177).

– Копия дополнительного соглашения {Номер} от {Дата} к Договору субподряда № {Номер}-смр от {Дата} на выполнение строительно-монтажных работ по Медицинскому пункту объекта 1726 и отделочных работ по зданию 10{Дата}. Договор заключен между ЗАО МП Концерн «Э» (генеральный подрядчик) в лице генерального директора И.Ю. и ООО «Б» (субподрядчик) в лице директора А.А. Справка и акт о приемке выполненных работ содержит перечень и стоимость выполненных работ за август {Дата}. (т.57 л.д. 202-207).

– Копия договора субподряда {Номер} от {Дата} на выполнение сантехнических работ на объекте 1726. Договор заключен между ООО «Б» (подрядчик) в лице генерального директора К.Л. и ООО «ТП» (субподрядчик) в лице директора Ф.Н. Справка и акт о приемке содержит перечень и стоимость выполненных работ за август {Дата}. Стоимость работ составляет 1 094 174 руб. Локальная смета содержит перечень и стоимость подлежащих исполнению работ. Копия письма от {Дата}, которым ООО «ТП» просит перечислить задолженность в размере 1 054 868,44 руб. на счет ООО «СБ» в Кировском ОСБ {Номер} (т.57 л.д. 208-229).

– Копия договора субподряда {Номер} от {Дата} на выполнение строительно-монтажных работ на объекте 1726. Договор заключен между ООО «Б» (подрядчик) в лице генерального директора К.Л. и ООО «СТК» (субподрядчик) в лице директора Ш.Н. Справка и акт о приемке содержат перечень и стоимость выполненных работ за август {Дата}. Локальная смета содержит перечень и стоимость подлежащих исполнению работ (т.57 л.д. 230-244).

– Копии актов о приемке представителем войсковой части {Номер} выполненных работ у ООО «Б» по объекту «Реконструкция средней школы в пос. {Адрес} Кировской области», содержащие перечень, время выполнения и стоимость работ (т.58 л.д. 66-128).

– Копии актов о приемке представителем войсковой части {Номер} выполненных работ у ООО «Б» по объекту «Навес над блоком аэротенков очистных сооружений производительностью 2,7 тыс. м3/сутки в п. {Адрес} {Адрес}а Кировской области», содержащие перечень, время выполнения и стоимость работ (т.58 л.д. 129-152).

– Копии актов о приемке ЗАО МП Концерн «Э» выполненных работ у ООО «Б» по объекту «Медицинский пункт», содержащие перечень, время выполнения и стоимость работ (т.59 л.д. 2-215).

ООО «Ч», ИНН {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля М.Я. (т.60 л.д. 1-7) следует, что в конце апреля {Дата}. ее бухгалтер – Л.М. рассказал, что ему в Кирове известны фирмы, которые обналичивают безналичные деньги, оставляя себе в качестве вознаграждения от 6% до 8% от суммы перечисляемых безналичных средств. На счет этих фирм необходимо перечислить безналичные деньги, а Л через некоторое время возвратит наличные средства за вычетом процентов за обналичивание. Никаких фамилий при этом не называлось. Она согласилась на предложение Л. На тот момент у нее имелась возможность получать безналичные деньги по кредиту в «Банке Москвы», однако банк отслеживал, чтобы наличку со счета не снимали.

Она и Л обговорили переводимую сумму – 415 000 руб., сумму к возврату – 375 000 руб. Разницу должны были забрать лица, занимающиеся обналичиванием. Вскоре Л принес ей реквизиты ООО «ПТР» и документы (договор, накладную и счет-фактуру) для перечисления 415 000 руб. {Дата} она как руководитель ООО «Ч» перечислила 415 000 руб. на счет ООО «ПТР». В течение 5 дней после этого Л передал ей 375 000 руб. купюрами по 1 000 руб. Все деньги были в банковских упаковках. Разница в сумме 40 000 руб. осталась у лиц, которые произвели обналичивание денег. Впоследствии наличные деньги, полученные от Л, она расходовала на покупку оборудования и ремонт в помещении ресторана «(Данные деперсонифицированы)» на {Адрес}.

Второй раз она воспользовалась услугами Л.М. по обналичиванию денег в марте {Дата}. В тот момент ООО «Ч» получило кредит в АКБ «Вятка-банк» (ОАО). Ей вновь понадобились наличные средства для проведения ремонта в новом ночном клубе. Л предложил ей провести обналичивание кредитных денег через фирму ООО «ТС». Она и Л обговорили сумму перечисляемых денег – 1 047 500 руб. и сумму, которая ей будет возвращена наличными – 1 000 000 руб. Все документы для банка, подтверждающие перечисления, готовил Л. Позднее он предоставил ей документы, связанные с приобретением ООО «Ч» оборудования для предприятия общепита у ООО «ТС». Часть из указанного оборудования у М уже имелась в наличии, часть она планировала закупить. Директора ООО «ТС» И она никогда не видела, никаких товаров для ООО «Ч» он никогда не поставлял.

{Дата} она перечислила 1 047 500 руб. с расчетного счета ООО «Ч» в АКБ «Вятка-банк» на расчетный счет ООО «ТС». В течение 10 дней после этого Л передал ей наличными 1 млн. руб. Все деньги были в банковских упаковках.

Примерно в это же время ей на расчетном счете ООО «(Данные деперсонифицированы)» понадобилось наличие 690 000 руб. – оплатить аренду помещения за 2 месяца в банке «Хлынов». Она решила использовать для этого кредитные средства «Вятка-банка», о чем рассказала Л. Для осуществления перевода Л предложил изготовить фиктивный договор о проведении ООО «ТС» электромонтажных работ. Она и Л обговорили, что 693 500 руб. будут перечислены со счета ООО «Ч» в «Вятка-банке» на счет ООО «ТС»; со счета ООО «ТС» деньги будут переведены на счет ООО «Ч» в «Банке Москвы» в г. Кирове, затем они будут перечислены на счет ООО «(Данные деперсонифицированы)». Л предупредил, что при осуществлении транзитных перечислений через расчетный счет ООО «ТС» будут удержаны 3 500 руб. – комиссия банка. Она согласилась, так как нуждалась в проведении данных расчетов.

Для подтверждения перевода Л привез ей только счет {Номер} от {Дата} ООО «ТС» на сумму 693 500 руб. на оплату за выполнение электромонтажных работ по установке и наладке оборудования.

{Дата} со счета ООО «Ч» в ОАО АКБ «Вятка-банк» на расчетный счет ООО «ТС» ею были перечислены денежные средства в размере 693 500 рублей. Затем сумма в размере 690 000 руб. с расчетного счета ООО «ТС» была перечислена на счет ООО «Ч» в «Банке Москвы». Сумма в размере 3 500 руб. осталась у лиц, которые предоставили Мининой услуги по этому транзитному перечислению.

Из протокола выемки документов ООО «Ч» от {Дата} (т.60 л.д. 10-11) следует, что были изъяты договор поставки от {Дата} между ООО «Ч» и ООО «ТС», а также платежные поручения о перечислении денег в адрес ООО «ПТР» и ООО «ТС» в количестве 6 листов.

Протоколом осмотра осмотрены изъятые в ООО «Ч» документы, согласно которым предметом договора от {Дата} между ООО «Ч» (покупатель) в лице директора М.Я. и ООО «ТС» (поставщик) в лице директора И.П. является поставка оборудования (печь, посудомоечная машина, поверхность жарочная и т.д.) на сумму 1 047 500 руб. Платежным поручением {Номер} от {Дата} ООО «Ч», ИНН {Номер} перечислило 1 047 500 руб. на счет ООО «ТС», ИНН {Номер} Основание перечисления: оплата по сч.1 от {Дата}. за оборудование.

Платежным поручением {Номер} от {Дата} ООО «ТС», ИНН {Номер}, перечислило 690 000 руб. на счет ООО «Ч», ИНН {Номер} в Кировском филиале ОАО «Банк Москвы». Основание платежа: возврат по письму от {Дата}.

Платежным поручением {Номер} от {Дата} ООО «Ч», ИНН {Номер}, перечислило 415 000 руб. на счет ООО «ПТР», ИНН {Номер}. Основание платежа: оплата за товар по сч. {Номер} от {Дата}, Сумма 415 000-00, в т.ч. НДС (18%) – 63 305-08.

Счет на оплату {Номер} от {Дата} ООО «ТС», ИНН {Номер}, выставлен ООО «Ч» на оплату электромонтажных работ по установке и наладке оборудования на сумму 693 500 руб., в т.ч. НДС 18%. (т. 60 л.д. 12)

– Выписка по расчетному счету ООО «Ч» в АКБ «Вятка-банк» ОАО, согласно которой {Дата} ООО «Ч» в банке получен кредит в сумме 4 млн. руб. В этот же день со счета ООО «Ч» на счет ООО «ТС» перечислено 1 047 500 руб. Основание платежа: оплата по счету 1 от 25.03.2010г. за оборудование.

{Дата} со счета ООО «Ч» на счет ООО «ТС» перечислено 693 500 руб. Основание платежа: оплата за услуги по сч. {Номер} от {Дата} (т.60 л.д. 15-22).

– Выписка по расчетному счету ООО «Ч» в Кировском филиале ОАО «Банк Москвы», согласно которой {Дата} со счета ООО «Ч» на счет ООО «ПТР» перечислено 415 000 руб. Основание платежа: оплата за товар по сч. {Номер} от {Дата}.

{Дата} на счет ООО «Ч» от ООО «ТС» поступили 690 000 руб. Основание платежа: возврат по письму от {Дата}. В этот же день указанная сумма перечислена на счет ООО «(Данные деперсонифицированы)». Основание платежа: оплата по договору беспроцентного займа от {Дата}., без НДС (т.60 л.д. 24-90).

– Выписка по расчетному счету ООО «(Данные деперсонифицированы)» в Кировском филиале ОАО «Банк Москвы», согласно которой {Дата} на счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» со счета ООО «Ч» поступило 690 000 руб., которые в тот же день со счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» были перечислены в ОАО КБ «Хлынов». Основание платежа: аренда нежилого помещения по адресу: г{Адрес} за февраль-апрель {Дата}. (т.60 л.д. 94-95).

– Выписка из ЕГРЮЛ от {Дата}, согласно которой единственным учредителем и руководителем ООО «Ч», ИНН {Номер}, является М.Я. Основной вид деятельности: деятельность ресторанов и кафе (т.60 л.д. 99-108).

ООО «(Данные деперсонифицированы):

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля М.К. (т.61 л.д. 1-5) следует, что в июне {Дата}. он зарегистрировал ООО «АТ», в котором является единственным учредителем, директором и главным бухгалтером. В штате фирмы кроме него работают финансовый директор Н.С., менеджер М.Н., экспедитор Н.Г.

Основным видом деятельности ООО «АТ» с момента создания является поставка мяса и овощной продукции (картофеля, лука, свеклы, моркови). Мясо поставляется из {Адрес}. Покупателями продукции в Кировской области являются: ООО «(Данные деперсонифицированы)».

Из работников ООО «КИБИ» он поддерживал деловые отношения только с Саломатиным Д.В. Последний звонил ему и делал заявки по поставкам мяса. В {Дата}. Саломатин Д.В. уволился из ООО «КИБИ». Н.С. также знаком с Саломатиным Д.В., так как ранее сдавал мясо на завод ООО «КИБИ» как индивидуальный предприниматель.

Договоры поставок, счета-фактуры, товарные накладные между ООО «АТ» и фирмами ООО «ПТР», ООО «А», ООО «К.», ООО «СБ» и ООО «ИП» привозил финансовый директор ООО «АТ» Н.С. Ни с кем из директоров вышеперечисленных фирм он не встречался. Со стороны контрагентов документы были уже подписаны. Он расписывался в привезенных документах, ставил оттиск печати ООО «АТ», затем вторые экземпляры забирал Н для передачи фирмам-контрагентам. Договоры Н.С. привозил за день до того, как он (М) делал перечисления на счета указанных фирм.

С Саломатиным Д.В. перечисления денежных средств на счета указанных фирм он никогда не обсуждал; он не знаком с Кухтик, Кобелевым, Князевым, Шулеповым.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Н.С. (т.61 л.д.8) следует, что последний отказался давать показания, воспользовавшись правом, предусмотренным ст.51 Конституции РФ.

Согласно выписке по движению денежных средств по счету ООО «АТ» в ОАО КБ «Хлынов» (т.61 л.д. 11-43) ООО «АТ» в период с {Дата} по {Дата} осуществляло перечисление денежных средств на счета ООО «ПТР», ООО «К.», ООО «СБ», ООО «ИП», ООО «А» {Номер}

Контрагентами ООО «АТ» являлись (Данные деперсонифицированы)

Согласно выписке из ЕГРЮЛ от {Дата} (т.61 л.д. 47-52) единственным учредителем и руководителем ООО «АТ», ИНН {Номер}, является М.К. Адрес: {Адрес}. Основной вид деятельности: оптовая торговля мясом и мясом птицы, продуктами и консервами из них.

Согласно копии Устава ООО «АТ», утвержденной {Дата}, учредителем общества является М.К. Право действовать от имени общества без доверенности имеет генеральный директор (т.61 л.д. 55-64).

Из копии акта {Номер} от {Дата} выездной налоговой проверки ООО «АТ», проведенной налоговым инспектором ИФНС России по г.Кирову К.Ю. (т.61 л.д. ё40-157) следует, что нарушений по взаимоотношениям между ООО «АТ» и фирмами ООО «ПТР», ООО «К.», ООО «СБ», ООО «ИП», ООО «А» не выявлено.

Из копии решения {Номер} от {Дата} о привлечении к налоговой ответственности ООО «АТ» (т.61 л.д. 158-165) следует, что санкции к ООО «АТ» по перечислению денежных средств на счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» не применены.

Из копий документов ООО «АТ» по взаимоотношениям с ООО «ПТР», ООО «К.», ООО «СБ» (т.61 л.д. 167-194) следует, что по товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «СБ» (директор А.С.) поставило ООО «АТ» 152 550 кг картофеля и 278 кг капусты на сумму 1 222 346 руб., в т.ч. НДС 10% – 111 122,36 руб. По товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «СБ» (директор А.С.) поставило ООО «АТ» 32 670 кг картофеля на сумму 196 020 руб., в т.ч. НДС 10% – 17 820 руб.

По товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «К.» (директор Л.Д.) поставило ООО «АТ» 13 050 кг картофеля и 8 000 кг лука (репка) на сумму 218 500 руб., в т.ч. НДС 10% – 19 863,64 руб. По товарной накладной {Номер} и счет-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «К.» (директор Л.Д.) поставило ООО «АТ» 20 000 кг картофеля на сумму 400 000 руб., в т.ч. НДС 10% – 36 363,64 руб.

Договор поставки {Номер} от {Дата} заключен между поставщиком ООО «ПТР» (директор П.Е.) и покупателем ООО «АТ» (директор М.К.) на поставку товара по заявкам покупателя.

По счетам-фактурам и товарным накладным за период с {Дата} по {Дата} ООО «ПТР» осуществляло поставки картофеля ООО «АТ». Сумма к уплате включала НДС 10 %.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля П.А. (т.63 л.д. 1-2) следует, что с {Дата}. он работает директором ФГУП «Сельскохозяйственное предприятие «Н» ФСИН России». С {Дата}. он знаком с Н С., который занимался поставками различной продукции без предоплаты. В конце {Дата}. он предложил Н поставить в ФГУП СП «Н» мясо говядины 1 категории по цене не более 130 руб. за 1 кг, которое требовалось для выполнения госконтракта по поставке мяса в УФСИН. Вскоре Н сообщил, что закупил мясо в количестве 46 тонн. От имени ФГУП СП «Нива» были оформлены документы на поставку мяса на базу УФСИН и рефрижераторы с товаром сразу следовали туда, не заезжая на сельхозпредприятие. После того как в конце 2009г. УФСИН оплатило поставку мяса, он перечислил деньги на счет ООО «ИП» в соответствии с теми реквизитами, которые значились в договоре по поставке холодильного оборудования.

Оплата за мясо на счет ООО «ИП» была произведена по платежным поручениям, в которых было указано, что оплачивается холодильное оборудование, так как по условиям госконтракта «Н» должна была поставлять на базу УФСИН продукцию собственного производства. Договор и счета на оплату холодильного оборудования от имени ООО «ИП» ему привез Н С..

Примерно так же производилось перечисление денежных средств в ООО «СБ». По условиям госконтракта ФГУП СП «Н» должно было произвести поставку капусты, выращенную на своем предприятии. По заявке Преженникова Н произвел поставку примерно 42 т капусты, которая сразу была доставлена на базу УФСИНа. Чтобы не показывать, что капуста выращена на стороне, Н по его просьбе подготовил договор и счета на оплату от имени ООО «СБ» на поставку щебня на 370 тыс. рублей. Деньги за поставленную продукцию ФГУП СП «Нива» были перечислены на счет ООО «СБ» после поставки капусты.

Весной {Дата}. для того, чтобы обеспечить ФГУП СП «Н» посадочным материалом, он предложил Н закупить и привезти около 400 тонн картофеля. В течение весны {Дата}. Н привез около 70 тонн картофеля на сумму 700 000 руб., который был использован на посадку. Договор на поставку картофеля он привез ему от фирмы ООО «А». От этой же фирмы были выставлены счета на оплату. К настоящему времени оплата за поставленную продукцию фирме ООО «А» произведена полностью.

Все поставки товаров от фирм ООО «ИП», ООО «СБ», ООО «А» описаны в акте ревизии, которая производилась в «Н» в {Дата}. ревизорами КРУ. После проведения ревизии бухгалтер сделала исправительные проводки и привела бухгалтерский учет ФГУП СП «Нива» в соответствии с фактическими обстоятельствами дела.

Он не знает Саломатина Д.В., Князева А.В., Шулепова А.М., Кухтик Л.Г., Кобелева К.А. Все документы от имени фирм ООО «ИП», ООО «СБ», ООО «А» ему предоставлял Н С., с ним же обговаривались условия поставок товаров.

Из копий документов проверки ФГУП СП «Н» сотрудниками территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в Кировской области следует, что: с расчетного счета ФГУП СП «Н» на счет ООО «СБ» по 2 платежным поручениям перечислены денежные средства на общую сумму 371 950 руб. В назначении платежа указано «за щебень по счету №№ {Номер} от {Дата}2009г. и от {Дата}.». В декабре {Дата}. произведено списание щебня на ремонт подъездных путей. Согласно объяснениям главного бухгалтера О.Л. и данным бухгалтерского учета фактически щебень не приобретался, вместо него по двум товарным накладным {Номер} от {Дата} и {Номер} от {Дата} от предприятия ООО «СБ» была принята капуста в количестве 42 828 кг на сумму 371 950 руб., которая использована на собственные нужды предприятия. Товарные накладные ООО «СБ» на поставку щебня содержат подписи от имени директора А.С.

С расчетного счета ФГУП СП «Н» на счет ООО «ИП» по 7 платежным поручениям перечислены денежные средства за холодильное оборудование на сумму 6 077 050,70 руб. Согласно объяснениям главного бухгалтера О.Л. и данным бухгалтерского учета фактически поставка холодильного оборудования не производилась, от ООО «ИП» принято мясо говядины 1 категории в количестве 46 389,7 кг на сумму 6 077 050,70 руб., в том числе по товарной накладной (ТН) {Номер} от {Дата} – 15 035 кг на сумму 1 969 585 руб., по ТН {Номер} от {Дата} – 14 977,3 кг на сумму 1 962 062,3 кг., по ТН {Номер} от {Дата} – 16 377,4 кг на сумму 2 145 439,4 руб., которое поставлено на базу УФСИН по ТН {Номер} от {Дата} – 15 000 кг на сумму 2 325 000 руб., по ТН {Номер} от {Дата} – 16 000 руб. на сумму 2 480 000 руб., по ТН {Номер} от {Дата} – 14 000 кг на сумму 2 170 000 руб., всего на общую сумму 6 975 000 руб. Товарная накладная {Номер} от {Дата} и договор от {Дата} на поставку холодильного оборудования содержат подписи от имени директора ООО «ИП» П.С.

С расчетного счета ФГУП СП «Н» на счет ООО «А» произведена оплата за картофель {Дата} в сумме 500 000 руб. и {Дата} в сумме 200 000 руб. Согласно договору от {Дата} между ООО «А» (поставщик) и ФГУП СП «Н» (покупатель), товарным накладным и данным бухгалтерского учета, ООО «А» произвело поставку картофеля ФГУП СП «Н» в количестве 70 000 кг на сумму 700 000 руб. по ТН №№ {Номер} от {Дата}, {Дата} и {Дата} соответственно. Товарные накладные и договор от {Дата} на поставку картофеля содержат подписи от имени директора ООО «А» У.В. (т. 62 л.д. 4-207).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля С.Е. (т.63 л.д. 4-5) следует, что в ООО «Центр снабжения овощной продукцией и фруктами» (далее ООО «Центр СОПиФ») она работает в должности менеджера. Руководителем фирмы является Т.Х. Ее рабочее место находится в здании администрации плодоовощной базы по адресу: {Адрес}. Основная деятельность ООО «Центр СОПиФ» связана с закупкой и реализацией овощной продукцией и фруктов потребителям в Кировской области и в других регионах. На территории базы фирма арендует часть помещения в терминале «Красногорского», куда поступает на хранение закупленная продукция.

Весной {Дата}. ООО «Центр СОПиФ» стало сотрудничать с Н С., который поставлял им картофель. Н передавал товар без предоплаты, был согласен на небольшую отсрочку платежа. Оплата за поставленный картофель производилась через банк, при этом выделялся НДС. В начале июля {Дата}. Н привез ей договор от фирмы «К.», ИНН {Номер} (директор Л.Д.), и сообщил, что поставщик продукции сменился и теперь оплату следует производить на счет ООО «К.». В дальнейшем, в течение лета и в сентябре {Дата}. от фирмы «К.» в ООО «Центр СОПиФ» поступал картофель, арбузы, лук. Оплата за продукцию в фирму «К.» производилась через банк.

В марте {Дата}. к Томову с предложением о приобретении партии лука обратился мужчина по имени К.. Томов дал разрешение на осмотр партии лука и согласованию цены. После того как условия были оговорены, К. предоставил договор от лица ООО «ИП», ИНН {Номер} (директор П.С.). Оплата за лук на счет ООО «ИП» также производилась через банк. В записной книжке у неё записаны телефоны Н и К..

Согласно копии листа записной книжки С.Е. в ней имеются записи: «Н С. {Номер}», «г.Киров, ИП, лук репка, Костя {Номер} (т.63 л.д.75).

Из копий документов ООО «Центр СОПиФ» следует, что между ООО «Центр СОПиФ» (покупатель) в лице директора Т.Х. и ООО «ИП» (продавец) в лице директора П.С. заключен договор от {Дата} о поставке товара на склад покупателя. По товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «ИнвестПроект» поставило в адрес ООО «Центр СОПиФ» лук репчатый в количестве 28 563,7 кг на сумму 635 827,96 руб., в т.ч. НДС 10%. По акту сверки расчетов оплата за товар произведена {Дата} и {Дата}г.

Договор поставки {Номер} от {Дата} между ООО «Центр СОПиФ» (покупатель) в лице директора Т.Х. и ООО «К.» (продавец) в лице генерального директора Л.Д. заключен о поставке овощей покупателю. По товарным накладным и счетам-фактурам поставка овощей ООО «К.» производилась в период с {Дата} по {Дата}. Наименование продукции: картофель, лук, арбуз, дыня. По акту сверки расчетов оплата за товар производилась в период с {Дата} по {Дата} (т.63 л.д. 7-73).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля З.Б. (т.63 л.д. 78-80) следует, что он работает председателем СХПК «И». В мае {Дата}. в сельхозпредприятие было поставлено около 10 тонн семенного картофеля. Поставку картофеля произвел житель Кировской области по имени С.. Оплата за картофель должна была производиться после всходов и уборки. В июле {Дата}. С. представил в бухгалтерию сельхозпредприятия накладную и счет-фактуру {Номер} от {Дата} на оплату за картофель на сумму 104 450 руб. в адрес ООО «К.». По указанным реквизитам было перечислено 50 000 руб., оставшаяся сумма 54 450 руб. была перечислена на счет ООО «Д» в соответствии с письмом ООО «К.», оставленном также С..

Согласно копиям документов СХПК «И» (т.63 л.д. 83-97) по товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «К.» поставило в адрес СХПК «И» 10 445 кг картофеля на сумму 104 450 руб., в т.ч. НДС 10%.

В письме без даты генеральный директор ООО «К.» Л.Д. просит перечислить задолженность согласно товарной накладной {Номер} от {Дата} в сумме 54 450 руб. на счет ООО «Д».

Платежным поручением {Номер} от {Дата} 50 000 руб. перечислено на счет ООО «К.», платежным поручением {Номер} от {Дата} 54 450 руб. перечислено на счет ООО «Д».

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля А.Ш. (т.63 л.д. 103-105) следует, что он является индивидуальным предпринимателем, осуществляет оптовую торговлю мясом. Для этого он арендует цех по забивке скота у ИП Г.А.

В феврале {Дата}. с ним по телефону связался мужчина и предложил продать мясо говядины. Получив его согласие, мужчина выслал реквизиты ООО «ИП» для оформления ТТН. Мясо в количестве 680 кг было отправлено с водителем в г. Киров. Передача мяса, со слов водителя, происходила в районе {Адрес} г. Кирова. Затем на его расчетный счет поступила оплата в сумме 80 920 руб. от ООО «ИП». А не знает Н С..

Из копий документов ИП А.Ш. (т.63 л.д. 100-102) следует, что по накладной {Номер} от {Дата} в адрес ООО «ИП» отправлена говядина 1 кат. 680 кг на сумму 80 920 руб. В графе накладной «получил» стоит подпись от имени Новоселова. Оплата ООО «ИП» за говядину на сумму 80 920 руб. произведена платежным поручением {Номер} от {Дата}.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Г.Д. (т.63 л.д. 111-114) следует, что является он индивидуальным предпринимателем, имеет свой цех по забою скота и цех по производству мясных полуфабрикатов. В начале января {Дата}. к нему в офис в {Адрес} обратился Н С., который сообщил, что занимается реализацией мяса, и предложил сотрудничать. Н перечислил на его счет деньги в сумме 414 200 руб. и ему была произведена отгрузка мяса в количестве 4 142 кг.

Из копий документов ИП Г.Д. (т.63 л.д. 107-110) следует, что по накладной {Номер} от {Дата} в адрес ООО «СБ» отправлена говядина 2 кат. в количестве 4 142 кг на сумму 414 200 руб. В графе накладной «получил» стоит подпись от имени К. Оплата ООО «СБ» за говядину на сумму 414 200 руб. произведена платежным поручением ООО «СБ» {Номер} от {Дата} на сумму 14 200 руб. и платежным поручением {Номер} от {Дата} на сумму 400 000 руб.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Г.Р. (т. 63 л.д. 117-118) следует, что с {Дата}. он работает председателем СХА (колхоз) «Н.». Весной {Дата}. к ним в колхоз приехал мужчина, который представился Н С., и предложил закупить у них картофель. В дальнейшем Н неоднократно по договорным ценам приобретал у них картофель. Оплату за картофель, полученный Н, производили фирмы ООО «ПТР» и ООО «К.».

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Ш.Г. (т.63 л.д. 119-120) следует, что она работает главным бухгалтером СХА (колхоз) «Н.». Весной {Дата}. Н С. несколько раз закупал у них картофель по договорной цене. Счета-фактуры на оплату Н просил оформлять на ООО «ПТР», которое будет производить оплату картофеля в безналичном порядке. Кроме этого 2 раза оплату за картофель производило ООО «К.».

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля У.Н. (т.63 л.д. 121-122) следует, что она работает кладовщиком СХА (колхоз) «Н.». Весной {Дата}. она несколько раз отгружала картофель Н С.. За картофелем тот приезжал либо сам, либо присылал водителя. Накладные на отпуск картофеля она выписывала на имя Н.

Из копий документов СХА (колхоз) «Н.» (т.63 л.д. 124-154) следует, что отпуск картофеля по накладным в период с {Дата} по {Дата} производился в адрес Н.С. Счета-фактуры на оплату за картофель выставлены грузополучателю ООО «ПТР» за период с {Дата} по {Дата}.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля К.В. (т.63 л.д. 155) следует, что ООО «МЦ-В» занимается производством мясных полуфабрикатов, а также реализацией продуктов питания. Для своего производства фирма закупает картофель и лук репчатый. Склады, где хранится закупаемый товар, расположены по адресу: {Адрес}. Одним из поставщиков ООО «МЦ-В» являлась фирма ООО «К.», в августе {Дата} доставившая товар в виде лука репчатого и картофеля. К не знаком с директором ООО «К.» Л.Д. Подобный же товар ООО «МЦ-В» поставляла фирма ООО «АТ» в лице Н.С. (т.{Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Л.Е. (т.63 л.д. 156) следует, что она работает технологом ООО «МЦ-В». Одним из поставщиков товара являлось ООО «К.». Директора этой фирмы Л.Д. она не знает. От этой фирмы в августе {Дата}. 5 раз поступал товар в виде лука репчатого и картофеля. Она не помнит данных водителя, доставлявшего товар.

Из копий документов ООО «МЦ-В» (т.63 л.д. 159-176) следует, что между ООО «МЦ-В» (покупатель) и ООО «К.» (поставщик) в лице директора Л.Д. заключен договор поставки товара от {Дата}. В период с {Дата} по {Дата} ООО «К.» по товарным накладным произведена поставка в адрес ООО «МЦ-В» репчатого лука, картофеля и капусты.

Оплата за поставленный товар произведена на счет ООО «К.» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) {Адрес} {Дата} на сумму 19 387,91 руб., {Дата} – 16 005,40 руб., {Дата} – 6 055,69 руб. В акте сверки указаны контактные телефоны ООО «К.» {Номер} и {Номер}

ИП Л.Л. {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Л.Л. (т.63 л.д. 177) следует, что в качестве индивидуального предпринимателя он занимается оптовой торговлей продуктами питания. Склады, где хранится закупаемый им товар, расположены по адресу: {Адрес} Одним из разовых поставщиков являлась фирма ООО «К.». Пояснить по сделке с данной фирмой Лихачев ничего не может, директора фирмы Л.Д. он не знает. Согласно документам от ООО «К.» поступил товар в виде лука репчатого и картофеля. Обычно Лихачеву данный товар поставляет Н С., который работает от фирмы ООО «АТ».

Из копий документов ИП Л.Л. (т.63 л.д. 180-190) следует, что в период с {Дата} по {Дата} ООО «К.» по товарным накладным произведена поставка в адрес ИП Л.Л. лука (репка). Оплата за поставленный товар произведена на счет ООО «К.» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) {Дата} на сумму 41 760 руб., {Дата} – 83 000 руб., {Дата} – 81 670 руб. В акте сверки указан контактный телефон ООО «К.» 52-15-30.

ООО «Б-Т», ИНН {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Б.В. (т.64 л.д.1) следует, что он работает директором ООО «Бизон-Т». Предприятие занимается забоем скота, производством мясных полуфабрикатов и реализацией продуктов питания. Для производства закупается картофель, капуста и лук репчатый. Склады для хранения товара расположены по адресу: {Адрес}, д. Зониха, {Адрес}.

Одним из поставщиков товара являлась фирма ООО «К.». Директора этой фирмы Л.Д. Бердинских не знает, с ним не общался. Согласно имеющимся документам {Дата} с ООО «К.» был заключен договор поставки товара, по которому в период с июля по сентябрь {Дата}. поступал лук репчатый, капуста и картофель. Б не помнит, кто доставлял данный товар от фирмы ООО «К.».

Из копий документов ООО «Б-Т» (т.64 л.д. 3-14) следует, что между ООО «Б-Т» (покупатель) и ООО «К.» (поставщик) в лице директора Л.Д. заключен договор поставки товара от {Дата}. В период с {Дата} по {Дата} ООО «К.» по товарным накладным произведена поставка в адрес ООО «Б-Т» репчатого лука, картофеля и капусты на сумму 38 094,60 руб.

ИП К.Н., ИНН {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля К.Н. (т.64 л.д. 23) следует, что в качестве индивидуального предпринимателя она занимается оптовой торговлей продуктами питания. Склады для хранения товара располагаются по адресу: {Адрес}. Одним из разовых поставщиков являлась фирма ООО «К.». Директора фирмы Л.Д. она не знает. Картофель и лук от данной фирмы она приобретала у «кавказцев». Документы от ООО «К.» для проведения оплаты им предоставил мужчина по имени Р.. Оплата производилась {Дата} и {Дата}

Из копий документов ИП К.Н. (т.64 л.д. 26-29) следует, что по товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «К.» поставило картофель и лук на сумму 83 854 руб., в т.ч. НДС 10%. По акту сверки оплата поставщику произведена {Дата} на сумму 80 000 руб. и {Дата} на сумму 3 854 руб.

ООО «П», ИНН {Номер}, ИП Ш.А.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Ш.В. (т.64 л.д. 30) следует, что ООО «П» занимается оптовой закупкой и продажей продуктов питания. Фирма и ее склад располагаются по адресу: {Адрес}Б. У ООО «П» были взаиморасчеты с ООО «ИП» {Дата} на сумму 70 397 руб. Указанная фирма поставила в адрес ООО «П» картофель и свеклу. С директором данной фирмы она не встречалась и его не знает. Кто из водителей и представителей фирмы «ИП» привозил товар, не помнит.

Ее муж Ш.А. является индивидуальным предпринимателем, так же осуществляет закупку и продажу продуктов питания. Все его финансовые вопросы решает она. Через мужа как предпринимателя была осуществлена поставка товара от фирмы «К.» {Дата} на сумму 110 890,40 руб. Кто поставлял товар от этой фирмы, она не помнит, с директором фирмы «К.» не знакома.

Одним из постоянных поставщиков фирмы ООО «П» является фирма ООО «АТ», Ш знакома с ее представителем Н С..

Из копий документов ООО «Продмир» (т.64 л.д. 32-35) следует, что по товарной накладной {Номер} и счет-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «ИП» поставило в адрес ООО «П» картофель и свеклу на сумму 70 397 руб., в т.ч. НДС 10%. Оплата произведена платежным поручением {Номер} от {Дата} на сумму 70 397 руб.

ИП З.Н., ИНН 110400003809.

Из копий документов ИП З.Н. (т.64 л.д. 37-81) следует, что по товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «СБ» поставило ИП З.Н. квашеную капусту в количестве 800 кг на сумму 40 000 руб., в т.ч. НДС 10%. Оплата за товар в сумме 40 000 руб. произведена платежным поручением {Номер} от {Дата} на счет ООО «СБ».

По товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «СБ» поставило ИП З.Н. капусту в количестве 400 кг на сумму 20 000 руб., в т.ч. НДС 10%. Оплата за товар в сумме 20 000 руб. произведена платежным поручением {Номер} от {Дата}. на счет ООО «{Дата}».

Документы со стороны ООО «{Дата}» подписаны от лица директора А.С.

Кроме этого, имеются документы о неоднократных поставках товара в адрес ИП З.Н. от ООО «АТ».

ООО «Торговый Дом «Р», ИНН {Номер}

Из копий документов ООО «ТД «Р» (т.64 л.д. 82-108) следует, что указанная организация занимается поставками оптовых партий мясосырья, импортируемого из {Адрес}.

Между ООО «ТД «Рапс» (продавец) и ООО «ПТР» (покупатель) в лице ген.директора П.Е. заключен договор купли-продажи товара {Номер} от {Дата} По товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «ТД «Р» поставило ООО «ПТР» говядину замороженную в полутушах в количестве 19 949 кг на сумму 2 255 234,45 руб., в т.ч. НДС 10%. По товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «ТД «Р» поставило ООО «ПТР» говядину замороженную в полутушах в количестве 19 000 кг на сумму 2 308 880 руб., в т.ч. НДС 10%. Документы со стороны ООО «ПТР» подписаны от лица директора П.Е.

Между ООО «ТД «Р» (продавец) и ООО «ИП» (покупатель) в лице директора П.С. заключен договор купли-продажи товара {Номер} от {Дата}. По товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «ТД «Р» поставило ООО «ИП» говядину замороженную в полутушах в количестве 15 000 кг на сумму 1 500 000 руб., в т.ч. НДС 10%. Страховой сертификат {Номер} оформлен на перевозку мяса на автомашине КАМАЗ, гос. рег. № {Номер} Договор со стороны ООО «ИП» подписан от лица директора П.С.

Согласно справке ГИБДД (т.64 л.д. 109-111) собственником автомобиля КАМАЗ, {Номер}, и прицепа «Schmitz SPR 24», гос. номер {Номер}, является И.А., {Дата} г.р.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля И.А. (т.64 л.д. 112) следует, что в качестве индивидуального предпринимателя он осуществляет перевозку грузов. Для этого он использует автомобили и прицепы, среди которых имеется автомобиль КАМАЗ-5410, {Номер} RUS, и прицеп «Schmitz SPR 24», гос. номер {Номер}

В двадцатых числах декабря {Дата}. к нему обратились с предложением перевезти из Москвы в Киров мясо говядины для Н С.. Первоначально он согласился, так как у него в этот момент в Москве находился указанный КАМАЗ с прицепом под управлением водителя Б.А. На данном автомобиле с прицепом Б прибыл на погрузку, где оказалось, что к перевозке подлежит мясо говядины в полутушах. И. отказался от данного рейса, так как полутуши могли развалиться и порвать тент.

ООО «ДМО-37», ИНН {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля П.С. (т.64 л.д. 121-123) следует, что с апреля {Номер}. он являлся директором ООО «ДМО-37». Кроме него, в фирме работал бухгалтер. Организация занималась куплей-продажей ГСМ. Его фирма выступала посредником в поставке каких-то товаров между ООО «ПТР» и третьей организацией. Данные представителей ООО «ПТР» он не помнит. С Князевым, Саломатиным, Кухтик, Шулеповым, Кобелевым не знаком.

Согласно выписке по операциям по счету ООО «ДМО-37» в ФКБ «Юниаструм банк» «Золотое кольцо» (т.64 л.д. 125-130) {Дата} на счет ООО «ДМО-37» перечислено 2 303 785 руб., в т.ч. НДС 10%, за продукты питания по сч/ф 29 от {Номер}, сч/ф 37 от {Номер}, сч/ф 34 от {Номер}

В адрес ООО «ПТР» со счета ООО «ДМО-37» деньги перечислены {Дата} в сумме 1 264 212 руб., {Дата} – 300 000 руб., {Дата} – 400 000 руб. Основание платежей – оплата по счету {Номер} от {Дата} за мясо свинины 2 категории, в т.ч. НДС.

За апрель {Дата}. сумма по кредиту счета составила 20 253 592,33 руб.

Из письма ИП М.В. (т.64 л.д. 132) следует, что поставки мяса свинины ООО «ДМО-37» в его адрес не производило. В апреле {Дата}. от указанной организации поставлялось мясо говядины.

Согласно информации ИФНС России по г. И по ООО «ДМО-37» (т.64 л.д. 134-222) П.С. числился директором организации в период с {Дата} по {Дата}. С {Дата} директором числится П.Л.. Учредителем организации П.С. являлся в период с {Дата} по 01.11.2010. С {Дата} учредителем является ООО «Агентство «Третье мнение». Согласно выписке из ЕГРЮЛ директор П.Л., {Дата} г.р., проживает в {Адрес}. Адрес ООО «ДМО-37» – {Адрес}.

В декларации по НДС ООО «ДМО-37» за 2 квартал {Дата}. налоговая база составляет 24 933 481 руб., сумма НДС – 4 488 027 руб., налоговый вычет – 4 486 412 руб., сумма налога к уплате – 1 615 руб. В декларации налога на прибыль за 6 месяцев {Дата}. доходы от реализации – 28 686 387 руб., расходы – 28 682 871 руб., прибыль – 3 516 руб., начислен налог – 447 руб. (т. 64 л.д. 134-222).

ООО «А», ИНН {Номер},

Свидетель В.А., сот.{Номер} пояснил суду, что работает индивидуальным предпринимателем в области грузоперевозок лесоматериалов. Арендует 3 автомашины-лесовоза с гидроманипуляторами для перевозки леса у своих родственников В.Т. и В.С. Клиенты обращаются к нему по объявлениям в газетах. Оплату производят за перевозку леса с делянок до пилорам, которые располагаются либо в районах области, либо в черте города Кирова.

Князева А он знает около 5 лет. Князев занимается заготовкой леса и перевозкой его на пилорамы. На почве совместной работы они подружились. Князев иногда дает ему деньги вперед на покупку солярки. Подсчетов денег Князев, по его мнению, не ведет, относится к этому халатно. У Князева имеется лесорубная бригада, которая зимой с {Дата}. на {Дата}. занималась заготовкой древесины в {Адрес}. Князев нанимал у него лесовозы для перевозки леса из делянки на пилораму в {Адрес}, также на пилораму на {Адрес} за услуги производилась не сразу. На {Дата} он полагал, что должен Князеву около 400 000 руб. Помимо этого Князев просил у него деньги в долг, поэтому {Дата} он передал Князеву 900 000 руб. Указанные средства он выручил от продажи своей автомашины.

Для приобретения топлива для лесовозов он использовал доверенность ООО «ТС» для заключения договора и приобретения бензина по заправочным картам ОАО «Лукойл Интеркард». Доверенность ему передали молодые ребята, арендовавшие соседний офис по адресу: {Адрес}. С директором ООО «ТС» И.П. он не знаком, к В по поводу оформления договора аренды для офиса ООО «ТС» не обращался.

Он знаком с директором ООО «А» Ч.А. Посредством фирмы «А» он пытался организовать бизнес по продаже лесоматериалов, но бизнес не получился.

Заявил, что поставки лесоматериалов в ООО «АП» с использованием документов ООО «А», ООО «СБ», ООО «ТС» в течение {Номер}. он не осуществлял.

Отрицает, что по его просьбе Князев обналичивал денежные средства.

По поводу поставок лесоматериалов на Кировский МДК от фирмы «А» ничего не смог пояснить.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Ч.А. (т.65 л.д. 8-9) следует, что с {Дата}. он работает на пилорамах в г.Кирове. По роду деятельности он познакомился с В.А., который продавал заготовленный лес, а он (Ч) осуществлял его прием и пересчет. В сентябре-октябре {Дата}. В предложил ему организовать фирму для покупки и продажи закупленной древесины, так как покупатели хотели работать с юридическими лицами. В октябре-ноябре {Дата}. он учредил и зарегистрировал ООО «А», где является директором. Фирма занимается куплей-продажей круглого леса, зарегистрирована по адресу: {Адрес}», то есть по тому же адресу, где находится офис В. У нее открыт счет в отделении Сбербанка по адресу: {Адрес}, работа со счетом ведется через Интернет. Фактически руководителем фирмы является В, который распоряжается денежными средствами на счете фирмы. У В постоянно находится печать фирмы. Ведением расчетного счета и всей бухгалтерией занимается женщина – знакомая В.

После организации фирмы он (Ч) работал по закупу леса с ООО «Р» ((Данные деперсонифицированы)). Он не знает, у кого закупал древесину В. За ноябрь и декабрь {Дата}. им и В было приобретено не более 4 000 кубометров леса стоимостью 1 600 рублей за кубометр. Цена продажи составляла примерно 2 000 рублей.

В его обязанности входило проверка качества закупленной древесины, пересчет количества кубометров. Также он подписывал от имени ООО «А» договоры купли-продажи, счета-фактуры, акты сверки и другие документы.

Закупаемый лес перевозился на автомашинах, принадлежащих В. В собственности у В имеется три а/м «КамАЗ». Заработную плату – примерно 20 000 рублей в месяц – ему выдавал В, так как деньги за проданный товар получал только он.

У ООО «А» своего производства, складских помещений работников и оборудования не было, зарплата не выплачивалась, договоры подписывались только с юридическими лицами, никаких договоров займов с физическими лицами он не заключал.

Из знакомых В ему известен только Д.А. (новая фамилия Д – Князев), с которым В находится в дружеских отношениях. У Князева была автомашина «PORSCHE Cayenne» черного цвета. Со слов В ему известно, что Князев занимается лесозаготовкой.

Согласно выписке о движении денежных средств по расчетному счету ООО «А» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) за период с {Дата} по {Дата} (т.64 л.д. 23-26) ООО «А» производило перечисления денежных средств на счет ООО «СБ» с основанием «за товар» в период с {Дата} по {Дата}, на счет ООО «ИП» за пиломатериал {Дата} перечислено 310 000 руб., на счет ООО «ТС» за товар {Дата} перечислено 515 000 руб. На счет ООО «А» денежные средства поступали от ООО «Ф», ИНН {Номер} за пиловочник хвойных пород.

Обороты по кредиту ООО «А» за указанный период составили 9 477 663,63 руб.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Э.И. (т.65 л.д. 27-29) следует, что она работает бухгалтером ООО «АП». Основным видом деятельности фирмы является оказание бухгалтерских услуг. В начале октября {Дата}. в ее фирму обратился В.А. с просьбой зарегистрировать юридическое лицо и поставить её на обслуживание. После чего она подготовила необходимые документы для регистрации в налоговом органе, которые были заверены у нотариуса и поданы на регистрацию. Все документы как единственный учредитель подписывал Ч А.. Далее В или Ч сообщили ей номер расчетного счета фирмы, открытый в Сбербанке РФ по адресу: {Адрес}, и передали электронно-цифровые ключи (ЭЦП) по обслуживанию счета.

Оплата товара и составление платежных поручений ООО «А» всегда происходила по распоряжению В.А., то есть фактически делами фирмы занимался он. Фирма работала с юридическим лицами. Основным покупателем ее продукции было ООО «Ф», основным продавцом – ООО «СБ». Согласно бухгалтерскому отчету за {Дата}. выручка от реализации продукции фирмы составила 7 607 000 руб. без учета НДС. Выручка от реализации продукции за 1-й квартал {Дата}. составила 11 293 219 рублей без учета НДС.

Согласно копии отчета о прибылях и убытках за 2009г. ООО «Авангард», предоставленной Э.И., выручка за {Дата}. составила 7 607 тыс. руб., прибыль – 18 тыс. руб. (т.65 л.д. 39-40).

Из копий документов ИФНС России по г.Кирову из регистрационного дела ООО «А» (т.65 л.д. 42-115) следует, что {Дата} решением единственного учредителя Ч.А. создано ООО «А». Место нахождения общества: {Адрес}. {Дата} ИФНС России по г.Кирову приняло решение о государственной регистрации юридического лица. {Дата} Ч.А. продал 100% доли в уставном капитале ООО «А» жителю {Адрес} Н.К. {Дата} полномочия директора фирмы возложены на Н.К.

ООО «И», ИНН {Номер}.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля К.И. (т.65 л.д. 117, 272-273) следует, что в {Дата} гг. являлся учредителем и директором ООО «И», занимался торговлей лесопродукцией. В {Дата}. ООО «И» сотрудничало с ООО «А», директор – Ч.А. С этой фирмой был заключен договор, по которому ООО «А» своим транспортом доставляло лесопродукцию К на территорию Нововятского лесопромышленного комплекса по адресу: {Адрес}. Согласно письмам ООО «А» задолженность ООО «И» за поставку была перечислена по реквизитам ООО «ТС». Он не помнит, при каких обстоятельствах им заключался договор с ООО «А», кто его уведомлял о поступлении товара покупателю от ООО «А», кто ему привозил накладные, счета-фактуры и письма.

Из копий документов ООО «И», предоставленных К.И. (т.65 л.д. 118-128), следует, договор между ООО «А» (продавец) в лице директора Ч.А. и ООО «И» (покупатель) в лице директора К.И. заключен {Дата}. Предмет договора – поставка фанерного кряжа, балансов березовых. По счетам-фактурам {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} ООО «А» поставило ООО «И» фанерный кряж и баланс березовый.

Письмами от {Дата}, от {Дата}, от {Дата} от {Дата} ООО «А» предложило задолженность за товар по указанным счетам-фактурам перечислять на счет ООО «ТС».

ООО «Д», ИНН {Номер} КОГУП «К», ИНН {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля П.С. (т.65 129-130) следует, что он работает директором ООО «Д». Деятельность фирмы связана с исполнением госконтракта по охране, защите, воспроизводству лесов в {Адрес} лесничестве. Для производства затратных работ по восстановлению леса фирме была выделена лесосека. Для проведения работ по вырубке и продаже леса им был заключен договор с ООО «ТС», представителем которой по доверенности выступил Б.В.

Перечисление денег {Дата} в сумме 159 750 руб. от фирмы ООО «ТС» на расчетный счет ООО «Д» было произведено Б.В. в качестве оплаты за древесину, которая находилась на переданной ему делянке. В 1 квартале {Дата}. Б произвел вырубку и вывез древесину.

Пугачу не знакомы директор ООО «ТС» И.П., а также Саломатин Д.В., Князев А.В., Шулепов А.М., Кухтик Л.Г., Кобелев К.А.

Из копий документов ООО «Д», предоставленных П.С, (т.65 л.д. 131-139) следует, что доверенность от {Дата} ООО «ТС» на имя Б.В. оформлена на право подписания договора с ООО «Д».

По договору {Номер} от {Дата} ООО «ТС» обязуется оказать услуги ООО «Д» по заготовке древесины.

По договору поставки {Номер} от {Дата} ООО «Д» обязуется поставить покупателю ООО «ТС» лесопродукцию в количестве 457 м3 на сумму 165 234 руб. По акту от {Дата} исполнитель ООО «ТС» заготовил на выделенной делянке 457 кубометров хлыстов древесины.

По платежному поручению {Номер} от {Дата} ООО «ТС» перечислило со своего счета 159 750 руб. на счет ООО «Д».

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Б.В. (т.65 л.д. 140-143) следует, что он является индивидуальным предпринимателем. Основной вид его деятельности связан с заготовкой древесины и грузоперевозками. С {Дата}. он знаком с В.А., который занимается покупкой лесопродукции за наличный расчет. У В имеется спецтехника – «фискарсы», которые сами грузят лес и отвозят его на предприятия г. Кирова.

В течение {Дата}. Б пользовался услугами В для сдачи леса на предприятия г. Кирова. Он звонил В и сообщал о наличии леса на продажу. Они обговаривали цену, затем В сообщал, на какое предприятие лес можно отвезти и наименование фирмы, от которой «работал». При сдаче леса водитель говорил приемщику на заводе, что лес привез от фирмы В (то есть то название, которое сообщал В). Приемщик замерял объем древесины, оформлял накладную о приеме и передавал ее водителю. В накладной значился прием древесины от фирмы В. После этого Б сообщал В количество сданной древесины, а впоследствии отдавал В полученную накладную, а тот рассчитывался с ним наличными деньгами.

Каким образом с В рассчитывалось промышленное предприятие, Б не знает. Цена за сданную древесину с доставкой на предприятие колебалась в зависимости от спроса. В {Дата}. стоимость 1 м3 березы составляла не менее 1 000 рублей, стоимость 1 м3 сосны, ели составляла не менее 1 500 рублей.

По просьбе В в {Дата}. он сдавал лес на КМДК и на 41-й завод в Нововятске. Доставку леса производил примерно 2 раза в месяц на своем КАМАЗе. Никаких документов от сдачи леса у него не осталось.

Для него такая поставка была удобна, так как снимались все вопросы с бухгалтерией и налогами.

В {Дата}. он производил поставки леса от имени ООО «ТС». Ранее у В была какая-то другая фирма, но название ее он не помнит.

В конце {Дата}. Б подобрал делянку для вырубки леса в {Адрес} лесничестве. Для получения разрешения на рубку Б обратился в ООО «Д», которое распоряжалось делянкой. Там ему предложили перечислить на счет ООО «Д» стоимость древесины – 159 750 руб. Он не хотел показывать в своем районе, что будет заниматься вырубкой древесины как индивидуальный предприниматель. Он позвонил В, спросил, нет ли у того фирмы, от имени которой Б сможет взять делянку и оплатить стоимость древесины. В предложил встретиться и пообещал привезти необходимые ему документы. Их встреча состоялась в г. Кирове в середине февраля {Дата}. на одной из улиц. В привез устав и доверенность на имя Б от лица ООО «ТС» (директор И.П.). Указанные документы Б мог использовать при заключении договора с ООО «Д».

Он и В договорились, что весь вырубленный лес с делянки будет продан В, а тот перечислит требуемую за лес сумму на счет ООО «Д». {Дата} В перечислил деньги в сумме 159 750 руб. Затем Б начал производить рубку леса на делянке. Впоследствии весь лес с отведенной ему делянки продавался В, а тот учел перечисленную сумму в счет расчетов за поставленный лес.

Весной {Дата}. в ООО «Д» Б передали пакет документов для подписания директором ООО «ТС». В забрал документы, а позднее вернул их уже с оттисками печати ООО «ТС». Подписать документы В предложил Б, так как это позволяла сделать доверенность ООО «ТС». Однако Б забыл это сделать.

В ходе дополнительного допроса Б.В. пояснил: в период с сентября {Дата}. по декабрь {Дата}. на делянке в {Адрес} лесничестве с объемом древесины 2 072 м3 он производил вырубку леса, используя доверенность от фирмы ООО «А». Документы данной фирмы для заключения договора с владельцем делянки КОГУП «К» ему предоставил мужчина по имени С.. Со счета ООО «А» была произведена оплата за древесину в КОГУП «К» в сумме 707 010 руб. В счет расчетов С. забрал на указанную сумму лес. Оставшаяся часть леса была реализована самим Бабичем. Он рассказал В о вызове в милицию и своих показаниях. В ответ В сказал, что Б его подвел.

Из копий документов КОГУП «К» (т.65 л.д. 145-164) следует, что между КОГУП «К» (продавец) и ООО «А» (покупатель) в лице Б.В. заключен договор купли-продажи № 3-ГК от {Дата} о продаже древесины после рубки на сумму 707 010 руб. От покупателя договор подписан Б.В.

По договору подряда {Номер} от {Дата} ООО «А» (подрядчик) в лице Б.В. обязуется выполнить заготовку древесины на участке лесного фонда {Адрес} лесничества. Имеется доверенность ООО «А» от {Дата} на имя Б.В. на право заключать договора от имени ООО «А», получать и передавать документы. В доверенности имеется подпись от имени директора ООО «А» А.В.

Платежным поручением {Номер} от {Дата} ООО «А» перечислило 707 010 руб. за древесину в хлыстах. Счет 40 от {Дата} выдан КОГУП «К» на оплату ООО «А» древесины на сумму 707 010 руб.

По счетам-фактурам и товарным накладным в период с {Дата} по {Дата} КОГУП «К» произвело поставку ООО «А» древесины на сумму 707 010 руб.

ОАО «Л-Интер-кард», ИНН {Номер}

Из копий документов ОАО «Л-Интер-кард» (т.65 л.д. 166-199) следует, что между ОАО «Л-Интер-кард» (исполнитель) и ООО «ТС» (клиент) в лице В.А. заключен договор № {Номер} от {Дата} о предоставлении услуг по использованию топливных карт. От клиента договор подписан В.А., указан электронный адрес: {Дата}. Имеется доверенность ООО «ТС» от {Дата} на имя В.А. на право заключать договоры от имени ООО «ТС», получать и передавать документы. В доверенности имеется подпись от имени директора ООО «ТС» И.П. Представлены копия устава ООО «ТС» и копия выписки из ЕГРЮЛ, заверенные подписью В.А.

За период действия договора с {Дата} по {Дата} на расчетный счет Пермского филиала ОАО «Л-Интер-кард» от ООО «ТС» поступило 603 000 руб., в срок до {Дата} произведена отгрузка нефтепродуктов на сумму 512 405,13 руб.

ИП С.Л., ИНН {Номер}

Свидетель С.Л., подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии и оглашенные в судебном заседании в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (т.65 л.д. 200, 210-212), пояснила, что в апреле {Дата}. ей позвонил В.А. и спросил, имеется ли у нее лес на продажу. Она сообщила, что готова продать около 200 м3 древесины. В сказал, что от него перезвонят люди. Сразу же после этого ей перезвонил мужчина, сообщил, что звонит по совету В, и попросил продать ему лес. Она согласилась, назвала свою цену и предложила мужчине приехать и осмотреть заготовленную древесину. Первая встреча произошла на делянке у деревни {Адрес}. Покупателями оказались двое мужчин, один из них представился по имени А. Она и мужчины осмотрели лес, после чего она составила документы на оплату за лес и предложила перечислить деньги ей на расчетный счет. Молодые люди дали ей реквизиты ООО «ПТР» и ООО «К.», на которые и были составлены товарные накладные и счета-фактуры.

В ООО «К.» было отгружено 27,2 м3 древесины хвойных пород на сумму 17 000 руб., в ООО «ПТР» было отгружено 200 м3 древесины на сумму 123 000 руб. Один из мужчин расписался в накладных за руководителей фирм П.Е. и Л.Д. и поставил оттиски печатей указанных фирм. В дальнейшем на расчетный счет ИП С.Л. были перечислены деньги.

В декабре {Дата}. один из молодых людей, забиравших у нее древесину в апреле, перезвонил ей и попросил поставить еще леса. Она согласилась. От имени ООО «ИП» ей перечислили 50 000 руб., она также с делянки близ деревни {Адрес} отгрузила 80 м3 леса.

Из копий документов ИП С.Л. (т.65 л.д. 204-207) следует, что по товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата} ИП С.Л. отправлено в адрес ООО «ПТР» 200 м3 древесины хвойных пород на сумму 123 000 руб. О приемке груза имеется подпись от имени П.Е.

По товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата} ИП С.Л. отправлено в адрес ООО «К.» 27,2 м3 древесины хвойных пород на сумму 17 000 руб. О приемке груза имеется подпись от имени Л.Д.

ООО «А», ИНН {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля К.О. (т.65 л.д. 213-214) следует, что он работает директором ООО «А». В {Адрес} им арендуется ангар, где происходит обработка закупленных лесоматериалов. По штату в фирме числится 6 человек. В газеты г. Кирова он дает объявление о приобретении хвойного пиловочника.

В начале января {Дата}. ему по телефону позвонил неизвестный мужчина, предложивший приобрести у него пиловочник в большом количестве. Они обговорили цену и дату поставки леса. Вскоре лес был привезен в {Адрес} на двух а/м КамАЗ, которые сопровождал мужчина по имени С. (или А) на автомобиле ВАЗ-2108, вишневого цвета. Последний сообщил, что лес привез из г. {Адрес}. Примерно через день этот же мужчина пригнал еще один а/м КамАЗ с лесом, на этот раз из {Адрес}. Еще через день от этого же мужчины привезли лес еще два а/м КамАЗ с лесом из {Адрес}.

После этого К предложил произвести расчет. Мужчина привез товарную накладную и счет-фактуру {Номер} от {Дата}, в которых имелись подписи и оттиск печати ООО «ТС». Т.е., весь пиловочник был поставлен в течение одной недели до {Дата}. Директор ООО «ТС» И.П. ему не знаком, номер телефона мужчины, предоставившего документы ООО «ТС» на поставленный лес, он не помнит.

Из копий документов ООО «А» (т.65 л.д. 216-218), предоставленных К.О., следует, что платежным поручением {Номер} от {Дата} со счета ООО «А на счет ООО «ТС» перечислено 312 000 руб. за пиловочник. По товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «ТС» поставило ООО «А» пиловочник хвойный 156 м3 на сумму 312 000 руб., в т.ч. НДС 18%. Об отпуске товара имеется подпись от имени директора ООО «ТС» И.П.

ИП К.В., ИНН {Номер}.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля К.В. (т.65 л.д. 219) следует, что в качестве индивидуального предпринимателя он занимается строительством деревянных домов. Строительные материалы покупает у поставщиков. Заготовка и приемка лесопродукции осуществляется в {Адрес}, промышленная зона.

Одним из поставщиков была фирма ООО «СБ», продукция которой потребовалась для выполнения крупного заказа в октябре {Дата}. Первоначально этой фирмой была осуществлена поставка продукции, а позже заключен соответствующий договор и в их адрес произведена оплата. Самой фирмой «СБ» счета-фактуры и накладные были выставлены не в день поставки продукции, а позже.

С директором этой фирмы А.С. Колотов не знаком. он не помнит, с кем из представителей фирмы договаривался об ассортименте и количестве продукции, кто привозил лесопродукцию и на каком автотранспорте.

Из копии документов ИП К.В. (т.65 л.д. 222-238) следует, что между ИП К.В. (покупатель) и ООО «СБ» (продавец) в лице директора А.С. заключен договор на поставку от {Дата} пиловочника 1 и 2 сорта, сосна, ель, 220 мм. От продавца договор подписан от имени директора ООО «СБ» А.С.

Платежным поручением {Номер} от {Дата} со счета ИП К.В. на счет ООО «СБ» перечислено 1 725 000 руб. за пиловочник, в т.ч. НДС 18%. Продавцом выставлен счет {Номер} от {Дата} на оплату за пиловочник сосны 690 м3 на сумму 1 725 000 руб., в т.ч. НДС.

По товарным накладным и счетам-фактурам ООО «СБ» поставило ИП К.В. пиловочник хвойных пород 222 мм в период с {Дата} до {Дата} Об отпуске товара в документах имеется подпись от имени директора ООО «СБ» А.С.

ООО «Компания «Б», ИНН {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Г.А. (т.65 л.д. 240-241) следует, что с {Дата} он работает в сфере торговли лесопродукции. После кризиса {Дата}. он решил организовать новую фирму ООО «Компания Б», учредителем которой согласилась стать его жена. Регистрацией фирмы в ИФНС занимался он сам по доверенности. Впоследствии как директор фирмы всеми организационными моментами, связанными с открытием расчетных счетов в банках и дальнейшей работой в фирме, занимался также он.

В ООО «Компания «Б» кроме него имеется коммерческий директор – Е К.. Офис фирмы находился по адресу: г. {Адрес}, рабочий телефон № {Номер}

О перечислении {Дата} 153 060 руб. с расчетного счета ООО «Компания Б» на расчетный счет ООО «Э», ИНН {Номер} с основанием платежа: «оплата по сч. 78 от {Дата} за стройматериалы», Г.А. пояснить ничего не может, т.к. прошло много времени. Он не знает Саломатина Д.В., Кухтик Л.Г., Шулепова А.М., Кобелева К.А., Князева А.В., В.А. (

Согласно выписке из ЕГРЮЛ от {Дата} (т.4 л.д. 82-88) ООО «Компания Б» местонахождение: {Адрес} офис 407. Учредитель Г.А., директор Г.А.

Согласно справке от {Дата} (т.65 л.д. 242) в ответ на запрос по предоставлению документов по сделке между ООО «Компания Б» и ООО «Э» Г.А. никаких документов не предоставил.

ИП Г.М., ИНН {Номер}.

Из копий документов ИП Г.М. (т.65 л.д. 244-249) следует, что между ИП Г.М. (продавец) и ООО «Л-И (покупатель) в лице директора Е.А. заключен договор поставки от {Дата} обрезного хвойного пиломатериала 1, 2, 3 сорта. От покупателя договор подписан от имени директора ООО «Л-И» Е.А.

По товарной накладной и счету-фактуре ИП Г.М. поставил пиломатериал хвойный обрезной в количестве 96,825 м3 на сумму 452 758,62 руб., в т.ч. НДС, (с учетом ж/д тарифа). О получении груза имеется подпись директора ООО «Л-И» Е.А.

Платежным поручением {Номер} от {Дата} со счета ООО «Э» на счет ИП Г.М. перечислено 150 000 руб., без НДС, за лесоматериалы.

ИП М.Н., ИНН {Номер}.

В судебном заседании свидетель М.А., подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии и оглашенные в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (т.65 л.д. 250), пояснил, что его жена является индивидуальным предпринимателем, вместе с ней он занимается производством домов из оцилиндрованных бревен. Их склад располагается по адресу: {Адрес}Б. О приобретении древесины он дает объявления в средствах массовой информации.

{Дата} ему по телефону позвонил неизвестный мужчина, который предложил приобрести лес. Они обговорили кубатуру – 18,86 м3, цену и безналичную форму расчета. {Дата}. днем на склад приехала грузовая автомашина с лесом, в который находилось двое неизвестных ему мужчин. Один из них передал ему счет с реквизитами ООО «А», куда нужно было перечислить деньги. По реквизитам он подготовил договор поставки, по невнимательности указал дату договора – {Дата}., оформил товарную накладную от фирмы «А» о поставке хвойного пиловочника в адрес ИП М.Н. в количестве 18,86 м3 на общую сумму 29 233 руб. Указанные документы он передал мужчине, который в тот же день вернул их обратно, но уже подписанные директором ООО «А» А.В. В тот же день с расчетного счета ИП М.Н. была произведена оплата в ООО «А» на указанную сумму. А.В. он не знает; мужчины, которые привозили ему лесопродукцию от фирмы «А», не оставили ему своих контактных данных.

Из копий документов ИП М.Н. (т.65 л.д. 252-254) следует, что между ИП М.Н. (покупатель) и ООО «А» (поставщик) в лице директора А.В. заключен договор поставки № Л-05 от {Дата} лесопродукции. От поставщика договор подписан от имени директора ООО «А» А.В. Продавцом выставлен счет {Номер} от {Дата} на оплату за пиловочник хвойный 18,86 м3 на сумму 29 233 руб., в т.ч. НДС. По товарной накладной и счету-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «А» поставило ИП М.Н. пиловочник хвойный 18,86 м3 на сумму 29 233 руб., в т.ч. НДС 18%. Об отпуске товара в документах имеется подпись от имени директора ООО «А» А.В.

ООО «СМТ-1», ИНН {Номер}.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Ж.С. (т.65 л.д. 255) следует, что он является директором ООО «СМТ-1». Фирма занимается изготовлением металлических дверей, а также перепродажей пиломатериала. Арендуемые фирмой склады находятся по адресу: {Адрес}. Производство располагается в {Адрес}.

С представителями фирмы ООО «ПТР», которые поставили на склад ООО «СМТ-1» обрезную доску двух видов на сумму 97 934,60 руб., контактировал специалист по маркетингу М.А. Со слов Малькова, от этой фирмы приехала машина с доской, была произведена приемка с отбраковкой. После этого представитель фирмы-поставщика привез документы – товарную накладную и счет-фактуру, которую сдал в бухгалтерию.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля М.А. (т.65 л.д. 256-257) следует, что как специалист по маркетингу ООО «СМТ-1» он занимается покупкой и продажей пиломатериала. Его рабочее место находится в офисе по адресу: {Адрес}. В двадцатых числах июня {Дата} к нему обратился мужчина, который представился А П, и предложил приобрести доску обрезную толщиной 63 мм и 50 мм. Они обговорили стоимость доски и наличие документов на товар. Через 1-2 дня Перминов привез к ним на склад доску обрезную 63*150*6000 в количестве 6,067 м3 и доску обрезную 50*150*6000 в количестве 18,720 м3.

После приемки доски кладовщиком П пришел в офис и передал ему лист бумаги с реквизитами фирмы ООО «ПТР» (директор П.Е.) для составления договора поставки указанной продукции. Самому же П были переданы реквизиты ООО «СМТ-1».

Через 1-2 дня Перминов привез товарную накладную и счет-фактуру {Номер} от {Дата} на сумму 97 934,60 руб., что соответствовало принятому пиломатериалу. В документах были проставлены подписи директора ООО «ПТР» П.Е. и оттиск печати данной фирмы. М в свою очередь передал П договор поставки между ООО «СМТ-1» и ООО «ПТР», согласно которому приобретался пиломатериал, и попросил вернуть его подписанным у директора ООО «ПТР». Тот забрал договор, но впоследствии его не вернул.

Телефон П у М остался записан и он его сообщит следствию.

Согласно копии факса (т.65 л.д. 258) М.А. передал телефон П.А. – {Номер}

Из копий документов ООО «СМТ-1» (т.65 л.д. 260-262) следует, что по товарной накладной и счету-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «ПТР» поставило ООО «СМТ-1» доску обрезную 63*150*6000 в количестве 6,067 м3 и доску обрезную 50*150*6000 в количестве 18,720 м3 на сумму 97 934,60 руб., в т.ч. НДС 18%. Об отпуске товара в документах имеется подпись от имени директора ООО «ПТР» П.Е.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля П.А. (т.65 л.д. 263-266) следует, что в {Дата}. он занимался заготовкой древесины в ООО «Верхолузский лесопункт», постоянно проживал в {Адрес}, на лесозаготовке выполнял функции бригадира. Некоторое время у него в пользовании находился абонентский номер {Номер} оформленный на его супругу П.В.

В июне {Дата}. он не производил поставки доски в ООО «СМТ-1», фирма ООО «ПТР» ему неизвестна. Он не знает Саломатина Д.В., Кухтик Л.Г., Шулепова А.М., Кобелева К.А., Князева А.В., В.А., П.Е.

ООО «ТИ», ИНН {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Р.Н. (т.65 л.д. 277-278) следует, что в {Адрес} Кировской области в период с {Дата}. по {Дата}. он занимался заготовкой и переработкой древесины. Реализацией продукции занимался Л.С. В {Дата}. их сотрудничество прекратилось и в дальнейшем Л в {Адрес} не приезжал. М.Л. работал у Л.

Он (Р.Н.) является собственником дома по адресу: {Адрес}, однако ему неизвестно, почему по указанному адресу зарегистрировано ООО «ТИ», разрешение на это он не давал, местонахождение М и Л ему неизвестно.

Согласно копии свидетельства о государственной регистрации права от {Дата} (т.65 л.д. 279) Р.Н. является собственником дома по адресу: {Адрес}.

Из рапорта от {Дата} ст. о/у Мурыгинского ПОМ Д.А. (т.65 л.д. 280) следует, что среди жителей {Адрес} Л.С. и М.Л. отсутствуют.

ИП Д.А., ИНН {Номер}

В судебном заседании свидетель Д.А. пояснил, что в качестве индивидуального предпринимателя занимается изготовлением комплектов домов из оцилиндрованного бревна. Офис предприятия находится по адресу: {Адрес}, промзона. Здесь же располагаются склад и цех с оборудованием, в котором происходит заготовка, деревообработка, изготовление и хранение продукции. По штату у него работает около 30 человек. Предприятие находится на упрощенной системе налогообложения, т.е. налог на добавленную стоимость он не платит. Для покупки лесопродукции он дает объявления в СМИ, где указывает номера телефонов мастеров. Поставщики сообщают о количестве имеющегося у них пиловочника, обговаривается время поставки, цену товара. В дальнейшем с ними оформляется договор поставки. Иногда представителей поставщика он не видит, а только подписывает договор. Поставка лесопродукции осуществляется транспортом поставщика. По месту складирования имеется электронная линия разгрузки, которая измеряет привезенный лес.

Согласно представленным документам фирмой ООО «ТС» в адрес ИП Д.А. был поставлен пиловочник хвойный 1-2 сорта. Он ничего не помнит об обстоятельствах заключения договора с представителем ООО «ТС» и о поставках продукции этой фирмой. Директор ООО «ТС» И.П. ему не знаком.

Из копий документов ИП Д.А. (т.65 л.д. 283-287) следует, что между ИП Д.А. и ООО «ТС» (поставщик) в лице И.П. заключен договор поставки товара {Номер} от {Дата} о поставке пиловочника хвойного 1-2 сорта. Договор со стороны поставщика подписан от имени директора ООО «ТС» И.П.

По товарным накладным и счетам-фактурам {Номер} от {Дата} {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} ООО «ТС» поставило ИП Д.А. пиловочник хвойный 1-2 сорта 175 м3 на сумму 350 000 руб. Документы о поставке товара подписаны от имени директора ООО «ТС» И.П.

ООО «П», ИНН {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Т.А. (т.65 л.д. 288-289) следует, что ООО «П» занимается продажей деревообрабатывающего инструмента, в т.ч. ленточных пил. Офис и магазин фирмы располагается в Торговом центре «Планета» по адресу: {Адрес}

В начале февраля {Дата}. к нему в офис обратился мужчина, который предложил купить пилы дисковые, комплект фрез, нож строгальный, пилу круглую и ленточную, всего на общую сумму 103 700 руб. На продаваемую партию мужчина привез с собой документы ООО «ТС», подписанные директором фирмы И.П. От лица ООО «П» Т.А. подписал договор купли-продажи товара от {Дата} с ООО «ТС». Документов на приобретаемый товар (гарантийного обязательства или сертификата) предоставлено не было, поскольку подобный товар сертификации не подлежит. Он не спрашивал документы у мужчины, не помнит его имени и контактного телефона. В офис фирмы «ТС» по {Адрес} он не ездил, с сотрудниками указанной фирмы не знаком.

Из копий документов ООО «П», предоставленных Т.А. (т.65 л.д. 291-298) следует, что между ООО «П» (покупатель) и ООО «ТС» (продавец) в лице И.П. заключен договор купли-продажи товара № 1Т от {Дата}. Договор со стороны продавца подписан от имени директора ООО «ТС» И.П.

По товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата}, счету {Номер} от {Дата} от фирмы «ТС» были получены пилы дисковые и ленточные, пила круглая, комплекты фрез, ножи строгательные на сумму 103 700 руб. Документы о поставке товара подписаны от имени директора ООО «ТС» И.П.

ООО «С», ИНН {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля М.А. (т.65 л.д. 300-301) следует, что он учится на 3 курсе ВГГУ юридического факультета. Одновременно является директором ООО «С». Фирма была открыта в ноябре {Дата}. В штате фирмы 1 человек. Офис фирмы располагается по адресу: {Адрес}. У кого арендуется указанное помещение, он не помнит.

В январе {Дата}. ему по телефону {Номер} позвонил ранее неизвестный ему мужчина и предложил приобрести пиловочник. Цена и объем леса его устроили. При встрече, которая происходила на улице, мужчина передал ему документы от имени ООО «ТС». Он их подписал. Пиловочник по устной договоренности был поставлен продавцом на одно из предприятий, с которыми сотрудничает ООО «С»: либо Кировский МДК (мебельный деревообрабатывающий комбинат), либо комбинат «Красный якорь».

М не знает Саломатина Д.В., Кухтик Л.Г., Шулепова А.М., Кобелева К.А., Князева А.В., В.А.

Из копий документов ООО «С», предоставленных М.А. (т.65 л.д. 303-308), следует, что между ООО «С» (продавец) и ООО «ТС» (поставщик) в лице И.П. заключен договор {Номер} поставки пиловочника от {Дата}. Договор со стороны продавца подписан от имени директора ООО «ТС» И.П.

По товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата} от фирмы «ТС» был получен пиловочник хвойный и дрова на сумму 1 546 350 руб., в т.ч. НДС 18%. Документы о поставке товара подписаны от имени директора ООО «ТС» И.П.

ИП Б.А., ИНН {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Б.Л. (т.65 л.д. 309, 312) следует, что в качестве индивидуального предпринимателя он работал 2-3 года, занимался перепродажей различного товара. Работал по общепринятой системе налогообложения. Офиса у него не было, фамилию бухгалтера не помнит.

Б ничего не может пояснить по перечислениям денег на счет ООО «К.» {Дата} в сумме 124 700 руб. за фанеру и {Дата} в сумме 161 000 руб. за транспортные услуги. При налоговой проверке, проводимой в отношении него, документов по сделкам с ООО «К.» у него не оказалось, после чего налоговая инспекция вынесла решение о привлечении его к налоговой ответственности, доначислила налоги и пени, которые он уплатил.

ООО «Ф», ИНН {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Ч.С. (т.66 л.д. 1-2) следует, что он работает генеральным директором ОАО «Кировский мебельно-деревообрабатывающий комбинат» (далее КМДК) и заместителем директора ООО «Ф». Как заместитель директора ООО «Ф» в {Дата}. он подписывал договор с директором ООО «А» А.В. Тот предоставил паспорт и документы, подтверждающие, что является учредителем и директором ООО «А». Договор заключался в кабинете главного бухгалтера КМДК и ООО «Ф» Б.О. А.В. подписал договор в присутствии Б.О. и Ф.М. Он (Ч) лично смотрел паспорт А.В.

В период с {Дата} по {Дата} ООО «А» произвело поставку пиловочника в ООО «Ф» на общую сумму 12 310 361,86 руб. Несколько раз Ч видел А в офисе КМДК.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Б.О. (т. 66 л.д. 3-4) следует, что она работает главным бухгалтером КМДК. Директора ООО «А» А.В. в офис ОАО «Кировский МДК» привел Ф. А был в компании с лысым мужчиной, возраста 20-35 лет. Ф сообщил, что знает этих ребят. Она просмотрела паспорт А.В. и учредительные документы ООО «А». Договор поставки А подписывал при ней. Затем договор был передан на подпись Ч, который также сверил все документы А и ООО «А».

После начала поставок пиловочника фирмой «А», в течение первого месяца А привозил с собой счета-фактуры и накладные, которые подписывал при ней. А приходил с указанным лысым мужчиной. В последующем счета-фактуры и накладные от ООО «А», уже подписанные, ей приносил Ф. Перед оплатой она проверяла фактическое поступление пиловочника на основании Актов приема-сдачи, которые составляли контролеры. Приемка контролерами осуществлялась каждого бревна путем обмера и высчитывания кубатуры.

В сентябре {Дата}. к ней приехал А и указанный лысый мужчина. Кто-то из них сообщил, что у фирмы «А» возникли проблемы со счетом и просили перечислить задолженность «Ф» на другую фирму, которой они должны. При этом они принесли с собой соответствующее письмо с подписью А и печатью «А». В последующем перечисление задолженности «Ф» в ООО «СБ» происходило по реквизитам, которые были указаны в письмах от ООО «А». Непосредственно у ООО «Ф» не было взаимоотношений с ООО «СБ».

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Ф.М. (т.66 л.д. 5-6) следует, что с февраля {Дата}. по февраль {Дата}. работал в КМДК начальником лесного отдела. В его обязанности входило поиск поставщиков сырья, подготовка договоров поставки, приемка товара и сверка его фактического поступления с документацией о приемке. Для покупки пиловочника в СМИ размещалась реклама.

В июне или июле {Дата}. к нему в офис ОАО «Кировский МДК» обратился В.А. с А.В. А предложил услуги по поставке пиловочника через фирму ООО «А». Приобретение пиловочника для КМДК происходило через дочернюю компанию – ООО «Ф». Деятельностью ОАО «Кировский МДК» и ООО «Ф» фактически руководил Ч.С., который давал согласие на заключение договоров поставки. Он (Ф) сверил личность А с его паспортом. Затем у главного бухгалтера Б был оформлен договор поставки, который А собственноручно подписал и проставил оттиск печати фирмы «Анлим». В последующем он несколько раз видел А и В в офисе, когда они привозили документы.

Из Актов приемки-сдачи лесопродукции ему было известно о поставках пиловочника от ООО «А» в адрес ООО «Ф». Счета-фактуры и накладные ООО «А» ему передавал А, либо их привозили водители. Через какое-то время В и А приехали к ним в офис и привезли письмо ООО «А» с просьбой перечислять задолженность ООО «Ф» на счет ООО «СБ».

Согласно выписке из ЕГРЮЛ и устава ООО «Ф», ИНН {Номер} (т.66 л.д. 10-31) учредителем организации является ОАО «Кировский мебельно-деревообрабатывающий комбинат», директор М.О., юридический адрес: г{Адрес}.

Согласно копии Акта {Номер} выездной налоговой проверки ООО «Ф» от {Дата} (т.66 л.д. 123-181) сотрудники ИФНС России по г.Кирову проверили правильность исчисления организацией налогов за период с {Дата} по {Дата}

Проверкой установлено, что ООО «Ф» является дочерней компанией ОАО «Кировский мебельно-деревообрабатывающий комбинат». Деятельность ООО «Ф» связана с оптовой торговлей лесопродукцией, приобретенной для целей перепродажи. Организация применяет общий порядок налогообложения.

В 3 и 4 кварталах {Дата}. предприятие заявило налоговые вычеты по счетам-фактурам, составленным от имени ООО «А». От указанной организации за период с {Дата} по {Дата} выставлены счета-фактуры на сумму 12 310 361,86 руб., в т.ч. НДС 1 877 852,06 руб. Руководители ООО «Ф» пояснили, что договор между организациями подписывался при личном участии директора ООО «А» А.В., в дальнейшем приемка пиловочника ООО «А» производилась на территории КМДК, расчеты осуществлялись в безналичном порядке. Платежи за поставленный пиловочник ООО «Ф» произведены на счет ООО «А», а с {Дата} по письму ООО «А» на счет ООО «СБ».

ООО «А» преимущественно предоставляло «нулевую» налоговую отчетность, последние декларации представлены за 1 квартал 2010г. В декларации на прибыль доходы от реализации равняются расходам. ООО «А» не исчисляет налогов и не перечисляет их в бюджет, численность сотрудников – 1 чел., сведения о доходах руководителя фирмы – А.В. в ИФНС не предоставлены, на балансе не числятся производственные активы, по заявленному в ИФНС адресу ООО «А» не располагается.

При допросе А.В. пояснил, что ООО «А» открыта по просьбе Шулепова А.М., фактическим руководителем фирмы А себя не считает, доверенностей на право осуществления действий от имени указанной организации не выдавал.

При проведении исследований подписей, выполненных в накладных и счетах-фактурах ООО «А» от имени А.В., установлено, что они выполнены другим лицом.

Анализ движения денежных средств по расчетным счетам ООО «А» показал, что перечисления денежных средств с основанием «за пиловочник» на счет ООО «А» производили фирмы: ООО «Ф» – 12 310 361,86 руб., ООО «Ареал», ЗАО «ТД ПЛ, ООО «Д» – на сумму 1 234 493 руб. В свою очередь, ООО «А» произведено всего одно перечисление за пиловочник в адрес ООО «Д» на сумму 500 000 руб. Основная масса поступающих денежных средств в течение 1-2 дней направляется на счета физических лиц как «выдача по договору процентного займа». Следовательно, на счета организации зачислялись средства за пиловочник, который не приобретался у поставщиков.

Кроме этого, на счета ООО «А» зачисляются денежные средства от покупателей за строительные услуги, за запчасти, за кислоту соляную, за стройоборудование, за стройматериалы, за векселя, тогда как по счетам не прослеживается приобретение ООО «А» данных товаров, услуг.

По своим счетам ООО «А» не производит оплату расходов, возникающих при осуществлении реальной предпринимательской деятельности: за коммунальные услуги, за аренду помещений, за услуги связи, за электроэнергию, не перечисляется зарплата работникам, не уплачиваются страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, не перечисляется удержанный налог на доходы физических лиц. Счета действовали непродолжительный период времени – 2-3 месяца. Часть денежных средств со счета ООО «А» перечислялись на счета ООО «Э» и ООО «Д», имеющих признаки фирм-однодневок.

Анализ движения денежных средств по расчетным счетам взаимосвязанных с ООО «А» организаций: ООО «СБ» (директор А.С.), ООО «Э» (директор М.Н.), ООО «Д» (директор Ш.Е.) выявил аналогичную картину.

В результате проверки установлено нарушение в оформлении первичных документов ООО «Ф», на основании которых Общество произвело оприходование товара, полученного у ООО «А». Не установлено происхождение товара – пиловочника хвойных пород у ООО «А». Счета-фактуры и товарные накладные ООО «А» подписаны неуполномоченным лицом. В результате товары не могут быть приняты к учету как обязательные первичные документы, не подтверждают факт отгрузки.

В товарных накладных формы № ТОРГ-12 поставки пиловочника со стороны покупателя (ООО «Ф») имеется подпись работника КМДК Б.Г., которая пояснила, что в качестве старшего контролера лесного отдела отвечает за приемку пиловочника. Она осуществляла приемку лесопродукции, поступившей для ООО «Ф». Продавцами являлись ООО «А», ООО «А», и другие фирмы. При поступлении товара оформлялись накладная и акт сдачи-приемки. Водитель автомашины, доставивший древесину, сообщал наименование организации-сдатчика, на которую выписывали документы о приемке-сдаче леса. Никаких документов при этом от водителя не требовалось. Со склада лесопродукция поступала в лесопильный цех.

Первичные накладные ООО «Ф», содержащие дату, наименование поставщика и покупателя, номер машины, наименование товара, подписи о приемке и сдаче товара по ООО «А», не были предоставлены сотрудникам ИФНС. По остальным поставщикам они имеются в наличии.

Согласно первичным актам приемки-передачи товара при перевозке пиловочника ООО «А» использовало автомашины КАМАЗ. При проверке в ГИБДД установлено, что часть регистрационных знаков, зафиксированных в актах приема-передачи товара, числятся за легковыми автомобилями, автобусами, прицепами.

Выявленные обстоятельства в совокупности свидетельствуют об отсутствии факта поставки ООО «А» пиловочника для ООО «Ф». ООО «А» имеет признаки фирмы-однодневки, созданной в рамках схемы ухода от налогообложения с целью искусственно формировать условия для заявления налоговых вычетов у контрагентов-покупателей. По поставщику ООО «А» и покупателю «Ф» был создан искусственный документооборот при отсутствии реальных хозяйственных операций между названными организациями.

В силу собранных доказательств налогоплательщиком ООО «Ф» в проверяемом периоде неправомерно принят к вычету НДС за 3-4 кварталы {Дата}. в сумме 1 877 852 руб. по документам, предоставленным ООО «А», произведена неполная уплата налога на прибыль организации на сумму 2 086 502 руб.

Копией решения {Номер} от {Дата} ИФНС России по г.Кирову (т.66 л.д. 182-231) подтверждены факты, выявленные в ходе выездной налоговой проверки. Налогоплательщик, выражая свое несогласие с выводами ИФНС, утверждает, что проявил должную осмотрительность при заключении договора с ООО «А»: получил выписку из ЕГРЮЛ, решение учредителя о создании организации, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, проверил фирму в электронной базе ФНС РФ, договор между организациями подписывался непосредственно директором ООО «А» А.В. После этого ООО «Ф» не предполагало, что директор ООО «А» может заявить о непричастности к хозяйственной деятельности своей организации. ООО «Ф» не может нести ответственность за финансово-хозяйственную деятельность по обналичиванию денег ООО «А». Факт поставки пиловочника ООО «А» в ООО «Ф» подтвержден актами приемки-сдачи, накладными и счетами-фактурами. Впоследствии приобретенный пиловочник был продан КМДК, а изготовленный из него пиломатериал отгружен на экспорт.

Рассмотрев доводы налогоплательщика, ИФНС России по г.Кирову признало их обоснованными лишь частично. ИФНС не признало обоснованными вычеты, заявленные налогоплательщиком по поставкам пиловочника ООО «А» в 3-4 кварталах {Дата} которые по документам ООО «Ф» производились на легковых автомашинах или микроавтобусе, либо на автотранспорте, собственники которого отрицали факт перевозки пиловочника для ООО «А» или ООО «Ф». Всего таких поставок по документам прошло на сумму 588 108,95 руб., в т.ч. НДС – 89 711,52 руб. В соответствии с этим у ООО «Ф» возникло занижение налоговой базы по налогу на прибыль и неполная уплата налога на сумму 99 679 руб., неполная уплата по НДС на сумму 89 712 руб., итого 189 391 руб. Указанную сумму налогоплательщику предложено уплатить со штрафными санкциями в сумме 11 598,53 руб.

Из копий документов ООО «Ф», предоставленных ИФНС России по г.Кирову (т.67 л.д. 1-183) следует, что между ООО «А» (продавец) и ООО «Ф» (покупатель) в лице А.В. заключен договор б/н от июля {Дата}. о приобретении пиловочника хвойных пород. Договор со стороны продавца подписан от имени директора ООО «А» А.В.

По товарным накладным и счетам-фактурам за период с {Дата} по {Дата} от фирмы «А» был получен пиловочник хвойный различных сортов и дрова. Документы о поставке товара подписаны от имени директора ООО «А» А.В.

ООО «А плюс», ИНН {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля М.О. (т.68 л.д. 1-3) следует, что в период с {Дата}. по {Дата}. она работала главным бухгалтером ООО «А плюс». Ее рабочее место находилось по адресу{Адрес}. Цех фирмы по распиловке и сушке доски находился в {Адрес} по адресу: {Адрес} а. В цехе работало около 35 человек. Работой с поставщиками занимался заместитель директора по снабжению Р А (т. {Номер}). Все договоры с поставщиками проходили через него. К ней поступали уже окончательно оформленные документы.

Приемку пиловочника в цехе на {Адрес} производили мастера по приемке пиломатериала. Они оформляли внутреннюю накладную (временную) о количестве и наименовании принятого пиловочника, наименование поставщика, номер машины. Затем накладная передавалась бухгалтеру Ш.О. Поставщики предоставляли накладную формы ТОРГ-12 либо на отдельные партии товара, либо общую на несколько поставок, если их было несколько в течение короткого промежутка времени. Ш по внутренним накладным сверяла правильность данных, отраженных в накладных поставщиков о поставке лесоматериала, а затем отправляла их в головной офис. Оплату ООО «А плюс» по поставкам производило раз в неделю.

Мусихина не знает Князева А.В., Шулепова А.М., Кухтик Л.Г., Саломатина Д.В., Кобелева К.А. Ей известен В.А., который несколько раз заходил к ним в офис, его машины привозили пиловочник, но от имени каких конкретно фирм производилась доставка, она назвать затрудняется. ООО «А плюс» оплату В за транспортные услуги не производило.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Р.А. (т.68 л.д. 4-5) следует, что в период с {Дата} по {Дата} он работал в ООО «А плюс». Директором фирмы являлась М.А. В его обязанности входило обеспечение сырьем цеха по распиловке. Он вел предварительные переговоры с поставщиками лесопродукции. Договоры оформлялись и подписывались в головном офисе. Основных поставщиков пиловочника было около 10 организаций.

Фирму ООО «А» он не помнит. Поставки от ООО «СБ» происходили непродолжительное время, поэтому представителей этой фирмы он также не помнит. Представителем ООО «ТС» выступал мужчина по имени С., возраста 30-35 лет. Доверенностей от представителей ООО «СБ» и от ООО «ТС» ему не передавалось.

В адрес ООО «А плюс» производилась разовая поставка пиловочника объемом 25-30 м3 от ООО «Северная лесопромышленная компания». Осенью {Дата} он выезжал в Республику {Адрес}, где договорился о поставках пиловочника в ООО «А плюс» от ООО «РЛК» ({Адрес}).

Родин не знает Князева А.В., Шулепова А.М., Кухтик Л.Г., Саломатина Д.В., Кобелева К.А. После того как он стал работать в ООО «А плюс», он познакомился с В.А., у которого консультировался по вопросам состояния дорог. Родин не знает, имел ли В какое-либо отношение к поставкам пиловочника от лица фирм ООО «СБ» и ООО «ТС».

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Ш.О. (т.68 л.д. 7-8) следует, что с апреля {Дата}. по апрель {Дата}. она работала в должности бухгалтера в ООО «А плюс». Поставщиками пиловочника в цех лесопиления по адресу: {Адрес} были фирмы ООО «А», ООО «СБ» и ООО «ТС». Всеми вопросами с поставщиками занимался Р.А., с представителями указанных фирм она не встречалась. Она не помнит, каким конкретно способом к ней поступали накладные и счета-фактуры от указанных фирм.

Она не знакома с Князевым А.В., Шулеповым А.М., Кухтик Л.Г., Саломатиным Д.В., Кобелевым К.А., В.А.

Из выписки по движению денежных средств ООО «А плюс» в ОАО КБ «Хлынов» (т.68 л.д. 28-33) следует, что {Дата} произведена оплата на счет ООО «А» 144 915 руб., в период с {Дата} по {Дата} производилась оплата на счет ООО «СБ», в период с {Дата} по {Дата} производилась оплата на счет ООО «ТС».

Из копии акта {Номер} выездной налоговой проверки ООО «А плюс» от {Дата} (т.68 л.д. 38-101) следует, что организация располагается по адресу: {Адрес}, имеет обособленное подразделение по производству пиломатериала по адресу: {Адрес}. Организация применяет общий порядок налогообложения.

В 3 квартале {Дата}. предприятие заявило налоговый вычет по счет-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «А» по поставке пиловочника хвойных пород на сумму 144 915,50 руб., в т.ч. НДС. Подписи в договоре и счет-фактуре расшифрованы как выполненные от имени директора ООО «А» А.В.

Организация ООО «А» создана незадолго до начала сделок с ООО «А плюс», по заявленному в ИФНС адресу не располагается, отчетность передает по почте. Организация не платит налоги в бюджет, относится к категории налогоплательщиков, представляющих в ИФНС «нулевую» налоговую отчетность, в том числе в период осуществления сделок с ООО «А плюс», последние декларации представлены за 1 квартал {Дата}. Декларация по НДС за 3 квартал {Дата}. не предоставлена. Руководитель и учредитель ООО «А» А.В. являет таковым лишь номинально, документы по регистрации организации подписывал за вознаграждение, в формировании уставного капитала не участвовал, в управлении финансово-хозяйственной деятельности не участвовал и полномочий на осуществление данных функций никому не передавал, денежными средствами на расчетном счете не распоряжался, не осведомлен о том, кто подписывал документы по хозяйственной деятельности от имени ООО «А», сведениями о сделках с ООО «А плюс» не располагает, счета-фактуры и накладные в адрес ООО «А плюс» не подписывал.

Расчетные счета ООО «А» действовали непродолжительное время. Все денежные средства, поступившие от ООО «А плюс», на следующий день переведены на счет С.П, открытый по просьбе М.И. ООО «А» со своих счетов не производит оплату хозяйственных расходов, помимо платежей, обеспечивающих функционирование расчетного счета.

Не обнаружено документов ООО «А», подтверждающих реальное осуществление деятельности данной организацией. Следовательно, ООО «А» имеет признаки фирмы-однодневки, созданной в рамках схемы ухода от налогообложения с целью искусственного формирования условий для заявления налоговых вычетов у контрагентов-покупателей. По поставщику ООО «А» и покупателю «А плюс» был создан искусственный документооборот при отсутствии реальных хозяйственных операций между названными организациями.

Совокупность обстоятельств, выявленных в результате проверки, свидетельствует о том, что ООО «А» реально не производило поставку пиловочника для ООО «А плюс», а предоставленные ООО «А плюс» для подтверждения налоговых вычетов по НДС счет-фактура и накладная от имени ООО «А» содержат недостоверную информацию. Следовательно, ООО «А плюс» неправомерно принят к вычетам НДС за 3 квартал {Дата}. в сумме 22 105,76 руб.

Налоговые вычеты в сумме 343 114,94 руб. по счетам-фактурам, составленным от имени поставщика ООО «СБ», заявлены ООО «А плюс» также неправомерно.

Организация ООО «СБ» создана незадолго до начала сделок с ООО «А плюс», по адресу регистрации не располагается, отчетность передает по почте. Организация не платит налоги в бюджет, относится к категории налогоплательщиков, представляющих в ИФНС «нулевую» налоговую отчетность, в том числе в период осуществления сделок с ООО «А плюс». Руководитель и учредитель ООО «СБ» А.С. является таковым лишь номинально, документы по регистрации организации подписывал за вознаграждение, в формировании уставного капитала не участвовал, в управлении финансово-хозяйственной деятельности не участвовал и полномочий на осуществление данных функций никому не передавал, денежными средствами с расчетных счетов не распоряжался, доходов в ООО «СБ» не получал, не осведомлен о том, кто подписывал документы по хозяйственной деятельности от имени ООО «СБ», сведениями о сделках с ООО «А плюс» не располагает.

Из показаний А.С. следует, что он не уполномочивал кого-либо на право осуществления действий от имени ООО «Свой СБ», в том числе и С.И., чьей подписью расшифрованы в счетах-фактурах и товарных накладных подписи от имени должностных лиц Общества, не подписывал договор на поставку пиловочника в адрес ООО «А плюс», ему ничего неизвестно об организации ООО «А плюс» и ее должностных лицах.

Расчетные счета ООО «СБ» действовали непродолжительное время. Поступающие на счета денежные средства в течение 1-2 дней перечислялись на счета физических лиц. ООО «СБ» со своих счетов не производит оплату хозяйственных расходов, помимо платежей, обеспечивающих функционирование расчетного счета.

Не обнаружено документов ООО «СБ», подтверждающих реальное осуществление деятельности данной организацией. Следовательно, ООО «СБ» имеет признаки фирмы-однодневки, созданной в рамках схемы ухода от налогообложения с целью искусственного формирования условий для заявления налоговых вычетов у контрагентов-покупателей. По поставщику ООО «СБ» и покупателю «А плюс» был создан искусственный документооборот при отсутствии реальных хозяйственных операций между названными организациями.

Совокупность обстоятельств, выявленных в результате проверки, свидетельствует о том, что ООО «СБ» реально не производило поставку пиловочника для ООО «А плюс», а предоставленные ООО «А плюс» для подтверждения налоговых вычетов по НДС счета-фактуры и накладные от имени ООО «СБ» содержат недостоверную информацию. Следовательно, ООО «А плюс» неправомерно принят к вычетам НДС за 4 квартал {Дата}. в сумме 343 114,94 руб.

В силу собранных доказательств ООО «А плюс» в проверяемом периоде неправомерно принят к вычету НДС за 3-4 кварталы {Дата}. в сумме 365 220 руб. по документам ООО «А» и ООО «СБ», произведена неполная уплата налога на прибыль организации на сумму 2 029 005,3 руб.

Из копии решения {Номер} от {Дата}. ИФНС России по г.Кирову (т.68 л.д. 102-150) следует, что подтверждены факты, выявленные в ходе выездной налоговой проверки ООО «А плюс». Налогоплательщик, выражая свое несогласие с выводами ИФНС, утверждает, что проявил должную осмотрительность при заключении договоров с ООО «А» и ООО «СБ»: заключение договоров было организовано обычным для ООО «А плюс» способом, сведения о контрагенте содержатся в Едином государственном реестре юридических лиц, указанные организации поставляли товар в срок, на согласованный склад ООО «А плюс», соответствующего качества и количества, расчеты с указанными контрагентами проводились в безналичном порядке. ИФНС не доказано наличие каких-либо согласованных действий между ООО «А плюс» и указанными организациями-поставщиками, а также отсутствие реальных хозяйственных операций.

Рассмотрев доводы налогоплательщика, ИФНС России по г.Кирову признало их обоснованными для включения ООО «А плюс» в состав налоговых вычетов по НДС счетов-фактур ООО «А» и ООО «СБ».

Из копий документов ООО «А плюс», предоставленных ИФНС России по г.Кирову (т.68 л.д. 152-172) следует, что ООО «А» (поставщик) в лице А.В. и ООО «А плюс» (покупатель) заключен договор № 62-Л от {Дата} о поставке лесопродукции. Договор со стороны продавца подписан от имени директора ООО «Анлим» А.В. По товарной накладной {Номер} и счету-фактуре {Номер} от {Дата} от фирмы «Анлим» был получен пиловочник хвойный на сумму 144 915,50 руб., в т.ч. НДС. Документы о поставке товара подписаны от имени директора ООО «А» А.В.

Между ООО «СБ» (поставщик) в лице А.С. и ООО «А плюс» (покупатель) заключен договор № 73-Л от {Дата} о поставке лесопродукции. Договор со стороны продавца подписан от имени директора ООО «СБ» А.С. По товарным накладным и счетам-фактурам {Номер} от {Дата} на сумму 508 212 руб., {Номер} от {Дата} – на 552 095 руб., {Номер} от {Дата} – на 442 055 руб., от {Номер} от {Дата} – на 746 948,50 руб., в т.ч. НДС, от ООО «СБ» ООО «А плюс» был получен пиловочник хвойный различных сортов и дрова. Документы о поставке товара ООО «СБ» подписаны от имени С.И.

Из копий документов ИФНС России (т.69 л.д. 4-36, 144-145) следует, что по выписке из ЕГРЮЛ от {Дата} и уставу учредителем и руководителем ООО «А плюс» является М.А., юридический адрес: {Адрес}. Организация состоит на учете в налоговом органе с 21.04.2000. По данным бухгалтерского баланса организация на {Дата} имеет основные средства на сумму 11 351 000 руб., запасы – 4 363 000 руб., дебиторскую задолженность – 23 098 000 руб.

ООО «СЛК», ИНН {Номер}

Из копий документов ООО «СЛК» (далее СЛК) (т.68 л.д. 12-14) следует, что между ООО «ИП» (покупатель) в лице директора П.С. и ООО «СЛК» (продавец) в лице директора П.А. заключен договор оптовой поставки товара от {Дата} о приобретении пиловочника хвойного диаметром от 16 см до 46 см. Договор со стороны покупателя подписан от имени директора ООО «ИП» П.С.

По счету-фактуре {Номер} от {Дата} в адрес ООО «ИП» был отправлен пиловочник хвойный в ассортименте в количестве 1 153,847 м2 на сумму 1 500 000 руб. Товарная накладная отсутствует. Представителем предприятия ООО «ИП» выступал мужчина по имени А, т. {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля П.А. (т.68 л.д. 19-20) следует, что с {Номер}. он является директором ООО «СЛК». Его рабочее место располагается по адресу: {Адрес}. Представителем организации ООО «ИП» выступал мужчина по имени А, который 1-2 раза приезжал договариваться по вопросам поставок лесоматериалы. Доверенности на заключение сделки у А не было. Договор между организациями подписывался электронно. Лесоматериал со склада в {Адрес} вывозился машинами с кировскими номерами в декабре {Дата}. и январе {Дата}.

При проведения опознания по фотографии (т.68 л.д. 21-23) П.А. опознал Р.А. как директора ООО «А плюс» г.Кирова, с которым он несколько раз встречался по работе. Однако Родин не являлся представителем ООО «ИП».

ООО «М», ИНН {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Г.А. (т.70 л.д. 1-2) следует, что он работает директором ООО «М». Фирма образована с {Дата}, он является в ней единственным учредителем. ООО «М» было создано с целью ведения строительного бизнеса, ремонтных и отделочных работ.

Весной {Дата}. ООО «М» занималось строительством гаражного кооператива. Поставщик строительных материалов предложил Г.А. за наличные приобрести строительные материалы со скидкой в размере 30 процентов. От кого-то из знакомых Г.А. узнал номер телефона лица, который может в кратчайшие сроки провести обналичивание денежных средств через ряд фирм. По предложенному номеру телефона Гасникову ответил мужчина, который в ходе разговора подтвердил, что действительно сможет обналичить денежные средства, но в качестве вознаграждение за оказание услуги возьмет деньги в сумме 2,7 процента от перечисленных сумм. Мужчина сообщил, что ООО «М» должно будет сделать платеж на фирму ООО «ИП», также он сообщил реквизиты фирмы и ее расчетного счета в Кировском филиале {Номер} Сбербанка России.

Г договорился с мужчиной, что на строительные материалы, которые ООО «М» закупает, будут оформлены бухгалтерские документы, которые необходимо будет подписать и поставить печать фирмы. Мужчина согласился выполнить указанные требования.

После этого он (Г.А.) подготовил договор поставки строительных материалов, счет-фактуру, товарную накладную, счет на оплату {Номер} от {Дата}. Все строительные материалы, указанные в данных документах, соответствовали тем, которые ООО «М» планировало закупить за наличных расчет у различных поставщиков.

{Дата} со счета ООО «М» на счет ООО «ИП» были перечислены деньги в сумме 550 000 руб., с основанием перечисления – оплата строительных материалов по счету {Номер} от {Дата}. В период с {Дата} по {Дата}г. у здания Сбербанка по адресу: {Адрес} он встретился с мужчиной, обещавшим обналичить деньги, который оказался его знакомым – Саломатиным Д. Саломатин на встрече передал Г одну пачку с купюрами достоинством по 5 000 рублей и еще несколько купюр, которые составляли сумму перечисления за вычетом вознаграждения в размере 2,7%. Гасников передал Саломатину подготовленные документы и предупредил, что на счет ООО «ИП» будут еще несколько перечислений от ООО «Машпром».

Аналогичным образом ООО «М» еще несколько раз осуществляло перечисления на счет ООО «ИП». Обналиченные деньги Г забирал при личной встрече у Саломатина Д возле Сбербанка по адресу: {Адрес} через 1-2 дня после их перечисления. Деньги Саломатин передавал за вычетом своего вознаграждения в размере 2,7 процентов от перечисленной на счет ООО «ИП» суммы.

При одной из последних встреч Саломатин вернул Г подписанные документы с печатью ООО «ИП» и подписями руководителя данной фирмы. На полученные наличные денежные средства для деятельности ООО «М» Г были закуплены строительные материалы.

Из копий документов ООО «М», предоставленных Г.А. (т.70 л.д. 3-5, следует, что по товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «ИП» произвело поставку в адрес ООО «М» кирпича белого силикатного, плит перекрытий, керамзита утеплителя, доски обрезной, бруса, доски вагонки, на общую сумму 1 250 000 руб., в т.ч. НДС.

На указанную сумму ООО «ИП» выставлен счет на оплату {Номер} от {Дата}. Подписи в документах о поставке выполнены от имени директора ООО «ИП» П.С.

Согласно выписке по расчетному счету ООО «М» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) (т.70 л.д. 7-54) {Дата} ООО «М» перечислило на счет ООО «ИП» 550 000 руб. Основание платежа: оплата по счету 35 от {Дата}. за строительные материалы, в т.ч. НДС.

Аналогичным образом ООО «М» перечислило на счет ООО «ИП» {Дата} – 310 000 руб., {Дата} – 390 000 руб., {Дата} – 360 000 руб., в т.ч. НДС.

Из копий документов ИФНС России по г.Кирову (т.70 л.д. 126-129) следует, что по выписке из ЕГРЮЛ от {Дата} и уставу учредителем и руководителем ООО «Машпром» является Г.А., юридический адрес: {Адрес}. Организация состоит на учете в налоговом органе с {Дата}. Решением {Номер} учредителя от {Дата} ООО «М» решено ликвидировать в связи с неэффективностью. По данным бухгалтерского баланса за 2009г. организация не имеет основных средств, запасы – 138 000 руб., дебиторская задолженность – 197 000 руб., денежные средства – 1 321 000 руб. По данным отчета о прибылях и убытках доходы составили 52 166 тыс. руб., чистая прибыль – 102 тыс. руб.

ООО «К», ИНН {Номер}

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля В.М., р.т. (495) {Номер} (т.71 л.д. 8-14) следует, что с {Дата}. она работает заместителем главного бухгалтера ЗАО «ГК «РусХимПром». Генеральным директором организации является М.Д.. В ее обязанности входит оформление первичной бухгалтерской документации фирмы, ведение банковского счета. Офис организации располагается по адресу: {Адрес}.1. Складских помещений ЗАО «ГК «РусХимПром» не имеет, а занимается оптовой торговлей химпродукцией, которая сразу от поставщиков поступает покупателям. Штат работников компании около 10 человек. По совместительству В.М. работает главным бухгалтером ЗАО «Русгазстрой». Генеральным директором организации является Д.А. Фирма занимается газификацией в Московской и Кировской области. В соответствии с распоряжениями директоров она формирует электронные платежные поручения, которые по системе «Банк-Клиент» направляются в банк. Все это происходит из офиса по адресу: {Адрес}.1.

Одним из контрагентов ЗАО «ГК «РусХимПром» является ООО «К», ИНН {Номер} ЗАО «ГК «РусХимПром» брало у ООО «К» оборудование в лизинг. Затем это оборудование было передано в ООО «К» в сублизинг. За это ООО «К» производило оплату в ЗАО «ГК «РусХимПром». В свою очередь платежей от ЗАО «ГК «РусХимПром» на счет ООО «К» не осуществлялось.

От ЗАО «ГК «РусХимПром» и ЗАО «Р» не производилось перечислений на счета кировских контрагентов ООО «ТС», ООО «СБ», ООО «ИП», ООО «А», ООО «С». Ей неизвестны жители г.Кирова Кухтик Л.Г., Князев А.В., Саломатин Д.В., Шулепов А.М., Кобелев К.А., ни с кем из указанных лиц в {Дата}. она не вела телефонных переговоров.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Х.И., т. {Номер} (т.71 л.д. 15-16), следует, что с {Дата} по июнь {Дата}. он работал в должности директора ЗАО «Р», юридический адрес: {Адрес}. Филиал ЗАО «Русгазстрой» в г. Кирово-Чепецке расположен по адресу: {Адрес}. Филиал ЗАО «Р» в Кировской области занимался прокладкой газопроводов. В начале его работы количество работников в Кировском филиале было примерно 5 человек, но по мере увеличения объемов работ штат сотрудников увеличился до 30-40 человек, было приобретено около 20 единиц различной техники. Официально контракт с Ходыревым был заключен от имени генерального директора ЗАО «Р» Д.А. (это житель г. Кирова). Но фактически всей деятельностью ЗАО «Р» руководил М.Д. – директор ЗАО Группа компаний «РусХимПром». То есть все текущие вопросы он согласовывал именно с ним. М также распоряжался и всеми финансами. Бухгалтером в ЗАО ГК «РусХимПром» являлась В.М.. Связь с Московским офисом Х поддерживал по телефонам {Номер} (М.Д.), {Номер} и по электронной почте, в названии которой имеется слово «РусХимПром».

Для выдачи заработной платы сотрудникам Кировского филиала ЗАО «Р» М.Д. выдал ему пластиковую карту. После подсчета необходимых на зарплату средств он сообщал об этом в Москву М, затем на указанную карточку поступали необходимые денежные средства. Наличные денежные средства снимали с карточки в любом банкомате и по ведомости выдавали их работникам. Затем ведомости отправляли в Москву. Кто именно зачислял деньги на карточку, ему неизвестно. Оплата за материальные ценности производилась через расчетный счет.

Ему неизвестны жители г. Кирова Кухтик Л.Г., Саломатин Д.В., Шулепов А.М., Кобелев К.А. Х знаком с братом М.Д. – М.А., у которого имеется лесоперерабатывающее производство на станции {Адрес}, а также в {Дата}. познакомился с Князевым А.В.

Из сопроводительного письма ЗАО «Группа компаний «РусХимПром» с копией договора от {Дата}. следует, что ЗАО «ГК «РусХимПром», ИНН {Номер}, расположено по адресу: {Адрес}, тел/факс: (495) {Номер}, {Номер}. Адреса электронной почты: {Адрес} (офис русхимпром.ру); интернет сайт: {Адрес}

Договор от {Дата}. заключен между ЗАО «ГК «РусХимПром» (арендодатель) в лице директора М.Д. и ООО «К» (арендатор) в лице заместителя генерального директора К.В. Предметом договора является аренда ООО «К» реактора трехслойного (объемом 5 м3) в количестве 16 единиц. Ежемесячная оплата за пользование оборудованием составляет 1 431 500 руб. На момент заключения договора сдаваемое оборудование принадлежит Арендодателю на праве финансового лизинга. Договор со стороны ЗАО «ГК «РусХимПром» подписан М.Д., от лица ООО «К», ИНН {Номер} – К.В.

К договору приобщена копия доверенности ООО «К» от {Дата}, выданная на имя К.В., паспорт {Номер}, выдан {Дата}. ОУФМС России по {Адрес} в {Адрес}, зарегистрирован по адресу {Адрес}, на право выполнения от имени Общества перечисленных в доверенности действий. В доверенности имеется подпись от имени генерального директора ООО «К» М.Н. Юридический адрес ООО «К», ИНН {Номер}: {Адрес}. (т.71 л.д.2-6).

Согласно выписке по банковской карте {Номер} М.Д. (т.71 л.д. 18-37) в период с {Дата} по {Дата} на карту проводилось зачисление различных сумм денежных средств через офис банка ВТБ-24 по адресу: г{Адрес}.

В период с {Дата} по {Дата} зачисление денежных средств производилось через офис банка ВТБ 24 по адресу: {Адрес}

Объем всех зачислений на карту за период с {Дата}. по {Дата}. составил 25 706 966,05 руб.

Из сопроводительного письма и выписки по счету и банковским картам М.Д. (т.71 л.д. 51-99) следует, что счет {Номер} открыт {Дата} в Дополнительном офисе «Марьино» ВТБ-24 (ЗАО), банковские карты {Номер}, {Номер} открыты в этом же офисе {Дата}.

На карту клиента {Номер} через офис банка ВТБ-24 по адресу: {Адрес} производились зачисления {Дата} – 500 000 руб., {Дата} – 565 000 руб., {Дата} – 287 500 руб.

На карту клиента {Номер} через офис банка ВТБ-24 по адресу: {Адрес} производились зачисления {Дата} – 600 000 руб., {Дата} – 499 500 руб.

Из копий заявлений на внесение денежных средств на карту {Номер} и {Номер} (т.71 л.д. 101-105) следует, что денежные средства {Дата} в сумме 500 000 руб., {Дата} в сумме 565 000 руб., {Дата} в сумме 287 500 руб. внесены Кухтик Л.Г., {Дата} в сумме 499 500 руб. внесены В.В.

Протоколом выемки от {Дата} в РОО «Кировский» филиала {Номер} ВТБ-24 (ЗАО) (т.71 л.д. 110-113) изъяты заявления на внесение денежных средств на карту М.Д. № {Номер}

Протоколом осмотра документов от {Дата} (т.71 л.д. 114-115) карта М.Д. {Номер} на основании заявлений на внесение денежных средств пополнялась Кухтик Л.Г. на сумму 487 500 руб. – {Дата}, 80 000 руб. – {Дата}, 341 250 руб. – {Дата}, 200 000 руб. – {Дата}, 380 000 руб. – {Дата}, 240 000 руб. – {Дата}, 606 500 руб. – {Дата}, 512 000 руб. – {Дата}, 203 000 руб. – {Дата}, 618 000 руб. – {Дата}, 280 000 руб. – {Дата}; П.С. на сумму 450 000 руб. – {Дата}, на различные суммы С.О., М.В., М.Ю., Л.А., Л.О.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля М.В. (т.71 л.д. 119-121) следует, что с {Дата}. он работает директором ООО «Л», организация занимается розничной торговлей продуктами питания. М.Д. приходится ему племянником.

М.В. на основании ст. 51 Конституции РФ отказался отвечать на вопросы о том, при каких обстоятельствах им производилось зачисление денежных средств на карточный счет М.Д. в банке ВТБ-24, а также знаком ли он с Саломатиным Д.В., Кухтик Л.Г., Шулеповым А.М., Кобелевым К.А., Князевым А.В.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля М.Ю. (т.71 л.д. 125-127) следует, что с {Дата}. он работает директором ООО «Чепецкие теплицы», организация занимается производством и реализацией овощной продукции. М.Д. приходится ему племянником. Денежные средства, которые он (М.Ю.) на основании заявлений зачислял на карточный счет М.Д. в банке ВТБ-24, непосредственно перед этим в г. Кирово-Чепецке он получал от самого М.Д. и вез в г. Киров, где в офисе банка вносил на карточный счет М.Д. Он (М.Ю.) не осведомлен о происхождении этих денег, с Саломатиным Д.В., Кухтик Л.Г., Шулеповым А.М., Кобелевым К.А., Князевым А.В. он не знаком.

Из копий документов ИФНС России {Номер} по {Адрес} (т.71 л.д. 129-154) следует, что по выписке из ЕГРЮЛ от {Дата} учредителями ЗАО «Группа компаний «РУСХИМПРОМ» являются К.Л. и М.Д. Юридический адрес: {Адрес}. Генеральный директор – М.Д. Среднесписочная численность работников на {Дата} – 12 чел.

По декларации от {Дата} по налогу на прибыль за {Дата}. доходы от реализации составили 252 683 195 руб., прибыль 12 999 747 руб., сумма исчисленного налога 2 599 949 руб.

По уточненной декларации от {Дата} по налогу на прибыль за 2010г. доходы от реализации составили 289 283 570 руб., прибыль 308 637 руб., сумма исчисленного налога на прибыль 61 728 руб.

ООО «ШП», ИНН {Номер}

Свидетель Б.А., допрошенная в судебном заседании, подтвердив свои показаний, данные на предварительном следствии (т.72 л.д.3-9), пояснила, что в течение {Дата}. она временно исполняла обязанности директора ООО «ШП» с правом подписи финансовых документов. В процессе хозяйственной деятельности ООО «ШП» использовало услуги по пошиву одежды частных лиц, ведущих налоговую отчетность по упрощенной схеме. В связи с этим фирма не могла списать налог на добавленную стоимость. В августе {Дата}. от знакомых ей стало известно, что имеется человек, который поможет уменьшить уплату налога на добавленную стоимость. Ей дали номер контактного телефона мужчины по имени Д.. Впоследствии оказалось, что это номер телефона ее знакомого, который ранее работал технологом на заводе «КИБИ».

В период с {Дата}. по {Дата} она позвонила Д. и они договорились, что Д. привезет реквизиты счетов подконтрольных ему фирм, на которые она сможет перечислить денежные средства, а он будет возвращать их наличными. {Дата} в течение рабочего дня, Д. приехал к ее месту работы по адресу: г{Адрес} на автомобиле «Hyundai Getz», бежевого цвета, и вызвал ее по телефону. В машине Д., которым оказался подсудимый Саломатин, передал ей реквизиты расчетного счета ООО «Э», на который следовало перечислить денежные средства. Наличные деньги он пообещал привезти на следующий день, сказал, что за свои услуги возьмет в качестве вознаграждения 2 процента от перечисленной суммы. Д. сообщил, что в дальнейшем сумма его вознаграждения по всем перечислениям денежных средств от ООО «ШП» на счета подконтрольных ему фирм будет составлять 2 процента. Так впоследствии и происходило, то есть он себе забирал деньги в размере 2-х процентов от перечисляемых сумм.

{Дата} она со счета ООО «ШП» в ОАО КБ «Хлынов» перечислила на счет ООО «Э» денежные средства в сумме 13 035 руб. и 14 000 руб., а всего 27 035 руб. В обосновании перечисления денег было указано: оплата за ткань по договору от {Дата}. На следующий день, {Дата}, Саломатин приехал к ее месту работы на джипе черного цвета. В салоне автомобиля Саломатин передал ей деньги в сумме 26 500 руб., оставив себе в качестве вознаграждения за обналичивание денег сумму в размере 535 руб., что составляет 2 процента от перечисленной суммы. Аналогичным образом она еще несколько раз производила перечисления различных сумм денежных средств со счета ООО «ШП» на счет ООО «Э». Вслед за этим Саломатин привозил и передавал ей наличные деньги, оставляя себе 2% от перечисленной суммы.

Впоследствии Саломатин передавал ей реквизиты новых фирм ООО «СБ», ООО «ТС» и ООО «ИП», на счета которых предлагал перечислять денежные средства. Она производила перечисления со счета ООО «ШП» в ОАО КБ «Хлынов» на счета указанных фирм. О перечислении она извещала Д. коротким звонком на его сотовый телефон, либо СМС-сообщением. После этого Саломатин привозил и передавал ей наличные деньги, оставляя себе 2% от перечисленной суммы. Передача денег происходила у здания по адресу: {Адрес}. Д. приезжал на машинах «Hyundai Getz», а затем «Porsche Cayenne», черного цвета, гос.номер {Номер}.

Зимой {Дата} г. один раз вместо Д. деньги передавал другой мужчина – по имени А.. Д. предупредил ее, что находится в Москве и сообщил ей номер телефона человека по имени А., который привезет ей деньги. Она позвонила А., который сказал, что деньги привезет в конце рабочего дня в 15-16 часов. Деньги он привез со значительным опозданием около 18 часов. Так как своевременно он не приехал, она перезванивала А.. В салоне своего автомобиля А., которым оказался подсудимый Князев, передал ей деньги, при этом опять 2% от перечисленной суммы Саломатин взял себе в качестве вознаграждения.

Кроме этого, каждый раз при встрече она передавала Саломатину бухгалтерские документы, просила его подписать и проставить печати тех фирм, которым ООО «ШП» перечисляло деньги, что тот и делал. У Саломатина была женщина – бухгалтер, которая готовила бухгалтерские документы по указанным фирмам.

В {Дата}. налоговая инспекция проверяла ООО «ШП» по итогам деятельности за {Дата} г. По результатам проверки ООО «ШП» был начислен НДС и штрафные санкции.

При допросе ей были предъявлены телефонные переговоры, состоявшиеся между ней и абонентом {Номер} (Саломатин Д.В.), касающиеся обналичивания денежных средств ООО «ШП», которые она полностью подтвердила.

Согласно протоколу предъявления лица для опознания (т. 72 л.д. 10-14) свидетель Б.А. опознала Князева как мужчину по имени А., который зимой с {Дата}. на {Дата}. приезжал к ней и передавал денежные средства от Д..

Оснований для признания протокола данного следственного действия недопустимым доказательством, о чем заявлено стороной защиты, суд не усматривает, поскольку опознание проведено в соответствии с требованиями ст. 193 УПК РФ, опознающее лицо (Б) предварительно было допрошено об обстоятельствах, при которых оно видело опознаваемого, т.е. подсудимого Князева А.В., в т.ч. и о приметах и особенностях, по которым оно может его опознать.

Князев, как следует из прилагаемой к протоколу опознания фототаблице, внешне сходно со статистами, поэтому различие в возрасте с опознаваемым является несущественным недостатоком, свидетель Б опознала Князева именно по приметам, а не по возрастным отличиям.

Проведение опознания с участием понятых – лиц, проходящих практику в следственных органах, не является безусловным основанием для признания данного опознания недопустимым, поскольку защитой не приведено доводов, по которым указанные лица (понятые) каким-либо образом заинтересованы в исходе уголовного дела.

Согласно выписке по движению денежных средств ООО «ШП» в ОАО КБ «Хлынов» за период с {Дата}. по {Дата}. (т.72. л.д. 17-24), со счета ООО «ШП» производилось перечисление денежных средств в период с {Дата}. по {Дата}. на счета фирм ООО «Э», ООО «СБ», ООО «ТС», ООО «ИП».

Из документов ИФНС России по г.Кирову по ООО «ШП» ИНН {Номер} (т.72 л.д.26-58): выписка из ЕГРЮЛ и устав организации, следует, что учредителем и директором ООО «ШП» является О.Т. Юридический адрес: г.Киров, {Адрес}. Основной вид деятельности: производство верхней одежды. Дата постановки на учет в налоговом органе – {Дата}.

Согласно копии акта {Номер} выездной налоговой проверки ООО «ШП» от {Дата}. (т.72 л.д.162-177) сотрудники ИФНС России по г.Кирову проверили правильность исчисления организацией налогов за период с {Дата}. по {Дата}. Проверкой установлено, что адрес фактического места нахождения организации: г{Адрес}. С {Дата}. обязанности директора исполняет Б.А. В {Дата} гг. организация применяла общий режим налогообложения. В {Дата} г. ООО «ШП» имело высокий удельный вес заявленных вычетов по НДС – 96,1%. За 4 квартал {Дата}. в книге покупок организации отражены налоговые вычеты по счетам-фактурам ООО «ип» на сумму 697 595 руб., в т.ч. НДС 106 412,80 руб. Указанные документы к проверке не предъявлены.

Фирма ООО «ИП» зарегистрирована в ИФНС России по г.Кирову {Дата} Основной вид деятельности: прочая оптовая торговля. В представленных в ИФНС декларациях по НДС за {Дата} г. сумма начисленного налога равна сумме налоговых вычетов. Декларации по налогу на прибыль, представленные предприятием в инспекцию, к уплате нулевые. Численность – 1 чел. Справки о доходах формы 2-НДФЛ в инспекцию не представляло. {Дата} ООО «ИП» реорганизовано в форме слияния в ООО «д» с адресом исполнительного органа: {Адрес}.

Следовательно, налоговые вычеты, отраженные в декларации за {Дата}. в сумме 106 412,80 руб., документального подтверждения не имеют, заявлены в нарушение Налогового кодекса РФ, ООО «ШП» допущена неполная уплата НДС в сумме 106 412,80 руб.

Из решения {Номер} от {Дата}. ИФНС России по г.Кирову (т.72 л.д.178-184), следует, что факты, выявленные в ходе выездной налоговой проверки, подтверждены. Установлена неполная уплата ООО «ШП» по НДС по счетам-фактурам ООО «ИП» на сумму 106 412,80 руб. Указанную сумму налогоплательщику предложено уплатить со штрафными санкциями.

Согласно протоколу выемки документов ООО «ШП» от {Дата}. (т.72 л.д.189-190) изъяты документы по взаимоотношениям с ООО «Э», ООО «СБ», ООО «ИП», ООО «ТС», доверенность на имя Б и приказ о назначении ее исполняющей обязанности директора ООО «ШП», в количестве 54 листов.

Из протокола осмотра изъятых в ООО «ШП» документов (т.72 л.д.191-192) следует, что приказом № 1-од от {Дата} временно исполняющим обязанности директора ООО «ШП» назначена Б.А. на период с {Дата}. по {Дата}

Предметом договора купли-продажи товара от {Дата} между ООО «Э» (продавец) в лице директора М.Н. и ООО «ШП» (покупатель) в лице и.о. директора Б.А. является поставка товара в ассортименте. От лица ООО «Э» договор и другие документы подписаны от имени М.Н. Платежными поручениями от {Дата} г., {Дата} г., {Дата} ООО «ШП» перечисляет на счет ООО «Э» денежные средства в сумме 488 751,82руб. Основание перечисления: оплата за ткань по договору б/н от {Дата} г.

Предметом договора поставки № {Номер} от 22.09.2009г. между ООО «Свой Бизнес» (поставщик) в лице директора А.С. и ООО «ШП» (покупатель) в лице и.о. директора Б.А. является поставка товаров текстильной промышленности – ткани и фурнитуры. От лица ООО «СБ» договор и другие документы подписаны от имени А.С. Платежным поручением от {Дата}. ООО «ШП» перечисляет на счет ООО СБ» 82 953,88 руб. Основание перечисления: оплата за ткань по счету-фактуре {Номер} от {Дата} Платежными поручениями от {Дата}., {Дата}. ООО «ШП» перечисляет на счет ООО «СБ» 720 000 руб. Основание перечисления: оплата по сч.ф. {Номер} от {Дата} за фурнитуру.

Предметом договора на услуги по пошиву от {Дата} между ООО «ТС» (исполнитель) в лице директора Б.В. и ООО «ШП» (заказчик) в лице директора О.Т. является выполнение услуг по изготовлению швейных изделий из материала и комплектующих заказчика. Договор и другие документы от лица ООО «ТС» подписаны от имени Б.В. По платежным поручениям {Дата} и {Дата} в адрес ООО «ТС» перечислено 382 320 руб.

Предметом договора на услуги по пошиву от {Дата} между ООО «ИП» (исполнитель) в лице директора П.С. и ООО «ШП» (заказчик) в лице директора О.Т. является выполнение услуг по изготовлению швейных изделий из материала и комплектующих заказчика. От лица ООО «ИП» договор и другие документы подписаны от имени П.С. Платежными поручениями от {Дата} и {Дата} ООО «ШП» перечисляет на счет ООО «ИП» 803 895 руб. Основание перечисления: оплата по договору б/н от {Дата} за услуги по пошиву.

ООО «Б» {Номер}, ООО «ББ» {Номер}.

Из показаний свидетеля Х.В. (т.73 л.д.1-3), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии со ст. 281 ч. 1 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с {Дата} г. он является учредителем и директором ООО «Б». Фирма занималась приобретением металла, его переработкой в виде литейного производства, продажей продукции. Складов у фирмы не имелось. Приобретаемый металл перерабатывался на различных фирмах. По штату в фирме числился 1 человек – директор. Офис располагался в арендуемой квартире по адресу: {Адрес} {Адрес}. С {Дата} г. ООО «Б и ООО «ББ» принимали закупаемый металл на склад по {Адрес} в г. Кирове.

В конце {Дата} г. он вместе с Л Э. учредил ООО «ББ». Фирма занималась изготовлением гаражных петель, засовов и фиксаторов. Должность директора занял Л, который руководил фирмой до {Дата} г. Весной {Дата} г. Л решил уйти из организации, с этого времени фактически фирма перестала работать. Бухгалтерская документация фирмы находится у него.

{Дата} по товарной накладной {Номер} от фирмы ООО «ПТР» в адрес ООО «Б» был поставлен чугун передельный. Договор с ООО «ПТР» не заключался. Он с представителем этой фирмы П.Е. или кем-либо другим не общался.

Согласно товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата}. (т.73 л.д.5-6) ООО «ПТР» поставило в адрес ООО «Б» чугун передельный 23,863 т на сумму 210 000 руб. с учетом НДС 18%. Документы от ООО «ПТР» подписаны от имени П.Е.

Из показаний свидетеля Л.Э. (т.73 л.д.7-8), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что в конце 2008г. он совместно с Х.В. учредил ООО «ББ». Фирма занималась приобретением металлопроката, сдавала его для переработки, а полученную скобяную продукцию продавала. Он являлся директором фирмы до весны {Дата}., но все финансовые вопросы решались им совместно с Х. С {Дата}. ООО «Б» и ООО «ББ» принимали закупаемый металл на склад по {Адрес} в г.Кирове. О поставках от ООО «ПТР» в адрес ООО «ББ» металлопроката в июне {Дата}. он ничего не помнит.

Согласно копиям документов ООО «ББ», предоставленных Л.Э. (т.73 л.д.10-12) по счет-фактуре {Номер} от {Дата}. ООО «ПТР» поставило в адрес ООО «ББ» металлопрокат на сумму 256 000 руб. с учетом НДС 18%; по товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата}. ООО «ПТР» поставило в адрес ООО «ББ» металлопрокат на сумму 256 000 руб. Документы от ООО «ПТР» подписаны от имени П.Е.

ООО «В» {Номер}

Из показаний свидетеля К.А. (т.73 л.д.17-18, 27-28), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с {Дата}. он является директором ООО «В». Юридический адрес фирмы: {Адрес}. Фактически приемкой и переработкой лома черных металлов фирма занимается по адресу: {Адрес}. В марте {Дата}. от ООО «ТС» поступило письмо с предложением поставить в ООО «В» лом черных металлов в количестве 100 тонн. В середине марта {Дата}. ООО «ТС» по двум накладным поставило в ООО «В» 71 430 кг лома черных металлов по цене 7 700 руб. за 1 тонну лома. Оплата за лом была произведена ООО «Вторчермет» со своего счета в АКБ «Вятка-банк» по счет-фактурам {Номер} от {Дата} и {Номер} от {Дата}. Сделка была разовая, он не помнит, кто был представителем фирмы-поставщика. Он не знает Саломатина Д.В., Князева А.В., Шулепова А.М., Кухтик Л.Г., Кобелева К.А.

Согласно копиям документов ООО «В», предоставленных К.А. (т.73 л.д.19-25) по товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата}. ООО «ТС» поставило в адрес ООО «В» лом черного металла 3А в количестве 50 т на сумму 385 000 руб. (НДС нет); по накладной и счет-фактуре {Номер} от 20{Дата}. ООО «ТС» поставило в адрес ООО «В» лом черного металла 3А в количестве 21,43 т на сумму 165 011 руб. (НДС нет). Документы от лица ООО «ТС» подписаны от имени И.П.

Платежными поручениями от {Дата}. на сумму 150 000 руб., от {Дата}. на сумму 200 000 руб., от {Дата}. на сумму 200 000 руб. ООО «В» произвело оплату ООО «ТС». Основание перечислений: оплата по счету {Номер} от {Дата}. – за лом черных металлов, без налога (НДС).

Согласно показаниям свидетеля К.А. (т.73 л.д.29-30), оглашенным по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с сентября {Дата}. он работает мастером участка ООО «В». Лом черных металлов поступает от физических и юридических лиц. Он не помнит, кто и каким транспортом сдавал лом от ООО «ТС».

Из выписки по движению денежных средств по счету ООО «В» в АКБ «Вятка-банк» (т.73 л.д.36-100) следует, что ООО «В» перечислило на счет ООО «ТС» в Кировском ОСБ {Номер} денежные средства {Дата}. в сумме 150 000 руб., {Дата}. в сумме 200 000 руб., {Дата}. в сумме 200 000 руб. Основание перечислений: оплата по счету {Номер} от {Дата}. – за лом черных металлов, НДС нет.

Из предоставленных ИФНС России по г.Кирову копий документов: выписка из ЕГРЮЛ и устав ООО «В» (т.73 л.д.143-163), следует, что единственным учредителем и директором организации является К.А. Юридический адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: производство прочей продукции из черных металлов.

ООО «Л» {Номер}.

Из показаний свидетеля С.С. (т.74 л.д.1-3), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что ООО «Л» было создано {Дата}. с целью обеспечения лесозаготовительных предприятий Кировской области запасными частями для техники. Он постоянно работает у ИП Т.В., ремонтирует лесозаготовительную технику на площадке по адресу: {Адрес}.

В {Дата}. в состав учредителей ООО «Л» вошли Б.А. и С. С.В., которые постоянно работают в {Адрес} Республики {Адрес}. Они пообещали оказать содействие в подыскании новых клиентов для фирмы. Весной 2009г. при посредничестве Б.А. и С.С. ООО «Л» заключило договор с ООО «Лукойл Коми» на поставку запчастей для установки по депарафинизации скважин. Летом {Дата}. от указанных лиц поступили чертежи на изготовление запчастей: валов, шестерней, толкателей, пружин, зубчатых колес, полумуфт и других деталей. Он с Т.В. изучили данные чертежи.

В августе {Дата}. ООО «Л» заключило договор поставки запчастей с ООО «Торговый дом Лукойл», которое является головной организацией ООО «Лукойл Коми». В дальнейшем ООО «ТД Лукойл» перечисляло денежные средства в качестве оплаты запчастей по факту их поступления в ООО «Лукойл Коми» в {Адрес}.

Либо Т.В., либо технолог Р.А., который умер в августе {Дата}., нашли поставщика запчастей – ООО «СБ». В дальнейшем расчет с указанной фирмой производился по факту перечисления денежных средств на счет ООО «Л» со счета ООО «ТД Лукойл».

В начале сентября {Дата}. в помещение по адресу: {Адрес}, в рабочее время, на автомобиле «Газель» были привезены запчасти на общую сумму 162 923,90 руб., в т.ч. НДС. Водитель по имени А. передал ему счет-фактуру и товарную накладную {Номер} от {Дата}. от ООО «СБ», в которых имелись подписи руководителя и бухгалтера ООО «СБ» – А.С. Также водитель передал лист бумаги с реквизитами ООО «СБ» (директор А.С.). Он подписал накладную и поставил в ней печать ООО «Л». Копию накладной он передал А.. Он сразу же подготовил в бухгалтерии ИП Т.В. на компьютере договор поставки товара № 1-09, распечатал данный договор в 2-х экземплярах, вписал в каждом из экземпляров договора дату составления договора – {Дата}г., после чего подписал оба экземпляра договора и поставил печать ООО «Л». Оба экземпляра договора поставки были переданы водителю А., который в дальнейшем привез ему обратно один экземпляр с проставленной в него печатью ООО «СБ» и подписью А.С.

После сверки доставленных запчастей с их номенклатурой, согласно товарной накладной они были отправлены железнодорожным транспортом в {Адрес} в адрес ООО «Лукойл Коми» с багажного отделения станции «Киров-1» на {Адрес} г.Кирова. Аналогичным образом {Дата}. водитель А. привозил на «ГАЗели» от ООО «СБ» необходимые запчасти, которые после их проверки и упаковке С по железной дороге отправлял в {Адрес}, в адрес ООО «Лукойл Коми». Оплата за поставленные запчасти производилась со счета ООО «Л» в ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад» на счет ООО «СБ» в период с {Дата}. по {Дата}.

{Дата}. в рабочее время на площадку ИП Т.В. приехал автомобиль «Газель» под управлением того же водителя А., который привез в коробках и ящиках запчасти для ООО «Лукойл Коми», всего на общую сумму 363 437,16 руб. с НДС. При этом, водитель передал ему счет-фактуру и товарную накладную {Номер} от {Дата}., составленные от фирмы ООО «ТС», и сказал, что запчасти он теперь будет возить от этой организации. При этом в документах уже имелись подписи руководителя и бухгалтера ООО «ТС» – И.Н. Также А. передал ему листок с реквизитами ООО «ТС». Он сразу же подготовил на компьютере договор поставки товара № 1/2010, распечатал данный договор в 2-х экземплярах, вписал в каждом из экземпляров договора дату его составления – {Дата}., после чего подписал оба экземпляра договора и поставил печать ООО «Л». Оба экземпляра договора поставки были переданы водителю, который примерно через 2 недели привез обратно один экземпляр с оттиском печати ООО «ТС» и подписью И.Н. Также он передал копии документов: свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ, свидетельство о государственной регистрации юридического лица, свидетельство о постановке на учет ООО «ТС» в налоговом органе. {Дата}. ООО «Л» перевело деньги на счет ООО «ТС» в сумме 350 437,16 руб. и 13 000 рублей.

Он не знаком с Саломатиным Д.В., Князевым А.В., Шулеповым А.М., Кухтик Л.Г.

Согласно копиям документов ООО «Л», предоставленных С.С. (т.74 л.д.160-208), договор поставки товара {Номер} между ООО «СБ» (поставщик) в лице директора А.С. и ООО «Л» (покупатель) в лице директора С.С. датирован {Дата}. Предмет договора: изготовление и поставка запчастей согласно предоставленной технической документации (чертежей). Дополнительные условия определяются в заявках. От поставщика договор подписан от имени директора ООО «СБ» А.С.

По счет-фактурам и товарным накладным ООО «СБ» {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., произведена поставка в адрес ООО «Л» различных запчастей. От поставщика документы подписаны от имени директора ООО «СБ» А.С., в накладных имеются оттиски печати ООО «СБ».

Договор поставки товара {Номер} между ООО «ТС» (поставщик) в лице директора И.П. и ООО «Л» (покупатель) в лице директора С.С. датирован {Дата}. Предмет договора: изготовление и поставка запчастей согласно предоставленной технической документации (чертежей). Дополнительные условия определяются в заявках. От поставщика договор подписан от имени директора ООО «ТС» И.П. По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. произведена поставка в адрес ООО «Л» различных запчастей. От поставщика документы подписаны от имени директора ООО «ТС» И.П.

Платежными поручениями ООО «Л» произвело оплату ООО «СБ» и ООО «ТС» за поставленные запчасти.

Из выписки по движению денежных средств по счету ООО «Л» в ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад» за период с {Дата}. по {Дата}. (т.74 л.д.5-14) следует, что со счета ООО «Л» на счет ООО «СБ» перечислены денежные средства {Дата}. в сумме 162 923,90 руб., {Дата}. в сумме 349 118,34 руб., {Дата}. в сумме 272 683,25 руб., {Дата}. в сумме 449 315,56 руб., {Дата}. в сумме 145 874,67 руб., {Дата}. в сумме 260 000 руб., {Дата}. в сумме 307 328,21 руб., основание перечисления: оплата за запчасти, оплата за товар по счет-фактурам.{Дата}. со счета ООО «Л» на счет ООО «ТС» перечислены денежные средства в сумме 350 437,16 руб., основание перечисления: частичная оплата за запчасти.

Из выписки по движению денежных средств по счету ООО «Л» в ОАО «Вятка-банк» за период с {Дата}. по {Дата}. (т.74 л.д.16-23), следует, что со счета ООО «Л» на счет ООО «ТС» перечислены денежные средства {Дата}. в сумме 13 000 руб., основание перечисления: частичная оплата за запчасти.

Согласно копиям документов, предоставленных ИФНС Росси по г.Кирову (т.74 л.д.25-46), учредителями ООО «Л» являются Б.А., С. С.В., С.С. Юридический адрес: {Адрес}. Сведения о руководителе отсутствуют. Основной вид экономической деятельности: обработка металлических изделий с использованием основных технологических процессов.

Согласно копии отчета о прибылях и убытках ООО «Л» за период с {Дата}. по {Дата}. (т.74 л.д.147) выручка от продажи товаров – 2 193 тыс. руб., себестоимость проданных товаров – 1 794 тыс. руб., валовая прибыль – 399 тыс. руб., коммерческие расходы – 365 тыс. руб., прибыль от продаж – 34 тыс. руб.

Из копии отчета о прибылях и убытках ООО «Лескомтракт» за период с {Дата}. по {Дата}. (т.74 л.д.149) следует, что выручка от продажи товаров – 658 тыс. руб., себестоимость проданных товаров – 586 тыс. руб., валовая прибыль – 72 тыс. руб., коммерческие расходы – 62 тыс. руб., прибыль от продаж – 10 тыс. руб.

ООО «СВ» {Дата}.

Из показаний свидетеля С.Р. (т.75 л.д.6-8), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что он является прапорщиком Вооруженных Сил, занимает должность старшего авиационного диспетчера. О фирме ООО «СВ» он никогда не слышал и ее руководителем не являлся. Ему неизвестно, каким образом его данные были использованы при основании указанной организации.

Он не знает граждан Саломатина Д.В., Князева А.В., Кухтик Л.Г., Шулепова А.М., Кобелева К.А.

ООО «К» {Номер}, ООО «К» {Номер}, ООО «Б» {Номер}

Из показаний свидетеля К.Н. (т.75 л.д.10-11, л.д.29-33), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что она является генеральным директором ООО «К» {Номер}. Организация занимается оптовой торговлей в сфере безопасности (технические средства, ткани для производства средств безопасности). У организации имеется склад. Осенью {Дата}. она познакомилась с З А., который представился сотрудником ООО «ИП» и предложил свои услуги по поставке технического оборудования. К стала поддерживать с ним отношения.

Ранее у нее была другая организация ООО «К» {Номер} которую в ноябре {Дата}. она продала Л.Е. В ноябре {Дата}. Джикия попросила помочь ей с поиском поставщиков. Она предложила той ООО «ИП». Через З она заключила с ООО «ИП» договор-поставки оборудования {Номер} от {Дата}. (задним числом), согласно которому поставщик должен был поставить оборудование в адрес ООО «К» {Номер}. Делалось это по просьбе Джикия, так как у той уже был заключен договор с покупателем. Оплата производилась по безналичному расчету, после чего, по словам Л.Е., оборудование было поставлено. Подробностей поставки она не знает, так как директором ООО «К» {Номер} не являлась. К ней на склад продукция не завозилась.

К ней на выставках или в офисе обращались различные люди, которые представлялись директорами Кировских фирм и даже передавали ей свои визитки. Это – директор ООО «С» Б.Р., директор ООО «СБ» А.С., директор ООО «ИП» З.А., представителем ООО «ТС» выступал К.А. От них поступали предложения о поставках товаров, предоставлялись учредительные документы Кировских фирм. С ними подписывались договоры, после чего поступали требуемые товары. Оплата производилась по факту поставки, либо предоплатой. Офисы указанных лиц она не посещала, их телефоны в настоящее время не отвечают. Документы у них она не проверяла. Она знакома с Д.И., однако он к данному делу отношения не имеет.

Согласно копиям визиток, предоставленных К.Н. (т.75 л.д.34), указаны номера телефонов и адреса ООО «С» (генеральный директор Б.Р.), ООО «СБ» (генеральный директор А.С.), ООО «ИП» (исполнительный директор З.А.).

Согласно копиям документов, предоставленных К.Н. (т.75 л.д.13-14, л.д.24-27), по выписке из ЕГРЮЛ единственным учредителем и директором ООО «К» {Номер} является К.Н. Основной вид деятельности: оптовая торговля через агентов. Дата регистрации: {Дата}.

На основании решения общего собрания участников от {Дата}. на должность генерального директора ООО «К» {Номер} назначена Л.Е., в устав внесены соответствующие изменения.

{Дата}. по акту приема-передачи документов ООО «К» {Номер} К.Н. передала Л.Е. документы ООО «К» {Номер} за период с {Дата}. Контактного телефона Джикия у К не имеется. Л.Е. зарегистрирована по адресу: {Адрес},

Из показаний свидетеля Ф.Э. (т.75 л.д.35-40), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что он является генеральным директором ООО «Б». До {Дата}. он работал на Московском приборном заводе, затем вышел на пенсию. С {Дата}. он знаком с К.Н. В 2009г. ему потребовались деньги на операцию, поэтому он попросил К одолжить денег. Та предложила ему стать директором ее новой фирмы. К пообещала, что он будет только представлять фирму, а всей деятельностью будет заниматься она сама. Он согласился на ее предложение и передал К копию своего паспорта. Та подготовила необходимые документы и он в ИФНС России по {Адрес} зарегистрировал ООО «Б». Затем вместе с К.Н. он открыл расчетный счет фирмы в банке ООО Донской ФКБ «Холдинг-Кредит», где написал доверенность на имя К на право управления расчетным счетом. После этого периодически ему звонили по телефону от К, сообщали, что необходимо подписать документы, связанные с деятельностью ООО «Б», после чего он встречался с молодыми людьми и подписывал предлагаемые документы (договоры, накладные, счета-фактуры). Сам он поступающих по договорам товаров не видел и не знает, куда они поступали. Никакого склада у ООО «Б» не было. Печать фирмы хранится у бухгалтера фирмы по имени Наиль. Ежемесячно он получал от К по 5000 руб.

Из копий документов, предоставленных Ф.Э. (т.75 л.д.42-85), следует, что ООО «Б» {Номер} имеет юридический адрес: {Адрес}, ул.{Адрес}. Расчетный счет открыт в Донской ФКБ «Холдинг-Кредит» ООО, генеральный директор Ф.Э., главный бухгалтер М.Н.

По договору поставки {Номер} от {Дата}., заключенному между ООО «ТС» (поставщик) в лице генерального директора И.П. и ООО «Б» (покупатель) в лице генерального директора Ф.Э., поставщик обязуется поставлять технические материалы и комплектующие средства защиты. От поставщика договор подписан от имени генерального директора И П.Н. Приложениями к договору от {Дата}. и от {Дата}. предмет договора расширен «поставкой строительно-технических материалов», у поставщика изменились банковские реквизиты – открыт счет в Кировском ОСБ № 8612.

По товарным накладным и счет-фактурам {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}. ООО «ТС» поставило в адрес ООО «Б» панели спец., антирикошетники, застежки текстильные, сумки упаковочные. Указан расчетный счет ООО «ТС» в Кировском ОСБ 8612. Документы поставщика подписаны от имени генерального директора ООО «ТС» И.П. и главного бухгалтера П.Г. От имени покупателя документы о получении товара подписаны Ф.Э.

На визитках, представленных Ф.Э., указаны номера телефонов, адреса и сведения о руководителях ООО «ИП» (исполнительный директор З.А.), ООО «ТС» (К.А.), ООО «СБ» (генеральный директор А.С.).

По договору поставки {Номер} от {Дата}., заключенному между ООО «СБ» (поставщик) в лице генерального директора И.П. и ООО «Б» (покупатель) в лице генерального директора Ф.Э., поставщик обязуется поставлять технический текстиль и материалы для производства средств бронезащиты. Договор от поставщика подписан от имени генерального директора А.С. Имеется оттиск печати ООО «СБ», указан расчетный счет в Кировском ОСБ 8612.

По товарным накладным и счет-фактурам {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., ООО «СБ» поставило в адрес ООО «Б» ткань различных наименований. Документы поставщика подписаны от имени генерального директора ООО «СБ» А.С. и главного бухгалтера Ю.В. От имени покупателя документы о получении товара подписаны Ф.Э.

По договору поставки {Номер} от {Дата}., заключенному между ООО «Б» (заказчик) в лице генерального директора Ф.Э. и ООО «ИП» (исполнитель) в лице генерального директора П.С., исполнитель обязуется оказать услуги по техническому обслуживанию колесотокарных станков UBB-112 и КЖ-1836, находящихся в ВЧДР-7 Кавказская. Договор от исполнителя подписан от имени генерального директора П.С. Имеется оттиск печати ООО «ИП», указан расчетный счет в Кировском ОСБ 8612.

По акту сдачи-приемки услуг по техническому обслуживанию КТС от {Дата}. ООО «Б» приняло от исполнителя ООО «ИП» выполненные работы. Покупателю ООО «Б» выставлены счета-фактуры {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}. на оплату технического обслуживания колесотокарных станков UBB-112 и КЖ-1836 в ВЧДР-7 Кавказская. Документы от исполнителя работ подписаны от имени генерального директора ООО «ИП» П.С. и главным бухгалтером Т.М. От имени заказчика документы о приемке работ подписаны Ф.Э.

ООО «РСС» {Дата}

Из показаний свидетеля М.Ю. (т.75,л.д.86), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что около 5 лет он является учредителем и директором ООО «Промышленные технологии». В настоящее время фирма не работает, в налоговую инспекцию подаются «нулевые» декларации. Кроме этого около 2-х лет он является соучредителем фирмы по предоставлению услуг такси «Даниэль».

Он воспользовался ст.51 Конституции РФ и отказался отвечать на вопросы следователя, связанные с обналичиванием денег и их возвратом, в том числе по перечислениям денежных средств от ООО «Ремстройсервис».

ООО «СА» {Номер}

Из показаний свидетеля Н.Е. (т.75 л.д.87-88), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с октября {Дата}. она работает заместителем директора по строительству ООО «СА». В октябре {Дата}. на территории «СА» в {Адрес} Кировской области велись работы по монтажу системы отопления и котельной яйцесклада. Работы вела бригада под руководством прораба Л.С.. Л.С. ей отрекомендовался как прораб ООО «ТС». Окончательно договор с ООО «ТС» был подписан в середине октября {Дата}. До {Дата}. Л.С. со своей бригадой выполнил указанные по договору работы. Они касались реконструкции системы отопления яйцесклада. Она приняла выполненные бригадой Л.С. работы, дополнительно некоторое время бригада доделывала изоляцию, затем руководством ООО «СА» было принято решение заключить с ООО «ТС» второй договор от {Дата}. на монтаж наружной теплотрассы и стальных конструкций от котельной к магазину, который строился на территории «СА».

В соответствии со вторым договором Л.С. с бригадой выполнил работы в период с {Дата}. по {Дата}. Окончательно все работы ими были выполнены к Новому году. По их итогам были оформлены акты приемки выполненных работ в соответствии с локальной сметой.

Оплата за выполненную работу на расчетный счет ООО «ТС» была произведена в феврале {Дата}. в соответствии с цифрами, указанными в договорах. То есть за монтаж системы отопления и котельной было перечислено 233 468,76 руб., а за монтаж наружной теплотрассы и стальных конструкций – 145 092,80 руб. Все документы от имени ООО «ТС» ей предоставлял Л.С.. Все изменения в документах она обговаривала с Л.С.. Руководителей ООО «ТС» И или Б она не видела. Оплата за выполненную работу производилась на расчетный счет ООО «ТС».

Она не знает граждан Саломатина Д.В., Князева А.В., Кухтик Л.Г., Шулепова А.М., Кобелева К.А.

Согласно копиям документов ООО «СА», предоставленных Н.Е., (т.75 л.д.89-92), договор б/н от {Дата}. заключен между ООО «СА» (заказчик) в лице генерального директора М.И. и ООО «ТС» (подрядчик) в лице И.П. По договору подрядчик выполняет работы по монтажу системы отопления и котельной яйцесклада по адресу: {Адрес}, ООО «СА». Стоимость работ составляет 233 468,76 руб. От подрядчика договор подписан от имени директора И.П.

Договор б/н от {Дата}. заключен между ООО «СА» (заказчик) в лице генерального директора М.И. и ООО «ТС» (подрядчик) в лице И.П. По договору подрядчик выполняет работы по монтажу наружной теплотрассы и стальных конструкций от котельной к магазину по адресу: {Адрес}, ООО «СА». Стоимость работ составляет 145 092,80 руб. От подрядчика договор подписан Б.В. от имени директора фирмы И.П.

Свидетель Л.С. пояснил в суде, что ранее он являлся директором фирмы, которая выполняла сантехнические работы. Осенью {Дата}. к нему обратился хозяин Советской агрофирмы Б с предложением выполнить работы по реконструкции системы отопления в одном из цехов птицефабрики. Он осмотрел в Советске место работы и с Б оговорил ориентировочную их стоимость – около 300 тыс. руб. После этого он нарисовал проект и составил предварительную смету.

Затем позвонил незнакомый ему мужчина, который представился А Н. и предложил встретиться, обсудить вопрос по птицефабрике. На встрече они договорились с А, что тот обеспечит оборудование, наем работников и кредитование работ деньгами, а он качественно работу выполнит. То есть А обеспечивал оплату труда рабочих на объекте в размере 9 000 рублей, а ему в ходе исполнения работ выплачивал 12 000 рублей ежемесячно. Никаких дополнительных выплат ему или рабочим после окончания работ и перечисления денег заказчиком не предусматривалось. Его предложение А устроило ввиду отсутствия у него самого оборотных средств. Как А узнал о подготовке работ, ему неизвестно.

А сообщил ему реквизиты ООО «ТС», от которого предстояло заключить договор с заказчиком. Затем А подыскал для выполнения работ непосредственных исполнителей – сварщиков, слесарей. В течение осени {Дата}. (до 1.01.2010г) работы по заявке ООО «СА» были выполнены. Согласование сметной стоимости работ и сроков от имени ООО «ТС» с ООО «СА» производил он. Документы для подписи директором ООО «ТС» он передавал А.

Сумма оплаты за выполненные работы со стороны птицефабрики составила около 400 тыс. рублей. В виде зарплаты рабочие получили около 150-170 тыс. рублей, он заработал примерно 30 тыс. рублей. После выполнения работ он полностью прекратил все контакты с агрофирмой и А и перечисление денег не отслеживал. Телефон А у него не сохранился.

С К.Е. он знаком около 5 лет, поддерживает с ним приятельские отношения. К никакого отношения к выполнению работ на ООО «СА» не имеет.

Из показаний свидетеля К.Е., (т.75 л.д.98-99) оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с апреля по октябрь {Дата}. он работал генеральным директором ООО «Лизинг-Хлынов», затем уволился из этой организации, дела передавал новому директору Л.М.. С Л.С. он знаком около 7 лет, поддерживает с ним приятельские отношения. Он не помнит, обращался ли к нему Л.С. с просьбой помочь получить в наличном виде денежные средства, которые в феврале {Дата}. должны были быть перечислены от ООО «СА» за выполнение им работ по монтажу системы теплоснабжения.

Он не может ответить на вопрос, сообщал ли ему Л.М. в {Дата}. реквизиты ООО «ТС» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ для обналичивания денежных средств. Не помнит, передавал ли ему Л в феврале 2010г. какие-либо суммы денег. Не может вспомнить содержание звонка от Л {Дата}.

ООО «ДС» {Номер}

Свидетель Х.Ф., допрошенный в судебном заседании, подтвердив свои показания, данные на предварительном следствии (т.75 л.д. 100-101) и оглашенные по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ, пояснил, что он работает в фирме ООО «ДС» генеральным директором около 5 лет. Фирма является поставщиком топлива, стройматериалов, минеральных удобрений в различные организации. Его рабочее место находится в здании по адресу: {Адрес}. В августе {Дата}. к нему в офис обратился мужчина, который предложил помочь произвести поставку топлива в одну из организаций. Этого мужчину интересовало, сможет ли он получить вознаграждение в случае заключения такого договора. Он сообщил ему стоимость отпуска топлива. Мужчина назвал цифру, по которой представляемая им организация может топливо приобретать. Затем мужчина подсчитал разницу и предложил выплатить ему комиссионное вознаграждение за счет разницы в случае подписания договора и его надлежащего исполнения. Он согласился на такой вариант. После этого мужчина сообщил ему, что поставку топлива необходимо будет производить в ДУ {Номер} КОГП «Вятавтодор» в {Адрес}. Он передал ему реквизиты ООО «ДС» для оформления договора-поставки топлива, но предупредил, что вознаграждение сможет перечислить на счет какой-либо фирмы. Мужчину такая форма выплаты устроила, он пообещал принести реквизиты фирмы для перечислений.

Вскоре ему принесли на подпись договор между ООО «ДС» и ДУ {Номер} КОГП «Ва» на поставку топлива, а также передали реквизиты фирмы для выплаты комиссионного вознаграждения – ООО «Д». Договор с фирмой «Д» готовился в его офисе. Он подписал указанные документы.

В соответствии с договором ДУ {Номер} КОГП «Вятавтодор» ООО «ДС» произвело поставки топлива в течение сентября {Дата}. В соответствии с объемами поставок в сентябре на счет ООО «Д» фирмой ООО «ДС» было перечислено 116 635,35 руб. – комиссионное вознаграждение за обеспечение поставки топлива.

Аналогичным образом ситуация развивалась и с ООО «ТС». В октябре {Дата}. к нему в офис снова обратился неизвестный ему мужчина, который предложил обеспечить проведение расчетов с ДУ {Номер} КОГП «Ва» в {Адрес} по новым поставкам топлива. По аналогичной схеме ему было предложено выплатить комиссионное вознаграждение за осуществление этой сделки с учетом выгоды ООО «ДС». Цифры составляли примерно 250-280 тыс. рублей в месяц. Он не помнит, был ли это тот же самый человек (как и в случае с ООО «Д») или уже приходил другой мужчина. Но в этом случае реквизиты для перечисления комиссионного вознаграждения к нему поступили уже от фирмы ООО «ТС».

Новый договор с ДУ {Номер} КОГП «Ва» не составлялся, было оформлено приложение на новую поставку. В соответствии с произведенными поставками топлива фирма ООО «ДС» произвела перечисление комиссионного вознаграждения на счет ООО «ТС» за ноябрь в сумме 280 000 руб., а за декабрь – 250 000 руб. (в зависимости от реализации топлива).

Документы от фирм «Д» и «ТС» на оплату поступали в бухгалтерию. Он не знаком с директорами указанных фирм и с ними ни разу не встречался. Он не может назвать данных или примет представителей ООО «Д» и ООО «ТС».

Он около 4 лет знаком с Б.В., работником банковской организации, и его отцом Б.Г. Отрицает причастность Б.В. к осуществлению сделок с ООО «Диалог-север» от лица ООО «Д» или ООО «ТС».

Согласно копиям документов ООО «ДС», предоставленных Х.Ф. (т.75 л.д.102-151), договор комиссии от {Дата}. заключен между ООО «ДС» (комитент) и ООО «Д» (комиссионер) в лице директора Ш.Е. По договору Комиссионер по поручению Комитента обязуется за вознаграждение совершить от имени и за счет Комитента следующие действия: заключать с третьими лицами договоры гражданско-правового характера, предметом которых являются продукты нефтепереработки и прочие виды товаров. Проводить замеры рынка Продукта в Кировской области. Условия поставки согласовываются Комиссионером с Комитентом. От ООО «Денвер» договор подписан от лица директора фирмы Ш.Е.

Счет-фактура {Номер} от {Дата}. выставлена ООО «Д» на оплату комиссионного вознаграждения ООО «ДС» на сумму 116 635,35 руб. Акт {Номер} от {Дата}. оформлен на выполнение ООО «Д» работ по договору. От имени ООО «Д» документы подписаны от лица директора фирмы Ш.Е.

Договор комиссии от {Дата}. заключен между ООО «ДС» (комитент) и ООО «ТС» (комиссионер) в лице директора Б.В. По договору Комиссионер по поручению Комитента обязуется за вознаграждение совершить от имени и за счет Комитента следующие действия: заключать с третьими лицами договоры гражданско-правового характера, предметом которых являются продукты нефтепереработки и прочие виды товаров. Проводить замеры рынка Продукта в Кировской области. Условия поставки согласовываются Комиссионером с Комитентом. От ООО «ТС» договор подписан от лица директора фирмы Б.В. Имеется оттиск печати ООО «ТС».

Соглашение от {Дата}. к договору комиссии от {Дата}., по которому ООО «ДС» предоставляет за ноябрь {Дата}. комиссионное вознаграждение ООО «ТС» в сумме 280 000 руб. Счет-фактура {Номер} от {Дата} выставлена ООО «ТС» на оплату комиссионного вознаграждения ООО «ДС» на сумму 280 000 руб. Акт {Номер} от {Дата}. оформлен на выполнение ООО «ТС» работ по договору. От имени ООО «ТС» документы подписаны от лица директора фирмы Б.В.

Соглашение от {Дата}. к договору комиссии от {Дата}., по которому ООО «ДС» предоставляет за декабрь {Дата}. комиссионное вознаграждение ООО «ТС» в сумме 250 000 руб. Счет-фактура {Номер} от {Дата}. выставлена ООО «ТС» на оплату комиссионного вознаграждения ООО «ДС» на сумму 250 000 руб. Акт {Номер} от {Дата}. оформлен на выполнение ООО «ТС» работ по договору. От имени ООО «ТС» документы подписаны от лица директора фирмы Б.В.

Решение от {Дата}. учредителя ООО «ТС» Б.В. об избрании новым директором И.П.

Договор купли-продажи {Номер} от {Дата}. заключен между ООО «ДС» (продавец) в лице директора Х.Ф., действующего в соответствии с договором комиссии от 01.04.2003г. по поручению комитента и КОГП «Ва» (покупатель) в лице Генерального директора Р.В. По договору продавец передает в собственность покупателя нефтепродукты, по ценам, согласованным в приложениях к договору. Договор и приложения от продавца подписаны директором ООО «ДС» Х.Ф.

Согласно актам сверок между ООО «ДС» и КОГП «Ва» обороты по кредиту за период с {Дата}. по {Дата}. составили 10 114 600,22 руб., за период с {Дата}. по {Дата}. – 3 396 000 руб.

Свидетель Л.И. пояснил в суде, что с августа {Дата}. он работает начальником снабжения КОГП «Ва». В его обязанности входит обеспечение организации необходимыми материалами, в том числе ГСМ. Предложение от ООО «ДС» поступило к нему по телефону. Снизив первоначальную цену, он предложил звонящему предоставить договор для согласования.

Вскоре к нему поступил договор купли-продажи № {Номер} от {Дата}. с приложением от ООО «ДС». Возможно, что его доставили с курьером. Он произвел согласование договора с членами комиссии, после чего тот был подписан директором КОГП. Затем уже производилось перечисление денег и поставка топлива по нему. Претензий к поставщику не было, топливо было качественное.

Договор с ООО «ДС» до момента его подписания он сопровождал лично, но он к Х не ходил, никакого воздействия на него со стороны руководства по продвижению данного договора также не было. Он не знает Саломатина Д.В., Князева А.В., Шулепова А.М., Кухтик Л.Г., Кобелева К.А., Б.В.

Согласно копиям документов КОГП «Ва», предоставленных Л.И. (т.75 л.д.163-168), приказом {Номер} от {Дата}. в организации введена инструкция по подготовке, согласованию и подписанию договоров. Договор проходит техническую, юридическую, экономическую экспертизу. В копии договора № {Номер} от {Дата}. имеются визирующие подписи сотрудников КОГП.

Из показаний свидетеля Ш.А. (т.75 л.д.159-160), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что он работает заместителем директора ООО «РА». Одновременно поиском контрагентов занимается для фирм, где руководителем является Х.Ф., в том-числе для ООО «ДС». ООО «ДС» имеет деловые отношения с ООО «А» {Адрес}, которое является крупным продавцом дизельного топлива и бензина. В {Дата}. один раз в кабинете у Х.Ф. он видел Б.В.

Из показаний свидетеля Б.В. (т.75 л.д.154-158), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с {Дата}. он работает в Кировском филиале АКБ «Росбанк» заместителем директора по розничному бизнесу. В {Дата}. он познакомился с Саломатиным Д.В., так как тот брал кредит у них в банке. Саломатин использовал номер телефона {Номер}. Также он знаком с директором ООО «ДС» Х.Ф. Он не просил Саломатина обналичить деньги. Также Х не обращался с подобной просьбой к нему.

После прослушивания записей телефонных переговоров абонентов {Номер} с Саломатиным Д.В., он сообщил, что не узнал голос абонента, разговаривавшего с Саломатиным Д.В., не смог вспомнить, происходили ли эти переговоры между ним и Саломатиным.

Согласно выписке по движению денежных средств ООО «ДС» в ОАО КБ «Хлынов» (т.75 л.д.187-229) со счета ООО «ДС» произведены перечисления денежных средств на счет ООО «Д»: {Дата}. – 116 635,35 руб., {Дата}. – 205 877 руб. На счет ООО «ТС»: {Дата}. – 180 000 руб., 03.12.2009г.- 100 000 руб., {Дата}. – 250 000 руб., {Дата}. – 300 000 руб. Основания перечислений – оплата комиссионного вознаграждения.

Согласно сведениям ИФНС России по г.Кирову относительно ООО «ДС» {Номер} (т.2 л.д.145-250), юридический адрес расположения организации: {Адрес}, учредитель и директор организации Х.Ф. В декларации по налогу на прибыль за 9 мес. {Дата}. отражены доходы от реализации – 3 008 136 руб., прибыль 246 809 руб. В декларациях по НДС отражено: за 2 {Адрес}. сумма налога к уплате в бюджет 70 002руб., за 3 кв. 2009г. сумма налога к уплате в бюджет 101 959 руб. Расчетный счет ООО «ДС» открыт в ОАО КБ «Хлынов».

ООО ПКФ «МКЗ-С» {Номер}, ООО ПКФ «Р» {Номер}

Свидетель К.М., допрошенный в судебном заседании, подтвердив свои показаний, данные на предварительном следствии (т.75 л.д.232-233) и оглашенные в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ, пояснил, что в {Дата}. он являлся директором ООО ПКФ «МКЗ-С» и ООО ПКФ «Р». Указанные организации располагаются по адресу г.{Адрес}, на территории бывшего завода «Физприбор», специализируются на изготовлении сельхозтехники, механообработке металлических изделий. В мае {Дата}. ему по телефону позвонил мужчина, представился М.Н. и предложил перечень имеющегося у него ассортимента металлопродукции, затем от него по факсу был получен прайс-лист. Он отметил те позиции, которые ему требовались, и отправил прайс-лист с пометками обратно. Цены на предлагаемый товар были ниже средних (примерно на 18%), кроме того, поставщик обещал доставить металл на производство своим транспортом. Также он направил в ООО «Э» текст проекта договора и обговорил, чтобы ему были предоставлены учредительные документы ООО «Э», а поставку металла по договору разбили на две организации – ООО ПКФ «Р» и ООО ПКФ «МКЗ-С».

{Дата}. по накладным №№ {Номер} в ООО ПКФ «Р» и ООО «МКЗ-С» поступили металлоизделия на общую сумму около 1,9 млн.рублей. Вместе с металлоизделиями водитель передал пакет сопроводительных документов: договоры между ООО «Э» и ООО ПКФ «Р», а также ООО «МКЗ-С» от {Дата}., счет-фактуры и накладные. В полученных договорах и накладных от его имени расписалась главный бухгалтер Г.Ю. Поступившая продукция была оплачена в конце июня {Дата}. Дополнительно {Дата}. от ООО «Э» в адрес ООО ПКФ «Р» поступила металлопродукция на сумму 986 598,2 руб. Вторая поставка оговаривалась еще в первый раз. Также о приемке продукции в накладной расписалась Грибовская. Эта поставка была оплачена {Дата}. Он никого из руководства фирмы ООО «Э» не видел.

По данным поставкам его фирмы к возмещению НДС не ставили, но руководимые им предприятия были привлечены к налоговой ответственности за неуплату НДС.

Согласно копиям документов ООО ПКФ «Р» и ООО ПКФ «МКЗ-С», предоставленных К.М. (т.75 л.д.234-259), договор на поставку товара от {Дата}. заключен между ООО «Э» (поставщик) в лице директора М.Н. и ООО ПКФ «Р» (покупатель). По договору поставщик поставляет товар в соответствии с заявкой покупателя. Оплата производится в течение 30 дней с момента поступления продукции на склад. От поставщика ООО «Э» документы подписаны от лица директора фирмы М.Н.

По счету, счет-фактуре {Номер} от {Дата}. и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «Э» произвело поставку ООО ПКФ «Р» металлопродукции на сумму 986 598,20 руб. (НДС нет). Документы от поставщика подписаны от лица директора фирмы ООО «Э» М.Н.

По счету, счет-фактуре {Номер} от {Дата}. и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «Э» произвело поставку ООО ПКФ «Р» металлопродукции на сумму 930 017,53 руб. (НДС нет). Документы от поставщика подписаны от лица директора фирмы ООО «Э» М.Н.

Платежными поручениями произведена оплата со счета ООО ПКФ «Р» на счет ООО «Э»: {Номер} от {Дата}. на сумму 930 017,53 руб., {Номер} от {Дата}. на сумму 986 589,20 руб. Основание перечислений – за металл.

Договор на поставку товара от {Дата}. заключен между ООО «Э» (поставщик) в лице директора М.Н. и ООО ПКФ «Р» (покупатель). По договору поставщик поставляет товар согласно заявки покупателя. Оплата производится в течение 30 дней с момента поступления продукции на склад покупателя. От поставщика ООО «Э» документы подписаны от лица директора фирмы М.Н.

По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «Э» произвело поставку ООО ПКФ «МКЗ-С» металлопродукции на сумму 960 920,93 руб. (НДС нет). Документы от поставщика подписаны от лица директора фирмы ООО «Э» М.Н. Оплата ООО ПКФ «МКЗ-С» произведена платежным поручением {Номер} от {Дата}. на сумму 960 920,94 руб. Основание перечисления – за металл.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ от {Дата}. ООО ПКФ «МКЗ-С» (т.4 л.д.170-175)», адрес местонахождения фирмы: {Адрес}, {Адрес}. Учредители Г.Ю. и К.М., директор Г.Ю.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ от {Дата}. ООО ПКФ «Р» (т.4 л.д.176-180), адрес местонахождения фирмы: {Адрес} {Адрес}. Учредитель и директор К.М.

ООО «СтройТрест «Г» {Номер}

Из показаний свидетеля Н.Д. (т.75 л.д.260-261), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что он в качестве директора ООО «СтройТрест «Г» работает около 4-х лет. Фирма является подразделением ООО «Г» и занимается строительством зданий и сооружений гражданского и промышленного характера. По штату в организации около 300 человек. В период с {Дата}. по {Дата}. организация выполняла работы по строительству очистных сооружений в {Адрес} Пермского края. В начале июня {Дата}. для асфальтирования подъездной дороги была нанята бригада С.О., который за выполнение работ запросил минимальную цену по сравнению с другими организациями. У Оганесяна имелся транспорт и необходимые материалы. В ходе переговоров он рассчитал общую стоимость, а также предложил Оганесяну условие предоплаты за выполненные работы. Примерно через неделю Оганесян привез подписанный договор на подряд {Номер} от {Дата}. с фирмой ООО «ПТР» в лице директора П.Е. В договоре были оговорены условия асфальтирования подъездной дороги и площадок очистных сооружений в {Адрес} и цена. Он подписал указанный договор.

Согласно договору в адрес ООО «ПТР» была перечислена предоплата в сумме 300 000 руб. Чтобы проверить, как О выполняет взятые на себя обязательства, он несколько раз выезжал на место работ в {Адрес}. В ходе поездок он убедился, что качество работ было низким, у О работали в основном армяне. Поэтому через 3 недели он прекратил с ними отношения и нанял новых подрядчиков. Деньги по договору в адрес ООО «ПТР» больше не перечислялись. Через некоторое время О принес акт по смете, который он подписал, в нем же была указана стоимость выполненных работ – 300 000 руб.

Согласно копиям документов ООО «СтройТрест «Г», предоставленных Н.Д. (т.75 л.д.263-273), договор на подряд от {Дата}. заключен между ООО «ПТР» (подрядчик) в лице директора П.Е. и ООО «СтройТрест «Г» (заказчик). По договору подрядчик обязуется выполнить своими силами и средствами работы по асфальтированию подъездных дорог, площадок очистных сооружений в {Адрес}. Цена договора составляет 750 000 руб., включая использование трамбовочных катков, подготовки поверхности к асфальтированию, планировки поверхности, асфальтированию и стоимости асфальта. Предусмотрена предоплата в размере 300 000 руб. От подрядчика договор подписан от лица директора фирмы ООО «ПТР» П.Е.

Счет ООО «ПТР» {Номер} от {Дата}. выставлен на предоплату в размере 30% от договора подряда. По акту {Номер} от {Дата}. ООО «СтройТрест «Г» приняло у ООО «ПТР» выполненные работы по асфальтированию подъездных дорог, площадок очистных сооружений в {Адрес} на сумму 300 000 руб., в т.ч. НДС 45 762,71 руб. Счет-фактура ООО «ПТР» {Номер} от 20.{Дата}. выставлена на оплату за выполненную работу по асфальтированию на сумму 300 000 руб., в т.ч. НДС 18%. По акту {Номер} и справке приняты выполненные работы от {Дата}. на сумму 300 000 руб. От подрядчика документы подписаны от лица директора фирмы ООО «ПТР» П.Е.

ООО «П» {Номер}

Согласно копиям документов ООО «Пескадо», поступившим по почте (т.75 л.д.275-281), договор от 02.09.2009г. заключен между ООО «К.» (продавец) в лице генерального директора Л.Д. и ООО «Пескадо» (покупатель). По договору продавец продает покупателю консервы «Горбуша» в количестве 2840 шт. на сумму 56 800 руб., в т.ч. НДС 10%. От продавца договор подписан от лица директора фирмы ООО «К.» Л.Д.

Договор от {Дата}. заключен между ООО «К.» (продавец) в лице генерального директора Л.Д. и ООО «П» (покупатель). По договору продавец продает покупателю консервы «Горбуша» в количестве 645 шт. на сумму 12 900 руб., в т.ч. НДС 10%. От продавца договор подписан от лица директора фирмы ООО «К.» Л.Д.

По товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата}. ООО «К.» поставило в адрес ООО «П» консервы «Горбуша» в количестве 2840 шт. на сумму 56 800 руб., а по товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата}. ООО «К.» поставило в адрес ООО «П» консервы «Горбуша» в количестве 645 шт. на сумму 12 900 руб. От продавца документы подписаны от лица директора фирмы ООО «К.» Л.Д.

ООО «МГУ-Г» {Номер}

Из показаний свидетеля К.А. (т.76 л.д.1-5, л.д.19-23), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что он работает в должности директора ООО «МГУ-Г» с {Дата}. Помимо указанной должности он является кандидатом геолого-минералогических наук, старшим научным сотрудником кафедры «Геокриология» Геологического факультета МГУ. С {Дата}. ООО «МГУ-Г» выполняет работы по заказам ООО «Питер Газ» {Номер}, одного из дочерних предприятий «Газпрома». Проводит инженерно-геофизические исследования на побережье Карского моря, в устье Байдарацкой губы. Для составления отчета привлекаются сторонние специалисты. В частности, он использует услуги группы по математическому моделированию для создания 3Д-моделей, представляющих результаты обработки полученных данных. То есть сотрудники фирмы проводят наружные измерения электрического, магнитного, сейсмического полей. Представляют полученные данные в группу по математическому моделированию, а те на основании этих данных создают визуальную картину, необходимую для заказчика.

В период с {Дата}. по 2008г. он познакомился с мужчиной по имени С. Г (возможно Х), старшим группы по 3Д-моделированию. По заданию ООО «МГУ-Г» С. со своей группой рассчитал и смоделировал «распределение в среде удельных электрических сопротивлений» на Байдарацкой губе и привез диск с указанной моделью. Результаты работы его устроили. Далее С. сообщил, что является представителем ООО «ИП», которое занимается математическим моделированием, и ООО «ТС», которое занимается визуализацией результатов моделирования и расчетами моделей. Именно С. предоставил ему реквизиты Кировских фирм для перечисления денег, а также принес на подпись договоры с ними и другие документы для проведения оплаты. Договоры им были подписаны в конце {Дата} или начале {Дата} когда заказчик стал производить перечисление денег. После этого была произведена оплата в адрес ООО «ИП» и ООО «ТС». Он с директорами указанных фирм не встречался и их не видел.

Согласно выписки от {Дата}. из ЕГРЮЛ по ООО «МГУ-Г» {Номер} (т.76 л.д.24-27), дата регистрации юридического лица – {Дата}., количество учредителей – 9 чел., генеральный директор К.А., юридический адрес: {Адрес}

Согласно копиям документов ООО «МГУ-Г», предоставленных К.А. (т.76 л.д.28-255), предметом деятельности Общества является деятельность агентов по оптовой торговле геофизической аппаратурой и программным обеспечением; геолого-геофизические работы, разработка и изготовление аппаратуры для геофизических работ и программного обеспечения для геофизических исследований и др. На основании решения общего собрания участников ООО «МГУ-Г» от {Дата}. и на основании приказа {Номер} от {Дата}. по организации генеральным директором назначен К.А.

Договор {Номер} от {Дата}. заключен между ООО «МГУ-Г» (исполнитель) и ООО «Питер Газ» (заказчик) в лице президента Ф.А., стоимость работ по договору составляет 9 857 919,17 руб., в т.ч. НДС 18% – 1 503 750,38 руб. Предмет договора: «Выполнение работ по геофизическим исследованиям в составе инженерно-геологических изысканий по проекту «Система магистральных газопроводов Бованенково-Ухта. Переход через Байдарацкую губу на {Дата}.». Согласно технического задания к договору требований о 3Д-моделировании по результатам выполнения работ не предусмотрено.

Договор {Номер} от {Дата}. заключен между ООО «МГУ-Г» (исполнитель) и ООО «Питер Газ» (заказчик) в лице президента Ф.А. Стоимость работ по договору составляет 74 965 198,06 руб., в т.ч. НДС 18% – 11 435 369,20руб.). Предмет договора: «Выполнение работ по геофизическим исследованиям в составе инженерно-геологических изысканий на следующих участках: переход газопровода через Амурский залив к о.Русский; через пролив Невельского для проекта «магистральный газопровод «Сахалин-Хабаровск-Владивосток». Согласно технического задания к договору требований о 3Д-моделировании по результатам выполнения работ не предусмотрено. Акт сдачи-приемки работ сторонами подписан {Дата}.

Договор {Номер} от {Дата} заключен между ООО «МГУ-Г» (исполнитель) и ООО «Питер Газ» (заказчик) в лице президента Ф.А. Стоимость работ по договору составляет 7 630 000,01 руб., в т.ч. НДС 18% – 1 163 898,31руб.). Предмет договора: «Работы по уточнению расчетных характеристик гидрометеорологического и литодинамического режимов в проливе Невельского для разработки рабочей документации в составе инвестиционного проекта: «магистральный газопровод Сахалин-Хабаровск-Владивосток». Согласно технического задания к договору требований о 3Д-моделировании по результатам выполнения работ не предусмотрено.

Договор {Номер} от {Дата}. заключен между ООО «МГУ-Г» (исполнитель) и ООО «Питер Газ» (заказчик) в лице президента Ф.А. Стоимость работ по договору составляет 3 670 000 руб., в т.ч. НДС 18% – 559 830,51 руб.). Предмет договора: «Подготовка Технических заключений и рекомендаций (в отношении состава СТУ, полноты и достаточности данных инженерных изысканий для разработки документа и для последующего их утверждения в Минрегионразвития РФ). Сейсмические воздействия для средних грунтов на площади ШГКМ и для морского и сухопутного участка трасы газопровода на основе уточненных параметров зон ВОЗ. Интенсивность сейсмических сотрясений за счет геотехнических свойств грунтов на основе метода сейсмических жесткостей и расчетных. Аудит Интегрированного отчета на соответствие действующей нормативно-технической базе РФ. Адаптация представленных международных стандартов в области сейсмической безопасности производства работ по проекту». Согласно технического задания к договору требований о 3Д-моделировании по результатам выполнения работ не предусмотрено. Акт сдачи-приемки работ сторонами подписан {Дата}.

Договор {Номер} от {Дата}. заключен между ООО «МГУ-Г» (исполнитель) и ООО «Питер Газ» (заказчик) в лице президента Ф.А. Стоимость работ по договору составляет 13 750 000 руб., в т.ч. НДС 18% – 2 097 457,63 руб.). Предмет договора: «Комплекс работ по сопровождению и обработке информации полученной при проведении морских инженерно-геофизических изысканий для разработки Проекта «Комплексное освоение Штокмановского газоконденсатного месторождения. Фазы 2,3» Согласно технического задания к договору требований о 3-Д моделировании по результатам выполнения работ не предусмотрено. Акт сдачи-приемки работ сторонами подписан {Дата}

Договор {Номер} от {Дата}. заключен между ООО «МГУ-Г» (исполнитель) и ООО «Питер Газ» (заказчик) в лице президента Ф.А. Стоимость работ по договору составляет 10 446 275,37 руб., в т.ч. НДС 18% – 1 593 499,63руб.). Предмет договора: «Комплекс геофизических исследований в составе инженерно-геологических изысканий и обработку полученных данных на участке подводного перехода газопровода Ямал-Центр через Байдарацкую губу (3 и 4 нитки) с целью получения данных, необходимых для проекта «Система магистральных газопроводов Бованенково-Ухта». Переход через Байдарацкую губу на 2007 г.». «Система магистральных газопроводов Бованенково-Ухта. Акт сдачи-приемки работ сторонами подписан {Дата}. и {Дата}.

Дополнительное соглашение {Номер} к договору {Номер} от {Дата}. излагает предмет договора как «Выполнение геофизических исследований, инженерно-геологическое бурение и инженерно-геокриологические исследования в составе инженерно-геологических изысканий по 3-4 ниткам подводного перехода в составе объекта «Линейная часть, 2 нитка. Участок км. 111,7-км. 186,7 (подводный переход через Байдарацкую губу)», входящего в стройку «Система магистральных газопроводов Бованенково-Ухта». Стоимость работ 10 446 275,37 руб. (в т.ч. НДС 18% – 1 593 499,63 руб.).

Дополнительным соглашением {Номер} от {Дата}. ООО «Питер Газ» (заказчик) в лице генерального директора Ф.А. поручает ООО «МГУ-Геофизика» (подрядчик) «Выполнить инженерно-геологические изыскания по 3 и 4 ниткам подводного перехода в составе объекта «Линейная часть, 2 нитка. Участок км. 111,7-км. 186,7 (подводный переход через Байдарацкую губу)», входящего в стройку «Система магистральных газопроводов Бованенково-Ухта». Стоимость работ по дополнительному соглашению составляет 27 445 690,75 руб. (в т.ч. НДС 18% – 4 186 630,79 руб.). Акты выполненных работ {Дата}.

Дополнительным соглашением {Номер} от {Дата}. ООО «Питер Газ» (заказчик) в лице генерального директора С.О. поручает ООО «МГУ-Г» (подрядчик) выполнить работы по «обработке и интерпретация полученных материалов геофизических и геокриологических исследований и построение 3-Д модели геологической среды на участке 3 и 4 ниток подводного перехода в составе объекта «Линейная часть, 2 нитка. Участок км. 111,7-км. 186,7 (подводный переход через Байдарацкую губу)», входящего в стройку «Система магистральных газопроводов Бованенково-Ухта», а также в соответствии с поручением заказчика исх. № {Номер}/с от {Дата}. выполнить комплекс работ по доставке сотрудников оборудования и материалов Заказчика к месту производства работ и организации полевых баз в рамках выполнения последним комплексных инженерных изысканий. Стоимость работ по дополнительному соглашению составляет 20 578 023,49 руб., в т.ч. НДС 18% – 3 139 020,53 руб.

Согласно Приложению – календарному плану «обработка и интерпретация полученных материалов геофизических и геокриологических исследований и построение 3-Д модели геологической среды» производится в период с {Дата}., стоимость работ 5 434 781,40 руб. Доставка сотрудников, оборудования и материалов Заказчика, к месту производства работ, организации полевых баз – 12 004 221,56 руб. Акты выполненных работ подписаны {Дата}. Техническое задание подписано сторонами без указания дат.

Дополнительным соглашением {Номер} от {Дата}. ООО «Питер Газ» (заказчик) в лице генерального директора С.О. поручает ООО «МГУ-Г» (подрядчик) выполнить работы по «Инженерно-геодезические изыскания для разработки рабочей документации на мостовой переход через приток реки Яра-Яха на автодороге «Крановые узлы – берег». Стоимость работ по дополнительному соглашению составляет 4 411 675,44 руб., в т.ч. НДС 18% – 672 967,44 руб.

Договор {Номер} от {Дата}. заключен между ООО «МГУ-Г» (заказчик) и ООО «ИП» (исполнитель) в лице генерального директора П.С. По договору исполнитель обязуется выполнить обработку электронных баз данных электроразведочных исследований составе инженерно-геологических изысканий по 3-4 ниткам подводного перехода в составе объекта «Линейная часть, 2 нитка. Участок 111,7-км. 186,7 (проекту подводный переход через Байдарацкую губу)», входящего в стройку «Система магистральных газопроводов Бованенково-Ухта». Стоимость работ по договору составляет 9 650 000 руб. (в т.ч. НДС 18% 1 472 033,90 руб.) В Техническом задании к договору от {Дата}. с ООО «ИП» описаны требования к производству работ «выполнить математическую инверсию полевых данных электроразведочных работ». Остальная часть задания соответствует заданию на проведение инженерно-геологических изысканий. Акт сдачи-приемки работ подписан сторонами {Дата}. ООО «ИП» выставлена счет-фактура {Номер} от {Дата}

Договор {Номер} от {Дата}. заключен между ООО «МГУ-Г» (заказчик) и ООО «ИП» (исполнитель) в лице генерального директора П.С. По договору исполнитель обязуется выполнить электронную обработку геофизических данных при инженерно-геологических изысканиях по 1-4 ниткам подводного перехода в составе объекта «Линейная часть, 2 нитка. Участок 111,7-км. 186,7 (проекту подводный переход через Байдарацкую губу)», входящего в стройку «Система магистральных газопроводов Бованенково-Ухта». Стоимость работ по договору составляет 13 080 000 руб. (в т.ч. НДС 18% 1 995 254,24 руб.). В Техническом задании к договору от {Дата}. с ООО «ИП» описано требование к производству работ «выполнить визуализацию результатов математической инверсии геофизических данных инженерно-геологического бурения геокриологических исследований». Остальная часть задания соответствует заданию на проведение инженерно-геологических изысканий. Акт сдачи-приемки работ сторонами подписан {Дата}. ООО «ИП» выставлена счет-фактура {Номер} от {Дата}. на 13 080 000 руб. Документы от исполнителя подписаны от лица директора ООО «ИП» П.С.

Договор {Номер} от {Дата}. заключен между ООО «МГУ-Г» (заказчик) и ООО «ТС» (исполнитель) в лице генерального директора И.П. По договору исполнитель обязуется выполнить «расчет стандартов в области сейсмической безопасности производства работ при геофизических исследованиях в составе инженерно-геологических изысканий для разработки проекта «Комплексное освоение Штокмановского газоконденсатного месторождения. Фазы 2,3 геологических изысканий по 1-4 ниткам подводного перехода в составе объекта «Линейная часть, 2 нитка. Участок 111,7 – км.186,7 (проекту подводный переход через Байдарацкую губу)», входящего в стройку «Система магистральных газопроводов Бованенково-Ухта». Стоимость работ по договору сторонами определена в размере 20 698 984 руб. (в т.ч. НДС 18% 3 157 472,14 руб.). По календарному плану сроки проведения работ с {Дата}. по {Дата} ООО «ТС» выставлены счет-фактура {Номер} от {Дата}. на 9 320 000руб., счет-фактура {Номер} от {Дата}. на 10 100 000 руб., счет-фактура {Номер} от {Дата}. на 1 368 984 руб. Акты сдачи-приемки работ подписаны сторонами в период с {Дата}. по {Дата}. Документы от исполнителя подписаны от лица ген.директора ООО «ТС» И.П.

Договор {Номер} от {Дата}. заключен между ООО «МГУ-Г» (заказчик) и ООО «ТС» (исполнитель) в лице генерального директора И.П. По договору исполнитель обязуется выполнить комплексные работы по обработке информации при геофизических исследованиях составе инженерно-геологических изысканий по 3-4 ниткам подводного перехода в составе объекта «Линейная часть, 2 нитка. Участок 111,7 – км.186,7 (проекту подводный переход через Байдарацкую губу)», входящего в стройку «Система магистральных газопроводов Бованенково-Ухта». Стоимость работ по договору сторонами определена в размере 8 594 368,80 руб. (в т.ч. НДС 18% 1 311 005,41 руб.). В Техническом задании к договору от {Дата}. с ООО «ТС» описано требование к производству работ «выполнить камеральную обработку материалов полевых исследований». Остальная часть задания соответствует заданию на проведение инженерно-геологических изысканий. ООО «ТС» выставлена счет-фактура {Номер} от {Дата}. на 8 594 368,80 руб.

Согласно выписке Московского филиала ОАО КБ «Восточный» по счетам ООО «МГУ-Г» (т.76 л.д.7-11), в период с {Дата}. по {Дата}. организация перечисляла денежные средства на счета ООО «ИП» и ООО «ТС».

На счет ООО «ИП» перечислено: {Дата}. – 9 650 000 руб. (в т.ч. НДС – 1 472 033 руб.). Основание перечисления – оплата по счету {Номер} от {Дата}. за выполнение работ по договору {Номер} от {Дата}. по обработке электронных баз данных.

{Дата} – 3 840 000 руб. (в т.ч. НДС – 585 762,71 руб.) и 9 240 000руб. (в т.ч. НДС – 1 409 491,53 руб.) – оплата за выполненные работы по договору {Номер} от {Дата}. по электронной обработке геофизических данных. Счет {Номер} от {Дата}

На счет ООО «ТС» перечислено: {Дата}. – 10 100 000 руб. (в т.ч. НДС 1 540 677,97 руб.) оплата по сч. {Номер} от {Дата}. за вып. раб. по дог. {Номер} от 20.10.09г. «Расчет стандартов в области сейсм.безоп.произв.работ» Этап 1. Акт 1 от 21.12.09г.

{Дата} – 9 230 000 руб. (в т.ч. НДС 1 407 966,10 руб.) оплата по сч. {Номер} от {Дата} за вып.раб. по дог. {Номер} от {Дата}. «Расчет стандартов в области сейсм.безоп.произв.работ» Этап 2. Акт 2 от 21.12.09г.

{Дата}. – 8 594 368,80 руб. (в т.ч. НДС – 1 311 005,41руб.) и оплата по счету {Номер} от {Дата}. за вып.раб. по дог. {Номер} от {Дата}. «{Адрес} раб. по обраб. информ.» Акт {Номер} от {Дата}.

{Дата} – 1 368 984 руб. (в т.ч. НДС – 208 828,07руб.) оплата по счету {Номер} от 27.12.09г. за вып. раб. по дог.{Номер} от {Дата}. «Расчет стандартов в области сейсм. безоп. произв. работ» Этап 3. Акт 3 от 24.12.09г.

ООО «Вэм» {Номер}

Из показаний свидетеля Б.Н. (т.77 л.д.13-14), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с сентября {Дата}. он работает в должности заместителя директора ООО «Вэм». Руководителем организации в период с {Дата}. являлся С.В. ООО «Вэм» занимается строительно-монтажными работами в области энергетики. {Дата}. между ООО «Вэм» в лице генерального директора С.В. и ООО «СБ» в лице директора А.С. был подписан договор поставки № {Номер}. В спецификации {Номер} к договору перечислено наименование товара – это два комплекта ремонтных для выключателя У-110-40 № 1, один комплект ремонтный для выключателя У 110-40 № 2, один комплект ремонтный для выключателя 220-25/1000 № 1, один комплект ремонтный для выключателя У 220-25/1000 № 6, два комплекта ремонтных для выключателя МКП-110 {Номер} на общую сумму 1 300 000 руб.

Комплекты ремонтные для выключателя представляют собой набор изделий, позволяющий произвести ремонт на подстанциях. Закупленное у ООО «СБ» оборудование было установлено на 4 подстанциях в {Адрес}. Заказчиком проведения ремонтных работ на указанных подстанциях выступало Пермское предприятие магистральных электрических сетей ОАО «Федеральная сетевая компания». Комплект ремонтный поставляется в деревянной таре. Оборудование было принято экспедитором Х.С. и доставлено на объекты – подстанции.

Согласно копиям документов ООО «Вэм», предоставленных Б.Н. (т.77 л.д.3-11), договор поставки {Номер} от {Дата}. заключен между ООО «СБ» (поставщик) в лице директора А.С. и ООО «Вэм» (покупатель). По договору поставщик поставляет покупателю продукцию в соответствии со спецификацией. Покупатель производит оплату путем перечисления денежных средств на счет Поставщика в течение 15 дней с момента поставки продукции в полном объеме. Спецификация {Номер} от {Дата} описывает наименование и цену поставляемого по договору товара – комплекты ремонтные для выключателей, в количестве 7 шт. на сумму 1 300 000 руб. От поставщика договор и спецификация подписаны от имени директора ООО «СБ» А.С.

По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. произведена поставка комплектов ремонтных для выключателей У-110-40 {Номер} – 2 шт., для выключателя У 110-40 {Номер} – 1 шт., для выключателя У 220-25/1000 {Номер} – 1 шт., для выключателя У 220-25/1000 {Номер} – 1 шт., для выключателя МКП-110 {Номер} – 2шт., на общую сумму 1 300 000 руб., в т.ч. НДС 18%. От поставщика документы подписаны от имени директора ООО «СБ» А.С., в накладной о приемке груза имеется подпись Х.С.

Денежные средства перечислены со счета ООО «Вэм» на счет ООО «СБ» платежными поручениями {Номер} от {Дата}. на сумму 485 000 руб., {Номер} от {Дата}. на сумму 490 000 руб., {Номер} от {Дата}. на сумму 325 000 руб. Основания перечисления: оплата по договору {Номер} от {Дата}. за энергоматериалы, в т.ч. НДС 18%.

Из показаний свидетеля Х.С. (т.77 л.д.15-16), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с {Дата}. он работает в отделе материально-технического снабжения ООО «Вэм» в должности экспедитора. Руководителем ОМТС в тот момент являлся С.В. подпись в накладной {Номер} от {Дата}. ООО «СБ» о поставке ремонтных комплектов принадлежит ему, однако он не может вспомнить место получения указанного товара, так как прошло много времени, и он плохо разбирается в наименованиях высоковольтной техники. Он не помнит, на какой машине осуществлялась перевозка данного груза, не помнит, кто ему отдал указание на получение груза. Указанные в накладной комплекты были им получены и переданы кладовщику Л.Т. Ее отметка о принятии комплектов {Дата}. на склад организации имеется в накладной № 48. Иногда груз сразу доставляется на объект, где проводятся работы.

Из показаний свидетеля С.В. (т.77 л.д.17-18), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что он в должности начальника отдела материально-технического снабжения (ОМТС) ООО «Вэм» работал с начала {Дата} по октябрь {Дата}. В {Дата}. ООО «Вэм», проводило работы для ППМЭС «ФСК», но подробностей поиска материалов для выполнения этих работ не помнит. Исходя из предъявленных документов следует, что договор между ООО «Вэм» и ООО «СБ» был подписан {Дата}. фирмой ООО «СБ» была оформлена накладная об отгрузке высоковольтных ремонтных комплектов в адрес ООО «Вэм». {Дата}. кладовщик провела по складу поступление данных ремонтных комплектов. Представителей фирмы ООО «СБ» он не смог вспомнить, также не смог объяснить несоответствие в датах проведения работ при проведении ремонта выключателей и сроками поставки самих выключателей фирмой ООО «СБ».

Свидетель С.А. пояснил в суде, что с февраля {Дата}. он работает в должности начальника подстанции ПС 220 кВ Киров. В {Дата}. на подстанции производился капитальный ремонт масляных выключателей. Это периодические работы, которые на каждой подстанции обязаны проводить раз в 6 лет. Ремонт производился бригадой предприятия «Кировэлектросетьсервис» (КЭСС). Сведения о лицах, производивших ремонтные работы, имеются в актах технического состояния выключателей, которые он прилагает к протоколу допроса.

На подстанции был произведен ремонт следующих устройств: выключатель масляного (ВМ) на 110кВ высоковольтной линии (ВЛ) Пасегово. Тип выключателя У-110-8. Согласно акта {Номер} выполненные работы приняты {Дата}. ВМ 110 кВ ВЛ ТЭЦ-4-1. Тип выключателя У-110-8. Согласно акту {Номер} выполненные работы приняты {Дата}. ВМ 110 кВ ВЛ ТЭЦ-5-2. Тип выключателя У-110-8. Согласно акта {Номер} выполненные работы приняты {Дата}. ВМ 110 кВ ВЛ Чижи 1. Тип выключателя У-110-8. Согласно акту {Номер} выполненные работы приняты {Дата}. (эта дата указана в акте технического состояния). То есть все работы на указанных выключателях были окончены ремонтниками до этого срока. В соответствии с актами технического состояния выключателей указано, что на ПС Киров на выключателях производилась только замена механизмов свободного расцепления и отключающего механизма. Все остальные работы были выполнены без замены частей масляных выключателей.

В накладной {Номер} ООО «СБ» имеется несоответствие в дате получения ремкомплектов – октябрь {Дата}. На подстанции в г.Кирове все работы были произведены до конца сентября {Дата}. Запчасти для замены привозили мастеры КЭСС К.А. и В.А.

Согласно копиям документов по техническому состоянию масляных выключателей ПС Киров после ремонта, предоставленных С.А. (т.77 л.д.21-27), из акта технического состояния выключателя типа У-110-2000-40У1 следует, что место установки выключателя – ПС-220кВ Киров, воздушная линия (ВЛ) – 110кВ Пасегово, начало ремонта – {Дата}., окончание ремонта – {Дата}., исполнитель – ОАО «Кэс». Руководитель ремонта К.А. В акте приведен перечень произведенных ремонтных работ.

Из акта технического состояния выключателя типа У-110-2000-50 следует, что место установки выключателя – ПС-220кВ Киров, ВЛ-110кВ Чижи-1, начало ремонта – {Дата}., окончание ремонта – {Дата}., исполнитель – ОАО «Кэс». Руководитель ремонта В.А. В акте приведен перечень произведенных ремонтных работ.

Из показаний свидетеля К.А. (т.77 л.д.28-29), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с 2008г. он работает в должности мастера центрального участка в ОАО «Кэс» (КЭСС). В его обязанности входит организация работ по договорам, оформление заявок на материалы, руководство бригадой, выполняющей работу, контроль за соблюдением техники безопасности. При выполнении работ в его подчинении обычно находится 5-6 человек.

О предстоящем выполнении ремонтных работ на подстанции Киров (далее ПС 220 кВ Киров) в {Дата}. ему стало известно в марте или апреле {Дата}. Тогда же снабженцы приобрели запчасти для выполнения работ на подстанции. Поступивший набор запчастей был сформирован по специальному заказу для выполнения ремонта масляных выключателей У-110 и не являлся ремкомплектом. В ящике находились запчасти к дугогасительным камерам, контакты, шунты, отключающие механизмы к приводам выключателей (не менее 8 штук).

Летом {Дата}. сотрудники КЭСС приступили к выполнению работ по ремонту высоковольтных масляных выключателей на ПС 220 кВ Киров. Ремонт первого выключателя У-110 производила бригада под руководством мастера Ворошилова. Затем в период с июля по сентябрь {Дата}. бригада К произвела ремонт еще трех выключателей У-110 на той же подстанции. Дополнительно ими была произведена наладка первого выключателя, отремонтированного бригадой Ворошилова. Запчасти для проведения ремонта выключателей брались из закупленного набора.

Основная часть капитального ремонта выключателя касалась слива масла, сушки, проверки работоспособности систем, доведение функционирования механизмов выключателя до норм, соответствующих приемо-сдаточным испытаниям. В случае необходимости проводилась замена изношенных деталей. Например, по масляному выключателю У-110-2000-40У1 во время ремонта производилась замена механизмов свободного расцепления и отключающего механизма. Кроме этого, заменялись резиновые прокладки соединений крышек люков.

Согласно письму от {Дата}. филиала ОАО «ФСК ЕЭС» Пермское ПМЭС и копиям документов (т.77 л.д.31-59) ООО «Вэм» в соответствии с договором от {Дата}. выполнило капитальный ремонт масляных выключателей на подстанции Фаленки (работы приняты {Дата}.), на ПС Котельнич (работы приняты {Дата}.), ПС Лебяжье (работы приняты {Дата}.), ПС Киров (работы приняты {Дата}.).

Акты о приемке выполненных работ подписаны генеральным директором ООО «Вэм» С.В. и директором филиала ОАО «ФСК ЕЭС» Пермского ПМЭС Куфельдом В.Д. В актах использование ремонтных комплектов указано при осуществлении ремонта масляных выключателей (МВ) на РП Фаленки (ремкомплект к МВ У-220 – 1 шт.), ПС Киров (ремкомплекты к МВ У-110 – 3 шт.), ПС Котельнич (ремкомплекты к МВ МКП-110 – 3 шт.)

Согласно копиям актов технического состояния выключателей (т.77 л.д.61-94) в {Дата}. произведен ремонт выключателей на подстанциях Пермского ПМЭС. Согласно Акту {Номер} технического состояния выключателя типа МКП-110Б-630-20У1 место установки выключателя – ПС-220кВ Котельнич 110кВ БСК, начало ремонта – {Дата}., окончание ремонта – {Дата}., исполнитель – ОАО «Кэс». Руководитель ремонта С.С. В акте приведен перечень произведенных ремонтных работ, замене подвергались резиновые прокладки и С.В. подбивка.

Акт {Номер} технического состояния выключателя типа МКП-110 М-100/630-20У1. Место установки выключателя – ПС-220кВ Котельнич ВЛ-110кВ Юрьево, начало ремонта – {Дата}., окончание ремонта – {Дата}., исполнитель – ОАО «Кэс». Руководитель ремонта С.С. В акте приведен перечень произведенных ремонтных работ, замене подвергались резиновые прокладки и С.В. подбивка.

Акт технического состояния выключателя типа МКП-110 М-630-20У1. Место установки выключателя – ПС-220 кВ Котельнич ВЛ-110 кВ Буреполом, начало ремонта – {Дата}., окончание ремонта – {Дата}., исполнитель – ОАО «Кэс». Руководитель ремонта Б.А. В акте приведен перечень произведенных ремонтных работ, замене подвергались резиновые прокладки и С.В. подбивка.

Акт {Номер} технического состояния выключателя типа МКП-110 М-110 М-1000/630-20У1. Место установки выключателя – ПС-220 кВ Котельнич ВЛ-110 кВ Иготино, начало ремонта – {Дата}., окончание ремонта – {Дата}., исполнитель – ОАО «Кэс». Руководитель ремонта С.О. В акте приведен перечень произведенных ремонтных работ.

Акт технического состояния выключателя типа У-110-8. Место установки выключателя – ПС-220 кВ Киров, ВЛ-110 кВ ТЭЦ-4, начало ремонта – {Дата}., окончание ремонта – {Дата}., исполнитель – ОАО «Кэс». Руководитель ремонта К.А. В акте приведен перечень произведенных ремонтных работ.

Акт технического состояния выключателя типа У-110-2000-50. Место установки выключателя – ПС-220 кВ Киров, ВЛ-110 кВ Чижи-1, начало ремонта – {Дата}., окончание ремонта – {Дата}., исполнитель – ОАО «Кэс». Руководитель ремонта В.А. В акте приведен перечень произведенных ремонтных работ.

Акт технического состояния выключателя типа У-110-2000-40У1. Место установки выключателя – ПС-220 кВ Киров, ВЛ-110 кВ Пасегово, начало ремонта – {Дата}., окончание ремонта – {Дата}., исполнитель – ОАО «Кэс». Руководитель ремонта К.А. В акте приведен перечень произведенных ремонтных работ.

Акт технического состояния выключателя типа У-110-Б-200-40У1. Место установки выключателя – ПС-220 кВ Киров, ВЛ-110 кВ ТЭЦ-5 2 блок, начало ремонта – {Дата}., окончание ремонта – {Дата}., исполнитель – ОАО «Кэс». Руководитель ремонта К.А. В акте приведен перечень произведенных ремонтных работ.

Акт технического состояния выключателя типа У-220-10. Место установки выключателя – РП-220 кВ Фаленки, начало ремонта – {Дата}., окончание ремонта – {Дата}., исполнитель – ОАО «Кэс». Руководитель ремонта К.Ю. В акте приведен перечень произведенных ремонтных работ.

Согласно копиям документов ООО «Вэм», предоставленных ИФНС России по г.Кирову (т.77 л.д.96-129), договор подряда {Номер} от {Дата}. заключен между ОАО «ФСК ЕЭС» (заказчик) в лице директора филиала ОАО «ФСК ЕЭС» – Пермского ПМЭС и ООО «Вэм» (подрядчик) в лице директора С.В. По договору подрядчик обязуется выполнить работы, указанные в приложении к договору. Стоимость работ по договору составляет 5 299 676,58 руб. В приложении к договору указан перечень работ, подлежащих выполнению, сроки с {Дата}. по {Дата}., перечень объектов. В техническом задании описаны основания и последовательность ремонта. Сторонами подписаны акты о приемке выполненных работ. ООО «Вэм» выставлены счет-фактуры на оплату за проведенный ремонт в период с {Дата}. по {Дата}

Согласно копии решения {Номер} от {Дата}. о привлечении налогоплательщика (ООО «Вэм») к налоговой ответственности за совершение налогового правонарушения (т.77 л.д.131-156) в результате мероприятий налогового контроля в отношении контрагента ООО «СБ» {Номер} сотрудниками ИФНС России по г.Кирову было установлено, что {Дата}. директором организации являлась Ч.И., с {Дата}. – А.С. В бухгалтерском и налоговом учете ООО «Вэм» полученные от ООО «СБ» ремонтные комплекты по товарной накладной и счет-фактуре {Номер} от {Дата}. на сумму 1 300 000 руб. (в т.ч. НДС 198 305,08 руб.) оприходованы {Дата}. Кладовщик ООО «Вэм» Л.Т. отрицает поступление на склад ремкомплектов от ООО «СБ».

По договору подряда {Номер} от {Дата}. между ОАО «ФСК ЕЭС» (заказчик) и ООО «Вэм» (подрядчик) подрядчик обязуется выполнить капитальный ремонт масляных выключателей на ПС Кирова и Кировской области. Согласно актам о приемке выполненных работ ремонтные комплекты, полученные от ООО «СБ», списаны на объекты ПС Киров, ПС Лебяжье, РП Фаленки, ПС Котельнич и отражены в справках о стоимости выполненных работ и затрат.

Согласно актам технического состояния выключателей, прошедших ремонт в {Дата} на подстанциях {Адрес} Пермского ПМЭС по договору с ООО «Вэм», сделан вывод о проведении не капитального, а среднего ремонта высоковольтных выключателей. Проводилась замена механизмов свободного расцепления и отключающего механизма, заменялись резиновые прокладки соединений крышек люков, производилась замена кабеля цепей обогрева и нагревательных элементов привода и баков, проверка работоспособности систем, доведение функционирования механизмов выключателя до норм, соответствующих приемо-сдаточным испытаниям.

Ремонтные выключатели ООО «СБ» не могли быть использованы при проведении ремонтных работ на подстанциях {Адрес}, так как были получены и оприходованы {Дата}., т.е. после проведения соответствующего ремонта.

Помимо этого, ООО «СБ» по юридическому адресу не находится, финансово-хозяйственную деятельность не осуществляет. Руководитель ООО «СБ» А.С. отрицает свою причастность к ведению финансово-хозяйственной деятельности организации, договоры, накладные и счет-фактуры от имени ООО «СБ» он не подписывал. У организации отсутствуют складские помещения и материальные ресурсы для осуществления предпринимательской деятельности. По банковским счетам ООО «СБ» отсутствуют платежи за аренду, коммунальные услуги, оплату электроэнергии. Денежные средства, поступающие от ООО «Вэм», снимаются физическими лицами. Не совпадает период времени выполнения работ и получение ремкомплектов для выключателей.

На основании изложенного следует, что ООО «Вэм» использовало схему ухода от налогообложения и совершило умышленные действия, направленные на неправомерное уменьшение налоговой базы по налогу на прибыль и принятие налоговых вычетов по сделке с ООО «СБ».

Доводы налогоплательщика о том, что поставщик поздно выставил счет-фактуру для оплаты и ремонтные комплекты были предъявлены заказчику в актах выполненных работ, не приняты налоговой инспекцией во внимание. А.С. стал директором ООО «СБ» {Дата}. Ранее этой даты документы на получение ООО «Вэм» ремкомплектов не могли быть предоставлены.

В результате проверки ИФНС установило неполную уплату ООО «Вэм» налога на прибыль за {Дата}. в сумме 220 339 руб. и НДС за 4 квартал {Дата} в сумме 198 305 руб. по сделке с предприятием-поставщиком ООО «СБ»

ООО «ТН» {Дата}

Согласно копиям документов ООО «ТН» по продаже товаров ООО «ПТР» (т.77 л.д.158-171) по акту сверки взаимных расчетов в {Дата}. ООО «ПТР» перечисляло денежные средства на счет ООО «ТН» {Дата}. в сумме 65 000 руб. и {Дата}. в сумме 57 248 руб. Реализация товара ООО «ПТР» происходила {Дата}. и {Дата}.

Счета ООО «ТН» {Номер} и {Номер} от {Дата}. выставлены на оплату ООО «ПТР» следующего товара: плит OSB-3 – 88 шт., утеплителя – 46,224 м3, пленки диффузионной – 225 м2, пленки пароизоляционной – 240 м2, рубероида – 21 рул., на сумму 119 725,05 руб., плит OSB-3 – 18 шт. на сумму 8 550 руб. Платежными поручениями {Номер} от 30.01.2009г. и {Номер} от 05.02.2009г. ООО «ПТР» произведена оплата по счетам №{Номер} и 317 на сумму 122 248 руб.

По товарной накладной {Номер} от {Дата}. получателем товара (плит OSB-3 – 88 шт., пленки диффузионной – 225 м2, пленки пароизоляционной – 240 м2) на сумму 53 606,85 руб. от лица ООО «ПТР» является П.В. На имя П.В. выдана доверенность ООО «ПТР» от {Дата}. на получение от ООО «ТН» товарно-материальных ценностей. Доверенность подписана от лица руководителя ООО «ПТР» П.Е.

По товарной накладной {Номер} от {Дата}. получателями товара (плит OSB-3 – 18 шт.) на сумму 8 549,95 руб. от лица ООО «ПТР» являются Л и В. По товарной накладной {Номер} от {Дата}. получателем товара (утеплитель Техно Роклайт – 107 упак.) на сумму 60 091,45 руб. от лица ООО «ПТР» является В.С. На имя В.С. выдана доверенность ООО «ПТР» от {Дата}. на получение от ООО «ТН» товарно-материальных ценностей. Доверенность подписана от лица руководителя ООО «ПТР» П.Е.

Согласно копиям документов ООО «ТН» по продаже товаров ООО «РС» (т.77 л.д.172-182) по акту сверки взаимных расчетов в {Дата}. ООО «РС» перечисляло денежные средства на счет ООО «ТН» 07.04.2009г. в сумме 50 000 руб., {Дата}. в сумме 74 168 руб., {Дата}. в сумме 13 000 руб., {Дата}. в сумме 19 752 руб. Реализация товара ООО «РС» происходила {Дата}. и {Дата}

По товарной накладной {Номер} от {Дата}. получателем товара (материалов для кровли) на сумму 124 168 руб. от лица ООО «РС» является Князев А.В. На имя Князева А.В. выдана доверенность ООО «РС» от {Дата}. на получение от ООО «ТН» товарно-материальных ценностей – материалов для кровли. Доверенность подписана от лица руководителя ООО «РС» В.В.

По товарной накладной {Номер} от {Дата}. получателем товара (окна мансардного VELUX с комплектом для установки и окладом окна) на сумму 32 752 руб. от лица ООО «РС» являются Д и А.В. На имя менеджера А.В. выдана доверенность ООО «РС» от {Дата}. на получение от ООО «ТН» товарно-материальных ценностей. Доверенность подписана от лица руководителя ООО «РС» В.В.

На оплату материалов кровли ООО «ТН» выставлен счет ООО «РС» {Номер} от {Дата}. На оплату за окно VELUX с комплектом для установки и окладом окна ООО «ТН» выставлен счет ООО «РС» {Номер} от {Дата}.

Из показаний свидетеля В.С. (т.77 л.д.183-184), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что он работает кладовщиком ООО «РВ». Ранее в этой же фирме он работал водителем. Директором фирмы является П.В. В начале {Дата}., он несколько раз по указанию П.В. на служебном грузовом автомобиле ездил в компанию ООО «ТН» за различными строительными материалами, которые нужно было отвезти к строящемуся коттеджу в районе туберкулезного санатория {Адрес}. Там груз сдавался рабочим, которые занимались ремонтом внутренних помещений. Коттедж к тому времени был уже построен, представлял собой двухэтажный дом из цилиндрованных бревен с пластиковыми окнами. Груз в фирме «ТН» он получал по доверенности от фирмы ООО «ПТР». В данной фирме он никогда не работал, руководитель этой фирмы П.Е. ему не знаком. Доверенность от этой фирмы ему передал мужчина по имени А..

На фототаблице он опознал дом, расположенный на участке Князева А.В., куда в {Дата}. отвозил материалы, полученные в ООО «ТН» по доверенности от фирмы ООО «ПТР».

Согласно протоколу предъявления лица для опознания (т.77 л.д.186-189) свидетель В.С. опознал А Князева как зятя директора организации, где он работает – П.В. Однако он отрицал, что Князев является тем мужчиной по имени А., о котором он давал показания на следствии.

ООО «К» {Номер}

Согласно копиям документов ООО «К» (т.77 л.д.194-199) заявка на декоративную джутовую веревку в количестве 15 бобин от ООО «ТС» и реквизиты ООО «ТС» отправлены {Дата}. по факсу с номера ({Номер} (Данные деперсонифицированы) (РВ). В заявке и реквизитах указан контактный телефон – {Номер} В.. Заявка подписана от лица директора ООО «ТС» И.П.

На оплату каната джутового (15 мест) ООО «К» выставлен счет ООО «ТС» {Номер} от {Дата}. на сумму 30 989,33 руб. По товарной накладной и счету-фактуре {Номер} от {Дата} ООО «К» отгружен в адрес ООО «ТС» канат джутовый (15 мест) на сумму 30 989,33 руб. По накладной {Номер} от {Дата}. ООО «Деловые линии» произведена доставка груза ООО «К» из {Адрес} в г.Киров в ООО «ТС».

Согласно копиям документов ООО «Деловые линии» (т.77 л.д.201-202) товар ООО «К» по накладной {Номер} от {Дата}. в г.Кирове был получен Л.С., на имя которого выписана доверенность ООО «ТС» от {Дата}. Доверенность подписана от лица директора ООО «ТС» И.П.

Из показаний свидетеля Л.С. (т.77 л.д.205-207), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что он около 3 лет работает водителем на автомобиле “Volkswagen Transporter” у ИП Л.К. Деятельность Лютина связана с предоставлением транспортных услуг. Он не помнит обстоятельств получения каната для фирмы ООО «ТС». Подпись в документах о получении груза сходна с его подписью.

ЗАО «Трест Ясгз» {Номер}

Согласно копиям документов ЗАО «Трест Ясгз» (далее ТЯСГД) (т.77 л.д.210-214, 224-226), платежным поручением {Номер} от {Дата}. ТЯСГД перечислило на счет ООО «СБ» 1 489 200 руб. за плиту дорожную по сч. 5 от {Дата}., в т.ч. НДС 18%. Счет {Номер} от {Дата}. ООО «СБ» выставлен на оплату ТЯСГД плиты дорожной ПД 2-6 в количестве 204 шт. на сумму 1 489 200 руб. По счету-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «СБ» отгружена в адрес ТЯСГД Документы ООО «Свой Бизнес» подписаны от лица директора А.С. В графе грузополучатель накладной имеется подпись О.Е.

Договор {Номер} от {Дата}. заключен между ООО «СБ» (поставщик) в лице директора А.С. и ЗАО «Трест Ясгз» (покупатель) в лице исполнительного директора Т.В. По договору поставщик поставляет покупателю продукцию. Стоимость поставляемого товара и порядок оплаты указаны в спецификации к договору. В спецификации {Номер} к договору {Номер} от {Дата}. указано, что ООО «СБ» поставляет ТЯСГД плиту дорожную ПД 2-6 в количестве 204 шт. на сумму 1 489 200 руб. Плита доставляется поставщиком в {Адрес}а Кировской области. Оплата производится в срок до {Дата}. Договор и спецификация подписаны от лица директора ООО «СБ» А.С.

Из показаний свидетеля О.Е. (т.77 л.д.220), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с {Дата}. он работает в должности начальника участка ПМК-3 в ЗАО «Трест Ясгз». В период с июля {Дата}. по сентябрь {Дата}. ТЯМСГД осуществляло строительство коттеджей в {Адрес} Кировской области. К каждому дому планировалась укладка дорожных плит. Завозить дорожные плиты на объект стали в январе-феврале {Дата}. Все поставленные плиты были уложены как подъезды к будущим коттеджам, о чем производилась приемка объектов. Взаимоотношениями с поставщиками грузов занимается Управление производственно-технической комплектации (УПТК) ТЯМСГД, в частности директор по производству С.Л.

Из показаний свидетеля С.Л. (т.77 л.д.227-228), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с {Дата}. по ноябрь {Дата}. он занимал должность директора по производству ЗАО «Трест Ясгз». В период с июля {Дата}. по сентябрь {Дата}. ТЯМСГД осуществляло строительство коттеджей в {Адрес} Кировской области. К домам планировалось уложить дорожные плиты. Поставку плит осуществлял житель {Адрес} С.Г, который предоставил документы для заключения соответствующего договора.

Cвидетель С.Г пояснил в суде, (что в {Дата}. Кировский сельский строительный комбинат (далее КССК) был ему должен в счет зарплаты около 1,6 млн. рублей. У комбината не было наличных денег, поэтому его руководитель предложил получить задолженность продукцией. Он нашел покупателя на продукцию КССК – ЗАО «Трест Ясгз», которое было заинтересованно в приобретении дорожных плит.

В ноябре {Дата}. он договорился с одним из руководителей ЗАО «Трест Ясгз» С.Л. о поставке дорожных плит ПД 2-6 в количестве 204 шт. на сумму 1 489 199,84 руб. Трест должен был произвести оплату за них в течение 2-х месяцев. Но С сразу предупредил, что расчеты за плиту будут производиться только с юридическим лицом и ему необходимо будет предоставить им договор от какой-нибудь фирмы, куда будут перечислены денежные средства за плиты.

В одной из газет он нашел объявление о купле-продаже строительных материалов. Позвонив по указанному в газете номеру, он договорился с ответившим ему мужчиной о проведении через его организацию сделки по продаже дорожных плит. За предоставление данной услуги мужчина получал вознаграждение в размере 6 % от стоимости перечисления.

В оговоренное время в г.Кирове он встретился с указанным мужчиной, который представился ему по имени А. Других своих данных не назвал. Тот подъехал на темной автомашине-джипе. А передал ему реквизиты организации ООО «СБ», куда ЗАО «Трест Ясгз» могло перевести деньги в качестве оплаты за дорожную плиту. А пообещал вслед за перечислением денег из Треста передать их ему наличными за вычетом полагающихся ему процентов.

Он передал реквизиты ООО «СБ» Ситникову, затем в ЗАО «Трест Ясгз» подготовили договор с ООО «СБ». После этого в период ноября-декабря {Дата}. он снова встретился с А, которому передал подготовленные документы для подписания директором ООО «СБ» А.

Доставка плит из Кировского ССК в адрес ЗАО «Трест Ясгз» производилась с ноября {Дата}. по февраль {Дата}. Трест перечислил деньги за плиту в конце декабря {Дата}. После этого он созвонился с А и спросил, когда тот сможет отдать наличные деньги. Тот ответил, что только после Новогодних праздников.

Сразу после праздников при встрече в г.Кирове А передал ему всю полагающуюся сумму, то есть деньги перечисленные ЗАО «Трест Ясгз» за плиту, за вычетом 6% процентов, которые А оставил себе. С директором ООО «СБ» А он никогда не встречался.

Он около 8 лет знаком с В.А., который покупает у него круглый лес за наличные деньги. В сообщил, что через фирму «СБ» работает его друг, и подтвердил, что обязательства по передаче ему наличных денег тот обязательно выполнит. Однако мужчина, представившийся ему А, и В.А. – это разные лица.

Согласно копиям документов ОАО «Кировский сельский строительный комбинат» (т.77 л.д.235-257) С.Г в период с {Дата}. по {Дата}. было отгружено 204 плиты дорожные на сумму 1 459 008,73 руб.

ООО ПКФ «КИБИ» {Номер}, ООО «ВСД» {Номер}

Из показаний свидетеля К.И. (т.78 л.д.1-2), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с {Дата}. по {Дата}. она работала в должности исполнительного директора ООО ПКФ «КИБИ» Кировский колбасный завод. Руководителем предприятия являлся Ж.В. ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ осуществляло производство колбасной продукции и мясных полуфабрикатов. Для нужд производства закупалось мясо и специи в качестве сырья для технологического процесса. Так как ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ нуждалось в кредитах, с марта {Дата}. по октябрь {Дата}. она с целью увеличения оборотов по расчетным счетам в банках, с разрешения Журавлева, стала осуществлять перечисление денежных средств со счета ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ по фиктивным сделкам без реальных поставок сырья для производства.

С целью снижения налогооблагаемой базы в {Дата}. ей, Ж.В. и П.А. (главным бухгалтером предприятия) было принято решение о производстве части колбасной продукции без отражения произведенного в бухгалтерском учете. Из неотраженного по бухгалтерским документам сырья производилась колбасная продукция, которая отгружалась в общем порядке с экспедиции ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ. По бухгалтерскому учету предприятия данные продажи также не отражались. Покупатель «неучтенной» продукции оплачивал деньги в кассу предприятия. А затем в конце месяца часть выручки «убиралась», документы переписывались, а наличные средства зачислялись на счета подконтрольных ей фирм, либо фирм Ж. Со счетов ее фирм безналичные деньги переводились обратно на ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ. Объем мяса, необходимый для неучтенного производства колбасы? определялся ежемесячно П.

Часть денег, перечисленных от ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ на подконтрольные ей фирмы, возвращались на расчетный счет ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ под видом оплаты за отгруженную продукцию. Фактически поставок этой продукции не было. Для этих целей использовались фирмы ООО «С», ООО «Ю-З», ООО «Кпт». Подобная схема производства неучтенной продукции существовала в период с февраля {Дата} г. до момента е увольнения в {Дата}

Помимо этого, на продукцию с новыми специями у предприятия отсутствовал сертификат. Специи уходили на производство, но технолог предприятия Саломатин Д.В. не подписывал документы на их списание. На складе возникала недостача специй. Чтобы скрыть это, в {Дата} гг., в конце каждого месяца, ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ выставляло в адрес подконтрольных ей фирм ООО «С» и ООО «Кпт» счет-фактуру и товарную накладную по всем израсходованным в течение месяца в производстве специям. Платежи за специи производились безналичным образом, но фактически специи в адрес этих организаций не поставлялись. Вообще продажа специй со склада ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ в период ее работы на указанном предприятии не производилась. Специи закупались только для своих нужд и использовались в производство.

Свидетель П.А. пояснила в суде, что в период с 2002г. по 2010г. она работала в должности главного бухгалтера ООО ПКФ «КИБИ» Кировский колбасный завод. С мая {Дата}. по {Дата}. директором ООО ПКФ «КИБИ» Кировский колбасный завод являлся Ж.В., он же был учредителем. Сначала он владел 100% доли, затем в {Дата} году в состав учредителей была введена К.И. Ей были переданы 50% доли. К стала работать исполнительным директором организации, а фактически руководила всей деятельностью предприятия, так как Ж на заводе появлялся периодически –ознакомиться с документами или поучаствовать в принятии каких-либо значимых решений. В течение {Дата}. Саломатин Д.В. в технологическом процессе стал использовать специи новых поставщиков. Однако на тот момент продукция, изготовленная с их использованием, не прошла сертификацию, поэтому ее реализовывали по старому сертификату. В этот период со склада специи уходили на производство, однако Саломатин не подписывал документы на их списание. Чтобы покрыть недостачу специй на складе, исполнительный директор ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ К.И. реализовала схему, по которой списание специй производилось под видом их продажи подконтрольным ей организациям: ООО «Севлана» и ООО «Кировпредторг». В {Дата}. в конце каждого месяца ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ выставляло в адрес ООО «С» и ООО «Кпт» счет-фактуру и товарную накладную по всем израсходованным в течение месяца в производстве специям. Фактически специи не поставлялись. Формированием таких счетов-фактур и товарных накладных по поставкам специй занималась К М.. Для большей достоверности платежи за специи производились безналичным образом. Деньги для этого по указанию Коротаевой брались из кассы ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ и вносились в качестве выручки на расчетные счета ООО «Севлана» или ООО «Кпт». После чего с расчетных счетов организаций К производилась оплата за поставки специй.

После увольнения К проблема с недостачей специй оставалась и Саломатин для целей списания предложил использовать фирму ООО «ПТР». Какие деньги использовались Саломатиным для этих перечислений, ей не было известно.

Из показаний свидетеля Ж.В. (т.78 л.д.5-6), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что в мае {Дата} г. он приобрел ООО ПКФ «КИБИ» Кировский колбасный завод у ОАО «И» и стал его единственным учредителем. Фактическое местонахождение ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ: г. Киров, {Адрес}. Основным видом деятельности ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ являлось производство колбасных изделий и полуфабрикатов. Точек розничной торговли у организации не было. В период с {Дата} по {Дата} соучредителем общества являлась К.И., у нее было 50% доли участия в уставном капитале ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ. Затем Коротаева уволилась из предприятия и свою долю продала обратно ему. Причина увольнения К заключалась в том, что были выявлены ее злоупотребления. В период работы К вывела с ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ на подконтрольные фирмы денежные средства в объеме примерно 18 000 000 рублей. По этому поводу он обращался в правоохранительные органы, было возбуждено уголовное дело, однако в ходе его расследования вина Коротаевой не была доказана и ее уголовное преследование прекратили. Впоследствии деньги К так и не вернула.

Около 4-х лет главным технологом ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ работал Саломатин Д.В., который зарекомендовал себя грамотным и инициативным работником. В период с января по июль {Дата}. Саломатин помимо своей прямой работы технологом занимался закупом мяса и специй, однако летом {Дата}. при анализе документации он обратил внимание на высокие цены по поставляемым через Саломатина товарам. В июле {Дата}. Саломатин ушел в отпуск, а в конце августа {Дата}. написал заявление об увольнении.

Он подтвердил достоверность предъявленных ему телефонных переговоров, состоявшихся между ним и Саломатиным Д.В., сообщил, что Саломатин при встрече {Дата}. рассказывал, что за ним ведут наблюдение какие-то машины.

Кроме этого, до октября {Дата}. он являлся директором ООО «ВСД». Указанная фирма в {Дата}. производила перечисления на счета ООО «Э», ООО «СБ». Он не помнит, из-за чего производились данные перечисления, так как прошло слишком много времени.

Согласно копиям документов ООО «КИБИ» Кировский колбасный завод (т.78 л.д.8-32), предоставленных ИФНС России по г.Кирову, договор поставки б/н от {Дата}. заключен между ООО «КИБИ» ККЗ (поставщик) и ООО «ПТР» (покупатель) в лице директора П.Е. По договору поставщик обязуется передать покупателю товар, а покупатель обязуется его принять и оплатить в порядке, установленном договором. Условия поставки товара согласовываются на основании предварительных заявок покупателя. Оплата производится в течение 15 банковских дней с момента отгрузки. Договор от покупателя подписан от лица директора ООО «ПТР» П.Е.

По счетам-фактурам и накладным {Номер} от {Дата}. на сумму 204 139,12 руб., {Номер} от {Дата}. на сумму 400 427,69 руб., {Номер} от {Дата}. на сумму 283 854,54 руб. ООО «КИБИ» ККЗ в адрес ООО «ПТР» отгружен товар (колбаса и специи). В графах накладных о приемке груза имеется подпись от имени директора ООО «ПТР» П.Е. От ООО «КИБИ» ККЗ накладные и счет-фактуры подписаны К.М.

Согласно выписке по счету ООО «КИБИ» Кировский колбасный завод в ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад», (т.78 л.д.34-64) {Дата}. произведено зачисление денежных средств ООО «ПТР» в сумме 250 000 руб. на счет ООО «КИБИ» ККЗ в качестве оплаты за специи по счет-фактуре {Номер} от {Дата}.

{Дата}. произведено зачисление денежных средств ООО «ПТР» в сумме 56 000 руб. на счет ООО «КИБИ» ККЗ в качестве оплаты за специи по счет-фактуре {Номер} от 29{Дата}

{Дата}. произведено зачисление денежных средств ООО «ПТР» в сумме 210 000 руб. на счет ООО «КИБИ» ККЗ в качестве оплаты за специи по счет-фактуре {Номер} от {Дата}.

{Дата}. ООО «КИБИ» ККЗ произведено перечисление денежных средств на счет ООО «К.» в сумме 4 935 руб. в качестве оплаты за вспомогательные материалы по сч/ф 83 от {Дата}.

Согласно выписке по счету ООО «КИБИ» Кировский колбасный завод в ЗАО «Первый Дортрансбанк» (т.78 л.д.66-70) {Дата}. произведено зачисление денежных средств ООО «ПТР» в сумме 143 000 руб. и 500 000 руб. на счет ООО «КИБИ» ККЗ в качестве оплаты за специи по счет-фактуре {Номер} от {Дата}.

Согласно выписке по счету ООО «КИБИ» Кировский колбасный завод в ОАО КБ «Хлынов» (т.78 л.д.72-73) 16.07.2009г. произведено зачисление денежных средств ООО «ПТР» в сумме 317 500 руб. на счет ООО «КИБИ» ККЗ в качестве оплаты за специи по счет-фактуре {Номер} от {Дата}

Согласно выписке из ЕГРЮЛ от {Дата}. ООО «ВСД» (т.4 л.д.162-169) адрес местонахождения фирмы: г{Адрес}, {Адрес}. Учредитель О.Т., директор Ж.В.

ООО «А» {Номер}, ИП С.О. {Номер}

Свидетель С.О., подтвердив в суде свои показания, данные на предварительном следствии (т.78 л.д.74) и оглашенные по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ, пояснила, что в качестве индивидуального предпринимателя она занимается оптовой торговлей продуктами питания – свежемороженой рыбой и мясом. Контрагентами-поставщиками данного вида продукции выступают фирмы из Москвы, Санкт-Петербурга, Архангельска и другие. Поставка товара осуществляется транспортом, который находят диспетчеры по объявлениям в газетах или через Интернет. Склады для хранения продукции располагаются на территории Кировского хладокомбината по {Адрес}.

Одним из контрагентов ИП С.О. как предпринимателя являлась фирма ООО «К.». Реквизиты этой фирмы были предоставлены диспетчеру водителями транспорта, которые осуществляли грузоперевозки продукции в ее адрес. Она не помнит, какой товар, в какой период, на каком транспорте и откуда перевозился этими водителями. Информации об этих водителях у нее не осталось. Никаких документов от фирмы ООО «К.», а также доверенностей для получения товара на представителей этой фирмы у нее не имеется. Директора ООО «К.» Л.Д. она не знает и не общалась с ним.

Одновременно она является директором ООО «А», которое также занимается оптовой торговлей продуктами питания – свежемороженой рыбой и мясом. Контрагентами-поставщиками данного вида продукции выступают различные фирмы. Поставка товара от контрагентов осуществляется транспортом, который находят диспетчеры по объявлениям в газетах или через Интернет. У фирмы «А» были взаимоотношения с фирмой «ПТР», однако подробностей взаимоотношений она пояснить не может.

Из показаний свидетеля С.М. (т.78 л.д.81-82), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с {Дата} он работает помощником директора по коммерческим вопросам в ООО «А». Директором фирмы является его жена С.О. Фирма зарегистрирована по адресу: {Адрес}, на территории Кировского хладокомбината. Помещения для офиса и складов арендуются у хладокомбината. Весь коммерческий документооборот фирмы проходит через него.

В {Дата}. в период с весны до осени ООО «А» предполагало закупить большую партию продуктов питания для их складирования с целью дальнейшей реализации. В то время не хватало складских помещений. Он стал искать фирмы, которые предоставляют услуги по складированию. По объявлению в газете или по совету знакомых он нашел фирму ООО «ПТР». Он позвонил по указанному в объявлении номеру телефона, общался с женщиной, которая подозвала директора. Тот объяснил, что у этой фирмы имеются складские площади до 1 000 кв.м. на {Адрес}. Он договорился с директором ООО «ПТР», что фирма последнего готова разгрузить, складировать и хранить поступивший груз на условиях частичной предоплаты в сумме 100 000 рублей. Счет и счет-фактура на предоплату поступили в ООО «А» по факсу. По указанным в них реквизитам данная предоплата и была сделана. В течение недели оригиналы счета и счета-фактуры должны были быть высланы в адрес ООО «А», однако эти документы так и не поступили.

Он не помнит наименование товара, его объем и период времени, в течение которого товар предполагалось завести в складские помещения ООО «ПТР». Он не предпринимал действий для розыска директора «ПТР», не выезжал на {Адрес} для проверки наличия там складских помещений. Он пытался звонить по имевшемуся номеру телефона, но никто не отвечал. Он не может пояснить, почему оплата ООО «А» была произведена по истечении 1 месяца после даты счета-фактуры.

По поводу взаимоотношений с ООО «Э» он пояснить также ничего не может, т.к. документов о взаимоотношении с этой фирмой не имеется. Он с представителями этой фирмы не встречался и не общался.

Согласно выписке по счету ООО «А» в Кировском РФ ОАО «Россельхозбанк» (т.78 л.д.84-193) {Дата}. со счета ООО «А» произведено перечисление денежных средств на счет ООО «ПТР» в сумме 100 000 руб., в т.ч. НДС 18%, в качестве оплаты по с/ф {Номер} от {Дата}. за аренду холодильных камер.

{Дата}. со счета ООО «А» произведено перечисление денежных средств на счет ООО «Э» в сумме 70 000 руб. в качестве оплаты по договору б/н от {Дата}. за транспортные услуги.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ от {Дата}. ООО «А» (т.4 л.д.107-113) адрес местонахождения фирмы: {Адрес}. Учредитель С.О., Г.А., П.А., Л.Д., директор С.О.

ООО «ЭТ» {Номер}

Из показаний свидетеля Г.П. (т.78 л.д.219-220), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что в период с января {Дата}. по лето {Дата}. она работала директором ООО «ЭТ». Летом {Дата}. ООО «ЭТ» была продана. При этом новым хозяевам была передана вся документация организации.

Из показаний свидетеля Б.О. (т.78 л.д.221-222), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что до декабря {Дата}. она работала заместителем директора по экономике ООО «ЭТ». В августе {Дата}. она подписала два векселя ОСБ Коми №8617. Один вексель на сумму 878 985 руб., второй на сумму 2 100 000 руб. Данные векселя были переданы какой-то организации за поставку товара, документы об этом не сохранились. В январе {Дата}. ООО «ЭТ» было продано. Указанные векселя не передавались ООО «А», взаимоотношений между ООО «ЭТ» и ООО «А» не было.

Согласно справке ИС УНП МВД по РК (т.78 л.д.225-226) {Дата}. регистрационное дело ООО «ЭТ» передано в другой регорган. Новый адрес юридического лица: {Адрес}. Учредитель и директор с {Дата}. К.Ю., проживающий по адресу: {Адрес}.

ООО «МС» {Дата}

Из показаний свидетеля К.А. (т.78 л.д.7-9), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что он работает заместителем директора в ООО «МС». Организация занимается строительно-монтажными работами, а так же производством тротуарной плитки. {Дата}. ООО «МС» производило перечисление денежных средств на счет ООО «Д» в сумме 515 464 руб. за товары для изготовления тротуарной плитки. Переговоры с представителями ООО «Д» он вел через Интернет, лично с ними не общался.

{Дата}. ООО «МС» перечислило на счет ООО «Д» 103 095 руб. На эти деньги был предоставлен суперпластификатор С-3. Также переговоры с представителями ООО «Д» он вел через Интернет, лично с ними не общался. Закупленные у ООО «Денвер» товары доставлялись на автомобиле КАМАЗ на склад ООО «МС» по адресу: {Адрес}.

{Дата}. ООО «МС» перечислило на счет ООО «СБ» 207 254 руб. за товары – оборудование для проведения подрядных работ на территории ОАО «Группа Илим» в {Адрес}. Сведения о товаре имеются в предоставленных им документах. Переговоры с представителями ООО «СБ» он вел через Интернет, лично с ними не общался.

Ранее он обучался в Вятском государственном университете. Он не знаком с Саломатиным Д.В., Князевым А.В., Кухтик Л.Г., Шулеповым А.М., Кобелевым К.А. Данные лица не оказывали ему услуг по обналичиванию денег.

Согласно копиям документов ООО «МС», предоставленных К.А. (т.79 л.д.11-20), договор поставки товара {Номер} от {Дата}. заключен между ООО «СБ» (поставщик) в лице директора А.С. и ООО «МС» (покупатель) в лице директора Т.С. По договору поставщик обязуется передать, а покупатель оплатить товар согласно спецификаций. Поставка товара осуществляется продавцом на склад покупателя. Оплата за товар покупателем производится в течение 20 дней с момента поставки. От поставщика договор подписан от имени директора ООО «СБ» А.С.

По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «СБ» поставило в ООО «МС» техническое оборудование (сварочный бензогенератор, бензорез, углошлифовальную машину, отбойный молоток и др.) на сумму 207 254 руб. в т.ч. НДС 18%. От поставщика документы подписаны от имени директора ООО «СБ» А.С.

Договор поставки товара от {Дата}. заключен между ООО «Д» (поставщик) в лице директора Ш.Е. и ООО «МС (покупатель) в лице директора Т.С. По договору поставщик обязуется передать, а покупатель оплатить товар согласно спецификаций. Покупатель производит 100% предоплата за товар в течение 5 дней после подписания спецификации. От поставщика договор подписан от имени директора ООО «Д» Ш.Е.

Счет {Номер} от {Дата}. ООО «Д» выставлен ООО «МС» на оплату за суперпластификатор С-3 на сумму 103 095 руб., в т.ч. НДС 18%. По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «Д» произведена поставка ООО «МС» суперпластификатора С-3 в количестве 1740 кг на сумму 103 095 руб., в т.ч. НДС 18%. От поставщика документы подписаны от имени директора ООО «Д» Ш.Е.

Счет {Номер} от {Дата}. ООО «Д» выставлен ООО «МС» на оплату за оборудование (бетоносмесители, ванна нагревательная, формы пластиковые, вибростолы, тележки гидравлические) на сумму 515 464 руб., в т.ч. НДС. По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «Д» произведена поставка ООО «МС» оборудования на сумму на сумму 515 464 руб., в т.ч. НДС 18% 78 630,10 руб. От поставщика документы подписаны от имени директора ООО «Д» Ш.Е.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ по ООО «МС» {Номер} (т.79 л.д.72-81) место нахождения организации: {Адрес}, дата постановки на учет в налоговом органе – {Дата}., учредитель – К.А., директор – Т.С. Основной вид экономической деятельности – строительство зданий и сооружений.

ООО «БМ» {Номер}

Из показаний свидетеля В.Н. (т.79 л.д.21-22), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что, она отказалась давать показания на основании ст. 51 Конституции РФ, пояснив, что ее показания могут быть использованы против нее.

Согласно копиям документов ООО «БМ», предоставленных директором фирмы В.Н. (т.79 л.д.24-70), договор поставки товара {Номер} от {Дата}. заключен между ООО «СБ» (поставщик) в лице директора А.С. и ООО «БМ» (покупатель) в лице генерального директора В.Н. По договору поставщик обязуется передать, а покупатель оплатить товар согласно спецификаций. Поставка товара осуществляется продавцом на склад покупателя. Оплата за товар покупателем производится в течение 20 дней со дня получения товара. От поставщика договор подписан от имени директора ООО «СБ» А.С.

Счет {Номер} от {Дата}. ООО «СБ» выставлен ООО «БМ» на оплату за огнезащитные составы на сумму 704 286 руб., в т.ч. НДС. По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «СБ» поставило в ООО «БМ» огнезащитные составы в количестве 1100 кг на сумму 704 286 руб., в т.ч. НДС 18%. От поставщика документы подписаны от имени директора ООО «СБ» А.С.

Счет {Номер} от {Дата}. ООО «СБ» выставлен ООО «БМ» на оплату за огнезащитные составы на сумму 988 256 руб., в т.ч. НДС. По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «СБ» поставило в ООО «БМ» огнезащитные составы в количестве 1 890 кг на сумму 988 256 руб., в т.ч. НДС 18%. От поставщика документы подписаны от имени директора ООО «СБ» А.С.

По ведомости взаиморасчетов с контрагентами расчеты с поставщиками составили в {Дата}. с ООО «Д» 518 660 руб., с ООО «ИП» – 657 000 руб., в {Дата}. с ООО «А» – 371 585,60 руб.

Договор поставки товара от {Дата}. заключен между ООО «Д» (поставщик) в лице директора Ш.Е. и ООО «БМ» (покупатель) в лице генерального директора В.Н. По договору поставщик обязуется передать, а покупатель оплатить товар согласно спецификаций. Покупатель производит 100% предоплату за товар в течение 5 дней со дня подписания спецификации. От поставщика договор подписан от имени директора ООО «Д» Ш.Е.

Приложение {Номер} от {Дата}. к договору от {Дата}. по которому ООО «Д» обязуется поставить в ООО «БМ» гермабутил-С, фл.23 кг (темно-серый) 1 817 кг на сумму 200 856 руб. По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «СБ» поставило в ООО «БМ» гермабутил-С, фл.23 кг (темно-серый) 1 817 кг на сумму 200 856 руб., в т.ч. НДС 30 639,05 руб. От поставщика документы подписаны от имени директора ООО «Д» Ш.Е.

Приложение {Номер} от {Дата}. к договору от {Дата}. по которому ООО «Д» обязуется поставить в ООО «БМ» оборудование и средства для пожаротушения (порошок огнетушащий, штуцер к огнетушителю, кронштейн для огнетушителей и др.) на сумму 305 804 руб. По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «СБ» поставило в ООО «БМ» оборудование и средства для пожаротушения на сумму 317 804 руб., в т.ч. НДС 18%.

Договор поставки товара от {Дата}. заключен между ООО «ИП» (поставщик) в лице директора П.С. и ООО «БМ» (покупатель) в лице генерального директора В.Н. По договору поставщик обязуется передать, а покупатель оплатить товар согласно спецификаций. Покупатель оплачивает товар в течение 20 банковских дней со дня получения товара. От поставщика договор подписан от имени директора ООО «ИП» П.С.

Приложение {Номер} от {Дата}. к договору от {Дата}. по которому ООО «ИП» обязуется поставить в ООО «БМ» огнезащитную краску и покрывной лак в количестве 1 234 кг на сумму 657 000 руб. По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «ИП» поставило в ООО «БМ» огнезащитную краску и покрывной лак на сумму 657 000 руб., в т.ч. НДС 18%. Документы подписаны от имени директора ООО «ИП» П.С.

Договор поставки товара от {Дата}. заключен между ООО «А» (поставщик) в лице директора У.В. и ООО «БМ» (покупатель) в лице генерального директора В.Н. По договору поставщик обязуется передать, а покупатель оплатить товар согласно спецификаций. Покупатель оплачивает товар в течение 20 банковских дней со дня получения товара. От поставщика договор подписан от имени директора ООО «А» У.В.

Приложение {Номер} от {Дата}. к договору {Дата}. по которому ООО «А» обязуется поставить в ООО «БМ» огнезащитные составы в количестве 5 585 кг на сумму 371 585,60 руб. По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «А» поставило в ООО «БМ» огнезащитные составы в количестве 5 585 кг на сумму 371 585,60 руб., в т.ч. НДС 18%. Документы подписаны от имени директора ООО «А» У.В.

Договор поставки товара {Номер} от {Дата}. заключен между ООО «Э» (поставщик) в лице директора М.Н. и ООО «БМ» (покупатель) в лице генерального директора В.Н. По договору поставщик обязуется передать, а покупатель оплатить товар согласно спецификаций. Покупатель производит 100% предоплату за товар в течение 5 дней со дня подписания спецификации. От поставщика договор подписан от имени директора ООО «БМ» М.Н.

Приложение к договору {Номер} от {Дата}. – спецификация на товары, подлежащие поставке по договору {Номер} от {Дата}. по которому ООО «Э» обязуется поставить в ООО «БМ» изделия швейного производства (женские костюмы, сарафаны, фартуки, халаты, полотенца), обувь, костюмы, перчатки и др. По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «Э» поставило в ООО «БМ» товары различного наименования на сумму 376 679 руб., в т.ч. НДС 18%. От поставщика документы подписаны от имени директора ООО «Э» М.Н.

По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «Э» поставило в ООО «БМ» товары различного наименования на сумму 859 033,45 руб., в т.ч. НДС 18%. От поставщика документы подписаны от имени директора ООО «Э» М.Н.

По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «Э» поставило в ООО «БМ» товары противопожарного назначения на сумму 399 003,89 руб., в т.ч. НДС 18%. От поставщика документы подписаны от имени директора ООО «Э» М.Н.

По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «Э» поставило в ООО «БМ» товар (обувь, халаты, крепеж для огнетушителя) на сумму 181 543 руб., в т.ч. НДС 18%. От поставщика документы подписаны от имени директора ООО «Э» М.Н.

По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «Э» поставило в ООО «БМ» товары противопожарного назначения, обувь, изделия швейного производства, доски на сумму 569 329,26 руб., в т.ч. НДС 18%. От поставщика документы подписаны от имени директора ООО «Э» М.Н.

По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «Э» поставило в ООО «БМ» плакаты на сумму 144 261,40 руб., в т.ч. НДС 18%. От поставщика документы подписаны от имени директора ООО «Э» М.Н.

По счет-фактуре и товарной накладной {Номер} от {Дата}. ООО «Э» поставило в ООО «БМ» обувь, изделия швейного производства, крепеж для огнетушителя на сумму 280 506 руб., в т.ч. НДС 18%. От поставщика документы подписаны от имени директора ООО «Э» М.Н.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ по ООО «БМ» {Номер} (т.79 л.д.82-95) место нахождения организации: {Адрес}, дата постановки на учет в налоговом органе – {Дата}., учредитель – В.С., директор – В.Н. Основной вид экономической деятельности – прочая оптовая торговля.

Согласно копии решения {Номер} о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения от {Дата}. (т.79 л.д.97-177) ООО «БМ» является плательщиком налога на добавленную стоимость. В соответствии со ст.171 НК РФ налогоплательщик имеет право уменьшить общую сумму НДС на суммы налога, предъявленные налогоплательщику и уплаченные им при приобретении товаров на территории РФ для осуществления операций, признаваемых объектом налогообложения. Согласно ст. 172 НК РФ налоговые вычеты, предусмотренные ст. 171 НК РФ, производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров и документов, подтверждающих фактическую уплату сумм налога.

В ходе налоговой проверки ООО «БМ» выставлялись требования о предоставлении документов по контрагентам ООО «Д», ООО «СБ», ООО «ИП», ООО «А», ООО «Э». Не были предоставлены деловая переписка, сертификаты соответствия на огнезащитный состав, товарно-транспортные накладные, доверенности на получение (приемку) товара и иные документы, свидетельствующие о финансово-хозяйственных взаимоотношениях с перечисленными организациями. Кроме этого, руководитель ООО «БМ» В.Н., заместитель директора В.С., главный бухгалтер К.В. отказались что-либо объяснить по факту поставки товарно-материальных ценностей от данных поставщиков, сославшись на ст. 51 Конституции РФ. Это свидетельствует, что при заключении договоров с вышеперечисленными контрагентами ООО «БМ» не проявило должной осмотрительности и осторожности при выборе контрагентов, осознавало риски, вызванные своим бездействием.

Согласно предоставленным к проверке документам ООО «БМ» неправомерно заявлены к вычету суммы НДС, предъявленные для оплаты за товары организацией ООО «Э» по счетам-фактурам {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата} {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}. на общую сумму 405 367 руб.

Учредитель и руководитель ООО «Э» М.Н. фактически не осуществлял функций руководителя организации, не подписывал договор с ООО «БМ» от {Дата}. на поставку товара. По адресу, указанному в документах ООО «Э», фирма не располагается. Адрес: г{Адрес} имеет признак адреса «массовой регистрации». У ООО «Э» отсутствует технический персонал и транспортные средства. В проверяемый период платежи за аренду транспорта фирма не производила. Товарно-транспортные накладные по взаимоотношениям ООО «Э» с ООО «БМ» на проверку не предоставлены. Подписи М.Н. не соответствуют подписям, выполненным от его имени в документах ООО «Э», изъятым в ООО «БМ». Основной вид деятельности ООО «Э» – производство мебели. Последняя налоговая отчетность предоставлена за 3 квартал {Дата}. За 2 и 3 кв. {Дата}. сумма исчисленного НДС равна сумме налоговых вычетов. Анализ выписок по счетам ООО «Э» показывает, что поступающие на счет денежные средства направляются физическим лицам с основанием «выдача по договору процентного займа» (кроме платежей на оплату функционирования расчетного счета). Названная организация не производит оплату хозяйственных расходов, возникающих при осуществлении предпринимательской деятельности: отсутствует оплата потребленных коммунальных услуг, аренды помещения, транспортных средств, услуг связи, электроэнергии, заработной платы работникам, страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, налога на имущество.

В результате этого активное движение денежных средств по расчетным счетам ООО «Э» свидетельствует о том, что банковские счета организации использовались для транзита денежных средств, иной деятельности организация фактически не осуществляла.

Аналогично ООО «БМ» неправомерно заявлены к вычету суммы НДС, предъявленные для оплаты за товары организацией ООО «А» {Номер} по счет-фактуре {Номер} от {Дата}. на сумму 56 683 руб.

Учредитель и руководитель ООО «А» У.В. отрицает поставки и свою причастность к деятельности ООО «А». Он зарегистрировал фирму за вознаграждение, не подписывал бухгалтерские и налоговые документы организации. Уланов не подписывал договор от {Дата}. с ООО «БМ», не уполномочивал кого-либо на право осуществления таких действий от имени ООО «А». По адресу, указанному в договоре и учредительных документах, ООО «А» не находится. Адрес, по которому зарегистрировано Общество: {Адрес}, является адресом «массовой регистрации». У организации отсутствует технический персонал и транспортные средства. Товарно-транспортные накладные по взаимоотношениям ООО «БМ» и ООО «А» на проверку не предоставлены. Подписи У.В. не соответствуют подписям, выполненным от его имени в документах ООО «А», изъятым в ООО «БМ». Основной вид деятельности ООО «А» – прочая оптовая торговля. Единственная налоговая отчетность предоставлена за 1 квартал {Дата}. с нулевыми показателями. Анализ выписки по счету ООО «А» показывает, что на счет организации поступали денежные средства с формулировкой: за картофель, за услуги связи, за строительные материалы, за ткань, за изделия из пластмассы. Поступающие на счет денежные средства направлялись физическим лицам с основанием «выдача по договору беспроцентного займа» (кроме платежей на оплату функционирования расчетного счета). Названная организация не производит оплату хозяйственных расходов, возникающих при осуществлении предпринимательской деятельности.

В результате этого активное движение денежных средств по расчетному счету ООО «А» свидетельствует о том, что банковский счет организации использовался для транзита денежных средств, иной деятельности организация фактически не осуществляла.

Аналогично ООО «БМ» неправомерно заявлены к вычету суммы НДС, предъявленные для оплаты за товары организацией ООО «ИП» по счет-фактуре {Номер} от {Дата}. в сумме 100 220 руб.

Учредитель и руководитель ООО «ИП» П.С. отрицает поставки в адрес ООО «БМ» и свою причастность к деятельности ООО «ИП». П.С. не уполномочивал кого-либо на право осуществления действий от имени ООО «ИП». По адресу, указанному в договоре и учредительных документах, ООО «ИП» не находится. У организации отсутствует технический персонал и транспортные средства. Товарно-транспортные накладные по взаимоотношениям ООО «БМ» и ООО «ИП» на проверку не предоставлены. Подписи П.С. не соответствуют подписям, выполненным от его имени в документах ООО «ИП», изъятым в ООО «БМ». Анализ выписки по счету ООО «ИП» показывает, что на счет организации поступали денежные средства с формулировкой: за строительные материалы, за продукты питания, за компьютерное оборудование, за напитки, за холодильное оборудование. Поступающие на счет денежные средства направлялись физическим лицам с основанием «выдача по договору беспроцентного займа» (кроме платежей на оплату функционирования расчетного счета). Названная организация не производит оплату хозяйственных расходов, возникающих при осуществлении предпринимательской деятельности.

Аналогично ООО «БМ» неправомерно заявлены к вычету суммы НДС, предъявленные для оплаты за товары организацией ООО «Свой Бизнес» по счетам-фактурам {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}. на общую сумму 187 442 руб.

Учредитель и руководитель ООО «СБ» А.С. отрицает поставки в адрес ООО «БМ» и свою причастность к деятельности ООО «Свой Бизнес». А.С. не уполномочивал кого-либо на право осуществления действий от имени ООО «СБ». По адресу, указанному в договоре и учредительных документах, ООО «СБ» не находится. У организации отсутствует технический персонал и транспортные средства. Товарно-транспортные накладные по взаимоотношениям ООО «БМ» и ООО «СБ» на проверку не предоставлены. Основной вид деятельности организации: прочая оптовая торговля. Последняя налоговая декларация по НДС предоставлена за 1 квартал {Дата}. с нулевыми показателями. За 3 и 4 кв. {Дата}. сумма исчисленного НДС равна сумме налоговых вычетов. В расчете налога от фактической прибыли, отраженные организацией расходы по отношению к доходам, составили 100%. Анализ выписки по счету ООО «СБ» в Кировском ОСБ {Номер} показывает, что на счет организации поступали денежные средства с формулировкой: за строительные материалы, за пиломатериал, за товары автохимии. Поступающие на счет денежные средства направлялись физическим лицам с основанием «выдача по договору беспроцентного займа» (кроме платежей на оплату функционирования расчетного счета). Названная организация не производит оплату хозяйственных расходов, возникающих при осуществлении предпринимательской деятельности.

Аналогично ООО «БМ» неправомерно заявлены к вычету суммы НДС, предъявленные для оплаты за товары организацией ООО «Д» по счетам-фактурам {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}. на общую сумму 79 118 руб.

Учредитель и руководитель ООО «Денвер» Ш.Е. отрицает поставки в адрес ООО «БМ» и свою причастность к деятельности ООО «Д». Ш.Е. не уполномочивал кого-либо на право осуществления действий от имени ООО «Д». По адресу, указанному в договоре и учредительных документах, ООО «Д» не находится. Адрес, по которому зарегистрировано Общество: {Адрес}, является адресом «массовой регистрации». У организации отсутствует технический персонал и транспортные средства. Товарно-транспортные накладные по взаимоотношениям ООО «БМ» и ООО «Д» на проверку не предоставлены. Подписи Ш.Е. не соответствуют подписям, выполненным от его имени в документах ООО «Д», изъятым в ООО «БМ». Основной вид деятельности организации: оптовая торговля пищевыми продуктами, включая напитки и табачные изделия. Последняя налоговая отчетность предоставлена за 4 квартал {Дата}. с нулевыми показателями. За 2 и 4 кв. {Дата}. декларации по НДС предоставлены с нулевыми показателями. В декларации за 3 квартал {Дата}. сумма исчисленного НДС равна сумме налоговых вычетов. Анализ выписки по счету ООО «Д» в Пермском филиале ОАО «Меткомбанк» «Кировский» показывает, что на счет организации поступали денежные средства с формулировкой: за пиловочник хвойный, за юридические услуги, за строительные материалы, за строительное оборудование, за ткань, комиссионное вознаграждение. Поступающие на счет денежные средства направлялись физическим лицам с основанием «выдача по договору процентного займа» (кроме платежей на оплату функционирования расчетного счета). Названная организация не производит оплату хозяйственных расходов, возникающих при осуществлении предпринимательской деятельности.

Допрошенные свидетели из числа лиц, получавших на свои счета деньги, перечисленные ООО «Э», ООО «А», ООО «ИП», ООО «СБ», ООО «Д», показали, что открывали счета в Сбербанке по просьбе Шулепова А.М. или А.В. Поступающими на счета денежными средствами не пользовались. По вызову приезжали в банк, снимали деньги и передавали сопровождающим их лицам. Им ничего неизвестно о вышеперечисленных фирмах. Никакой предпринимательской деятельностью они не занимались.

Оценив в совокупности доказательства, установлено, что поставки товара ООО «Э», ООО «А», ООО «ИП», ООО «СБ», ООО «Д» не обладают признаками реальности. Предъявление организацией комплекта документов по поставленному товару направлено не на реальное осуществление соответствующих хозяйственных операций, а исключительно на получение налоговых вычетов по НДС. Всего необоснованно заявлено к вычету налога на добавленную стоимость в сумме 828 830 руб. В результате занижения налоговой базы налог на прибыль подлежит уплате в бюджет в сумме 914 921 руб.

Налогоплательщик в своих возражениях указал, что не согласен с выводами проверяющих. Свою позицию мотивирует следующими обстоятельствами: договоры между организациями ООО «БМ» (покупатель) и ООО «Э», ООО «А», ООО «ИП», ООО «СБ», ООО «Д» (поставщики) заключены в установленном законом порядке; доставка товара осуществлялась поставщиками; приобретенный товар принят на учет по накладным формы ТОРГ-12, его оплата произведена в безналичном порядке. ТТН определяют взаимоотношения между организациями заказчиками и перевозчиками груза. Реальность хозяйственных операций, связанных с последующей реализацией закупаемого товара, налоговой инспекцией не опровергнута.

Рассмотрев доводы налогоплательщика, налоговый орган пришел к выводу об их необоснованности. Право на применение налогоплательщиком вычета (возмещения) НДС возникает при соблюдении следующих условий: наличия счета-фактуры, оформленной в соответствии с требованиями ст.169 НК РФ, принятия товара на учет и фактической оплаты товаров поставщикам с учетом начисленного ими налога. Все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами, содержащими только достоверную информацию. Эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет. Счет-фактуры, составленные с нарушением порядка, установленного п.5,6 ст.169 НК РФ, не могут являться основанием для принятия предъявленных покупателю продавцом сумм налога к вычету.

Налоговая выгода может быть признана необоснованной, если налоговый орган докажет, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности и ему должно быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом. В случае, если налогоплательщик не может объяснить, по каким критериям он выбрал контрагента по сделке, с кем общался лично из персонала организации-контрагента, не затребовал учредительные документы юридического лица, не убедился в личности и правоспособности лиц, подписывающих документы, это рассматривается как отсутствие должной осмотрительности и осторожности. Налогоплательщики, должным образом не воспользовавшиеся правом на проверку контрагентов по сделкам, должны осознавать риски, вызванные своим бездействием.

При оценке первичных документов необходимо установить, подтверждают ли они факты получения товаров покупателем. Налогоплательщик, помимо договоров, спецификаций, счетов-фактур, товарных накладных, приходных ордеров, не предоставил иных документов, подтверждающих факт поставки товара. В товарных накладных отсутствует указание на номер товарно-транспортной накладной, на основании которой произведена доставка груза. Подписи должностных лиц поставщика не соответствуют фактическим подписям руководителей организаций. Ни писем, ни телефонных распечаток, ни телеграмм, свидетельствующих о согласовании действий по поставке продукции, согласно договорам-поставки проверяемое Общество в налоговый орган не предоставило.

Налоговый орган считает сделки, совершенные ООО «БМ» с неправоспособными контрагентами ООО «Э», ООО «А», ООО «ИП», ООО «СБ», ООО «Д» ничтожными, затраты по сделкам не подлежат включению в состав расходов в целях налогообложения и прибыли. Кроме этого, налоговый орган оспаривает фактическое использование обществом товара. Так, необходимым условием принятия огнезащитных работ Пожтехнадзором является наличие сертификата соответствия на используемые огнезащитные материалы. При проверке ООО «Бранд-Мастер» не предоставило таких сертификатов.

Оценив перечисленные обстоятельства в совокупности, проверкой установлено, что первичные документы Общества содержат неполные сведения, имеют противоречивую и недостоверную информацию и не могут являться основанием для получения налоговой выгоды ООО «БМ».

В результате проверки установлена неуплата ООО «БМ» налога на добавленную стоимость в размере 828 830 руб., неуплата налога на прибыль в сумме 914 920 руб.

ООО «Фирма «Ф» {Номер}

Из показаний свидетеля З.А. (т.80 л.д.12-14), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с {Дата}. он является генеральным директором ООО «Фирма «Ф». Основные виды выполняемых работ: строительство, ремонт, изоляционные, кровельные и огнезащитные работы. Фирма располагается по адресу: {Адрес}. В декабре {Дата}. у «Фирмы «Ф существовала необходимость в приобретении строительных материалов. Он нашел поставщика, который согласился поставить ему песок, щебень, асфальтобетон, но расчет попросил произвести с Кировскими фирмами ООО «СБ» и ООО «ИП». В период с декабря {Дата}. по январь {Дата}. ООО «Фирма «Ф» перечисляло денежные средства на счета указанных фирм. Товар был доставлен автотранспортом поставщика.

Он не смог назвать контактные данные поставщика и название его фирмы, не смог предоставить накладные на поставку груза в связи с их отсутствием. Он не знаком с Саломатиным Д.В., Князевым А.В., Кухтик Л.Г., Кобелевым К.А., Шулеповым А.М., Д.И.

Согласно копиям документов ООО «Фирма «Ф», предоставленных З.А. (т.80 л.д.15-26), в организации по сделкам с ООО «СБ» и ООО «ИП» в наличии имеются только платежные поручения:

{Номер} от {Дата}. на перечисление в адрес ООО «ИП» 497 530 руб. в качестве «частичной оплаты за ЛГК и профиль по счету {Номер} от {Дата}. В т.ч. НДС»;

{Номер} от {Дата}. на перечисление в адрес ООО «ИП» 498 652 руб. в качестве «частичной оплаты за ЛГК и профиль по счету {Номер} от {Дата}. В т.ч. НДС»;

{Номер} от {Дата}. на перечисление в адрес ООО «ИП» 495 000 руб. в качестве «частичной оплаты за ЛГК и профиль по счету {Номер} от {Дата}. и {Номер} от {Дата}. В т.ч. НДС»;

{Номер} от {Дата}. на перечисление в адрес ООО «ИП» 500 000 руб. в качестве «частичной оплаты за теплоизоляционные плиты по счету {Номер} от {Дата}. В т.ч. НДС»;

{Номер} от {Дата}. на перечисление в адрес ООО «ИП» 501 830 руб. в качестве «оплаты за ЛГК по счету {Номер} от {Дата}. В т.ч. НДС»;

{Номер} от {Дата}. на перечисление в адрес ООО «ИП» 503 400 руб. в качестве «оплаты за ЛГК и профиль по счету {Номер} от {Дата}. В т.ч. НДС»;

{Номер} от {Дата}. на перечисление в адрес ООО «ИП» 507 312 руб. в качестве «частичной оплаты за ЛГК и профиль по счету {Номер} от {Дата}. В т.ч. НДС»;

{Номер} от {Дата}. на перечисление в адрес ООО «СБ» 500 460 руб. в качестве «частичной оплаты за песок, щебень по счету {Номер} от {Дата}. В т.ч. НДС»;

{Номер} от {Дата}. на перечисление в адрес ООО «СБ» 501 603 руб. в качестве «частичной оплаты за щебень по счету № {Номер} от {Дата}. В т.ч. НДС»;

{Номер} от {Дата}. на перечисление в адрес ООО «СБ» 500 000 руб. в качестве «частичной оплаты за щебень, песок по счету {Номер} от {Дата}. В т.ч. НДС»;

{Номер} от {Дата}. на перечисление в адрес ООО «СБ» 489 550 руб. в качестве «предоплаты за асфальтобетон по счету {Номер} от {Дата}. В т.ч. НДС».

ООО «Концерн-ВВ Г» {Номер}

Из показаний свидетеля Д.В. (т.80 л.д.27-29), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с {Дата}. он является директором ООО «Концерн-ВВ Г». Основным видом деятельности является продажа алкогольной продукции. Фактическое местонахождение фирмы по адресу: {Адрес}. Он сотрудничает с алкогольной компанией ООО «Б» ИНН {Номер} из Кабардино-Балкарии, которая поставляет в адрес ООО «Концерн-ВВ Г» алкогольную продукцию. В декабре {Дата}. и в январе {Дата}. от ООО «Б» поступали письма для перечислений денежных средств в счет оплаты за поставленную продукцию на счет Кировской фирмы ООО «ИП». Товар был поставлен автотранспортом поставщика и получен ООО «Концерн-ВВ Г» в полном объеме.

Он не знаком с Саломатиным Д.В., Князевым А.В., Кухтик Л.Г., Кобелевым К.А., Шулеповым А.М., Д.И., К.С.

Согласно копиям документов ООО «Концерн-ВВ Г», предоставленных Д.В. (т.80 л.д.30-56), в период с {Дата}. по {Дата}. по товарным накладным от ООО «Бриз» в адрес ООО «Концерн-ВВ Г» поступала водка различных наименований. Накладные об отпуске водки от ООО «Б» подписаны Б.Р., Т.Р., Ж.М.

Договор {Номер} от {Дата}. заключен между ООО «Б» (поставщик) в лице директора Б.А. и ООО «Концерн-ВВ Г» (заказчик) в лице генерального директора Д.В. По договору поставщик обязуется передавать заказчику отдельными партиями алкогольную и спиртосодержащую продукцию (товар), а заказчик обязуется принять и оплатить товар на условиях договора. Оплата заказчиком производится в течение 30 дней с момента отгрузки товара.

Письма {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от 19{Дата}. ООО «Б» в адрес ООО «Концерн-ВВ ГРуп» содержат указание о перечислении денег за поставленную продукцию на счет ООО «ИП» в Кировском ОСБ № 8612. Письма подписаны от лица генерального директора ООО «Б» Б.Р.

Платежными поручениями {Номер} от {Дата}. на сумму 3 209 000 руб., {Номер} от {Дата}. на сумму 4 700 000 руб., {Номер} от {Дата}. на сумму 3 900 000 руб., {Номер} от {Дата} на сумму 1 900 000 руб., {Номер} от {Дата}. на сумму 1 200 000 руб. и {Номер} от {Дата}. на сумму 770 000 руб., {Номер} от {Дата}. на сумму 1 250 000 руб. ООО «Концерн-ВВ Г» перечисляет на счет ООО «ИП» денежные средства с основанием – оплата по счетам за напитки согласно договора 55 от {Дата}. В т.ч. НДС.

ООО «СП» {Номер}.

Согласно рапорту от {Дата}. оперуполномоченного ОРЧ КМ по линии БЭП УВД по Кировской области М.И. (т.81 л.д.176-177) П.С., проживает по адресу: {Адрес}, использует телефон № {Номер}

Согласно копии Ф-1 на выдачу паспорта П. С.Ю. П.С., {Дата}.р., урож. п.М.П. {Адрес} Кировской области, место жительства: {Адрес}. Паспорт {Номер} выдан {Дата}.

Из показаний свидетеля П. С.Ю. (т.80 л.д.117-119), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что он воспользовался ст.51 Конституции РФ и отказался от дачи показаний, так как они могут быть использованы против него.

Из показаний свидетеля Ш.К. (т.80 л.д.127-130), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с {Номер}. он является генеральным директором ООО «М-Проект». Организация с {Номер}. занимает офис по адресу: {Адрес}. Номер телефона {Номер} никогда не принадлежал организации ООО «М-Проект», договор с ЗАО «Вест Колл ЛТД» не заключался.

Согласно копии договора аренды № {Номер} от {Дата}. (т.80 л.д.131-138) ООО «М-Проект» арендует у ЗАО «Потенциал-Газ-Сталь» помещение по адресу: {Адрес}

ООО «ЕТ» {Номер}.

Из показаний свидетеля В. А.Ю. (т.80 л.д.142-146), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что в конце декабря {Дата}. за вознаграждение он оформил в налоговой инспекции какие-то документы, связанные с открытием фирмы. У нотариуса им была подписана доверенность на право осуществлять банковские операции по счету. Сам он счет в банке не открывал и чем занимается фирма, не знает. Описанные действия выполнял по указанию гражданина азиатской внешности по имени Н..

ООО «В» {Номер}руководитель и учредитель Ч.С.).

Из показаний свидетеля Л.М. (т.80 л.д.146-149), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с {Дата}. он проживает по адресу: {Адрес}. Он не знает Ч.С., зарегистрированного в его квартире.

ООО Строительная компания «СД» {Номер} (руководитель и учредитель Г.Г.).

Из показаний свидетеля М.А. (т.80 л.д.150-151), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с {Дата}. он проживает по адресу: {Адрес}. Он не знает Г.Г., зарегистрированного в его квартире.

ООО «Р» {Номер} (руководитель и учредитель Р.Е.).

Из показаний свидетеля Р.К. (т.80 л.д.152-153), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что около 30 лет он проживает по адресу: {Адрес}. Р.Е. являлась его родной дочерью. {Дата}. она умерла. Р.Е. вела антиобщественный образ жизни, руководителем каких-либо фирм она не являлась.

ООО «А» {Номер}

Из показаний свидетеля Е.В. (т.80 л.д.171-172), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что в начале {Дата}. он не имел работы. Он нашел объявление в газете, которое предлагало дополнительный заработок. Предварительно созвонившись, он встретился с мужчиной по имени И., возраст 30-35 лет, который предложил ему подписать несколько документов для налоговой инспекции, за это передал ему 500 рублей. Затем также по просьбе И. он оформил карточку для «СМП Банка» и подписал несколько документов, за что получил еще 1000 руб. Откуда на счет ООО «А» поступали денежные средства и с какой целью они перечислялись на счета фирм в г.Кирове, ему неизвестно, так как никакой финансово-хозяйственной деятельности по ООО «А» он не осуществлял, реальным руководителем фирмы никогда не являлся. Он не знаком с Саломатиным Д.В., Князевым А.В., Шулеповым А.М., Кухтик Л.Г., Кобелевым К.А.

ООО «О» {Номер}

Из показаний свидетеля Л.Т. (т.80 л.д.177-180), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что она не является учредителем и реальным руководителем ООО «О». За вознаграждение по просьбе мужчины по имени С. Л.Т. подписала какие-то бумаги для банка «Авангард», а затем оформила на его имя доверенность у нотариуса. С. на вид около 30 лет. Она не знает Саломатина Д.В., Князева А.В., Шулепова А.М., Кухтик Л.Г., Кобелева К.А.

ООО «Н» {Номер} (руководитель Г.Е.).

Согласно справке от {Дата}. оперуполномоченного ГЭБ и ПК ОРЧ ОМВД России по {Адрес} С.А. (т.80 л.д.186-189) допросить Г.Е. не удалось в связи с тем, что его местонахождение не установлено. Отчим Г.Е. – Ч.Л. сообщил, что Г.Е. около 7 лет не появляется по месту регистрации, ведет антиобщественный образ жизни, злоупотребляет спиртными напитками, не способен руководить коммерческими предприятиями.

Согласно справке из базы данных о совершенных административных нарушениях Г.Е. (т.80 л.д.183) указанное лицо неоднократно совершало правонарушения: появление в пьяном виде в общественных местах, мелкое хулиганство. Паспорт {Номер} {Номер} от {Дата}. утерян.

ООО «ЕП» {Номер} (руководитель Г.Д.), ООО «З» {Номер} (руководитель Г.С.).

Согласно письму от {Дата}. ОМВД РФ по {Адрес} (т.80 л.д.195) Г.Д. отказался давать показания, в ходе устной беседы пояснил, что директором никогда не являлся. Со слов соседей, Г.Д. злоупотребляет спиртными напитками.

Установить местонахождение Г.С. не удалось, так как дом по адресу: {Адрес}, расселен.

ООО «З» {Номер}

Из показаний свидетеля В.О. (т.80 л.д.198-199), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что она реальным руководителем ООО «З» не является. Ее данные использовали юридические фирмы для регистрации различных организаций. В юридической фирме ООО «А» на ее имя оформили около 14 фирм, еще несколько фирм открыто в юридической фирме «Юнион». Ни в одной из открытых на ее имя фирм В.О. участия не принимала, не руководила ими, финансовых операций не осуществляла.

ООО «А» {Номер}

Из показаний свидетеля П.П. (т.80 л.д.213-214), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что он ничего не знает об ООО «А». Летом {Дата}. он утерял паспорт, но в органы внутренних дел об этом не заявлял. Ему неизвестно, кто мог воспользоваться его данными для регистрации фирмы.

Согласно копиям приговоров Кингисеппского городского суда {Адрес} (т.80 л.д.216-220) П.П. был осужден {Дата}. по ст.160 ч.2 УК РФ (хищение велосипеда) и {Дата}. по ст.116 ч.1, ст.161 ч.2 п. «а,г», ст. 161 ч.2 п. «а,в,г» УК РФ (побои и грабеж).

ООО «М» {Номер}

Из показаний свидетеля С.А. (т.80 л.д.223), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что он является директором ООО «М», около 6 месяцев компания не осуществляет свою деятельность. В период работы компании он занимался заказом и последующей реализацией комплектующих для компьютеров. Переговоры с поставщиками он производил всегда лично, однако не может сказать, сотрудничал ли с Кировскими фирмами, так как не всегда знал, где именно они располагались. Он не знает Саломатина Д.В., Князева А.В., Шулепова А.М., Кухтик Л.Г., Кобелева К.А.

ООО «В-Т» {Номер}

Из показаний свидетеля Л.Ю. (т.80 л.д.226), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что она не является директором ООО «В-Т». Ей не знакомы Саломатин Д.В., Князев А.В., Шулепов А.М., Кухтик Л.Г., Кобелев К.А.

ООО «Л» {Номер}

Из показаний свидетеля П.Е. (т.80,л.д.229), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что она является генеральным директором ООО «Л». Данная организация занимается оптовыми закупками строительных материалов. Она одна осуществляет все необходимые действия по проведению сделок. Около 1,5 лет тому назад он перечислила 450 000 руб. в фирму, расположенную в г.Кирове, название которой не помнит, для закупки мяса. После этого ей позвонили и сообщили, что счета фирмы арестованы и доставка отменяется. Она не знает, кто выступал представителем Кировской фирмы, так как общалась через знакомых. Она не знает Саломатина Д.В., Князева А.В., Шулепова А.М., Кухтик Л.Г., Кобелева К.А.

Согласно копии выписки из ЕГРЮЛ от {Дата}. по ООО «Л» {Номер}, предоставленной П.Е. (т.80 л.д.231-236), юридический адрес организации: {Адрес} дата регистрации – {Дата}., учредитель – П.С., генеральный директор – П.Е., основной вид деятельности: оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием.

Согласно рапорту от {Дата}. оперуполномоченного 2 отдела ОРЧ КМ по линии БЭП {Номер} УВД по Кировской области Т.Р. о предоставлении выписок из ЕГРЮЛ по организациям ООО «Г» {Номер}, ООО «Д» {Номер}, ООО «РСС» {Номер}, ООО «К» {Номер}т.80 л.д.241-261):

ООО «Г» ИНН {Номер} зарегистрировано по юридическому адресу: {Адрес}. Дата регистрации – {Дата}. Учредитель и генеральный директор М.А., зарегистрирован по адресу: {Адрес}. Основной вид деятельности: деятельность агентов по оптовой торговле лесоматериалами и строительными материалами.

ООО «Д» ИНН {Номер} зарегистрировано по юридическому адресу: {Адрес}. Дата регистрации – {Дата}. Учредитель и генеральный директор Л.В., зарегистрирован по адресу: {Адрес}. Основной вид деятельности: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами.

ООО «РСС» ИНН {Номер} зарегистрировано по юридическому адресу: {Адрес}. 1. Дата регистрации – {Дата}. Учредитель и генеральный директор С.А., зарегистрирован по адресу: {Адрес}. Основной вид деятельности: строительство зданий и сооружений.

ООО «К» ИНН {Номер} зарегистрировано по юридическому адресу: {Адрес}. Дата регистрации – {Дата}. Учредитель и генеральный директор М.Н., зарегистрирована по адресу: {Адрес}. Основной вид деятельности: деятельность агентов по оптовой торговле прочими основными химическими веществами.

Согласно рапорту оперуполномоченного ОРЧ КМ по линии БЭП УВД по Кировской области П.И. от {Дата}. (т.80 л.д.3-5) в ходе командировки в {Адрес} им были проверены адреса расположения ООО «(Данные деперсонифицированы) Указанные организации по местам регистрации не были найдены, их учредителей и директоров найти не представилось возможным.

Согласно рапорту оперуполномоченного ОРЧ КМ по линии БЭП УВД по Кировской области П.И. от {Дата}. (т.80 л.д.6-8) в ходе командировки в {Адрес} им были приняты меры к розыску ООО «М». В результате проведенных мероприятий установлено, что ООО «М» по юридическому адресу: {Адрес} не располагается. Указанный в учредительных документах генеральный директор Б.В. проходил лечение в больнице. По телефону пояснил, что до июня {Дата}. работал наемным работником в ООО «М», после чего уволился и никакой информацией о деятельности фирмы не располагает.

П.И. проверен адрес регистрации гражданки В.И.: {Адрес}. По указанному адресу расположено общежитие Российского государственного гуманитарного университета. В списках студентов и преподавателей И.В. отсутствует.

Директор ЗАО «Группа компаний «Р» М.Д. на рабочем месте по адресу: {Адрес} отсутствовал. По телефону сообщил, что давать какие-либо пояснения отказывается.

П.И. проверен адрес регистрации гражданина А.В.: {Адрес}. По указанному адресу А имеет временную регистрацию, однако там никогда не проживал.

Согласно рапорту оперуполномоченного ОРЧ КМ по линии БЭП УВД по Кировской области П.И. от {Дата}. (т.80 л.д.57-60) в ходе командировки в {Адрес} им были приняты меры к розыску ООО «(Данные деперсонифицированы)). Указанные организации по местам регистрации не были найдены.

При проверке адреса расположения ООО «(Данные деперсонифицированы)» ({Адрес}) установлено, что в данной квартире ранее проживал учредитель фирмы О.А., который умер {Дата}. Его отец – О.Н. пояснил, что сын никакой предпринимательской деятельностью не занимался, в {Дата}. терял паспорт.

При проверке адресов ООО (Данные деперсонифицированы)) указанные организации не были найдены.

По телефону {Номер} ответил мужчина, представившийся П.Р. (директором ООО «СВ»), который пообещал предоставить документы о перечислениях на счета Кировских фирм. По телефону {Номер} ответил мужчина, представившийся К.С., генеральным директором ООО «Тк», который отказался сообщить местонахождение фирмы и свое собственное, подтвердил наличие перечислений на счета Кировских фирм.

Согласно рапорту оперуполномоченного ОРЧ КМ по линии БЭП УВД по Кировской области П.И. от {Дата}. (т.80 л.д.238-239) с целью розыска граждан С.И., К.С., К.М. он проверил адреса: {Адрес}. Указанные граждане по перечисленным адресам никогда не проживали, жильцам они неизвестны. Согласно справке адресно-справочного бюро С.И., К. С.А., К.М. на территории г.Кирова и Кировской области не зарегистрированы.

Согласно рапорту от {Дата}. оперуполномоченного ОРЧ КМ по линии БЭП УВД по Кировской области М.И. (т.80 л.д.96-98), в ходе командировки в {Адрес} им были приняты меры к розыску ООО «(Данные деперсонифицированы). Указанные организации по местам регистрации не были найдены.

Были проверены адреса учредителя и руководителя ООО «(Данные деперсонифицированы) Указанные лица не были найдены. Со слов соседей, они ведут антиобщественный образ жизни, злоупотребляют спиртным.

Руководитель ООО «Компания П» Л.Д. ({Адрес}), по телефону подтвердил, что являлся директором указанной фирмы, однако явиться на допрос отказался.

К.С., К.М., К.И., А.В.

Согласно сопроводительному письму отдела Управления ФМС РФ по {Адрес} от {Дата}. (т.81 л.д.140-142):

К.С., {Дата}.р., урож. {Адрес} Республики {Адрес}, место жительства: {Адрес}. Паспорт {Номер} от {Дата}.

К.М., {Дата}.р., урож. {Адрес} Республики {Адрес}, место жительства: {Адрес}. Паспорт {Номер} от {Дата}.

Согласно сопроводительному письму отдела Управления ФМС РФ по {Адрес} от {Дата}. (т.81 л.д.143-144) К.И., {Дата}.р., урож. {Адрес} Республики {Адрес}, место пребывания: {Адрес}, общежитие. Паспорт {Номер} выдан {Дата}.

Согласно рапорту от {Дата}. оперуполномоченного ОРЧ ЭБ и ПК ОМВД РФ по {Адрес} А.И. (т.81 л.д.147-148) по месту регистрации гр. К.С. по адресу: Республики {Адрес}, {Адрес} неоднократно направлялись повестки о вызове на допрос, однако в назначенное время К.С. на допрос не явился. Соседка Л.Н. пояснила, что в указанной квартире никто не проживает, гр. К.С. ей не знаком.

Согласно сопроводительному письму от 17.12.2010г. Управления ГИБДД ГУВД по {Адрес} (т.81 л.д.205) К.С. задерживался {Дата}. на автомашине БМВ № {Номер}

Из показаний свидетеля К.Ю. (т.80 л.д.163-164), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с сентября {Дата}. она проживает по адресу: {Адрес}. Данная квартира принадлежит жителю {Адрес} З.А., т{Номер}, у которого ее семья арендует квартиру. Договор с провайдером на получение доступа к интернету по указанному адресу оформлен на имя К.С..

Из показаний свидетеля З.А. (т.81 л.д.151), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что он имеет в собственности квартиру по адресу: {Адрес}. Для сдачи квартиры в аренду он дал объявление в газету. По объявлению к нему обратился гр. К.С., с которым был составлен договор аренды квартиры. Договор составлялся около 5 лет назад, поэтому он не сохранился. К.С. в квартире проживал с женой по имени С и маленьким ребенком. Оплата за квартиру производилась наличными. Деньги передавал сын К.С. – М., который проживал от них отдельно. Их род деятельности ему не знаком. Он связывался с К.С. по телефону {Номер}. В конце {Дата}. К выехал из квартиры, при этом он сообщил З.А., что где-то строит жилье.

Из показаний свидетеля Б.А. (т.89 л.д.10-11), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что в ноябре или декабре {Дата}. по просьбе своего знакомого он оформил временную регистрацию в своей квартире А.В. А является уроженцем {Адрес}, проживает в {Адрес} и работает курьером

Д.И., С.В., В.И.

Из показаний свидетеля Д.И. (т.52 л.д.58-62), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что последние пять месяцев он работает в ООО «С» в должности заместителя начальника финансового отдела. ООО «С» оказывает услуги по изготовлению и продаже видеоматериалов. До этого (около 12 лет) он работал в ООО «ВП» менеджером по работе с клиентами. Основным видом деятельности ООО «ВП» являлась оптово-розничная реализация бытовой химии. Не менее 10 лет использует номер {Номер} (оператор связи «МТС»), который зарегистрирован на его имя. Никакого отношения к обналичиванию денежных средств он не имеет. С Князевым А.В., Кобелевым К.А., Кухтик Л.Г., Шулеповым А.М. он не знаком.

Он поддерживает приятельские отношения с Саломатиным Д, который проживает в г.Кирове, напротив библиотеки им. Герцена. Познакомился с ним в {Дата}. на продовольственной выставке в {Адрес}. Один раз по приглашению приезжал в г.Киров, где присутствовал на праздновании дня рождения Саломатина. Сблизило его с Саломатиным общая идея создать производство из мяса на территории г.Кирова. Он был интересен Саломатину как специалист в области разработки стратегии и процесса производства, а также в области привлечения инвестиций. В начале {Дата}. он встречался с Саломатиным, когда тот приезжал на очередную выставку в {Адрес}. Вместе с ним приезжал мужчина по имени К., возраст 30-35 лет.

Он около 20 лет поддерживает приятельские отношения с С.В. Периодически помогает ему с работой. В ходе обыска из его квартиры было изъято два ноутбука. Ноутбуки использовались им самим.

Согласно сопроводительному письму от {Дата}. Управления ГИБДД ГУВД по {Адрес} (т.81 л.д.207-209) Д.И. {Дата}. в 19 час. 20 мин. на {Адрес} в {Адрес} на автомашине «Лендровер Фрилендер», {Номер} совершил столкновение с автомобилем Д.А. ВАЗ-2106, {Номер}

Из показаний свидетеля С.В. (т.52 л.д.67-70), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что последние два года он официально он нигде не работает, занимается частным извозом на личной автомашине «БМВ-528», 1984 года выпуска, г.н{Номер}. С Д.И. он знаком около 20 лет, поддерживает с ним приятельские отношения. Деловых отношений между ними нет, поручения Д.И. он не исполнял. Обнаруженные в его квартире при обыске печати ему не принадлежат. За два дня до обыска кто-то из пассажиров оставил их на заднем сидении его автомашины.

Осенью {Дата}. в отношении него был совершен грабеж, при котором ему были нанесены удары по голове. Он обратился в поликлинику по месту жительства {Номер} {Адрес}, откуда его направили в травматологический пункт. Он не стал дожидаться своей очереди и ушел. Восстанавливался он самостоятельно дома.

Согласно рапорту от {Дата}. оперуполномоченного ОРЧ КМ по линии БЭП УВД по Кировской области П.И. (т.81 л.д.164-165), среди контактов Д.И. установлена гражданка В.И., {Дата} г.р., зарегистрированная по адресу: {Адрес}, тел. {Номер}.

Согласно сопроводительному письму отдела УФМС России по {Адрес} от {Дата}. с копией Ф-1 на выдачу паспорта В.И. (т.81 л.д.167-169) В.И., {Дата} г.р., урож. г. Б. {Адрес} Республики {Адрес}, место жительства: {Адрес}. Паспорт {Номер} выдан {Дата}

Из показаний свидетеля В.К. (т.80 л.д.155-156), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии со ст. 281 ч. 1 УПК РФ с согласия сторон, следует, что она зарегистрирована по адресу: {Адрес}. Ее мать В.И. проживает в районе станции метро «Строгино», пользуется сотовым телефоном {Номер}, ранее В.И. работала в Ханты-Мансийском банке.

Д.С., руководитель ООО «БИ» ИНН {Номер}

Согласно сопроводительному письму от 06.06.2011г. УВД по {Адрес} 46 отделение милиции с копией Ф-1 на выдачу паспорта Д.С. (т.81 л.д.171-174) Д.С., {Дата} г.р., урож. {Адрес}, место жительства: {Адрес}. Паспорт {Номер} выдан {Дата}

Из показаний свидетеля Г.Е. (т.80 л.д.105-106), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии со ст. 281 ч. 1 УПК РФ с согласия сторон, следует, что она работает главным бухгалтером ООО «БИ». Она воспользовалась правом, предоставленным ст. 51 Конституции РФ, и отказалась от дачи показаний, заявив, что по деятельности фирмы показания будет давать директор Д.С., который на работе отсутствует.

Согласно протоколу обыска в помещении ООО «БИ» по адресу: {Адрес}45 (т.80 л.д.109-112) были изъяты ксерокопия страниц паспорта Д.С., фотография с изображением Д.С., визитная карточка К.И., исполнительного директора ООО «КИБИ» Кировский колбасный завод, а также сделаны оттиски печатей, хранящихся в офисе, – ООО «БИ» и ЗАО «А».

Согласно протоколу осмотра предметов (документов), изъятых в помещении ООО «БИ» (т.80 л.д.113) были осмотрены ксерокопии паспорта Д.С., {Дата}.р., уроженец {Адрес}, имеющего паспорт {Номер} выдан 46 отделом милиции {Адрес} {Дата}. Место регистрации: {Адрес}; лист бумаги формата А4, содержащий оттиски печатей организаций, обнаруженными при обыске: ООО «БИ» ОГРН {Номер}, ЗАО «А»; фотография, содержащая изображение Д.С.; визитная карточка К.И., исполнительного директора ООО ПКФ «КИБИ» ККЗ, с рукописной записью номера абонента «{Номер} Д.».

Согласно справке старшего следователя СЧ СУ УМВД по Кировской области Д.Е. (т.80 л.д.101) допросить Д.С. не удалось в связи с тем, что при проведении обыска в офисе ООО «БИ» Д.С. на месте не оказалось. Сотрудница фирмы Г.Е. несколько раз по телефону просила его приехать, Д.С. неизменно отвечал, что скоро будет, однако в течение 3-х часов в офисе так и не появился. В дальнейшем по вызову следователя Д.С. на допрос не явился. Провести обыск в жилище Д.С. по адресу: {Адрес} не удалось в связи с отсутствием хозяев.

Также в судебном заседании были исследованы следующие письменные материалы, в т.ч. материалы, подтверждающие проведение в отношении подсудимых оперативно-розыскных мероприятий (далее ОРМ) «наблюдение», «прослушивание телефонных переговоров», «снятие информации с технических каналов связи» и др., рассекреченных и направленных следователю в соответствии с требованиями федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности»:

Согласно сопроводительному письму от 19.04.2010г. о предоставлении материалов оперативно-розыскной деятельности (т.81 л.д.1-28), в распоряжение СЧ СУ при УВД по Кировской области переданы документы о рассекречивании и носители информации: СД-диски № 4/10с, № 25/10с, № 63/10с, № 65/10с, содержащие записи телефонных переговоров Саломатина Д.В. (с детализацией соединений и СМС-сообщениями) – 4 шт.; DVD-диск со стенограммой, подготовленной по материалам звукозаписей, текст фрагментов разговоров Саломатина Д.В. на 4 листах; СD -диск № 45/10с с записями электронной переписки и пересылке документов по электронным почтовым ящикам {Адрес} рапорт № {Номер} по результатам ОРМ «наблюдение» в отношении Саломатина Д.В.; рапорт № 678с по результатам ОРМ «наблюдение» в отношении Князева А.В.; рапорт № 679с по результатам ОРМ «наблюдение» в отношении Шулепова А.М.; DVD -диск с видеозаписями и фотографиями некоторых контактов по ОРМ «наблюдение» в отношении Саломатина Д.В., Князева А.В и Шулепова А.М.; сведения из ИФНС России по г.Кирову о регистрации подставных фирм, перечислениях на их счета безналичных денежных средств и обналичивании денег – 5 томов.

Согласно рапорту 679с начальника ОРЧ КМ по линии БЭП {Номер} УВД по {Адрес} Л.Д. о результатах проведения наблюдения 24.02.2010г. за гражданином Шулеповым А.М. (т.81 л.д.29-37) Шулепов А.М. проживает в квартире по адресу: г{Адрес}, {Адрес}, использует для передвижения автомобиль ВАЗ-2114, {Номер}

В 9 час. 31 мин. Шулепов на автомобиле ВАЗ-2114, {Номер}, заехал за П.С., после чего в 10 час. 25 мин. машина Шулепова подъехала к дому по адресу: {Адрес}. В 10 час.51 мин. из дома с документами вышла Кухтик Л.Г. которая села в автомобиль к Шулепову и П.С. и стала о чем-то разговаривать с ними. В 11 час. 09 мин. Кухтик Л.Г. вышла из машины и ушла обратно в здание по указанному адресу.

В 11 час. 44 мин. в автомобиль к Шулепову и П.С., стоящую у дома по адресу: {Адрес}, сел И.П. Затем машина проехала на {Адрес} И.П. из нее вышел.

В 13 час. 10 мин. Шулепов и П.С. во дворе дома по адресу: {Адрес}, открыли и осматривали автомашину BMW, зеленого цвета, № {Номер}

В 13 час. 51 мин. Шулепов и П.С. на автомобиле ВАЗ-2114, {Номер}, приехали к зданию Сбербанка РФ по адресу: г.Киров, {Адрес}, где П.С. вышел из машины, зашел в Сбербанк и подошел к окну {Номер} по обслуживанию физических лиц. В 14 час. 02 мин. Шулепов на своем автомобиле проехал на автостоянку к ТЦ «Европейский», где к нему в машину села неизвестная женщина 25-27 лет (обозначена следователем Ж-1), и они стали о чем-то разговаривать. В 14 час. 15 мин. женщина вышла из автомобиля Шулепова и пересела в автомашину серебристого цвета ВАЗ-2114, {Номер}, за рулем которого находился неизвестный мужчина.

В 14 час. 13 мин. П.С. вышел из здания Сбербанка, прошел на автостоянку у ТЦ «Европейский», где сел в автомашину к Шулепову, после чего они со стоянки уехали.

В 17 час. 30 мин. Шулепов и П.С. на автомобиле ВАЗ-2114, № {Номер}, вновь приехали к зданию Сбербанка РФ по адресу: г{Адрес}. П.С. вышел из машины, в руках нес пустую сумку, прошел на 2-й этаж банка, где встретился с Ш.Н., {Дата}.{Адрес} вместе прошли к окну {Номер} по обслуживанию физических лиц, где около 5-7 мин. разговаривали с сотрудником банка. Затем они прошли в кассу № 9, при этом Ш.Н. в руках держал свой паспорт. Через 3-4 минуты они вышли из кассы и встретились с неизвестным мужчиной 19-21 года. Переговорив с ним о чем-то, они расстались, Ш.Н. вышел из здания банка и ушел, а П.С. и неизвестный мужчина вновь подошли к окну {Номер} Сбербанка, где около 5-7 мин. разговаривали с сотрудником банка. Затем П.С. отошел от окна и подошел к М.И., {Дата} г.р., находившейся в кассе {Номер} Сбербанка. Через 3-4 мин. П.С. вышел из кассы и вновь подошел к ожидающему его неизвестному мужчине. М.И. вышла из кассы, держа в руках паспорт, и вышла из здания банка. После этого П.С. и неизвестный мужчина прошли в кассу {Номер} Сбербанка, где находились 3-4 мин., затем вышли из нее, после чего расстались. П.С., держа в руках заполненную сумку, вышел из здания Сбербанка и сел в автомобиль к Шулепову. В 17 час. 55 мин. Шулепов и П.С. проехали на перекресток {Адрес}, где были оставлены без наблюдения.

Наблюдение за лицами, с которыми П.С. встречался в Сбербанке РФ, показало, что Ш.Н. в 19 час. 55 мин. зашел в квартиру по адресу: г.Киров, {Адрес}; неизвестный мужчина 19-21 года в 18 час. 25 мин. прошел в общежитие по адресу: {Адрес}, {Адрес}; М.И. в 19 час. 23 мин. зашла в квартиру по адресу: {Адрес}.

На прилагаемых к рапорту фотографиях зафиксированы описанные лица. Женщина на фото {Номер} (обозначенная по тексту Ж-1) следователем идентифицирована как З.А.

Согласно рапорту 677с начальника ОРЧ КМ по линии БЭП {Номер} УВД по {Адрес} Л.Д. о результатах проведения наблюдения в период с {Дата}. за гражданином Саломатиным Д.В. (т.81 л.д.38-56) Саломатин Д.В. проживает по адресу: г.Киров, {Адрес}, использует для передвижения автомобиль черного цвета «Porsche Cayenne», № {Номер}

{Дата}. в 10 час. 37 мин. Саломатин Д.В. у дома по адресу: {Адрес} встретился со С.А., вместе с которым в 10 час. 44 мин. приехал на автостоянку у здания железнодорожного вокзала по адресу: {Адрес}. Выйдя из автомобиля, Саломатин и С прошли на путь 4 платформы 3, при себе С имел спортивную сумку. В 10 час. 57 мин. Саломатин и С зашли в вагон 5 поезда {Номер} (сообщения Свердловск-Санкт-Петербург), где С занял место 29. В 11 час. 02 мин. Саломатин вышел из вагона и вернулся в свою автомашину, а С остался в поезде.

В 13 час. 47 мин. Саломатин вновь приехал к зданию железнодорожного вокзала, где в «Сервисном центре» купил два билета на имя О.А. на 23 число и обратно на 24 число (прибытие 25 числа).

В 16 час. 45 мин. Саломатин Д.В. вышел из своего дома, на своей машине подъехал к автомобилю «Porsche Cayenne», № {Номер}, Князева А.В., стоящему у дома по адресу: г.Киров, {Адрес}, пересел к нему в машину и стал с Князевым о чем-то разговаривать. В 17 час. 01 мин. Саломатин со спортивной сумкой вышел из машины Князева, сел в свой автомобиль и по {Адрес} проехал во двор своего дома, откуда с сумкой прошел в свою квартиру.

В 18 час. 26 мин. Саломатин Д.В. вышел из своего дома и прошел по {Адрес}, где стал кого-то ожидать. Через 1-2 минуты к нему на автомобиле «Porsche Cayenne», {Номер}, подъехал Князев А.В. Саломатин сел к нему в машину и стал о чем-то разговаривать. В 18 час. 33 мин. Саломатин со спортивной сумкой вышел из машины Князева и прошел к себе домой.

В 19 час. 14 мин. Саломатин Д.В. со спортивной сумкой вышел из дома, сел в свой автомобиль, проехал к дому по адресу: {Адрес}, {Адрес}, где в 17 час. 21 мин. встретился с Кобелевым К.А. Затем вместе с ним проехал на перекресток {Адрес}, где к ним в машину сел О.А., после чего Саломатин Д.В. с указанными лицами в 19 час. 33 мин. приехал на автостоянку у здания железнодорожного вокзала по адресу: {Адрес}. Выйдя из автомобиля, Саломатин, Кобелев и О прошли на путь 1 платформы 1, при себе О имел спортивную сумку. Коротко переговорив, они зашли в вагон 5 поезда «Вятка» (сообщение Киров-Москва), где О занял место 34. В 19 час. 44 мин. Саломатин и Кобелев вышли из вагона и вернулись в автомашину Саломатина, а О остался в поезде. Затем Саломатин и Кобелев проехали в кафе «Агата», где поужинали, после чего расстались. В 21 час 36 мин. Саломатин Д.В. снова приехал в кафе «Агата», где в кабинке для VIP-персон встретился с Князевым А.В. В 21 час 46 мин. они расстались, после чего каждый вернулся к себе домой.

На следующий день {Дата}. в 10 час. 30 мин. Саломатин вышел из дома, сел в свой автомобиль, после чего до 11 час. 50 мин. ездил по улицам г.Кирова, выехал на {Адрес} тракт, затем на трассу {Адрес}. При этом он осматривал следующие за ним автомашины, менял направление движения и скоростной режим.

В 14 час. 25 мин. на территории автомойки Саломатин встретился с Кобелевым К.А., который сел к нему в машину. Указанные лица расстались в 15 час. 15 мин. у дома по адресу: г{Адрес}.

В 17 час. 30 мин. Саломатин вышел на улицу и стал кого-то ожидать. Вскоре к дому Саломатина на автомобиле «Lexus» серебристого цвета № {Номер} приехал Князев А.В., который с сумкой вышел из машины, подошел к Саломатину, и они прошли в квартиру последнего. В 17 час. 40 мин. Князев вышел из дома Саломатина и уехал.

В 18 час. 20 мин. Саломатин Д.В. вышел на улицу и стал кого-то ожидать. Вскоре к нему подъехала автомашина «Audi А-6», черного цвета, {Номер}, за рулем которой находился М.Ю.. Саломатин сел к нему в машину и они стали о чем-то разговаривать. В 18 час. 40 мин. Саломатин вышел из машины и направился к себе домой.

В 19 час. 00 мин. к дому Саломатина на автомобиле BMW Х-5, № {Номер} 43, приехал Кобелев К.А. и стал ожидать. Вскоре на улицу вышел Саломатин Д.В. с сумкой и сел в свою автомашину, куда также пересел Кобелев. Затем они вдвоем проехали на автостоянку у здания железнодорожного вокзала по адресу: {Адрес}, где остановились и некоторое время в машине о чем-то разговаривали. В 19 час. 15 мин. Кобелев К.А. вышел из машины и прошел в вагон 10, место 11 поезда «Вятка» (сообщением Киров-Москва).

В 19 час. 30 мин. Саломатин Д.В. у кинотеатра «Колизей» по адресу: {Адрес}, встретился с Л.М. и неизвестным мужчиной 25-27 лет, которые сели к нему в автомашину. Л нес в руках спортивную сумку. В 19 час. 45 мин. они проехали во двор дома по адресу: г.Киров, {Адрес}, где Л с сумкой вышел из машины и прошел в {Адрес} указанного дома. Саломатин вместе с неизвестным мужчиной вернулись к кинотеатру «Колизей», где расстались.

В 21 час 05 мин. во дворе дома по адресу: {Адрес} Саломатин встретил Кобелева К.А., вместе с которым они приехали к дому Саломатина, где Кобелев пересел в свою машину BMW Х-5, № {Номер}, и уехал, а Саломатин прошел к себе домой.

В 21 час 50 мин. Саломатин на машине приехал к дому по адресу: {Адрес}, где встретил Кобелева К.А. Затем они вдвоем проехали к дому по адресу: {Адрес}, где Саломатин с листами бумаги формата А-4 вышел из машины и подошел к Кухтик ЛГ, которой стал показывать указанные листы. Переговорив в течение 3-4 минут, они расстались, после чего Саломатин и Кобелев проехали в кафе «Агата», где находились до 23 часов.

{Дата}. в 12 час. 20 мин. Саломатин Д.В. с сумкой черного цвета вышел из дома, сел в свой автомобиль и выехал с территории стоянки. В 13 час. 40 мин. он в здании по адресу: {Адрес} встретился с Кобелевым К.А. В 14 час. 20 мин. Саломатин Д.В. проехал к «Сервисному центру» по адресу: {Адрес}, где купил билеты на имя Л.И. на 15.02.2010г. на поезд {Номер} сообщением «{Адрес}», вагон 14, место 33 и обратно на {Дата}. из {Адрес}.

В 17 час. 20 мин. Саломатин Д.В. на своей автомашине приехал во двор дома по адресу: {Адрес}, где прошел в {Адрес} указанного дома. Дверь в квартиру ему никто не открыл, поэтому Саломатин вернулся в машину и стал ждать. Через 15 мин. во двор на автомобиле «Lexus», № {Адрес}, приехал Князев А.В., который пересел в машину Саломатина, и они о чем-то говорили в течение 3-4 минут. Затем Князев А.В. прошел в {Адрес}, из которой вышел в 17 час. 55 мин. с пустой спортивной черной сумкой. Сев в машину к Саломатину, Князев снова о чем-то с ним разговаривал около 10 минут, после чего вернулся к себе в квартиру, а Саломатин уехал к себе домой.

В 20 час. 35 мин. Саломатин с темно-синей сумкой вышел из дома, сел в свой автомобиль и проехал на перекресток улиц {Адрес}, где встретился с Л.И.. Тот сел в его машину, после чего они проехали на автостоянку у железнодорожного вокзала. На стоянке они вышли из машины (при этом темно-синюю сумку нес Л) и прошли на путь 1 вокзала к вагону 14 поезда {Номер} (сообщением «Новый Уренгой – Москва»), у которого расстались. Л занял место 33 в указанном вагоне и в 21 час 21 мин. отправился в Москву, а Саломатин вернулся к себе домой.

Дальнейшее наблюдение проводилось за Л.И., который занял в купе свое место 33, находящуюся при нем сумку положил в багажное отделение и до Москвы никуда не выходил. 16.02.2010г. в 10 час. 07 мин. поезд {Номер} прибыл в Москву на Курский вокзал. Л с сумкой вышел на перрон вокзала, где в 10 час. 10 мин. к нему подошли двое мужчин: Д.И. и С.В.. Л передал Д.И. находящуюся с ним сумку. В 10 час. 12 мин. к указанным лицам подошли сотрудники милиции и проверили документы. В 10 час. 20 мин. указанные лица прошли на подземную стоянку торгового центра, где расстались.

Далее наблюдение проводилось за Д.И. и С. Расставшись с Л, указанные лица сели в автомобиль «Landrover Freelander», серого цвета, {Номер}, за рулем находился Д.И.. У дома по адресу: {Адрес} С пересел в автомобиль BMW, серого цвета, {Номер}, после чего на двух машинах указанные лица приехали в кафе «Сабвей» по адресу: {Адрес}, где начали обедать. Во время обеда в 11 час. 50 мин. к ним за столик подсел неизвестный мужчина 30-35 лет, в 12 час. 15 мин. неизвестный мужчина расстался с Д.И. и С, которые вышли из кафе и прошли к дому по адресу: {Адрес}, где прошли в одноэтажное строение с домофоном справа от входа в Лютеранскую церковь. В 15 час. 20 мин. С вышел из строения и на автомобиле BMW, № {Номер}, проехал к дому по адресу: {Адрес}, где вышел из машины и прошел в «Европейскую консалтинговую компанию Rich man» по адресу: {Адрес}, стр.2. В 15 час. 40 мин. С вышел из указанного здания и на своей машине проехал к своему дому по адресу: {Адрес}.

Д.И. до 24 часов из указанного строения не выходил.

Установлены адрес регистрации Д.И.: {Адрес}; адрес регистрации С.В.: {Адрес}; автомашина «Landrover Freelander», серого цвета, {Номер} зарегистрирована на Ш.Л., место регистрации: {Адрес}; автомобиль BMW, № {Номер}, зарегистрирован на С.В.

{Дата}. продолжено наблюдение за Саломатиным Д.В. В 12 час. 21 мин. Саломатин Д.В. на своей автомашине проехал на территорию организации «Русская рыбная компания» по адресу: г{Адрес}, в 12 час. 40 мин. автомобиль Саломатина выехал с указанной территории. В 13 час. 58 мин. Саломатин Д.В. приехал в кафе «Агата», где находился до 15 час. 20 мин. Из кафе Саломатин вышел вместе с неизвестным мужчиной возраст 35-37 лет, который сел в автомобиль Саломатина Д.В. и вместе с ним проехал на перекресток {Адрес}, где неизвестный мужчина вышел из автомашины и прошел в 3-й подъезд {Адрес}, а Саломатин уехал к себе домой. В 17 час. 36 мин. Саломатин на своей автомашине приехал на перекресток улиц {Адрес}, где неизвестный мужчина возраст 35-37 лет сел к нему в машину, они вместе доехали до перекрестка {Адрес} проспекта. Там неизвестный вышел из машины и взял такси, а Саломатин Д.В. проехал к магазину «Эльдорадо». Затем в 18 час. 26 мин. Саломатин проехал к зданию по адресу: {Адрес}, где зашел в здание, отсутствовал 5 минут, затем вышел и проехал во двор дома по адресу: {Адрес}, где прошел в {Адрес} указанного дома. В 20 час. 15 мин. Саломатин вышел из указанного адреса и проехал в кофейню «Глобус» на {Адрес} г.Кирова. В 20 час. 37 мин. туда же приехал на автомобиле «Porsche Cayenne», № {Номер}, Князев А.В. Они встретились и стали о чем-то разговаривать. В 21 час. 32 мин. указанные лица расстались, каждый уехал к себе домой.

На прилагаемых к рапорту фотографиях зафиксированы описанные лица.

Согласно рапорту 678с начальника ОРЧ КМ по линии БЭП {Номер} УВД по {Адрес} Л.Д. о результатах проведения наблюдения в период с {Дата}. по {Дата}. за гражданином Князевым А.В. (т.81 л.д.57-66) Князев А.В. проживает по адресу: {Адрес}, {Адрес}, использует для передвижения автомобили «Lexus», серебристого цвета, {Номер}, и «Porsche Cayenne», черного цвета, № {Номер}

{Дата}. в 16 час. 22 мин. Князев А.В на автомобиле «Lexus», № {Номер} проехал к зданию по адресу: г{Адрес}, где прошел в офис ООО «РВ». В 16 час. 40 мин. Князев вышел из указанного здания и на своей машине проехал во двор дома по адресу: {Адрес}. Выйдя из машины, он зашел в офис ООО «Электроснабкомплект», расположенный в указанном доме. В 17 час. 30 мин. Князев А.В. вышел из офиса указанной фирмы и на машине проехал во двор {Адрес} из машины, он прошел во 2-й подъезд указанного дома. В 17 час. 57 мин. Князев вышел из дома и проехал к кафе «Винил» ({Адрес}), где встретился с В.А., с которым стал о чем-то разговаривать. В 20 час. 01 мин. Князев и В вышли из кафе и расстались. В сел в автомобиль «Toyota Lаnd Cruiser», № {Номер}, и уехал, а Князев на своей машине проехал на территорию хозяйственных корпусов, расположенных в {Адрес}, где встретился с неизвестным мужчиной по имени В., возраст 30-32 года. переговорив около 4 минут, они расстались. В 20 час. 55 мин. Князев приехал в кафе «Пицца» ({Адрес}), где встретился с гр. В.А.. В 21 час 20 мин. указанные лица вышли из кафе и расстались. В.А. уехал на а/м «Lexus», № {Номер}, а Князев на своей машине вернулся к себе домой.

На следующий день {Дата}. в 9 час. 23 мин. Князев А.В. на автомобиле «Lexus», № {Номер}, проехал в д. {Адрес} Кировской области, где находился до 13 час. 40 мин., а затем вернулся в Киров. В 14 час. 21 мин. Князев А.В. вместе с работником ремонтных мастерских М.А. выехал по направлению к {Адрес}, после чего наблюдение было приостановлено.

На следующий день {Дата}. в 8 час. 35 мин. Князев А.В. на автомобиле «Lexus», № {Номер}, поехал в сторону {Адрес}, после чего наблюдение было приостановлено. В 14 час. 39 мин. Князев вернулся домой. В 16 час. 24 мин. Князев А.В. на автомобиле «Porsche Cayenne», № {Номер}, приехал на пилораму по адресу: {Адрес}, где находился до 16 час. 40 мин.

В 18 час. 03 мин. Князев на машине приехал к {Адрес}, где к нему в машину сел Саломатин Д.В. Они проехали к зданию городской администрации, где стали кого-то ожидать. Через 3-4 минуты туда же подъехал автомобиль ВАЗ-2114, № {Номер}, под управлением Шулепова А.М., который вышел из своей машины со спортивной сумкой черного цвета, чем-то заполненной, и сел в машину к Князеву и Саломатину. Переговорив о чем-то, в 18 час. 37 мин. Шулепов ввернулся в свой автомобиль и уехал. А Князев и Саломатин проехали во двор {Адрес}, где Саломатин вышел из машины и ушел в свою квартиру. В руках он нес заполненную спортивную сумку черного цвета. Князев уехал к себе домой.

Наблюдение за Князевым А.В. было продолжено {Дата}. В 20 час. 20 мин. во двор {Адрес} приехал автомобиль ВАЗ-2114, № {Номер}, под управлением Шулепова А.М. Из машины вышел П.С. и прошел в квартиру Князева А.В. Через 20-30 минут П.С. вернулся к ожидавшему его в машине Шулепову.

Далее наблюдение проводилось за П.С. и Шулеповым, которые на автомобиле ВАЗ-2114, {Номер} в 21 час 00 мин. приехали к зданию Сбербанка РФ, где вскоре с территории Сбербанка вышли 4 женщины и сели к ним в машину. После этого Шулепов на своем автомобиле отвез указанных женщин по различным адресам в г.Кирове.

На прилагаемых к рапорту фотографиях зафиксированы описанные лица.

Согласно сопроводительному письму от {Дата}. о предоставлении материалов оперативно-розыскной деятельности (т.81 л.д.67-72) в распоряжение СЧ СУ при УВД по Кировской области переданы документы о рассекречивании и носители информации: рапорт № 1141с по результатам ОРМ «наблюдение» в отношении Кухтик Л.Г.; DVD-диск с видеозаписями и фотографиями некоторых контактов по ОРМ «наблюдение» в отношении Кухтик Л.Г.

Согласно рапорту 1141с начальника ОРЧ КМ по линии БЭП {Номер} УВД по {Адрес} Л.Д. о результатах проведения наблюдения в период с {Дата}. за гражданкой Кухтик Л.Г. (т.81 л.д.73-83) Кухтик Л.Г. проживает по адресу: г.Киров, {Адрес}, использует для передвижения автомобиль «Mitsubishi Lanсer», серого цвета, № {Номер}

{Дата}. в 7 час. 55 мин. Кухтик Л.Г. на своем автомобиле приехала к офису ООО «РВ» ({Адрес}), и прошла в указанный офис. В 10 час. 45 мин. Кухтик вышла из офиса и на своей машине приехала на территорию базы ({Адрес}), где встретилась с Шулеповым А.М., стоявшим у автомобиля «Lexus», серебристого цвета, {Номер}. Они стали о чем-то разговаривать, при этом Кухтик держала в руках листы бумаги формата А-4. Через 5-7 минут к ним подъехала автомашина «Mercedes», черного цвета, {Номер} за рулем которой находился Князев А.В. Шулепов и Кухтик сели в автомобиль Князева и о чем-то говорили до 11 час. 07 мин., после чего разъехались каждый на своей машине. В 11 час. 22 мин. Кухтик Л.Г. вернулась в офис ООО «Радуга вкуса». В 17 час. 05 мин. Кухтик Л.Г. на своей автомашине посетила ЧОП «Легион» ({Адрес}), в 17 час. 38 мин. проехала в «Центр красоты и здоровья «Леда» ({Адрес}). В 20 час. 33 мин. Кухтик Л.Г. вернулась к себе домой.

На следующий день {Дата}. в 7 час. 56 мин. Кухтик Л.Г. на своем автомобиле приехала к офису ООО «РВ» ({Адрес}) и прошла в указанный офис. В 12 час. 09 мин. Кухтик вышла из офиса и на своей машине проехала к отделению почты ({Адрес}), где по почте отправила документы ООО «А», {Адрес}, в адрес ФСС, {Адрес}. В 13 час. 12 мин. Кухтик на своей машине приехала на территорию базы ({Адрес}), где встретилась с Шулеповым А.М. и передала тому листы бумаги формата А-4. В 13 час. 57 мин. Кухтик вернулась в офис ООО «РВ». В 18 час. 21 мин. Кухтик Л.Г. на своей машине вернулась домой.

На следующий день {Дата}. в 7 час. 58 мин. Кухтик Л.Г. на своем автомобиле приехала к офису ООО «РВ» ({Адрес}) и прошла в указанный офис. В 12 час. 10 мин. Кухтик Л.Г. вышла из офиса и на своей машине проехала к почтовому отделению {Номер} ({Адрес}), где передала конверт сотруднику почты для отправки. В 13 час. 17 мин. Кухтик Л.Г. на машине вернулась к офису ООО «Радуга вкуса». В 17 час. 31 мин. Кухтик Л.Г. приехала в «Центр красоты и здоровья «Леда» ({Адрес}). В 20 час. 10 мин. Кухтик на машине вернулась домой.

{Дата}. в 8 час. 43 мин. Кухтик Л.Г. на своем автомобиле приехала к офису ООО «РВ» ({Адрес}), предварительно купив букет цветов, и прошла в указанный офис. В 10 час. 20 мин. Кухик Л.Г. вышла из офиса, села в свою автомашину и приехала к дому {Номер} по {Адрес} из машины, Кухтик прошла в почтовое отделение, расположенное в указанном доме, где оправила запечатанный конверт. На конверте были указаны адрес отправителя «Леда», адрес получателя – ИФНС, {Адрес}. В 11 час. 15 мин. Кухтик вернулась в офис ООО «РВ». В 11 час. 30 мин. Кухтик Л.Г. вышла из офиса, села в свою машину и проехала к своему дому ({Адрес}). В 18 час. 15 мин. Кухтик Л.Г. посетила бассейн ВГГУ ({Адрес}), в 19 час. 30 мин. фитнес-клуб «Кураж» ({Адрес}), в 20 час. 00 мин. автомойку ({Адрес}). Далее наблюдение было приостановлено.

На прилагаемых к рапорту фотографиях зафиксированы описанные лица.

Согласно протоколу от {Дата}. осмотра дисков с результатами наблюдений (со справкой об идентификации лиц) (т.88 л.д.266-268) были просмотрены видеофайлы, находящиеся на двух DVD-дисках, обозначенных «Наблюдение Саломатин, Князев, Шулепов» и «Наблюдение Кухтик». На диске «Наблюдение Саломатин, Князев, Шулепов» имеются 3 папки с названиями: «Князев», «Саломатин», «Шулепов». На видеофайле папки «Князев» в период с {Дата}. зафиксировано использование Князевым А.В. автомобиля «Lexus», серебристо-серого цвета, {Номер}, и внедорожника черного цвета; встреча Князева А.В. и Шулепова А.М.

На видеофайлах папки «Саломатин» в период с {Дата}. зафиксировано использование Саломатиным Д.В. автомобиля «Porsche Cayenne», № {Номер}, и посещение им железнодорожного вокзала. В период с {Дата}. зафиксировано использование Саломатиным Д.В. автомобиля «Porsche Cayenne» № {Номер} и посещение им здания с вывеской ЗАО «VIP-СЕРВИС» СЕРВИС-ЦЕНТР»

На видеофайле папки «Шулепов» 24.02.2010г. зафиксировано использование Шулеповым автомобиля ВАЗ-2114, {Номер}, черного цвета, совместные действия Шулепова А.М. и П.С., действия П.С. в зале отделения Сбербанка РФ.

На видеофайле диска «Наблюдение Кухтик» зафиксирована встреча Кухтик Л.Г. с Шулеповым А.М. и владельцем автомобиля «Mercedes», № {Номер}, использование Шулеповым А.М. автомобиля «Lexus», серебристо-серого цвета, № {Номер}, посещение Кухтик Л.Г. почтового отделения.

Согласно протоколу от 14.01.2011г. осмотра DVD-диска (т.82 л.д.1-156) были распечатаны стенограммы переговоров Саломатина Д.В. и СМС-сообщения по телефону (Данные деперсонифицированы)

Согласно протоколу от 21.04.2010г. осмотра носителей информации с записями телефонных переговоров (т.88 л.д.265) установлены индивидуальные признаки СД-дисков {Номер} с, {Номер} с, {Номер} с, {Номер} с с записями телефонных переговоров Саломатина Д.В., полученных в ходе проведения ОРМ «прослушивание телефонных переговоров» по сотовым телефонам {Номер}

Согласно протоколу осмотра и прослушивания фонограммы от 26.01.2011г., содержащейся на СD-диске №4/10с (т.83л.д.1-109) прослушаны и распечатаны записи телефонных переговоров, СМС-сообщений и соединений телефона Саломатина Д.В. по абонентскому номеру {Номер} за период с {Дата}.

По телефону номер {Номер} Саломатин Д.В. ведет переговоры и обмен СМС-сообщениями с абонентами (Данные деперсонифицированы)).

Содержание переговоров свидетельствует о совершении Саломатиным Д.В. незаконной банковской деятельности по кассовому обслуживанию клиентов, которая выражается в приеме безналичных денежных средств на счета подставных фирм в г.Кирове и выдаче их в наличном виде клиентам, а также в проведении безналичных расчетов по поручениям клиентов и инкассации денежных средств. За выполнение указанных действий Саломатин Д.В. получает определенный процент от поступивших денежных средств, величину которого согласует с клиентами в зависимости от объема перечислений и спроса. Прием безналичных денежных средств ведется на счета фирм ООО «СБ», ООО «ИП» и ООО «В», наименования которых Саломатин сообщает клиентам по телефону.

В ходе переговоров клиенты уведомляют Саломатина Д.В. о перечислении на счета подконтрольных ему подставных фирм в г.Кирове денежных средств от различных организаций, даты и суммы отправленных денег. Это позволяет объединить фирмы, производящие платежи, в зависимости от инициатора перечисления – К.С. (фирмы группы 1), Д.И. (фирмы группы 2), Л.М. (фирмы группы 4), Н.С. (фирмы группы 5), П. С.Ю. (ООО «СП»), М.Ю. (ООО «Рсс»).

Выдача денег в гг.Москве и Санкт-Петербурге производится через курьеров. Для организации их встреч Саломатин Д.В. передает клиентам сведения о сумме отправленных наличных денег, имя курьера, его номер телефона, номер поезда и вагона, занимаемое место, схему передачи денег: у курьера находится листок с данными лица-получателя, по прибытии он звонит по телефону клиента, после чего встречающий заходит в вагон, предъявляет паспорт и забирает сумку с деньгами. Передаваемые Саломатиным сведения соответствуют поездкам в указанные города О.А., Б.О., К.А., Я.К. Выдачу денег в г.Кирове производит сам Саломатин.

Из характера переговоров следует, что Саломатин Д.В. руководит действиями группы лиц г.Кирове («площадки»), занимающихся обналичиванием денежных средств в банках. В состав его группы входят бухгалтер Л (Кухтик), мужчина по имени С (Шулепов) и Кобелев К.А. В обязанности Кухтик входит оформление документов от имени подставных фирм, контроль за поступлением денежных средств на их счета, передача информации Саломатину. Проверку счетов фирм в банках (выгрузку) Кухтик производит из дома. В обязанности Шулепова входит открытие новых фирм и счетов в банках, сведения о которых он передает Кухтик. Кобелев К.А. подбирает курьеров для доставки наличных денег клиентам в гг. Москву и Санкт-Петербург.

Так, {Дата}. в 12:38 в разговоре с абонентом {Номер} (В) Саломатин Д.В. просит И. письмом (по электронной почте) запросить у Л (Кухтик) подтверждение поступивших сумм, так как та находится у компьютера. В этот же день в 13:56 в разговоре с абонентом {Номер} (Н.С.) Саломатин Д.В. сообщает, что открыта новая фирма, но реквизиты счета пока находятся у С (Шулепова), и к Л они еще не поступили. Далее Саломатин предлагает Н оформить доверенность на получение мяса у Л, так как у него нет печати. У нее также находятся документы, переданные Н для проставления оттисков печатей. {Дата}. в 19:59 в разговоре с Л Саломатин рассказывает, что Л напечатала платежку на 370 (тыс.руб.), которую отнесли в банк и приняли к исполнению, но (деньги) почему то не поступили. {Дата}. в 13:53 Саломатин Д.В. и Кухтик Л.Г. в ходе разговора с абонентом ({Номер} (бухгалтер Торгового дома «Рапс») просят сверить платежи от фирмы «ИП». При этом Саломатин представляет Кухтик как бухгалтера, который проведет сверку от «ИП». Кухтик сообщает номер факса ({Номер}, по которому можно отправить акт сверки.

Содержание переговоров свидетельствует, что Д.И. и К.С. руководят «площадками», которые обеспечивают выдачу наличных денег в гг. Москве и Санкт-Петербурге. Для этого они направляют безналичные денежные средства «подшефных» организаций на счета подставных фирм в г.Кирове, а после их получения из Кирова в наличном виде, производят выдачу денег клиентам. Для аккумулирования денежных средств заказчиков ими используются счета подставных фирм, открытые в банках Москвы и Санкт-Петербурга.

В состав группы К.С. входят его сыновья К.И., К.М., а также А.В. (кличка В), которые осуществляют прием наличных денег от курьеров на вокзалах в гг. Москве и Санкт-Петербурге и их раздачу клиентам. При необходимости они осуществляют доставку денежных средств из Москвы в Санкт-Петербург железнодорожным транспортом.

Кроме этого, в ходе телефонных переговоров {Дата}. в 13:37 К рассказывает Саломатину, что недавно прибыл на поезде. Ездил в поездах 8 суток. Далее в разговоре сообщает, что за свою работу получает вознаграждение от 0,3% до 0,5% от суммы перечисления. {Дата}. в 17:24 в ходе разговора Саломатин Д.В. сообщает К.С., что они собирают (деньги) с 16 час. до 19 час. {Дата}. в 11:28 К.С. уточняет у Саломатина Д.В., когда произойдет «инкассация» суммы 14 единиц, 14 400. В ответ Саломатин сообщает, что планирует все собрать в этот же день. Далее К рассказывает, что его «пацаны» каждый день ездят на «Сапсане», длительность поездки составляет 3 час. {Дата}. в 17:44 К.С. в разговоре сообщает Саломатину Д.В., что М. (его сын) находится в Санкт-Петербурге. Он выехал туда в 13 часов на поезде “Сапсан”, провел в дороге 3,5 часа. Вдвоем М. и И. произвели выдачу (денег). Утром М. вернется в Москву. {Дата}. в 15:30 Саломатин рассказывает К.С., что отправку (денег) ведет в соответствии с таблицами последнего. Открывает таблицу за текущий день и отдает указание Л (Кухтик) проверить поступление. Когда та сообщает, что все поступило, Саломатин производит расчет и делает отправку. К в ходе разговора сообщает, что у него 15-20 клиентов. В ответ Саломатин говорит, что у него 4-5 клиентов: сам К, еще один клиент в Москве, один в Санкт-Петербурге, куда Саломатин сдает свои деньги, и один в Кирове. Стоимость для клиента в Кирове составляет 5- 6 (процентов). У клиента есть военный объект, который дает в месяц по 20-30 (млн. руб.). В разговорах за {Дата}. в 18:03 и 19:16 Саломатин обговаривает с К, что в ответ на зашедшую сумму 12 504 992,52 отправит 12 230 (тыс. руб.). В разговоре за {Дата}. в 18:49 в ответ на зашедшую сумму 32 314 870 Саломатин отправляет 31 539 300. В разговоре за {Дата}. в 09:58 Саломатин договорился с К о «цене» 2,8%.

В состав группы Д.И. входит В.И., которая выполняет у него функции бухгалтера. В ее обязанности входит поддержание связи с клиентами, прием заявок на обналичивание денег, контроль за отправкой безналичных денежных средств со счетов фирм клиентов на счета подставных фирм в г.Кирове и учет возвращенных наличных денег. Она же производит выдачу денег клиентам.

Помимо этого, в ходе телефонных переговоров {Дата}. в 09:19 Саломатин Д.В. и Д.И. оговаривают стоимость проведения транзитных перечислений через фирмы Д.И. -1,35% от поступившей суммы. 16.12.2009г. в 14:44 Саломатин сообщает Д.И., что наличные деньги в банке они снимают по договорам займа через физических лиц. {Дата}. в 09:49 при разговоре Саломатин произносит, что помимо Д.И. в Москве у него имеется второй клиент – это контора, где работают отец и сын (К), Саломатин возит им (деньги) в Санкт-Петербург и в Москву, но основной объем от них поступает из Санкт-Петербурга. {Дата}. в 18:18 и 18:25 Саломатин договаривается с Д.И. «сделать» 6 млн. руб. от «Прадо» по цене 2,6 (%). {Дата}. в 16:23 Саломатин в разговоре сообщает И. (В), что договорился с И. (Д.И.) считать поступившие платежи по 2,6 (%). {Дата}. в 19:09 Саломатин договаривается с Д.И. считать поступившие платежи по 2,8 (%). {Дата}. в 14:20 В в разговоре сообщает, что у нее в банк имеется отдельная «линия», она командует «своими» деньгами. {Дата}. в 21:02 в ходе разговора Д.И. признается, что за день отправляет примерно двадцатку (20 млн. руб.). Около половины этой суммы направляется Саломатину Д.В. Позднее Д.И. сообщает, что обслуживает порядка 40 фирм. В свою очередь Саломатин рассказывает Д.И., что в Санкт-Петербурге он работает на 2 канала. В одном из них он сдает свои (деньги) по цене 4 (процента). По второму каналу ему (деньги) дают наперед. При этом Саломатин обратил внимание, что зачастую (деньги) из Санкт-Петербурга от них приходят из одного банка. {Дата}. в 09:55 В в разговоре с Саломатиным подтверждает, что сама осуществляет раздачу (денег). {Дата}. в 19:13 Д.И. рассказывает Саломатину о том, что на «Рижке» попал в ДТП: при объезде аварии зацепил машину «Жигули» зеленого цвета, поэтому стоит на месте и ждет прибытия милиции.

В период с {Дата}. (13:51) по {Дата}. Саломатин и Д.И. в разговорах несколько раз обсуждали тему отправки и возврата денег со счета фирмы, которую они называли «Б» или «Д». Счет фирмы открыт в районном отделении. Саломатин просит отправить на нее (деньги) с тех площадок, которые до этого не использовались. В дальнейшем {Дата}. в 14:42 В сообщила об отправке на «Б» 5 741 909 рублей со счета ООО «СВ». Однако получить деньги не удалось из-за ошибки в реквизитах фирмы, поэтому они были отправлены обратно. Со слов Саломатина, человек, обеспечивавший прием, женат на управляющей отделением. В дни, когда ожидалось поступление денег, тот неоднократно связывался с Саломатиным и докладывал о создавшейся ситуации.

Содержание переговоров с Л.М. свидетельствует о том, что основные перечисления денежных средств тот производит на счета подставных фирм со счетов ООО «Б». Выдачу наличных денег Л осуществляет Саломатин. Для оформления бухгалтерской отчетности Л передает Саломатину документы для того, чтобы тот проставил в них необходимые оттиски печатей и подписи.

Кроме этого, в ходе телефонного разговора {Дата}. в 20:33 Саломатин Д.В. сообщает Л, что является «безработным». Формально он оформлен заместителем директора в фирме своего брата в {Адрес}, где производится отчисления налогов. В ответ на предложение Л заняться строительством колбасного цеха Саломатин Д.В. отказывается, объясняет, что это долго. В свою очередь, Саломатин Д.В. предлагает Л совершить мошенничество – получить в Сбербанке кредит на фирму-однодневку (например «Свой Бизнес»), а затем «кинуть» Сбербанк. Л отказывается.

Содержание переговоров с Н.С. свидетельствует о том, что он использует счета подставных фирм не только для получения наличных денег, но и для осуществления безналичных расчетов за приобретаемый товар. Кроме этого, {Дата}. в 11:57 Саломатин Д.В. в разговоре с Н.С. поясняет, на какие цели используются перечисляемые ему деньги: на зарплату, погасить кредит, купить товар, сдать отчетность в налоговую.

Содержание переговоров и СМС-сообщений П. С.Ю. говорит о том, что тот направляет денежные средства на счета фиктивных юридических лиц в г.Кирове со счета ООО «СП», в СМС-сообщении {Дата}. в 11:19 П. сообщает Саломатину адрес своей электронной почты: {Адрес}

Содержание переговоров с Кобелевым К.А. свидетельствует о том, что тот по заданию Саломатина Д.В. организует поездки курьеров для перевозки денег в {Адрес}. Также Кобелев передает Саломатину для использования крупные суммы денежной наличности. Помимо этого, {Дата}. в 11:15 Саломатин Д.В. в разговоре с абонентом Кобелевым обсуждает поведение С.А., которого в поездку на вокзале провожала мать. Далее они оговаривают вопросы безопасности при отправке курьеров. Так, родственники и друзья курьеров не должны знать о времени и маршруте поездки, характере перевозимого груза. Кобелев приводит пример Ожиганова, который дожидается отправления поезда у него на квартире, а родственникам говорит, что едет в {Адрес}. {Дата}. в 11:58 в ходе разговора Саломатин предлагает вернуть Кобелеву 2,5 единицы (2,5 млн. руб.), которые лежат у него. Кобелев соглашается.

В разговорах с другими абонентами Саломатин Д.В. сообщает следующую информацию: {Дата}. в 08:17 в разговоре с абонентом {Номер} (С.Д.) Саломатин Д.В. говорит, что «за понедельник и вторник 110 (миллионов руб.) прогнали. Заработали по 600 (тысяч руб.), наверное. В наличии у него более 2 900 (тыс. руб.). Все деньги он пускает в работу». Далее подсудимый Саломатин Д.В. предложил собеседнику вместе с Г заняться обналичиванием денег, пообещал направлять деньги по 10 (млн. руб.) и рассказал о схеме работы. В Сбербанке необходимо иметь несколько организаций, открытых на подставных лиц, а также привлечь к работе физических лиц или БОМЖей. Деньги от фирмы должны в виде займа отправляться на физическое лицо в сумме до 5 (млн. руб.). Такой перевод ничего не будет стоить. Полученные наличные деньги в тот же день необходимо отправлять Саломатину Д.В., который будет их доставлять в Москву и Санкт-Петербург. Кроме этого, Саломатин Д.В. сообщил, что на момент разговора в дороге на Санкт-Петербург перевозится 55 (млн. руб.), а на Москву 60 (млн.руб.) Он контролирует по телефону перевозку денег. В этот же день в 09:30 Саломатин Д.В. в беседе с абонентом {Номер} которого называет Г (М.В.), разъяснил, что на физическое лицо перечисляется до 5 (млн. руб.). Сначала деньги поступают на сберкарту, а затем переводятся на сберкнижку. Такой перевод ничего не стоит. {Дата}. в 15:17 Саломатин Д.В. в разговоре с абонентом {Номер} (мамой) сообщает, что запутался в цифрах, у него не хватает 500 000. Он думал, что за неделю заработал около 2-х миллионов. Записей он не ведет, поэтому не помнит, кому отдавал. Саломатин считает, что у него должно быть 4 500 (тыс. руб.), а у него получается 4.

Согласно протоколу осмотра и прослушивания фонограммы от {Дата}., содержащейся на СД-диске №65/10с (т.83 л.д.111-174) прослушаны и распечатаны записи телефонных переговоров, СМС-сообщений и соединений телефона Саломатина Д.В. по абонентскому номеру {Номер} за период с {Дата}.

По своему телефону номер {Номер} Саломатин Д.В. ведет переговоры и обмен СМС-сообщениями с абонентами {Номер}, {Номер} (Д.И.), {Номер} (В.И.), {Номер} (К.С.), {Номер} (К.И.), {Номер} (К.М.), {Номер} (Д.С.), {Номер} (Л.М.), {Номер} (К.К.А..), {Номер} (С.Д., брат), {Номер} (П. С.Ю.), {Номер} (Н.С.), {Номер} (М.К.), {Номер} (М. Ю.В.), {Номер} (Б.В.)

Содержание переговоров свидетельствует о совершении Саломатиным Д.В. незаконной банковской деятельности по кассовому обслуживанию клиентов, которая выражается в приеме безналичных денежных средств на счета подставных фирм в г.Кирове и выдаче их в наличном виде клиентам, а также в проведении безналичных расчетов по поручениям клиентов и инкассации денежных средств. За выполнение указанных действий Саломатин Д.В. получает определенный процент от поступивших денежных средств, величину которого согласует с клиентами. Прием безналичных денежных средств ведется на счета фирм ООО «СБ», ООО «ИП», ООО «ТС» и ООО «А» наименования которых Саломатин сообщает клиентам по телефону.

В ходе переговоров клиенты уведомляют Саломатина Д.В. о перечислении на счета подконтрольных ему подставных фирм в г.Кирове денежных средств от различных фирм, дат и сумм отправленных денег. Это позволяет объединить фирмы, производящие платежи, в зависимости от инициатора перечисления – К.С. (фирмы группы 1), Д.И. (фирмы группы 2), Д.С. (фирмы группы 3), Л.М. (фирмы группы 4), Н.С. (фирмы группы 5).

Выдача денег в гг. Москве и Санкт-Петербурге производится через курьеров. Для организации их встреч Саломатин передает клиентам сведения о сумме отправленных наличных денег, имя курьера, его номер телефона, номер поезда и вагона, занимаемое место. Передаваемые сведения соответствуют поездкам в указанные города С.А., О.А., Б.О., К.А., Л.И. Выдачу денег в Кирове производит сам Саломатин.

Из характера переговоров следует, что Саломатин Д.В. руководит действиями группы лиц г.Кирове, занимающихся обналичиванием денежных средств в банках. Ему помогает бухгалтер Л (Кухтик), мужчина по имени С (Шулепов) и Кобелев К.А. В обязанности Кухтик входит оформление документов от лица подставных фирм, контроль за поступлением денежных средств на их счета, передача информации Саломатину, учет подставных фирм, хранение их учредительных документов. Она же готовит документы для банка, подтверждающие обоснованность перечислений. У Шулепова хранятся данные директоров по всем использованным подставным фирмам. Кобелев К.А. подбирает курьеров для доставки наличных денег клиентам в Москву и Санкт-Петербург.

Так, {Дата} в 09:51 Кобелев сообщает Саломатину о том, что некому ехать, так как все находятся в пути, предлагает сделать отправку (денег) побольше на следующий день, но Саломатин отвечает, что клиенты будут возмущаться. {Дата}. в 20:12 Саломатин Д.В. в разговоре с Л сообщает, что у них в Сбербанке затребовали договоры, на основании которых перечисляются деньги. Изготовлением договоров будет заниматься Л. Далее по тексту разговора Саломатин сообщает, что как только его группа начинает работать по новой фирме, клиенты всегда спрашивают оттиск (печати). Он им оттиск скидывает. {Дата}. в 11:01 Саломатин Д.В. сообщает В, что Л может при необходимости скинуть ОКВЭДы (виды деятельности) подставных фирм. Далее он сообщает, что когда фирма открывается, то они делают у нее максимальные виды деятельности. {Дата}. в 11:37 Саломатин в разговоре сообщает, что в банк заказывать деньги они ездят к 11 часам. {Дата}. в 17:09 Саломатин объясняет Л, что данные директоров и учредителей подставных фирм могут быть у С.

Содержание переговоров между Саломатиным, Д.И. и К.С. свидетельствует, что указанные лица руководят «площадками», которые обеспечивают выдачу наличных денег в гг. Москве и Санкт-Петербурге. Для этого они направляют безналичные денежные средства «подшефных» организаций на счета подставных фирм в г.Кирове, а после получения их из Кирова в наличном виде производят их выдачу клиентам. В этой деятельности Д.И. оказывает помощь В.И., а К.С. его сыновья – К.М. и К.И.

Помимо этого, {Дата}. в 14:25 Саломатин обсуждает с Д.И. «цену» услуг ОПГ. Д.И. предлагает вернуться к 2,2%. В тот же день в 18:04 указанные лица договорились о том, что суммы, поступившие {Дата}., считать по 2,45%, а с {Дата}. по 2,4%. {Дата}. в 18:29 при сверке с В зачисленных платежей на общую сумму 10 332 300 руб. Саломатин обещает выдать 10 084 200 руб.{Дата}. в 17:03 и 17:13 Д.И. делает телефонные звонки Саломатину Д.В., используя свой абонентский номер {Номер}. В ходе разговоров Д.И. сообщает, что из Кировской налоговой пришел запрос в налоговую по {Адрес} по фирме “СВ”. Далее он выясняет у Саломатина, предпринимают ли тот достаточные меры конспирации: не выписывал ли доверенности на реальных людей, предупреждает, что по IP-адресу можно найти место, где стоял компьютер. В разговоре {Дата}. в 13:08 Д.И. признается Саломатину, что помимо него отправку денег Саломатину ведут еще 3 «конторы», подобные его группе.

В разговоре с К.С. {Дата}. в 21:20 Саломатин предлагает прогонять транзит своего клиента в г.Кирове через одну из фирм К. Тот предлагает использовать для этого ООО “КП”. {Дата}. в 15:42 в ходе разговора К.С. еще раз повторяет Саломатину свою наценку на денежные средства, выдаваемые клиентам – от 0,4 до 0,5. {Дата}. в 17:23 в разговоре с К.С. Саломатин обещает сделать суммы 300 (ООО “Л”) и 710 (ООО “Г”) по 2,5 (%).

Характер телефонных переговоров с Д.С. свидетельствует, что тот в {Адрес} осуществляет поиск клиентов для кассового обслуживания, направляет их денежные средства в г.Киров на счета подставных фирм, информирует Саломатина и Кухтик о произведенных перечислениях, самостоятельно встречает курьеров и производит выдачу наличных денежных средств клиентам. Кроме этого, в разговоре {Дата}. в 10:29 Д.С. сообщает, что его сын С может встретить курьера. {Дата}. в 16:06 Д.С. извещает Саломатина, что подъезжает к Смоленску, а {Дата}. в 13:23, что выезжает из Минска. В СМС-сообщении {Дата}. в 10:52 Саломатин передает Д.С. информацию о возврате 4 865 000 руб. с учетом оплаты услуг ОПГ в размере 2,7%, а также об отправке Д.С. вперед 7 760 000 руб., чтобы обратно было перечислено 8 млн. руб.

Л.М. {Дата}. в 10:36 отправляет Саломатину СМС-сообщение о размере суммы к возврату «3006400».

Н.С. {Дата}. в 16:58 в разговоре с Саломатиным сообщает, что предновогодняя стоимость услуг (ОПГ) составляла для него размер 2,8 (%), а старая 2,7 (%).

В разговоре со своим братом Д {Дата}. в 12:04 Саломатин предлагает тому также заняться подобным видом деятельности, при этом сообщает стоимость кассового обслуживани для клиентов: для Москвы 2,5-2,7, для Санкт-Петербурга – 3. В разговоре {Дата}. в 22:04 Саломатин Д.В., уезжая в Т., приглашает своего брата приехать поработать вместо него: «паковать, отвозить, принимать». Обещает заплатить двадцатку (20 тыс. руб.). Работать предстоит вместе с Костей (Кобелевым).

Согласно протоколу осмотра и прослушивания фонограммы от 01.02.2011г., содержащейся на СД-диске №25/10с (т.83 л.д.176-246) прослушаны и распечатаны записи телефонных переговоров, СМС-сообщений и соединений телефона Саломатина Д.В. по абонентскому номеру {Номер} за период с {Дата}.

По своему телефону номер {Номер} Саломатин Д.В. ведет переговоры и обмен СМС-сообщениями с абонентами {Номер} (К.С.), {Номер} (Д.С.), {Номер} (Л.М.), {Номер} (Б.А.), {Номер}, {Номер} (Кобелев К.А.), {Номер} (Князев А.В.), {Номер} (С.Д., брат), {Номер} (Н.С.), {Номер} (М.К.), {Номер} (М. Ю.В.), {Номер} (Б.В.), {Номер} (В.А.), ({Номер} (Б.С.).

Содержание переговоров свидетельствует о совершении Саломатиным Д.В. незаконной банковской деятельности по кассовому обслуживанию клиентов, которая выражается в приеме безналичных денежных средств на счета подставных фирм в г.Кирове и выдаче их в наличном виде клиентам, а также в проведении безналичных расчетов по поручениям клиентов и инкассации денежных средств. За выполнение указанных действий Саломатин Д.В. получает определенный процент от поступивших денежных средств, величину которого согласует с клиентами. Прием безналичных денежных средств ведется на счета фирм ООО «СБ», ООО «ИП», ООО «ТС» и ООО «А», наименования которых Саломатин сообщает клиентам по телефону.

В ходе переговоров клиенты уведомляют Саломатина Д.В. о перечислении на счета подконтрольных ему подставных фирм в г.Кирове денежных средств от различных фирм, даты и суммы отправленных денег. Это позволяет объединить фирмы, производящие платежи, в зависимости от инициатора перечисления – Д.С. (фирмы группы 3), Л.М. (фирмы группы 4), Н.С. (фирмы группы 5), Б.А.(ООО «ШП»).

Выдача денег в гг. Москве и Санкт-Петербурге производится через курьеров. Для организации их встреч Саломатин передает клиентам сведения о сумме отправленных наличных денег, имя курьера, его номер телефона, номер поезда и вагона, занимаемое место. Передаваемые сведения соответствуют поездкам в указанные города С.А. О.А., Б.О., К.А., Я.К. Выдачу денег в Кирове производит сам Саломатин.

Из характера переговоров следует, что Саломатин Д.В. руководит действиями группы лиц г.Кирове, занимающихся обналичиванием денежных средств в банках. В состав группы входит бухгалтер Л (Кухтик), мужчина по имени С (Шулепов), Князев А.В. и Кобелев К.А. В обязанности Кухтик входит контроль над поступлением денежных средств на счета подставных фирм, передача информации Саломатину. Князев контролирует выполнение заявок Саломатина на получение наличных денег в Сбербанке. Через него осуществляется связь с лицом, обеспечивающим возврат наличных денег от «Б» («Д»). Шулепов обеспечивает получение наличных денег в Сбербанке и выполняет поручения Князева. Кобелев К.А. при помощи курьеров обеспечивает доставку наличных денег клиентам в Москву и Санкт-Петербург. Кроме этого, он пополняет денежными средствами «общак» ОПГ за счет своей денежной наличности.

Так, в {Дата}. в 08:29 Саломатин просит (деньги) у Кобелева для пополнения «общака». Кобелев отвечает согласием, после чего Саломатин сообщает, что заедет позже, так как занят упаковкой. {Дата}. в 12:08 Саломатин оповещает Кобелева, что приготовил для него деньги – 8 (тыс.) рублей. {Дата} в 20:36, Саломатин Д.В. в разговоре передает Князеву А.В. слова И. (Д.И.) о том, что клиенты занервничали, ничего не хотят скидывать из-за этой «Дубровки», предлагает Князеву завтра утром поторопить человека. {Дата}. в 09:31 Князев во время соединения предлагает Саломатину включить (другой телефонный аппарат), после чего он готов с ним продолжить разговор. {Дата}. в 17:38 Саломатин СМС-сообщением доводит до сведения Кухтик Л.Г. адрес своей электронной почты: {Адрес} {Дата}. в 11:23 Кухтик Л.Г. сообщает Саломатину что пришло 6 (млн. руб.). Саломатин отвечает, что ему необходимо знать, от кого они. {Дата}. в 13:06 Саломатин в разговоре с Д.С. заявляет, что с сотрудниками Сбербанка у него контактирует «работяга» – С (Шулепов).

Помимо этого {Дата}. 17:38 в разговоре с Ларисой (Кухтик) произносит фамилию К и спрашивает о поступившей от него таблице. {Дата}. в 14:29 Саломатин в разговоре с Кухтик произносит фамилию В и спрашивает о поступлении от нее сумм фирм «СВ» и «Т». {Дата}. в 09:45 Б.О. в разговоре с Саломатиным произносит имя и фамилию С.В., прибывшего вместо И. (Д.И.).

{Дата}. в 11:20 Саломатин Д.В. в разговоре с К сообщает, что от вырученных за обналичивание сумм имеет собственный доход в размере 0,4-0,5 (процента).

{Дата}. в 20:45 Д.С. спрашивает у Саломатина Д.В., возможно ли на следующий день скинуть ему 100 (млн. руб.) и сможет ли он их обработать. Саломатин обещает собрать их до субботы (за 4 дня), а в воскресенье сумма уже будет у Д.С.. Далее они обсуждают варианты перечисления денег и возврата налички. Затем Саломатин предлагает сделать сумму за два дня, но для этого необходимо подумать. Сразу после этого в 20:52 Саломатин вызывает Князева для срочного разговора. Затем в 21:12 Саломатин перезванивает Д.С. и сообщает, что только что все обговорил и 30-40 (млн. руб.) в день он мог бы собирать. В этот же день в 20:53 Саломатин и Д.С., обговаривая расценки на обналичивание денег, произносят, что предыдущая «цена» составляла размер 2,5%.

{Дата}. в 16:58 Б.В. сообщает Саломатину об отправке 250 (тыс. руб.) с Кировской фирмы. {Дата}. в 11:27 Саломатин извещает Б, что его сумма подошла, после чего обговаривает с ним место встречи.

{Дата}. в 09:43 в разговоре с Саломатиным Д.В. В.А. выясняет сумму, которую тот отдал ему {Дата}.

Содержание переговоров между Саломатиным Д.В., Н.С. и М.К. свидетельствует об использовании последними услуг Саломатина для проведения безналичных расчетов. {Дата}. в 12:44 М сообщает Саломатину, что необходимо отправить в ООО «В» одну единицу (1 млн. руб.) с указанием соответствующего номера счета.

Помимо этого, {Дата}. в 11:36 Саломатин Д.В. в разговоре выясняет у своего брата (С.Д.), сколько у него убытков и предлагает ликвидировать убыточный бизнес. {Дата} в 12:04, Саломатин Д.В. предлагает своему приятелю из Тамбова П.В. работать у него курьером, ездить в Москву и Санкт-Петербург. Обещает платить по 13 тыс. рублей в неделю, при этом требует соблюдения секретности. Сообщает, что у него три-четыре человека постоянно отправляются в такие поездки. {Дата}. в 17:50 Б.С. интересуется о расценках на услуги Саломатина, которые тот предлагал ему летом. В ответ Саломатин сообщает, что стоимость услуг – 2,5 (процента).

Согласно протоколу осмотра и прослушивания фонограммы от 04.02.2011г., содержащейся на СД-диске №63/10с (т.83 л.д.248-308) прослушаны и распечатаны записи телефонных переговоров, СМС-сообщений и соединений телефона Саломатина Д.В. по абонентскому номеру {Номер} за период с {Дата}.

По своему телефону номер {Номер} Саломатин Д.В. ведет переговоры и обмен СМС-сообщениями с абонентами {Номер} (Д.И.), {Номер} (Д.С.), {Номер} (Л.М.), {Номер} (Б.А.), {Номер} (Кобелев К.А.), {Номер} (Князев А.В.), {Номер} (С.Д., брат), {Номер} (Н.С.), {Номер} (М. Ю.В.), {Номер} (Б.В.), {Номер} (В.А.), {Номер} (Ж.В.), {Номер} (К.А.)

Кроме этого, в ходе разговоров {Дата}. с курьером К.А. Саломатин Д.В. предлагает совершить ему очередную поездку.

{Дата}. в 17:17 Саломатин в разговоре с В.А. говорит, что последнему накануне поступило 1,5 млн. (руб.). В в ответ сообщает, что 1 млн. руб. уже раздал. {Дата}. в 14:37 В.А. спрашивает у Саломатина, забирал ли тот его деньги. При этом В ссылается на А. (Князева). В ответ Саломатин говорит, что у него 500 рублей (500 тыс. руб.) и предлагает приехать забрать их.

{Дата}. в 16:40 и 17:01 Саломатин выясняет у Л.М., почему из Советска поступило всего 233 470 (руб.), а он отдал Л 366 100. Позднее Л уточняет, что скоро сумму полностью доперечислят.

{Дата}. 19:09 Саломатин в разговоре с Князевым А.В. спрашивает, отдавал ли тот что-либо. Князев отвечает, что ему нечего отдавать, кроме вчерашнего.

{Дата}. 13:38 в разговоре с Кобелевым К.А. Саломатин сообщает, что заметил за собой наблюдение. {Дата}. 17:34 Саломатин Д.В. в разговоре с Ж.В. сообщает, что заметил за собой наблюдение и хочет выяснить, не причастен ли к этому Ж. Тот высказывает предположение, что причина кроется в преследовании сомнительных фирм.

Далее из содержания разговоров следует, что Саломатиным усилены меры конспирации, разговоры по телефонам с собеседниками становятся обрывочными и носят малоинформативный характер. Все разговоры о делах он рекомендует собеседникам отложить до личной встречи.

{Дата}. в 18:41 С.Д. сообщает Саломатину Д.В., что от своего знакомого получил рекомендацию «завести побольше инструментов (телефонов), оформленных на других людей».

Из сопроводительного письма от {Дата}. о предоставлении материалов оперативно-розыскной деятельности (т.81 л.д.97-138) следует, что в распоряжение СЧ СУ при УВД по Кировской области переданы документы о рассекречивании и носители информации на пяти СД-дисках: № 66/10с, содержащем записи переговоров Князева А.В., № 37/10с, содержащем записи телефонных переговоров Кухтик Л.Г. (по тел. {Номер}), № 136/10с, содержащем записи телефонных переговоров Кобелева К.А. и Н.С.., № 137/10с, содержащем записи телефонных переговоров Кухтик Л.Г. (по тел. {Номер}), № 135/10с, содержащем записи телефонных переговоров Саломатина Д.В., стенограммы, подготовленные на основе записей телефонных переговоров указанных лиц.

Согласно стенограмме переговоров и СМС-сообщений Саломатина Д.В. за период с {Дата}. по {Дата}. по телефону IMEI: {Номер} № {Номер} Кобелева К.А. по абонентскому номеру {Номер} за период с {Дата}. по {Дата}., Князева А.В. по абонентскому номеру {Номер} за период с {Дата}. по {Дата}., Кухтик Л.Г. по абонентскому номеру {Номер} за период с {Дата}. по {Дата}., Кухтик Л.Г. по абонентскому номеру {Номер} за период с {Дата}. по {Дата}., Н.С. по абонентскому номеру {Номер} за период с {Дата}. по {Дата}. (т.84 л.д.1-36):

В стенограмме Саломатина Д.В. зафиксировано содержание переговоров и СМС-сообщений Саломатина Д.В. с абонентами {Номер} (Д.И.), {Номер} (В.А.), {Номер} (Н.С.), {Номер} (Л.М.), {Номер} (Кобелев К.А.), {Номер} (неизвестный по имени Д), {Номер} (мама), {Номер} (неизвестная по имени Н).

В стенограмме Кобелева К.А. интересующей следствие информации не выявлено.

В стенограмме Князева А.В. зафиксировано содержание переговоров и СМС-сообщений Князева А.В. с абонентами {Номер} (М.А.), {Номер} (ГК «Р, В.М.), {Номер} (К.С.), {Номер} (Саломатин Д.В.), {Номер} (неизвестный по имени Д).

В стенограмме Кухтик Л.Г. по телефону {Номер} интересующей следствие информации не выявлено.

В стенограмме Кухтик Л.Г. по телефону {Номер} зафиксировано содержание переговоров Кухтик с абонентом {Номер} (Н.С.) и {Номер} (неизвестная сотрудница Сбербанка по имени Н С.).

В стенограмме Н.С. зафиксировано содержание переговоров с абонентами {Номер} (М.К.), {Номер} (Саломатин Д.В.), {Номер} (Кухтик Л.Г.), ({Номер} (П.А.), {Номер} (М. Ю.В.), {Номер} (С.Е.), {Номер} (неизвестный по имени А), {Номер} (неизвестный по имени Коля), {Номер} (неизвестный по имени И.), {Номер} (неизвестный по имени В).

Согласно протоколу осмотра и прослушивания фонограмм от 24.03.2011г. (т.84 л.д.45-231) прослушаны и распечатаны записи телефонных переговоров, СМС-сообщений и соединений телефонов, содержащихся: на СД-диске №66/10с, – Князева А.В. по абонентскому номеру {Номер} за период с {Дата}., на СД-диске №136/10с – Кобелева К.А. по абонентскому номеру {Номер} за период с {Дата}. и Н.С. по абонентскому номеру {Номер} за период с {Дата}., на СД-диске №137/10с – Кухтик Л.Г. по абонентскому номеру {Номер} за период с {Дата}., на СД-диске №37/10с – Кухтик Л.Г. по абонентскому номеру {Номер} за период с {Дата}. по {Дата}., на СД-диске №135/10с – Саломатина Д.В. по тел. IMEI {Номер} (абонентский номер {Номер} за период с {Дата}.

Содержание переговоров Князева А.В. свидетельствует о том, что Князев знаком с В.М., К.С., М.А., которые обговаривают с ним вопросы перечисления денежных средств. Информация в ходе переговоров носит отрывочный характер, так как Князев соблюдает осторожность и отказывается обсуждать такого рода вопросы по телефону.

Так {Дата}. в 17:20 В.М. сообщила Князеву А.В., что так и не дождалась от него реквизитов фирм. Князев ответил, что по телефону об этом разговаривать не будет, предложил связаться по электронной почте, чтобы «она» (Кухтик Л.Г.) ответила. {Дата}. в 10:32 Князев А.В. разговаривал с К.С., который сообщил о том, что подготовил пару предприятий и предложил поработать через них, хотя бы по перечислениям. Князев отказался разговаривать с ним по телефону и предложил встретиться и поговорить в городе. {Дата}. в 10:39 М.А. в разговоре с Князевым А.В. сообщил, что тому должен прийти миллион. Князев резко перебил его и попросил не говорить об этом по телефону. Несмотря на это, М продолжил, что его снимать не надо, а нужно будет перечислить на расчетный счет. Далее М поинтересовался, сколько возьмут за «транзит». Князев обещал все узнать и перезвонить. {Дата}. в 10:59 Князев А.В. разговаривал с В.М., которая сообщила, что накануне они по двум платежкам «перебросили» Князеву две суммы на 1 млн. 200 (тыс. руб.). Она попросила их вернуть, так как сумму нужно заплатить безналично. Князев обещал позвонить (Кухтик Л.Г.) и вернуть сумму этим же днем. В разговоре с Саломатиным Д.В. {Дата}. в 11:30 Князев интересуется размером заявки на следующий день, в ответ Саломатин обещает перезвонить ему по другому телефону. В этот же день {Дата}. в 16:34 в ходе разговора с Саломатиным Князев сообщает, что отдал указание (Шулепову) отдать (деньги) Саломатину, так как он сам находится за городом. {Дата}. в 21:49 Саломатин Д.В. информирует Князева, что он произвел отправку. Кроме этого Князев, 05.02.2010г. в 16:07 обговаривает с абонентом {Номер}неизвестным по имени Д) изготовление заказа, стоимостью 289 000 руб.

Содержание переговоров Кобелева К.А. интересующей следствие информации не выявило.

Содержание переговоров Н.С. свидетельствует о том, что для ведения коммерческой деятельности он нуждается в наличных денежных средствах, которыми производит закупки продуктов. Для того чтобы не платить налог на добавленную стоимость, Н под видом оплаты за товар обналичивает деньги через различных лиц, в основном через Саломатина Д.В. По вопросам безналичных перечислений через ООО «ИП» Н.С. связывается с Кухтик Л.Г., которой отдает соответствующие распоряжения. Характер разговоров Н указывает на то, что Саломатин Д.В. обнаружил проведение в отношении него оперативно-розыскных мероприятий.

В ходе переговоров с М.К. {Дата}. в 08:52 и в 08:59 Н сообщает, что хотел взять (деньги) через Д. (Саломатина), но за тем следят, поэтому закупки какие делали, надо прекратить, так как покупать без НДС, а продавать с НДС через фирму бессмысленно. Наблюдение (за Саломатиным) ведется около двух недель, поэтому тот просил в случае необходимости обговаривать все при личной встрече, так как прослушивают его телефон на 1613. Также (Саломатин) предполагает, что задерживать должны при передаче денег из банка. Далее М интересуется у Н по поводу оплаты за капусту ИП З.

Кроме этого, {Дата}. в 07:18 П.А. в разговоре с Н.С. просит последнего переоформить накладные вместо холодильного оборудования на мясо. {Дата}. в 09:02 Н.С. в разговоре с Кухтик Л.Г. просит переделать документы, оформленные по перечислению за холодильное оборудование, на поставку мяса говядины первой категории. {Дата}. в 10:37 П.А. в разговоре выясняет у Н.С., почему договор с ним по поставке 150 т. картофеля заключен с фирмой «Вектор», а деньги перечисляли на фирму «Альянс». Н обещает разобраться.

{Дата}. в 08:33 Н.С. в ходе разговора с неизвестным по имени Алик сообщает, что у него нет возможности брать наличку. За людьми, которые ему обналичивали деньги, ведут наблюдение, поэтому они пока залегли на дно и просили его две недели ничего не переводить. {Дата}. в 08:09 в разговоре с неизвестным по имени Коля Н договаривается через него обналичить деньги. {Дата}. в 17:30 Н в разговоре предлагает С.Е. в счет расчетов отправлять ему деньги на новую фирму, чтобы не платить налоги.

{Дата}. в 12:47 Кухтик Л.Г. сообщает Н.С. о поступлении от З 53 (тыс. руб.) на фирму “ИП”. Н отдает ей распоряжение отправить их в «Р» (ООО «ТД «Рапс»). {Дата}. в 08:47 Кухтик Л.Г. в разговоре с Н.С. обсуждает вопросы, связанные с безналичными расчетами последнего с фирмой «Р» (ООО «ТД «Р»). Также она упоминает документы ООО «А» от августа. {Дата}. в 14:42 Н.С. обговаривает с Кухтик Л.Г. проведение безналичных расчетов.

Содержание переговоров Кухтик Л.Г. по абонентскому номеру {Номер} свидетельствует о том, что этот абонентский номер используется ей для обсуждения вопросов, связанных с незаконной банковской деятельностью, для связи с клиентами и ведения переговоров, касающихся подставных фирм.

{Дата}. в 08:47 и в 08:57 Кухтик Л.Г. в разговоре с Н.С. обсуждает вопросы, связанные с безналичными расчетами последнего с фирмой «Р» (ООО «ТД «Р»). Также она упоминает документы от августа ООО «А». {Дата}. в 15:36 Н спрашивает у Кухтик, было ли что-либо на «Дуслык». Кухтик отвечает, что 145 (тыс. руб.) отправили в пятницу. {Дата}. в 16:54 Кухтик Л.Г. в разговоре с сотрудницей “Сбербанка” интересуется, почему у них с 16 час. до 17 час. не проводятся платежки по фирме “А”. Ей ответили, что для проведения в это время платежек требуется договор по беспроцентному займу, который нужно предоставлять каждый раз. Кухтик Л.Г. обещает принести необходимые договоры.

Содержание переговоров Кухтик Л.Г. по абонентскому номеру {Номер} интересующей следствие информации не выявило.

Содержание переговоров Саломатина Д.В. по абонентскому номеру {Номер} свидетельствует об обнаружении им проведения оперативно-розыскных мероприятий в отношении него сотрудниками милиции. Разговоры и сообщения по телефону малоинформативны, с использованием закодированных оборотов, в основном происходит обмен СМС-сообщениями, неоднократно Л.М. просит Саломатина Д.В. включить (другой телефон).

Помимо этого, {Дата}. в 20:14 Саломатин Д.В. в разговоре со своей матерью уверенно предполагает, что его телефон прослушивается. {Дата}. в 12:01 он сообщает ей, что готовится выехать в Т.. В период с {Дата}. по {Дата}. интересующей информации выявлено не было. {Дата}. в 08:51 и в 08:55 в СМС-сообщениях Саломатин передает абоненту, что ночевал под Нижним в каком-то доме отдыха.

{Дата} в 15:16 в СМС-сообщении Д.И. передает Саломатину «Насобирал свинины 8700 кг, принимай».

Согласно протоколу осмотра предметов от 24.12.2010г. (т.85 л.д.1-78) осмотрен СД-диск № 45/10с и распечатана содержащаяся на нем информация по электронной переписке и пересылке документов Кухтик Л.Г. (адресат {Адрес}), и Саломатина Д.В. (адресат {Адрес}) за период с {Дата}. по {Дата}.

Кухтик Л.Г. по электронной почте поддерживает связь с пользователями {Адрес} (Саломатин Д.В.), {Адрес} и {Адрес} (К.С. и К.И.), {Адрес} (Д.И.), {Адрес} (ООО “БИ” – Д.С.), {Адрес} (В.А. и В.Е.), {Адрес} (В.М.), {Адрес} (П. С.Ю.), {Адрес} (неустановленный пользователь). Саломатин Д.В. поддерживает связь по электронной почте с К.С.

Характер переписки пользователя {Адрес} (Кухтик Л.Г.) свидетельствует о пересылке по электронной почте информации, касающейся перечисления денежных средств. В ходе переписки Кухтик Л.Г. сообщает реквизиты для перечислений фирм ООО «ТС», ООО «СБ», а клиенты уведомляют ее о направлении на счета подконтрольных ОПГ подставных фирм в г.Кирове денежных средств от различных фирм, даты и суммы отправленных денег. Это позволяет объединить фирмы, производящие платежи, в зависимости от инициатора перечисления.

Пользователь с адресом {Адрес} (К.С.) передает сообщения, связанные с фирмами группы 1. Принимаемые таблицы, обозначенные как «Реестры на Киров», содержат сведения о датах, наименованиях организаций-получателей и отправителей денежных средств, номеров платежных поручений, сумм перечислений, сумм к выдаче, процент вознаграждения, произведенный возврат денежных средств. Кроме этого, {Дата}. К.С. передает абонентам информацию о плановом закрытии расчетных счетов компании П1: ООО “БП” ИНН {Номер}, ООО “ИЛ” ИНН {Номер}, ООО “КП” ИНН {Номер}, ООО “А” ИНН {Номер}. До {Дата}. следует прекратить все операции по перечислению денег на счета указанных организаций.

Пользователь с адресом {Адрес} (Д.И.) передает сообщения, связанные с фирмами группы 2: сведения о датах, перечисляемых суммах, наименованиях организаций-получателей и отправителей денежных средств, номеров платежных поручений.

Пользователь с адресом {Адрес} (ООО “БИ” Д.С.) передает сообщения, связанные с фирмами группы 3: сведения о датах, перечисляемых суммах, наименованиях организаций-получателей и отправителей денежных средств, номеров платежных поручений.

Пользователи с адресами {Адрес} и {Адрес} (В.А. и В.Е.) передают сообщения, содержащие информацию о наименованиях организаций-получателей и отправителей денежных средств (фирмы группы Л).

Так {Дата}. В.А. передает Кухтик Л.Г. реквизиты ООО «Т» {Номер} (директор Л.Э.) для оформления документов по оплате от фирмы «СБ». {Дата}. В.А. передает Кухтик Л.Г. реквизиты ИП С.Л. (г.О) и просит перечислить на ее счет 50 000 руб. за древесину лиственных пород. {Дата}. В.А. просит сделать письмо для фирмы «АП» от фирмы «СБ» по оплате долга на «ТС» и отправить ему. {Дата}. В.Е. сообщает, что самостоятельно выставила документы от фирмы «СБ» на фирму «АП» от 31 декабря. {Дата}. В.А. предупреждает Кухтик о поступлении денег от ООО “А”.

Кроме этого, по электронной почте {Дата}. В.М. просит подтвердить Кухтик Л.Г. величину процента – 2,5. В тот же день {Дата}. Кухтик Л.Г. отвечает В.М. – 3 (процента). {Дата}. В.М. сообщает Кухтик Л.Г., что ранее был процент (за услуги) – 2,5%, предновогодний – 3,5%, и выясняет, почему увеличили процент. {Дата}. В.М. запрашивает у Кухтик Л.Г., когда будет очередной платеж, так как от нее накануне не поступила сумма. {Дата}. Кухтик Л.Г. отвечает, что уже отправила. {Дата} В.М. запрашивает Кухтик о возможности делать перечисления на ООО «ТС».

{Дата}. Кухтик Л.Г. отправляет пользователю <{Адрес}> изображения документов ООО «ТС».

{Дата}. Кухтик Л.Г. отправляет П. С.Ю. изображение оттиска печати ООО «ТС».

{Дата}. Кухтик Л.Г. отправляет Саломатину Д.В. на электронный почтовый адрес {Адрес} поступившую информацию о перечислении сумм на счета фирм «ТС» и «ИП». Отправляемые файлы носят название «Книга.xls». Поступления от фирм группы 1 помечены буквой «К».

Список писем в почтовом ящике пользователя {Адрес} (Саломатин Д.В.) на {Дата}. и {Дата}. свидетельствует о получении им отправлений от К.С. с информацией о сделанных перечислениях.

Согласно сопроводительному письму от 28.12.2010г. о предоставлении материалов оперативно-розыскной деятельности (т.81 л.д.84-96) в распоряжение СЧ СУ при УВД по Кировской области переданы документы о рассекречивании и носители информации: СД-диски №№ 49/10с, 53/10с, 58/10с, 62/10с, 68/10с, 70/10с, 72/10с, 73/10с, содержащие записи электронной переписки и пересылки документов по электронному почтовому адресу: [email protected] – 8 шт., СД-диск со стенограммой, подготовленной по материалам электронной почты.

Согласно протоколу осмотра предметов от 20.01.2011г. (т.85 л.д.142-176), осмотрен СД-диск со стенограммой материалов электронной почты пользователя {Адрес} (Кухтик Л.Г.) за период с {Дата}. по {Дата}. В указанный период Кухтик Л.Г. поддерживала связь по электронной почте с пользователями {Адрес} (Саломатин Д.В.), {Адрес} (К.С.), {Адрес} (неустановленный абонент), {Адрес} (Д.И.), {Адрес} (ООО “БИ” – Д.С.), {Адрес} (В.А. и В.Е.), {Адрес} (В.М.), {Адрес} (П. С.Ю.), {Адрес} (неустановленный пользователь), {Адрес} (неустановленный пользователь).

Характер переписки пользователя {Адрес}, свидетельствует о пересылке по электронной почте информации, касающейся перечисления денежных средств. В ходе переписки Кухтик Л.Г. сообщает реквизиты фирм ООО «ТС», ООО «А» {Номер}, а клиенты уведомляют ее о направлении на счета подконтрольных ОПГ подставных фирм в г.Кирове денежных средств от различных организаций, дат и сумм отправленных денег. Это позволяет объединить фирмы, производящие платежи, в зависимости от инициатора перечисления, по фирмам групп 1,2,3.

Содержание информации свидетельствует об изменении рядом пользователей реквизитов почтовых ящиков: Кухтик Л.Г. – {Адрес} Саломатин Д.В.- {Адрес}, К.С. – [email protected]. Помимо него, реестры отправлений на Киров пересылаются пользователем Курбух <{Адрес}

Кухтик Л.Г. по электронной почте ежедневно направляет Саломатину Д.В. информацию о поступлении денежных средств на счета подставных фирм. Отправляемые файлы называются «Книга.xls». Поступления от фирм группы 1 помечены буквой «К». Помимо этого, Саломатину направляются реестры К и периодически общая таблица платежей и возврата денежных средств фирмам группы {Дата}{Адрес} таблицы, часть реестров и файлов «Книга» зафиксированы на носителях №№ 49/10с, 53/10с, 58/10с, 62/10с, 68/10с, 70/10с, 72/10с, 73/10с. {Дата}. последняя общая таблица (файл «Кур 2010.xls») сохранена на носителе 73/10с.

Кроме этого по электронной почте {Дата}. Кухтик Л.Г. запрашивает у В.А. перечислять ли с Тех(Строя) 1500 за информуслуги и агентское вознаграждение.

{Дата}. Д.И. (пользователь {Адрес}) запрашивает у Кухтик копию банковской карточки ООО «СБ», так как «отправителю» пришел запрос на все документы.

{Дата}. Кухтик Л.Г. отправляет неизвестному пользователю [email protected] реквизиты ООО “С” ИНН {Номер}

{Дата}. Кухтик Л.Г. отправляет пользователю {Адрес} реквизиты ООО “А” ИНН {Номер}.

Согласно протоколу осмотра предметов от 18.01.2011г. (т.85 л.д.80-140) осмотрены СД-диски №49/10с, 53/10с, 58/10с, 62/10с, 68/10с, 70/10с, 72/10с, 73/10с и распечатана содержащаяся на них информация по электронной переписке и пересылке документов Кухтик Л.Г. (адресат {Адрес}).

На дисках зафиксирована информация о файлах, переданных по электронной почте. Файлы, включающие в наименование слово «Книга», содержат таблицы поступивших платежей от различных организаций на конкретную дату или за период. У названий фирм группы 1 справа проставлена буква «К». На диске 53/10с в файле «WM2MHTAtt000.Книга» на 3 листе содержатся сведения о банковских счетах, адресах, учредителях и директорах фирм «ТС», «ИП», «А», «С». На листе 4 содержатся сведения о физических лицах – получателях денежных средств в период с {Дата}. по {Дата}.: (Данные деперсонифицированы). В двух верхних строках таблицы приведены даты и первые буквы названий подставных фирм: А (А), И (ИП), Т (ТС). В последней строке таблицы проставлены итоговые суммы за день. На листе 9 приведена таблица поступивших перечислений за период с {Дата} по {Дата}. У названий фирм группы 1 справа проставлена буква «К».

Файлы «WM2MHTAtt000.Кур 19.03» (диск 49/10с), «WM2MHTAtt000.Кур 25.03» и «WM2MHTAtt000.Кур 26.03» (диск 58/10с), «WM2MHTAtt000.Кур 07.04», «WM2MHTAtt000.Кур 09.04» и «WM2MHTAtt000.Кур общая» (диск 68/10с), «WM2MHTAtt000.Кур 09.04», «WM2MHTAtt000.Кур 12.04», «WM2MHTAtt001.Кур 09.04» и «WM2MHTAtt001.Кур 12.04» (диск 70/10с), «WM2MHTAtt000.Кур 19.04» и «WM2MHTAtt000.Кур 19.04 доп» (диск 73/10с) содержат реестры отправлений фирм группы 1 на конкретную дату, указанную в наименовании файла. Файл «WM2MHTAtt000.Кур общая» содержит реестр отправлений за период с {Дата}. В таблицах приведены даты совершения платежа, наименования фирм-отправителей и фирм-получателей (ИП, ТС, А), суммы перечислений, суммы к выдаче, процент вознаграждения, произведенные возвраты денежных средств.

Файлы «WM2MHTAtt000.Кур 2010» (диск 49/10с), «WM2MHTAtt000.Реестр на Киров общ» (диск 72/10с), «WM2MHTAtt000.Кур 2010» (диск 73/10с) содержат таблицы «Отслежка транзитов и ответов на Киров» с нарастающим итогом.

В файле «WM2MHTAtt000.Кур 2010» (диск 73/10с) приведена таблица «Отслежка транзитов и ответов на Киров», содержащая даты, наименования фирм-отправителей (фирмы группы 1) и фирм-получателей денежных средств (ИП, ТС, А), процент вознаграждения на текущий период, даты ответов (возврата денег), выданные суммы, место передачи денег (Москва, Санкт-Петербург, Киров). В период с {Дата}. по {Дата}. в платежах имеется перерыв. Начиная с {Дата}. в таблице зафиксирован расход денег на билеты, свидетельствующий об отправке курьеров в Киров. Процент вознаграждения за возврат наличных денежных средств составляет в период с {Дата}. по 17.03.2010г. – 2,4%, с {Дата}. по {Дата}. – 2,2%, 13.04. – 2,3%, с {Дата}. – 2,25%. На {Дата}. суммарная цифра вознаграждения в соответствии с данными, приведенными в таблице, составляет 9 701 996,76 руб.

В файле «WM2MHTAtt000.Реестр на Киров общ» (диск 72/10с), приведена аналогичная таблица за период с {Дата}. по {Дата}.

В файле WM2MHTAtt000.Кур 2010 (диск 49/10с) приведена аналогичная таблица за период с {Дата}. по {Дата}. На {Дата}. итоговая сумма перечислений составляет размер 320 146 529,15 руб., сумма выданных денег – 304 960 106,03р., суммарная цифра вознаграждения – 7 668 120,70 руб. Между строками 431 и 525 скрыта таблица платежей за период с {Дата}. по {Дата}. В указанной таблице приведена информация о датах отправлений, перечисленных суммах, наименованиях фирм-отправителей (фирмы группы 1) и фирм-получателей денежных средств (Свой Бизнес, ИнвестПроект). На {Дата}. итоговая сумма перечислений составляет размер 64 595 594,03 руб.

Согласно письму ООО «Мэйл.Ру» (т.16 л.д.140) были предоставлены сведения о пользователях электронных почтовых ящиков: {Адрес}.

Пользователем адреса {Адрес} является Кухтик Л, последний вход осуществлялся с адреса {Номер}. Пользователем адреса {Адрес}ru является В.А., пользователем адреса Berezovka.{Адрес} является Ц С..

Согласно письму ООО «Мэйл.Ру» (т.16 л.д.145) пользователь электронного почтового ящика {Адрес} при регистрации сообщил о себе следующие данные – Е. В.

Согласно письму ООО «Яндекс» от 10.12.2010г. (т.16 л.д.148-157) были предоставлены сведения о пользователях электронных почтовых ящиков: {Адрес}

Пользователями адресов являются: {Адрес} – П.С., {Адрес} – К.С. ({Адрес}), {Адрес} – К.И. ({Адрес}), {Адрес} – Саломатин Д, {Адрес}Д Саломатин, {Адрес} – А А.. Предоставлены списки IP-адресов указанных клиентов. Авторизация пользователя {Адрес} {Дата}. в 11:25:19 произведена с IP-адреса 85.140.115.121.

Согласно письму ОАО «Комстар-Объединенные ТелеСистемы» от 16.02.2011г. (т.16 л.д.159) 18.03.2010г. в 11:25:19 динамический адрес {Адрес} в сети Интернет был предоставлен пользователю К.С., {Дата}.р., паспорт {Номер} выдан {Дата}. УВД {Адрес} Республики {Адрес}.

Согласно письму ООО «Скартел» от 25.02.2011г. (т.16 л.д.161-171) пользователем запрошенных IP-адресов (из списка, предоставленного ООО «Яндекс» по клиенту {Адрес}) при регистрации были предоставлены о себе следующие данные: В.В., {Адрес}, контактный телефон: {Номер}. Выходы в интернет производились по адресу: {Адрес}.

Согласно письму СПб филиала ЗАО «Вест Колл ЛТД» от 11.02.2011г. (т.16 л.д.173) пользователем запрошенных IP-адресов (из списка, предоставленного ООО «Яндекс» по клиенту {Адрес}) являлось ООО «М-П» {Номер} юридический адрес: {Адрес} Адрес подключения оборудования – {Адрес}.

Из письма ООО «Рамблер Интернет Холдинг» (т.16 л.д.180-183) следует, что пользователем электронного почтового ящика с адресом {Адрес} является ООО «БИ».

Согласно сопроводительному письму Кировского линейного ОВД на транспорте от 23.07.2010г. о приобретении билетов на железнодорожный транспорт (т.81 л.д.179-197) К.А. в период с {Дата}. по {Дата}. совершал регулярные поездки по маршруту Киров-Москва, и обратно. В Москве находился один день.

Я.К. в период с {Дата}. по {Дата}. совершал регулярные поездки по маршруту Киров-Москва и обратно. В Москве находился один день.

Л.И. в период с {Дата}. по {Дата}. совершал регулярные поездки по маршруту Киров-Москва и обратно. В Москве находился один день. Поездку из Кирова в Москву {Дата}. и обратно Л совершил менее чем за 30 часов, при этом в Москве на Ярославском вокзале он пробыл всего 42 минуты. Кроме этого, Л.И. совершил две поездки {Дата}. и {Дата}. в {Адрес} и обратно. В Санкт-Петербурге находился один день.

О.А. в период с {Дата}. по {Дата}. совершал регулярные поездки по маршруту Киров-Москва и обратно. В Москве находился один день. Кроме этого, О.А. {Дата}. и {Дата}. совершил две поездки в {Адрес} (Нарачино) и обратно. В Санкт-Петербурге находился один день.

{Дата}. для О.А. были приобретены билеты по маршруту Киров-Москва на поезд № 31, вагон 5, место 20, оформление билета происходило {Дата}. в 15 час. 03 мин.

С.А. в период с {Дата}. по {Дата}. совершал регулярные поездки по маршруту Киров-Санкт-Петербург (Нарачино), и обратно. В Санкт-Петербурге находился один день. Кроме этого С.А. в период с {Дата}. совершал регулярные поездки по маршруту Киров-Москва и обратно. В Москве находился один день.

Б.О.в период с {Дата}. по {Дата}. совершал регулярные поездки по маршруту Киров-Москва и обратно. В Москве находился один день.

К.С. в период {Дата}. по {Дата}. приобретал билеты до Санкт-Петербурга (Нарачино), Микуни, Ухты, Усинска, Сейды.

К.М. в период с {Дата}. по {Дата}.неоднократно приобретал билеты из Москвы в Санкт-Петербург и обратно. На 17.03.2010г. приобретал билеты из Москвы в Киров, на {Дата}. из Глазова в Москву.

К.И. в период с {Дата}. по {Дата}. неоднократно приобретал билеты из Санкт-Петербурга в Москву и обратно.

А.В. в период с {Дата}. по {Дата}. неоднократно приобретал билеты для следования по маршрутам Москва-Санкт-Петербург и обратно, Санкт-Петербург – Тула 1, Москва-Киров, Киров-Нарачино.

Из сопроводительного письма Кировского линейного ОВД на транспорте от {Дата}. о приобретении билетов на железнодорожный транспорт (т.81 л.д.199-200) следует, что Кобелев К.А. приобретал билеты {Дата}. и {Дата}. для следования по маршруту Киров-Москва.

Саломатин Д.В. приобретал билеты на {Дата}. для следования по маршруту Киров-Нарачино, на {Дата}. для следования по маршруту Нарачино-Киров. {Дата}. и {Дата}. для следования по маршруту Киров-Москва. {Дата}. для следования по маршруту Москва-Киров.

Из сопроводительного письма Кировского линейного ОВД на транспорте {Дата}. о приобретении билетов на железнодорожный транспорт (т.81 л.д.202-203) следует, что Д.С. приобретал билеты на {Дата}. для следования по маршруту Санкт-Петербург – Брест, на {Дата}. для следования по маршруту Брест-Минск, на {Дата}. для следования по маршруту Минск-Санкт-Петербург.

Из справки от {Дата}. старшего следователя СЧ СУ при УВД по Кировской области Л.О. о проведении выборки наличия автотранспорта по базе данных ГИБДД у обвиняемых и свидетелей по уголовному делу (т.81 л.д.217-261) следует, что:

На Саломатина Д.В. зарегистрированы с {Дата}. по {Дата}. автомобиль «Porsche Cayenne 3.2», {Номер}; с {Дата}. автомобиль «Porsche Cayenne Тyrbo», {Номер} (стоимость автомобиля по договору составляет 150 000 руб.); с {Дата}. автомобиль «Hyundai Getz», № {Номер} (стоимость автомобиля составляет 397 900 руб.); с {Дата}. автомобиль «Ford Focus,», № {Номер} (стоимость автомобиля составляет 559 000 руб.).

На С.О. {Дата}. зарегистрирован и снят с учета автомобиль «Lexus», {Номер} (стоимость по договору купли-продажи 1 170 000 руб.).

На Князева А.В. зарегистрированы с {Дата}. «Mercedes–Bens», № {Номер} (стоимость по справке-счету составляет 3 800 000 руб.), с {Дата}. автомобиль УАЗ-39099, № {Номер}.

На К.О. зарегистрированы с {Дата}. по {Дата}. автомобиль «Lexus», {Номер}, с {Дата}. по {Дата}. автомобиль «Porsche Cayenne Тyrbo», {Номер} (стоимость по справке-счету составляет 120 000 руб.). После снятия с учета автомашина «Lexus» продана С.Е. за 100 000 руб., а автомашина «Porsche Cayenne Турбо» продана М.Э. за 100 000 руб.

На Д.В. зарегистрированы с {Дата}. по {Дата}. автомобиль «Toyota Land Cruiser», {Номер} (стоимость по справке-счету составляет 120 000 руб.), с {Дата}. автомобиль «Lexus», № {Номер}

На Кухтик Л.Г. зарегистрирован с {Дата}. автомобиль «Mitsubishi Lanсer», № {Номер}.

На Кобелева К.А. зарегистрирован с {Дата}. автомобиль «BMW Х3», № {Номер}стоимость машины по договору купли-продажи составляет 1 000 000 руб.), кроме этого, он задерживался на автомашине «BMW Х5», № {Номер}, принадлежащей Я.К. (стоимость автомобиля по справке-счету 2 000 000 руб.)

На Шулепова А.М. зарегистрирован с {Дата}. по {Дата}. автомобиль ВАЗ-21144, черного цвета, № {Номер} (стоимость по справке-счету составляет 227 300 руб.).

На Н.С. зарегистрированы с {Дата}. автомобиль «Toyota Land Cruiser» {Номер}, а также различный грузовой автотранспорт: седельные тягачи «Volvo», прицепы-рефрижераторы «Schmitz».

На В.А. зарегистрирован различный грузовой автотранспорт. По данным ГИБДД В задерживался на а/м «Volkswagen Touareg», № {Номер} (принадлежит П.Е.), на автомобиле «Toyota Land Cruiser», № {Номер} (принадлежит Д.В.).

На В.Т. зарегистрирован различный грузовой и легковой автотранспорт, на Г.С. зарегистрирован различный грузовой автотранспорт.

Из справки от 06.05.2010г. Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Кировской области о наличии прав на недвижимое имущество (т.81 л.д.263-267) следует, что на Кухтик Л.Г. {Дата}. зарегистрировано право собственности на квартиру по адресу: {Адрес};

на Кобелева К.А. {Дата}. зарегистрировано право собственности на квартиру по адресу: {Адрес};

на Князева А.В. {Дата}. зарегистрировано право общей совместной собственности на квартиру по адресу: {Адрес} (имеется ограничение права ввиду ипотеки);

на Саломатина Д.В. {Дата}. зарегистрировано право общей совместной собственности на квартиру по адресу: {Адрес} (имеется ограничение права ввиду ипотеки); {Дата}. зарегистрировано право собственности на квартиру по адресу: {Адрес}, {Адрес}.

Из справки от 05.04.2011г. Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Кировской области о стоимости прав на жилые помещения (т.81 л.д.273-276) следует, что 15.09.2008г. зарегистрировано право собственности Саломатина Д.В. и С.О. на квартиру по адресу: г.Киров, {Адрес}. Указанная квартира приобретена ими у гр. М.Л. по договору купли-продажи от {Дата}. за 4 720 000 руб. Денежные средства Саломатины получили по ипотечному кредиту в ОАО АКБ «Росбанк».

Квартира по адресу: {Адрес} по договору купли-продажи от {Дата}. приобретена Саломатиным Д.В. у ОАО «Северовостокэнергострой» за 1 750 000 руб. По договору купли-продажи от {Дата}. указанная квартира приобретена у Саломатина Д.В. С.Т. за 1 650 000 руб.

{Дата}. зарегистрировано право собственности Князева А.В. и К.О. на квартиру по адресу: {Адрес}. Указанная квартира приобретена ими у гр. К.Е. за 2 400 000 руб. Из указанной суммы 400 000 руб. являются собственными средствами Князевых, а 2 000 000 руб. получены по договору займа в АКБ «Вятка-банк» ОАО.

Согласно письму от 01.04.2011г. Операционного офиса «Кировский» Нижегородского филиала ОАО АКБ «Росбанк» (т.81 л.д.280) Саломатин Д.В. по кредитному договору от {Дата}. (на сумму 4 248 000 руб.) в период с {Дата}. по {Дата}. выплатил 62 393,03 руб. – основной долг и 634 366,53 руб. – проценты за пользование кредитом.

Согласно письму от 30.03.2011г. ОАО Кировская региональная ипотечная корпорация» (т.81 л.д.278) Кухтик Л.Г. {Дата}. получила в АКБ «Вятка-банк» кредит в размере 1 100 000 руб. для приобретения квартиры по адресу: г{Адрес}.

Согласно письму от 12.04.2011г. АКБ «Вятка-банк» ОАО (т.81 л.д.284) {Дата}. Кухтик Л.Г. получила в банке ипотечный кредит в сумме 1 100 000 руб. на приобретение однокомнатной квартиры по адресу: {Адрес}, площадью 44,2 м2, расположенной на 8 этаже 10-этажного дома, стоимостью 1 575 000 руб.

Согласно справке от 11.03.2011г. Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по {Адрес} о наличии прав на недвижимое имущество (т.81 л.д.270-271) на С.О. {Дата}. зарегистрировано право собственности на долю – 84/10000, в жилом доме по адресу: {Адрес}, {Дата}. зарегистрировано право на ? общей долевой собственности на квартиру по адресу: {Адрес}. На Саломатина Д.В. {Дата}. зарегистрировано право на ? общей долевой собственности на квартиру по адресу: {Адрес}.

Согласно справке о содержании правоустанавливающих документов от 21.03.2011г. Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по {Адрес} (с копиями документов) (т.80 л.д.65-72) квартира по адресу: г.Т., {Адрес} принадлежит С.О. и Саломатину Д.В. Правоустанавливающим документом является договор об участии в долевом строительстве жилого дома от {Дата}. между указанными лицами (участниками долевого строительства) и ООО «М» (застройщик) в лице генерального директора П.С. Стоимость двухкомнатной квартиры площадью 59,7 м2 по указанному адресу сторонами оценивается в 1 373 000 руб. Участники долевого строительства перечисляют указанную сумму на счет застройщика.

Квартира по адресу: г.Т., {Адрес} принадлежит С.О. Правоустанавливающим документом является договор купли-продажи от {Дата}. между С.О. (покупатель) и Б.Л. (продавец). Стоимость квартиры площадью 43,1 м2 сторонами оценена в 1 320 000 руб. Деньги уплачены покупателем продавцу полностью до подписания договора.

Из письма ООО «М» от 22.03.2010г. и копий документо в (т.80 л.д.73-85) следует, что Саломатин Д.В. и С.О. произвели оплату в полном объеме за квартиру по адресу: г.Т., {Адрес}, перечислив {Дата}. денежные средства в сумме 1 373 100 руб. на счет ООО «М».

Из письма администрации МО Кирово-Чепецкий муниципальный район Кировской области от 07.11.2011г. (т.88 л.д.240-241) следует, что {Дата}. Князев А.В. получил в аренду земельный участок с кадастровым номером {Номер} площадью 658 кв. метров, расположенный в южной части кадастрового квартала, граница которого проходит по проезду и далее по границе населенного пункта {Адрес} тубсанаторий на территории Пасеговского сельского поселения.

Согласно копии письма Росрегистрации от 25.09.2008г. (т.88 л.д.252), в период с {Дата}. проведена государственная регистрация договора переуступки прав аренды земельного участка, расположенного в южной части кадастрового квартала, граница которого проходит по проезду и далее по границе населенного пункта {Адрес} тубсанаторий, на Князева А.В.

Согласно плану местности (т.88 л.д.254) участок расположен под кадастровым номером {Номер}.

Из протокола осмотра местности от 15.11.2011г. (т.88 л.д.260-264) следует, что в {Адрес} тубсанаторий на территории Пасеговского сельского поселения на земельном участке с кадастровым номером {Номер} установлено размещение двухэтажного дома и одноэтажного строения.

Согласно протоколу обыска от 20.04.2010г. в купе 5 вагона 5, поезда {Номер} следования маршрутом Киров-Москва (т.87 л.д.2-15) у О.А. были изъяты денежные средства в полиэтиленовой упаковке, телефон «Nokia 6300», два железнодорожных билета на имя О.А. по маршруту Киров-Москва и Москва-Киров.

Денежные средства находятся в банковских упаковках, содержащих штамп Сбербанка России ОСБ № 8612: первая упаковка состоит из 5 пачек купюр с пояснительной запиской о находящейся внутри сумме – 350 000 руб. Вторая упаковка состоит из 10 пачек купюр с пояснительной запиской о находящейся внутри сумме – 500 000 руб., дате {Дата}., информации о кассире Ф.Е. Третья упаковка состоит из 10 пачек купюр с пояснительной запиской о находящейся внутри сумме – 1 000 000 руб., дате {Дата}., информации о кассире С.И. Четвертая упаковка состоит из 10 пачек купюр с пояснительной запиской о находящейся внутри сумме – 500 000 руб., дате {Дата}., информации о кассире З.Е. Пятая упаковка состоит из 9 пачек купюр с пояснительной запиской о находящейся внутри сумме – 450 000 руб., дате {Дата}., кассире Л.И. Шестая упаковка состоит из 10 пачек купюр с пояснительной запиской о находящейся внутри сумме – 500 000 руб., дате {Дата}., кассире И.О. Седьмая упаковка состоит из 10 пачек купюр с пояснительной запиской о находящейся внутри сумме – 500 000 руб., дате {Дата}., кассире С.И. Восьмая упаковка состоит из 6 пачек купюр с пояснительной запиской о находящейся внутри сумме – 450 000 руб., дате {Дата}., кассире С.И. Пачка денежных средств 100 000 руб. (100 листов по 1000 руб.) в банковской упаковке с датой {Дата}., скрепленные с 5 купюрами по 5000 руб. и с 5 купюрами по 500 руб. Пачка денежных средств 50 000 руб. (100 листов по 500 руб.) в банковской упаковке с датой {Дата}. Пачка денежных средств 100 000 руб. (100 листов по 1 000 руб.) в банковской упаковке с датой {Дата}. Всего 4 527 500 руб.

Согласно протоколу обыска от 20.04.2010г. в жилище Саломатина Д.В. по адресу г{Адрес} (т.87 л.д.43-51) были изъяты:

– денежные средства в сумме 5 638 000 руб.,

– документы налоговой отчетности ООО «А» ИНН {Номер}, сшивка листов «Памятка заемщику» по кредитному договору Саломатина Д.В. от {Дата}., две картонные коробки от телефонов «Nokia»; телефон «Nokia», с сим-картой «Билайн»; квитанции с кассовыми чеками об уплате в ОАО «СВЭС» в феврале и марте {Дата}. денег по договору {Номер} от {Дата}. на общую сумму 1.750.000 руб., 4 сим-карты оператора «Мегафон», сим-карта «SKYLINK», договор от {Дата}. купли-продажи Саломатиным Д.В. квартиры по адресу г{Адрес}; документы, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью ООО «А» ИНН {Номер} (директор Саломатин Д.В.), лист с реквизитами ООО «Птр» ИНН {Номер} директор П.Е., лист с таблицей от {Дата} с перечислением платежей от различных организаций на счет ООО «Ип»; упаковка от банкнот банка России 100л.х1000руб. от {Дата}., картонный лист с текстом и оттиском штампа ГРКЦ банка России по Кировской области от {Дата}., картонный лист с текстом и оттиском штампа МРХ ({Адрес}) ЦХ банка России от {Дата}., картонный лист со штампом «Банкноты банка России образца 1997г.», рукописным текстом и оттиском штампа Сбербанк России по Кировской области от {Дата}., конверт из-под сим-карты оператора связи МТС, договор {Номер} от {Дата} на предоставление Саломатину Д.В. услуг связи ЗАО «Вятская сотовая связь», листок с рукописными записями затрат, кредитный договор ОАО «Росбанк» от {Дата}., договор на услуги связи от {Дата}. между ЗАО «Компания ЭР-телеком» и Саломатиным Д.В.,

– сотовый телефон «Siemens CX 75» с сим-картой «МТС», три сотовых телефона «Nokia» с сим-картами «Билайн», сотовый телефон «Nokia», с сим-картой «Мегафон», сотовый телефон «LG» с сим-картой «МТС» сотовый телефон «Samsung», сотовый телефон «Nokia E 71» с сим-картой «Мегафон», блокнот «PROFF», блокнот «OFFICE STYLE», свидетельство о государственной регистрации права от {Дата}г. на общую совместную собственность Саломатина Д.В. и С.О. на квартиру по адресу: {Адрес}, упаковка от сим-карты оператора «Мегафон», упаковка от сим-карты оператора «Skylink», банковская бумажная упаковка для денежных средств Сбербанка России ОАО Кировское отделение {Номер} доп офис 069 от {Дата}, ноутбук ASUS Eee.

Согласно протоколу осмотра от 23.04.2010г. (т.87 л.д.16-28) осмотрены денежные средства, изъятые в ходе обыска у О.А. в поезде № 31, – 4 527 500 руб. Из них 4 купюры по 1000руб., 2 купюры по 500 руб., 1 купюра по 5000 руб. (всего 10 000 руб.) отобраны для проведения дактилоскопической экспертизы.

Кроме этого, осмотрены денежные средства в сумме 5 638 000 руб., изъятые в жилище Саломатина Д.В. по адресу: {Адрес}22; денежные средства в сумме 944 000 руб., изъятые в жилище Князева А.В. по адресу: г{Адрес}; денежные средства в сумме 516 000 руб. (450 000 руб. + 66 000 руб.), изъятые в жилище Кобелева К.А. по адресу: {Адрес}; денежные средства в сумме 24 070 руб. и 1535 евро, изъятые в жилище Кухтик Л.Г. по адресу: {Адрес}.

Согласно протоколу обыска от 20.04.2010г. в жилище Князева А.В. по адресу: {Адрес} (т.87 л.д.36-40) были изъяты: денежные средства в сумме 944 000 руб., счетная машина для подсчета банковских купюр, четыре телефона «Nokia», три сим-карты «Мегафон», сим-карта «Билайн», пластиковая оболочка для сим-карты «Мегафон» с приклеенной скотчем сим-картой МТС, две пластиковые оболочки для сим-карт «Мегафон», пластиковая оболочка для сим-карты «Билайн»; блокнот-ежедневник в корочках темно-синего цвета «Business Diary» с вложенными листами и листком-стикером, инструкцией на сварочные трансформаторы с вложенными листами; лист, озаглавленный «СБ», заключение к отчету {Номер} ООО «П» от {Дата}., распечатка акта выполненных работ по квартире г.Киров, {Адрес} на {Дата}.; соглашение к договору об оказании услуг связи от {Дата}. между ОАО «Мегафон» и ООО «Аякс» по номеру {Номер}, договор об оказании услуг связи от {Дата} Мегафон у представителя оператора – ООО«Аякс» по номеру {Номер}, договор {Номер} от {Дата}. купли-продажи транспортного средства с визиткой, договор от {Дата}. купли-продажи легкового автомобиля, фотоаппарат «Nikon» с картой памяти «Kingston Technology» 8 GB, ноутбук ASUS F3K. У В.А. изъят телефон «Nokia» с сим-картой «Билайн».

Согласно протоколу обыска от 20.04.2010г. в жилище Кухтик Л.Г. по адресу: {Адрес} (т.87 л.д.56-61) были изъяты: денежные средства в сумме 24 070 руб. и 1535 евро,

– сертификат открытого ключа ЭЦП ООО «К.» ОАО КБ «Хлынов», сертификат открытого ключа ЭЦП ООО «Э» ОАО КБ «Хлынов», акт о вводе в эксплуатацию системы «Банк-Клиент Онлайн» ЗАО ВТБ 24, инструкция по настройке системы «Банк-Клиент Онлайн» с рукописными записями, распечатка ОАО «Россельхозбанк» г.Киров движения денежных средств за период с {Дата}. по {Дата}., счет и акт {Номер} от {Дата}. от ООО «СЦ» в адрес ООО «РС» на оплату за электроэнергию; документы, связанные с приобретением автомашины «BMW 118i»; квитанции ФГУП «Почта России», извещение на оплату услуг ADSL по адресу {Адрес} кассовый чек ООО «АБ» от {Дата}. на сумму 899 000 руб.,

– таблица с указанием наименований фирм, начинается с «Контур», ксерокопии векселей Сбербанка России НВ {Номер}; дополнительное соглашение к договору купли-продажи от {Дата}. о стоимости квартиры по адресу: {Адрес}; копия заключения {Номер} (с копией приложения к отчету) об оценке, квартиры по адресу: {Адрес}; копия расписки от {Дата}. К.Д. о получении от Кухтик за квартиру 475 000 руб.; копия договора {Номер} от {Дата}. купли-продажи квартиры; договор поставки {Номер} от {Дата}., приложение к договору поставки {Номер} – дополнительное соглашение {Номер} от {Дата}., приложение к договору поставки {Номер} –дополнительное соглашение {Номер} от {Дата}., счет-фактура и товарная накладная {Номер} от {Дата}., счет-фактура и товарная накладная {Номер} от {Дата}., договор поставки {Номер} от {Дата}., счет-фактура и товарная накладная {Номер} от {Дата}., счет-фактура и товарная накладная {Номер} от {Дата}., счет-фактура и товарная накладная {Номер} от {Дата}.

– сотовый телефон Samsung с сим-картой «Билайн», сотовый телефон Samsung с сим-картой «Мегафон», упаковка от сим-карты skylink, листок-визитка клиента Скай-Линк –Киров, листок с реквизитами для переводов на карточный счет М.Д., листок с реквизитами счета К.З., письмо {Номер} от {Дата}. ОАО «Россельхозбанк» (Кировского филиала) в адрес ООО «А», письмо от {Дата}. {Номер} банка ВТБ24 (Кировского филиала) в адрес директора ООО «РС» В.В. с выпиской движения денежных средств по расчетному счету, счет на оплату {Номер} от {Дата}. и акт {Номер} от {Дата}. об оказании услуг ИП К.Л. в адрес ООО «РС, выписки ОАО «Россельхозбанк» по лицевому счету ООО «А» ИНН {Номер} с мемориальными ордерами, выписка по лицевому счету ООО «Э» ИНН {Номер} в ВТБ24 (Кировский филиал) за {Дата}., копия страниц паспорта Саломатина ДВ 68 04 090148, файл с документами по оказанию ИП С.Л. дизайнерских услуг Кухтик Л.Г.,

– системный блок компьютера серебристого цвета,

– USB-накопитель в корпусе бело-синего цвета c фабричной надписью «DataTraveler», USB-накопитель с эмблемой «Сбербанка» и надписью «ФПСУ-IP/Клиент Ser14584BB», USB-накопитель в корпусе темно-серого цвета c надписью «EasyDisk», USB-накопитель в металлическом корпусе серебряного цвета c надписью «Transcend», USB-накопитель в корпусе серо-зеленого цвета c надписью «Transcend», USB-накопитель в корпусе черного цвета с надписью «iBank 2 электронный банкинг» и наклейкой с текстом «06DBA33868284A»; пять дискет (обозначенных в ходе осмотра «Пакет №3, дискета № 1», «Пакет № 3, дискета № 5», «Пакет № 3, дискета № 9», «Пакет № 3, дискета № 10», «Пакет № 3, дискета № 14»), СД-диск TDK зелено-голубого цвета, СД-диск Verbatim с надписью «Вятка».

– печати ООО «(Данные деперсонифицированы)».

Согласно протоколу обыска от 21.04.2010г. по месту работы Кухтик Л.Г. по адресу: {Адрес}, в помещении ООО «РВ» (т.87 л.д.63-67) были изъяты: системный блок компьютера в корпусе темно-серого цвета, системный блок компьютера в корпусе белого цвета; три USB-накопителя; 13 магнитных дисков 3,5 дюйма (упакованы в «Пакет № 2»), три листа бумаги с различными записями, 2 магнитных диска 3,5 дюйма, 3 мини-компакт диска (упакованы в «Пакет 4»)

Согласно протоколу обыска от 20.04.2010г. в жилище Кобелева К.А. по адресу: {Адрес} (т.87 л.д.70-74) изъяты: денежные средства в сумме 450 000 руб., квитанция Сбербанка РФ с чеками о блиц-переводе Саломатину Д.В., черновые записи с денежными суммами, два сотовых телефона «Nokia» с сим-картами «Билайн» и «МТС»; сим-карты «Мегафон» и «Билайн»; два скрепленных листка распечаток корпоративных абонентов.

Согласно протоколу обыска от 23.04.2010г. в жилище Шулепова А.М. по адресу: {Адрес} (т.87 л.д.80-83) изъяты: печати ООО «В» и ООО «Г», 2 сим-карты «Мегафон», 2 сим-карты «МТС», 6 пластиковых «Сберкарт», 2 карточки с реквизитами Сбербанка и записями «П.А.» и «Е.Е.»; лист с рукописной записью «П.С., Скрябина», визитная карточка юридической компании «Бизнес и право», гарантийный талон на сотовый телефон «Nokia N 95-2» с чеком, копия договора о предоставлении услуг связи МТС на имя Шулепова А. М. (т{Номер}), 3 неактивированных комплекта оператора «Билайн», договор займа от {Дата}. между Л.Г. и ООО «КТ», договор поставки от {Дата}. между ООО «Б» и ООО «ТС», договор поставки от {Дата}. между ООО «Б» и ООО «Д», договор поставки оборудования от {Дата}. между ООО «Б» и ООО «Д» с приложением, акт взаимозачета {Номер} от {Дата}. между ООО «Б» и ООО «Д», акт взаимозачета {Номер} от {Дата}. между ООО «Б» и ООО «ТС», счета – фактуры № {Номер} и накладные к ним, металлический сейф.

Согласно протоколу обыска от 21.04.2010г. автомобиля Кухтик Л.Г. («Mitsubishi Lanсer 1.6», № {Номер}) (т.87 л.д.264-265) были изъяты: банковские и бухгалтерские документы, а также сам автомобиль «Mitsubishi Lanser 1.6» {Номер}

Согласно протоколу осмотра предметов от 11.05.2010г. автомобиля «Mitsubishi Lanсer 1.6», {Номер}, серебристого цвета (т.87 л.д.266-267), был установлен внешний вид машины и ее идентификационный номер.

Из протокола осмотра предметов и документов от 11.05.2010г. изъятых в жилище Князева А.В. (т.87 л.д.84-96) следует, что у Князева А.В. была обнаружена электрическая счетная машина для подсчета банковских купюр RBC 1000. Фотоаппарат «Nikon» содержит на карте памяти «Kingston Technology» 8 GB фотографии различных лиц, строящегося деревянного дома, автомобилей.

Телефон «Nokia» с металлическим корпусом содержит сим-карту оператора «Мегафон» № {Номер}. В списке контактов телефона среди прочих имеются абоненты: (Данные деперсонифицированы) В двух телефонах «Nokia 1208» сим-карты отсутствуют. В телефоне «Nokia» (К.О.) в черно-красном корпусе находится сим-карта оператора «Мегафон» № {Номер}. В списке контактов телефона среди прочих имеются контакты: (Данные деперсонифицированы)

Телефон «Nokia» (В.А.) имеет сим-карту оператора «Билайн», номер {Номер}.

Установлены номера изъятых сим-карт и пластиковых оболочек: сим-карта оператора «Мегафон» № {Номер}, сим-карта оператора «Билайн» № {Номер} пластиковая оболочка для карты Мегафон № ICC: {Номер} с приклеенной скотчем сим-картой МТС № {Номер} пластиковая оболочка для сим-карты «Мегафон» ICC: {Номер}, пластиковая оболочка для сим-карты «Мегафон» ICC: {Номер} абонентский номер {Номер}, пластиковая оболочка для сим-карты «Билайн» ICC: {Номер}

В блокноте-ежедневнике с надписью «Business Diary» Князева А.В. имеются рукописные записи, связанные с расходами, подсчетами заготовленной древесины, а также обналичиванием денежных средств за период с {Дата}. Записи в конце ежедневника хронологически расположены в обратном порядке. В записях фигурируют имена и фамилии: (Данные деперсонифицированы)) с указанием сумм снятых денег и оплатой за снятие. На лицевой стороне листа 134 имеются записи за {Дата}. с пометкой внизу страницы о снятой Н. сумме 1 100 (тыс. руб.). Вложенные в блокнот листок 50б и желтый лист-стикер содержат заметки о распределении дохода. На листке 50а указаны суммы, полученные в долг у В.А. В блокноте на листе 140 указаны сокращенные наименования организаций ПМ, СК, А, ШТМ с суммами поступивших денег. На оборотной стороне листа 48 приведены суммы, поступившие от клиентов и сокращенные обозначения организаций ООО «РС» и ООО «МС» и клиентов: «овощи», «М.». На листе 31 приведены запись о расходах за {Дата}., в том числе оплата безналичными средствами 50 (тыс. руб.) за кровлю. На оборотной стороне листа 48 имеется запись о вознаграждении, взимаемом с В -2,5%. На вложенных в инструкцию листах имеются таблицы подсчетов между А. и А с {Дата}. по {Дата} различные накладные, акты приемки, товарные и кассовые чеки, квитанции, связанные с заготовкой леса и обслуживанием инструмента и техники. Лист 158 «Акт приема-передачи оборудования из аренды» посвящен передаче строительных лесов от арендатора Л.Н. Дата составления акта – {Дата}. Лист 159 (озаглавлен «Быстрица»). На листе приведены расчеты затрат на сумму 112 981 (руб.).

Лист расчета арендной платы к договору аренды земельного участка {Номер} от {Дата}г. на {Дата}. содержит сведения о том, что Князев А.В. является арендатором земельного участка, расположенного в {Адрес}, кадастровый номер участка {Номер}, площадью 1658,0 кв. метров.

По заключению к отчету {Номер} ООО «П» от {Дата}. рыночная стоимость квартиры по адресу: {Адрес}, определена в сумму 3 290 000 руб., ликвидационная стоимость – 2 720 000 руб. По распечатке акта выполненных работ по квартире {Адрес} на {Дата}. работы выполнены на сумму 114 450 руб.

По договору и соглашению к договору об оказании услуг связи от 26.01.2010г. между ОАО «Мегафон» и ООО «Аякс» К.О. принадлежит абонентский номер {Номер}

По договору {Номер} от 20.02.2010г. купли-продажи транспортного средства К.О. продала автомашину «Lexus RX 300» С.Е. за 100.000 рублей. По договору от {Дата}. купли-продажи легкового автомобиля К.О. продала автомашину «Porsche Cayenne Turbo», {Дата} г.в., М.Э. за 100 000 руб.

Свидетельство о перемене имени от 10.07.2003г., содержит сведения о том, что Д.А., {Дата}.р., переменил фамилию на Князев.

Согласно протоколу осмотра предметов от 23.12.2011г., изъятых в жилище Князева А.В. (т.87 л.д.100), у Князева А.В. был обнаружен ноутбук ASUS F3K Еее.

Из протокола осмотра предметов от 07.12.2011г. (т.87 л.д.102-108) следует, что на карте памяти «Kingston Technology» из фотоаппарата Nikon (Князева А.В.) находятся файлы, содержащие фотографии людей, участка с деревянным домом, внутренних помещений, участков местности, механизмов. На распечатанных следователем фотографиях содержатся изображения жилья Князева А.В., коттеджа с внутренними помещениями на его участке, автомобиля «Porsche», {Номер} Саломатина Д.В. внутри коттеджа, Саломатина Д.В. и С.О. на юбилее П.В.; Князева А.В. и П.В., производящих работу у коттеджа; П.Н. рядом с автомашиной «Audi», № С {Номер}; застолья с участием Князева А.В., Саломатина Д.В., Шулепова А.М., П.Н., В.А.; угловое соединение стен коттеджа с отделкой канатом; П.В. и Князевой Влады у окна коттеджа, Саломатина Д.В. и Князева А.В. в гостинице, В.А. и В.Е. в гостинице, места отдыха.

Согласно протоколу осмотра предметов и документов от 21.12.2010г., изъятых в жилище Саломатина Д.В. (т.87 л.д.110-112), документы налоговой отчетности ООО «А» ИНН {Номер} содержат данные руководителя – Саломатин Д.В., тел.({Номер}, адрес регистрации – {Адрес}. Сшивка листов «Памятка заемщику» по кредитному договору от {Дата}., содержит сведения о платежах Саломатина Д.В. по кредиту, предоставленному {Дата}. Сумма кредита 4 248 000 руб. Срок кредита в месяцах – 242, процентная ставка годовых – 13%. Платежи по графику осуществляются 25 числа каждого месяца и с {Дата}. составляют сумму – 49 768,54 руб. Последний платеж {Дата}. Итого по кредиту предстоит выплатить 11 943 021, 45 руб., в том числе 4 248 000 руб. – кредит, 7 695 420,81 руб. – проценты.

Согласно протоколу осмотра предметов и документов от 05.05.2010г., изъятых в жилище Саломатина Д.В. (т.87 л.д.113-117), у Саломатина Д.В. были обнаружены две картонные коробки от телефонов «Nokia», сотовый телефон «Nokia» с сим-картой «Билайн» № {Номер} 4 сим-карты «Мегафон»: {Номер} сим-карта «SKYLINK» {Номер}, конверт из-под сим-карты оператора связи МТС для подключения в г.Кирове № {Номер}. Договор {Номер} от 20.10.2008г. на предоставление Саломатину Д.В. услуг связи ЗАО «Вятская сотовая связь» абонентский номер {Номер}, в котором указаны контактные телефоны Саломатина Д.В. {Номер}). Договор на предоставление услуг связи от {Дата}. между ЗАО «Компания ЭР-телеком» и Саломатиным Д.В. с доступом в интернет. В заказе на услуги связи «Доступ в интернет «Дом.RU» {Номер} указан телефон Саломатина Д.В. – {Номер}

Документы, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью ООО «А» ИНН {Номер} (директор Саломатин Д.В.), включают акты приема-передачи векселей Сбербанка РФ от ООО «А» Саломатину Д.В. от {Дата}. на сумму 500 000 руб. и от {Дата}. на сумму 475 000 руб.

Кроме этого, обнаружены лист с реквизитами ООО «Птр» ИНН {Номер}, директор П.Е., лист с таблицей от {Дата}. с перечислением платежей от различных организаций на счет ООО «Ип»; бумажная упаковка от банкнот банка России на сумму 100 000 руб. от {Дата}., вкладные картонные листы для банкнот банка России на сумму 500 000 руб. от {Дата}., на сумму 500 000 руб. от {Дата} на сумму 550 000 руб. от {Дата}

В документах, связанных с приобретением Саломатиным Д.В. 02.03.2009г. квартиры по адресу: {Адрес} ОАО «Сэс» указана ее стоимость – 1 750 000 руб. По кредитному договору от {Дата}. ОАО «Росбанк» (кредитор) предоставлен Саломатину Д.В. и С.О. (заемщики) о кредит в размере 4 248 000 руб. (из расчета годовой процентной ставки 13%) для приобретения квартиры по адресу {Адрес}22. В листке, рукописные записи в котором начинаются с текста «50.000 –ипотека», указаны затраты Саломатина Д.В.

Согласно протоколу осмотра предметов и документов от 28.04.2010г., изъятых в жилище Саломатина Д.В. (т.87 л.д.122-133), в сотовом телефоне «Siemens CX75» находится сим-карта «МТС» {Номер} J.

В сотовом телефоне «Nokia» с сим-картой «Билайн» № {Номер}# (обозначен № 1), «телефонная книга» содержит список из 5 абонентов: «ААААААААА» +{Номер} «$» +{Номер}, «+» {Номер}, «?» {Номер}, «Аааа» {Номер}. В папке «принятые сообщения» сохранены сообщения: {Дата}. в 19:45:57 отправитель – {Номер} «4872 В т ч 176.4 мирт»; {Дата}. в 20:25:23 отправитель +{Номер} «В кассе». В папке «переданные сообщения» сохранены сообщения: {Дата}. в 20:27:02 абоненту {Номер} «Пусть выходят аккуратней.»; {Дата}. в 20:24:57 абоненту {Номер} «Как все сделают – сообщи. Киа точно пасет.». В папке «черновики» сохранено сообщение: «Бор должен собр 5.244».

В сотовом телефоне «Nokia» с сим-картой «Мегафон» {Номер} (№ 2), «телефонная книга» содержит список из 6 абонентов: «Вал» {Номер}; «Дет» {Номер}; «Иг» {Номер}; «Ир» {Номер}; «Л» {Номер}; «С» +{Номер}. В папке «принятые сообщения» сохранены сообщения: {Дата}. в 09:48:29 отправитель Вал {Номер} «Всё в порядке»; {Дата}. в 11:37:42 отправитель + {Номер} «7715»; {Дата}. в 17:26:48 отправитель {Номер} «Е695МО с шашками такси стоит»; {Дата}. в 12:52:47 отправитель +{Номер} «Приора хачбек 399 темно серый»; {Дата}. в 12:31:51 отправитель {Номер} «Едут за мной»; {Дата}. в 11:03:58 отправитель {Номер} «Кур все»; {Дата}. в 22:47:11 отправитель +{Номер} «Спасибо Димон. Все ок только работаем мало!». В папке «переданные сообщения» сохранены сообщения: {Дата}. в 17:19:58 абоненту {Номер} «Сегодня разгрузили 15 тонн».

В сотовом телефоне «Nokia» с сим-картой «Билайн» № {Номер}# (№ 3) «телефонная книга» содержит список из 4 абонентов: «И» {Номер}; «Леха» + {Номер}; «Света М» + {Номер}; «С.» {Номер}. В папке «переданные сообщения» сохранены сообщения: {Дата}. в 15:27:26 час. абоненту «С.» (+{Номер}) – «Т»; {Дата}. в 00:46:16 час. абоненту «И» (+{Номер} – «2.189+9.770».

В сотовом телефоне «Nokia», с сим-картой «Билайн» № {Номер} (№4) «телефонная книга» содержит список из 5 абонентов: «АААААААА» +{Номер}; «Женя Такси» {Номер}; «$» {Номер}; «+» {Номер}; «?» +{Номер}. В папке «переданные сообщения» сохранены сообщения: {Дата}. в 23:10:21 абоненту АААААААА {Номер}) «Отложи 2.730. Сколько осталось?»; {Дата}. в 21:16:21 абоненту «?» (+{Номер} «Занимайся своими обычными делами. Вид не подавай. Ни с кем с наш не пересекайся»; {Дата}. в 21:07:06 абоненту «?» (+{Номер} «Стоят. Сел третий»; {Дата}. в 21:04:17 абоненту «?» {Номер}) «Ты скоро?»; {Дата}. в 20:50:28 абоненту «АААААААА» (+{Номер} «Иг сумк со свер 9.770 и в него отд сверт 2.189».

В сотовом телефоне «LG» с сим-картой «МТС» № {Номер} 5 J «телефонная книга» содержит список из 3 абонентов: «К» {Номер} «Ж» {Номер}; «См» {Номер} В папке «переданные сообщения» сохранены сообщения: {Дата}. в 21:38 отправитель «Ж» «сел соседей пока нет позже напишу»; {Дата}. в 20:26 отправитель «См» «Все норм. Один»; {Дата}. в 10:14 отправитель «Ж» «Дело сделано»; {Дата}. в 09:44 отправитель «Ж» «Дело сделано».

Сотовый телефон «Samsung» имеет № {Номер}

В сотовом телефоне «Nokia E71» с сим-картой «Мегафон» № {Номер}, «телефонная книга» содержит список из многочисленных абонентов, среди которых имеются: (Данные деперсонифицированы)

В папке «заметки» сохранены сообщения: (Данные деперсонифицированы)

В блокнотах «PROFF» и «OFFICE STYLE» содержатся записи с перечислением сумм, процентов вознаграждения, кодированным обозначением клиентов, суммами отправленных средств.

Свидетельство о государственной регистрации права от {Дата}г. подтверждает общую совместную собственность Саломатина Д.В. и С.О. на квартиру по адресу: {Адрес}22.

Упаковка от сим-карты оператора «Мегафон» принадлежит абоненту {Номер} 05, упаковка от сим-карты оператора «Skylink» имеет № {Номер} банковская бумажная упаковка для денежных средств Сбербанка России ОАО Кировское отделение {Номер} доп офис {Номер} от {Дата}г. содержала сумму 50 000 руб.

Согласно протоколу осмотра предметов и документов от 28.04.2010г., изъятых в жилище Кухтик Л.Г. (т.87 л.д.135-138), сертификат открытого ключа ЭЦП ООО «К.» ОАО КБ «Хлынов» содержит наименование организации ООО «К.» ИНН {Номер}, сведения о владельце ключа – Л.Д., информацию об «открытом ключе». В сертификате открытого ключа ЭЦП ООО «Эркер» ОАО КБ «Хлынов» указано наименование организации ООО «Э» ИНН {Номер}, сведения о владельце ключа – М.Н., информацию об «открытом ключе». Акт о вводе в эксплуатацию системы «Банк-Клиент Онлайн» ЗАО ВТБ 24 содержит распечатку подтверждения о передаче банком ЗАО ВТБ 24 клиенту по каналам электронной связи программного обеспечения и комплекта документации для подключения и работе в системе «Банк-Клиент Онлайн», клиент – М.Н.. В инструкции по настройке системы «Банк-Клиент Онлайн» имеются рукописные записи «секр.слово. А_ К…, А. – М.Н. {Адрес}», «Анлим 007, Эркер007», «К. 07 Анлим 07».

В распечатке ОАО «Россельхозбанк» г.Киров движения денежных средств за период с {Дата}. указаны сведения о поступлении от различных фирм денежных средств за поставленные лесоматериалы и оборудование, с последующим перечислением для пополнения счетов следующих физических лиц: Ш.А., К.С., П.А. и других.

Счет и акт {Номер} от 6{Дата}. от ООО «СЦ» выставлен в адрес ООО «РС» на оплату за электроэнергию.

Документы по автомобилю «BMW 118i» связаны с приобретением указанной машины {Дата}. в ООО «АБ». Кассовый чек ООО «АБ» от {Дата}. указывает на стоимость автомобиля – 899 000 рублей.

Квитанции ФГУП «Почта России» датированы периодом с {Дата}.

Извещение на оплату услуг ADSL содержит адрес использования устройства: {Адрес}, данные абонента: телефон {Номер}, Кухтик.

Согласно протоколу осмотра предметов и документов от 28.04.2010г., изъятых в жилище и в автомобиле Кухтик Л.Г. (т.87 л.д.167-170), в таблице с указанием наименований фирм приведена информация об организациях «(Данные деперсонифицированы) с указанием дат, расчетных счетов, телефонов, адресов, сокращенных обозначений банков, сведений о руководителях.

В копиях векселей Кировского отделения {Номер} Волго-Вятского банка Сбербанка России ОАО серия НВ {Номер} от {Дата}. на сумму 475 000 руб. указан получатель ООО «А» ИНН {Номер}

В дополнительном соглашении к договору купли-продажи от 1.12.2009г. стоимость квартиры по адресу{Адрес}, указана в сумму 1.700.000 руб. В копии заключения {Номер} (с копией приложения к отчету) об оценке квартиры по адресу {Адрес}, приведена ее расчетная стоимость – 1.700.000руб. Копия расписки от {Дата}. К.Д. содержит сведения о получении от Кухтик за {Адрес} 000 руб. В копии договора {Номер} от {Дата}. купли-продажи квартиры по адресу {Адрес} указана ее стоимость в размере 1 575 000 руб.

В автомобиле «Mitsubishi Lanser 1.6» № {Номер} изъяты: договор поставки {Номер} от {Дата}. между поставщиком ООО «ТС» (директор И.П.) и покупателем ООО «Б» (директор Ф.Э.), приложение к договору поставки {Номер} – дополнительное соглашение {Номер} от {Дата}., приложение к договору поставки {Номер} –дополнительное соглашение {Номер} от {Дата}., счета-фактуры и товарные накладные о поставке ООО «ТС» товара в адрес ООО «Б» {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}.; договор поставки {Номер} от {Дата}. между поставщиком ООО «ТС» (директор И.П.) и покупателем ООО «СП» (директор К.А.), счета-фактуры и товарные накладные {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}., {Номер} от {Дата}. содержат реквизиты указанных организаций, наименования и перечень поставляемых товаров, подписи руководителей организаций.

Согласно протокола осмотра предметов и документов от 04.06.2010г., изъятых в жилище Кухтик Л.Г. (т.87 л.д.172-176), в телефоне «Samsung» с корпусом черного цвета находится сим-карта «Билайн» {Номер} #. В папке «контакты» телефона имеются данные одного абонента: + {Номер}.

В телефоне «Samsung» с корпусом серого цвета находится сим-карта «Мегафон», номер сим-карты: {Номер}. В списке контактов телефона среди прочих имеются данные следующих абонентов: АК {Номер} Десерт {Номер}, И {Номер}, Дом {Номер} В папке «входящие сообщения» имеется сообщение отправителя «С. 001 К.Т.» {Дата}. в 15:40 «Лариса, добрый день. Вашу машину оплатили, ждем ПТС. Договор вышлю завтра».

Упаковка от сим-карты skylink имеет № {Номер}, листок-визитка клиента Скай-Линк – Киров ruim имеет № {Номер}

В листке с реквизитами для переводов в рублях на карточный счет ВТБ 24 (ЗАО) {Адрес} для зачисления на карту {Номер} указан получатель – М.Д.. В листке с реквизитами счета указаны данные получателя К.З., а также рукописные записи с данными П.А. и П.Е.

В письме {Номер} от {Дата}. ОАО «Россельхозбанк» (Кировского филиала) о предоставлении информации и документов, необходимых для обновления сведений о клиенте указано наименование организации-получателя – ООО «А». Письмо от {Дата}. {Номер} банка ВТБ24 (Кировского (Данные деперсонифицированы)Регион-Строй», директор В.В. Счет ИП К.Л. на оплату за оказанные услуги {Номер} от {Дата}. и акт {Номер} от {Дата}. выставлен в адрес ООО «РС». Выписка ОАО «Россельхозбанк» с мемориальными ордерами по лицевому счету содержит указание на клиента – ООО «А» ИНН {Номер}. Выписка банка ВТБ24 (Кировский филиал) за {Дата}. с мемориальными ордерами по лицевому счету содержит указание на клиента – ООО «Э» ИНН {Номер}

В копии страниц паспорта {Номер} указаны данные владельца – Саломатин Д В., также на обороте последнего листа имеются рукописные записи. Файл с документами по оказанию ИП С.Л. дизайнерских услуг Кухтик Л.Г. содержит сведения об объекте – квартира по адресу: {Адрес} и заказчике дизайн проекта –Кухтик Л.Г. {Номер}

Согласно протоколу осмотра предметов от 19.05.2010г. (т.87 л.д.178-186), в системном блоке компьютера с корпусом серебристого цвета, изъятом в жилище Кухтик Л.Г., обнаружено: имя пользователя электронной почты {Адрес} Последними программами файлов использовались файлы с наименованиями: «А», «А», «ДОГОВОР ЗАЙМ без % Тех Козлов СБ», «ДОГОВОР ЗАЙМ без % Тех С СБ», «Д», «П «печать И».

Среди файлов с расширением «.xls» обнаруживаем файл «Реестр на Киров 14-15[1].04», первый лист которого содержит таблицу с наименованием «Таблица на дату 14-15.04.2010г.» с указанием платежей с {Дата}. по {Дата}., всего на сумму 10 726 394,76 руб., получатель – ООО ТС, ООО А; в нижней части таблицы в строке «к выдаче» указана сумма – 10 485 050,88 руб., 2,25%. Файл «список», первый лист которого содержит таблицу без наименования с перечнем фамилий, имен и отчеств различных людей в количестве 24 человек. Список начинается с фамилии Ч.О., заканчивается – Д.О..

В системном блоке компьютера установлена программа «Клиент-Сбербанк» для клиента ООО «В», и программа «Сбербанк России», имеющая два подраздела «Invest» и «Клиент-Сбербанк».

Среди текстовых файлов имеется файл с наименованием «В_В._В», содержащий документ, озаглавленный «Сертификат ключа подписи», который является приложением к соглашению о признании и использовании электронной цифровой подписи в системе «Клиент-Банк» для ООО «РС».

В системном блоке компьютера с корпусом темно-серого цвета, изъятом по месту работы Кухтик Л.Г. в помещении ООО «РВ», обнаружены имена, которые применял пользователь, среди которых имеются: {Адрес}.

Среди файлов с расширением «.xls» имеется файл «Книга2», лист 8 которого содержит таблицу с данными людей, датами и цифрами. Список начинается с записи «А.В.», затем следуют: «М.И., Б.В., П.А., А.В., П.С., Б.С., З.А., Н.А., Л.М., С, П.С., Р, В, И.А., Ф, В, З.А., К, Д,К,П, А., Л, жолобов, Г, К, О, Я, К.С., Т, Н» и.т.д. Лист 9 файла содержит таблицу с указанием дат, сумм, сокращенных пометок, наименований организаций. Список начинается с даты «17.дек» и следующих значений «2 079,0021 м геоспецмонтаж, 521,9300 спб лига, 550,0000 к машпром, 1 105,0000 спб гранд, 2 770,0000 спб финстайл, 4 000,0000 спб викинг». Лист 3 файла содержит таблицу сведений об организациях и сокращенные заметки. В таблицу помещены сведения об организациях: (Данные деперсонифицированы)

Среди текстовых файлов с расширением «.doc» обнаруживаем файл «В», содержащий текст договора {Номер} оптовой поставки товара от {Дата}г. между ООО «СВ» (покупатель) и ООО «ИП» (поставщик) в лице директора П.С., файл «Реквизиты.doc», содержащий реквизиты ООО «КП» ИНН: {Номер} и инструкцию по платежной дисциплине при перечислениях денег.

Среди файлов с расширением «.jpg» обнаруживаем файлы, связанные с ООО «КП», в том числе изображение оттиска печати указанной организации.

В архивном файле «сб.rar» устанавливаем наличие текстовых файлов, связанных с поставками товаров ООО «СБ» в ООО «БМ» ({Адрес}).

Согласно протоколу осмотра предметов от 27.04.2010г. – носителей информации, изъятых по месту жительства и по месту работы Кухтик Л.Г. (т.87 л.д.191-203), были установлены индивидуальные признаки USB-накопителей, карт памяти, дискет 3,5 дюйма, СD -дисков и DVD -дисков, произведено их обозначение. Кроме этого установлено, что USB-накопитель в корпусе бело-синего цвета c фабричной надписью «DataTraveler» содержит папки «База 1С», «Волга», «Волга 1»; USB-накопитель в корпусе черно-белого цвета имеет наклейку «{Номер} – Проф х» и вставку с надписью на бирюзовом фоне «iBank 2 электронный банкинг»; USB-накопитель в корпусе черного цвета имеет наклейку «{Номер}» и вставку с надписью на оранжевом фоне «iBank 2 электронный банкинг»; дискета без пояснительной надписи, обозначенная «Пакет 3, дискета 14» содержит папку «волга экспресс банк», в которой находятся текстовые файлы – инструкции по использованию системы «Клиент-Банк».

Согласно протоколу осмотра предметов от 19.05.2011г. в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ ОАО (т.87 л.д.204-206), осмотрены носители информации, изъятые по месту жительства и по месту работы Кухтик Л.Г. В результате осмотра USB-накопитель в корпусе серого цвета с надписью «ФПСУ-IP/Клиент Ser 14584 BB» идентифицирован как устройство для организации доступа системы «Клиент-Сбербанк» ООО «Витал».

USB-накопитель в металлическом корпусе серебряного цвета c надписью «Transcend» содержит установочный комплект файлов для организации работы системы «Клиент-Сбербанк», в том числе файл с расширением. key, соответствующий клиенту ООО «ПМ», директор С.С.

USB-накопитель в корпусе темно-серого цвета c фабричной надписью «EasyDisk» содержит файл «Книга 2» с расширением. xls.

USB-накопитель в корпусе серо-зеленого цвета c надписью «Transcend» содержит файлы ключей шифрования системы «Клиент-Сбербанк», а также файл-ключ электронной цифровой подписи (ЭЦП), принадлежащий ООО «Т», директор И.П.

Дискета, обозначенная «Пакет № 2, дискета № 6», содержит файл-ключ ЭЦП системы «Клиент-Сбербанк», принадлежащий ООО «Т», директор И.П.

Дискета «Пакет № 3, дискета № 1» содержит файл-ключ ЭЦП системы «Клиент-Сбербанк», принадлежащий ООО «В», директор Н.А.

Дискета «Пакет № 3, дискета № 5» содержит файл-ключ системы «Клиент-Сбербанк», служащий для настройки системы «Клиент-Сбербанк», принадлежащий ООО «СБ», директор А.С.

Дискета «Пакет № 3, дискета № 9» содержит файл-ключ системы «Клиент-Сбербанк», служащий для настройки системы «Клиент-Сбербанк», принадлежащий ООО «ИП», директор П.С.

USB-накопитель в корпусе фиолетового цвета с надписью «DataTraveler – Kingston» содержит файл-ключ ЭЦП системы «Клиент-Сбербанк», принадлежащий ООО «Э», директор К.М.

CD-диск «Пакет 4 диск 2» содержит установочный комплект файлов для организации работы системы «Клиент-Сбербанк» с необходимым набором файлов-ключей, принадлежащих ООО «Т», директор И.П.

CD-диск «Пакет 4 диск 3» содержит установочный комплект файлов для организации работы системы «Клиент-Сбербанк» с необходимым набором файлов-ключей, принадлежащих ООО «А», директор У.В.

CD-диск TDK зелено-голубого цвета содержит установочный комплект файлов для организации работы системы «Клиент-Сбербанк» с необходимым набором файлов-ключей, принадлежащих ООО «ИП», директор П.С.

Согласно протоколу осмотра предметов от 31.05.2011г. в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ ОАО (т.87 л.д.207-208), повторно осмотрены носители информации Кухтик Л.Г. В результате осмотра зафиксированы идентификационные данные файлов, имеющие отношение к работе системы «Клиент-Сбербанк» ООО «ПМ», директор С.С.; ООО «Т», директор И.П.; ООО «В», директор Н.А.; ООО «СБ»; ООО «ИП» ИНН {Номер}, директор П.С.; ООО «Э», директор К.М.; ООО «А» ИНН {Номер}, директор У.В.

Согласно протоколу осмотра предметов от 31.05.2011г. в Операционном офисе филиала {Номер} «ВТБ24» (ЗАО) (т.87 л.д.209-212), осмотрены носители информации Кухтик Л.Г. В результате осмотра в USB-накопителе в корпусе серо-зеленого цвета c надписью «Transcend» обнаружено наличие структур папок и файлов, совпадающих со структурой ключевого носителя системы «Банк клиент-онлайн» банка «ВТБ24 (ЗАО)». На этом же носителе находятся файл сертификата, принадлежащий директору ООО «К.» Л.Д.; файл сертификата, принадлежащий директору ООО «СБ» А.С.; файл сертификата, принадлежащий директору ООО «Эркер» М.Н.

Согласно протоколу осмотра предметов от 06.07.2011г. в Кировском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк» (т.87 л.д.213-215), осмотрены носители информации Кухтик Л.Г. В результате осмотра на дискете, обозначенной «Пакет №3, дискета 10» обнаружено наличие структуры папок и файлов, совпадающих со структурой ключевого носителя системы «Банк клиент», а также секретной части криптографического ключа абонента «353 Контур».

Из протокола осмотра предметов от 08.07.2011г. в АКБ «Вятка-банк» ОАО (т.87 л.д.216-218) следует, что были осмотрены носители информации Кухтик Л.Г. В результате осмотра на СД-диске Verbatim обнаружен набор программ для установки системы «Клиент банк» и руководство пользователя по работе с программой «Банк клиент» АКБ «Вятка-банк» ОАО.

Из протокола осмотра предметов и документов от 27.04.2010г., изъятых в жилищах Кухтик Л.Г., Шулепова А.М., Кобелева К.А. (т.87 л.д.140-150) следует, что у Кухтик среди изъятых печатей и клише имеются печати ООО «(Данные деперсонифицированы)

У Шулепова А.М. изъяты: печать ООО «В» ИНН {Номер} Две сим-карты «Мегафон» имеют номера {Номер} и № {Номер}; две сим-карты «МТС» имеют номера {Номер} и {Номер} J; три неактивированных комплекта оператора «Билайн» содержат сим-карты № {Номер} Шесть пластиковых «Сберкарт» имеют номера {Номер}; две карточки с реквизитами лицевых счетов для перечисления Сбербанка содержат рукописные записи «П.А.» и «Е.Е. 1988»; лист с рукописной записью содержит расчеты, посвященные П.С. и С. Визитная карточка содержит адрес и контактные данные юридической компании «Бизнес и право»: {Адрес}, сот. {Номер} («А.»). В чеке, скрепленном с гарантийным талоном на сотовый телефон «Nokia N 95-2», указана стоимость телефона – 19 989 руб. В копии договора о предоставлении услуг связи МТС на имя Шулепова А. М. указан абонентский номер {Номер}. Договор займа от {Дата}. заключен между Л.Г. (заемщиком) и ООО «КонсалтингТорг» в лице директора В.В. (заимодавца) о предоставлении процентного займа (30%) в сумме 5 000 000 рублей сроком до {Дата}г.

Договор поставки от {Дата}. между ООО «Б» и ООО «ТС», договор поставки от {Дата}. между ООО «Б» и ООО «Д», договор поставки оборудования от {Дата}. между ООО «Б» и ООО «Д» с приложением, акт взаимозачета {Номер} от {Дата}. между ООО «Б» и ООО «Д», акт взаимозачета {Номер} от {Дата}. между ООО «Б» и ООО «ТС», счета – фактуры № {Номер} и накладные к ним содержат реквизиты указанных организаций, наименования и перечень поставляемых товаров.

У Кобелева К.А. изъяты: квитанция Сбербанка РФ с чеками о блиц-переводе от 18.03.2000г. на 100.000руб., содержащая данные получателя – С.Д.; в листе с черновыми записями на оборотной стороне указано «Саломатин Д. (11.01.) 2.000.000-1.000.000=1.000.000 (25.02.)»; сим-карта «Мегафон» имеет № 89701020224010029147, сим-карта «Билайн» имеет № 897019909095169365d#; два скрепленных листка с распечатками корпоративных клиентов за март и февраль содержат рукописные записи «АК» и «Д.».

Из протокола осмотра предметов от 06.05.2010г., изъятых в жилище Кобелева К.А. (т.87 л.д.158-159) следует, что в телефоне «Nokia» с корпусом серебристо-черного цвета находится сим-карта «Билайн» {Номер} о#. В списке контактов телефона среди прочих имеются данные следующих абонентов: (Данные деперсонифицированы)

Среди входящих сообщений имеются: 15:38:11 {Дата}. отправитель Ж (+{Номер}) «Костя я готов ехать давай где нибудь встретимся сейчас и я сам схожу и куплю билет»; 15:23:40 {Дата}. отправитель Ж (+{Номер}) «Я в кирове в кэч у меня не хватит денег на билет»; 13:43:30 {Дата}. отправитель См «Привет.На завтра какие планы?»; 18:59:54 {Дата} отправитель +{Номер}: «В Н С. серия 11 00 номер {Номер} выдан {Дата} 0»; 18:58:06 {Дата}. отправитель П. «{Адрес}».

В телефоне «Nokia» с корпусом черного цвета находится сим-карта оператора МТС {Номер} j. В списке контактов среди прочих имеются данные следующих абонентов: (Данные деперсонифицированы)

Из протокола осмотра предметов от 27.04.2010г., изъятых в жилище Шулепова А.М. (т.87 л.д.161-163) следует, что в металлическом сейфе обнаружены футляр из кожзаменителя с четырьмя монетами Сьерра Леоне, футляр из дерева с монетой {Адрес}.

Согласно протоколу обыска от 21.04.2010г. автомобиля «Мерседес-Бенц» Князева А.В. («MERCEDES BENZ GL 450», {Номер}) (т.87 л.д.221-222) была изъята указанная машина.

Согласно протоколу осмотра предметов от 11.05.2010г. автомобиля «Мерседес-Бенц», № А 410 НЕ 43, черного цвета (т.87 л.д.223-224), был установлен внешний вид машины и ее идентификационный номер.

Согласно протоколу обыска от 22.04.2010г. автомобиля «Porsche», Саломатина Д.В. («PORSCHE CAYENNE TURBO», {Номер}) (т.87 л.д.228-230) изъята карта памяти в бело-зеленом корпусе с надписями: «JetFlash 4Gb» и «Transcend».

Согласно протоколу осмотра предметов от 05.05.2010г. (т.87 л.д.231-245) была осмотрена изъятая в автомашине Саломатина Д.В. карта памяти «JetFlash 4Gb». На карте было обнаружено наличие файлов «Копия Кур 19.03», «Копия Кур 2010», «табл».

Файл «Копия Кур 19.03» содержит таблицу на 19 марта. Таблица состоит из 4-х столбцов с указанием в них: даты, суммы платежа, получателя, отправителя и комментариев. Общая сумма платежа в графе «Всего» – 7.698.000,00р., «к выдаче» – 7.528.644,00р., разница составляет – 2,20% (или 169.356,00р.).

Файл «Копия Кур 2010» содержит 2 таблицы, которые имеют общее название «Отслежка транзитов и ответов на Киров». В первой таблице размещена информация о дате, сумме платежа, фирме-получателе, фирме-отправителе, проценте, вознаграждении, дате ответа, выданной сумме, сальдо на текущий день. Информация приведена за период с {Дата}. по {Дата} В последних строках таблицы указаны итоговые суммы: «сумма платежа» – 320.146.529,15р., «вознаграждение» – 7.668.120,70р., «выданная сумма» – 305.960.106,03р., «обнуление» – 1.000.000,00, «Факт» – 304.960.106,03р.

Во второй таблице размещена информация о дате, сумме платежа, фирме-получателе, фирме-отправителе, обозначения лиц отправителей и получателя – Д. Киров. Информация приведена за период с {Дата}.

Файл «табл» содержит таблицу за 22.03.10г., в которой размещены сведения о сумме платежа, фирме-получателе, фирме-отправителе, месте отправления (Санкт-Петербург), итоговой суммы – 7 584,600. У наименований ряда фирм проставлена буква «К».

Согласно протоколу выемки от 20.05.2010г. автомобиля «Порш» Саломатина Д.В. («PORSCHE CAYENNE TURBO», № {Номер}) (т.87 л.д.259) был изъят указанный автомобиль.

Согласно протоколу осмотра предметов от 20.05.2010г. автомобиля «Порш», {Номер} черного цвета (т.87 л.д.260), был установлен внешний вид машины и ее идентификационный номер.

Согласно протоколу обыска от 22.04.2010г. автомобиля «Lexus», транзитный {Номер}, используемого для передвижения Саломатиным Д.В. (т.87 л.д.248-250), был изъят договор купли-продажи транспортного средства {Номер} от {Дата}., заключенный между О.А. и С.О.

Согласно протоколу осмотра предметов от 27.04.2010г. (т.87 л.д.251-254) был осмотрен изъятый в автомашине «Lexus» договор купли-продажи транспортного средства {Номер} от {Дата}. Согласно договору С.О. приобрела указанную автомашину (LEXUS RX 350, {Дата}.в.) за 1 170 000 руб., расчет состоялся в момент подписания договора.

Согласно протоколу выемки от 11.05.2010г. (т.87 л.д.274) изъят автомобиль «BMW X5», {Номер} используемый для передвижения Кобелевым К.А..

Согласно протоколу осмотра предметов от 20.05.2010г. автомобиля «BMW Х5», {Номер}, темно-синего цвета (т.87 л.д.276-277), был установлен внешний вид машины и ее идентификационный номер.

Согласно протоколу обыска от 22.04.2010г. в жилище С.В. по адресу: {Адрес} (т.88 л.д.5-13) были изъяты печати 90 различных организаций; два тетрадных листа с рукописными записями, блокнот-ежедневник без корочек с рукописными записями, два блокнота-ежедневника в корочках черного цвета с записями, документы на выполнение работ, пропуск в Евангелическую лютеранскую церковь {Адрес}, сотовый телефон «Skylink», сотовый телефон «Samsung».

Согласно протоколу обыска от 22.04.2010г. в жилище Д.И. по адресу: {Адрес} (т.88 л.д.18-20) были изъяты ноутбуки «ASUS» и «Fujitsu», телефон «Sony Ericsson» с сим-картой МТС, визитки на имя Б.В. и Б.Н., визитница из металла с 8-ю визитными карточками, визитки и карточки-скидок (скреплены резинкой), записная книжка в обложке коричневого цвета.

Согласно протоколу обыска от 22.04.2010г. по месту регистрации К.С. по адресу: {Адрес} (т.88 л.д.29-31) было установлено, что в данной квартире К.С. не проживает.

Согласно протоколу обыска от 22.04.2010г. по месту регистрации Д.И. по адресу: {Адрес} (т.88 л.д.34-36) в ходе которого было установлено, что в данной квартире Д.И. не проживает.

Из показания свидетеля Д.Р. (т.88 л.д.37-39), оглашенных по ходатайству гос.обвинителя в соответствии со ст. 281 ч. 1 УПК РФ с согласия сторон, следует, что по адресу: {Адрес}, она проживает около 4 месяцев. Квартиру арендовала через «третьи руки». Д.И. ей неизвестен.

Согласно протоколу осмотра предметов и документов от 07.05.2010г., изъятых у С.В. (т.88 л.д.48-57), среди изъятых печатей имеются печати ООО «Г», ООО «Гр», ООО «Гф», ООО «ЕС»; на двух тетрадных листах с рукописными записями перечислены наименования фирм, соответствующие изъятым печатям;

В блокноте-ежедневнике без корочек содержатся рукописные записи с перечнем имен и сумм, среди которых имеются «И. 6 471 120», «НГ 4 952 640», «Св. 1 874 000, 7 800», «813 450 Игор», «196 350 В», «3 000 000 С», «2 000 000 Бел», «14 эт. (позв. Тане к калитке *пакет для Юли, *отд. деньги, *забр. печать/ Банк Юле отд пакет», «Ост 9 469 400 + 28 400», «М. 1 960 300», «М. $ 11 458 100», «НГ 5 450 380 и 15 000», «З 239 330», «Р 1 500 000», «Черем 724 400», «ВВ – 1 400, 108 000, 17 100», «Алт М. – 227 430», «Р – 1 000 000», «Армен – 481 100», «В – 1 264 500», «Берез 176 630 $», «НГ 1 556 360», «М. 2,7», «НГ 1 500 000», «Га 700 000», «ВВ 500 000», «В 3 464 000», «НГ 1», «ВВ 858 650», «Серт 7 710».

В блокноте-ежедневнике (большом) с корочками черного цвета указаны номера телефонов абонентов, среди которых имеются: {Номер} В., В.И. {Номер} (д) (моб) {Номер}, Д.И. {Номер}

В блокноте-ежедневнике (маленьком) с корочками черного цвета указаны номера телефонов абонентов, среди которых имеются: Б {Номер}, Б А {Номер}, В {Номер}, В.И. {Номер}. З.А. {Номер}, Нелли Г {Номер}, Р Н. {Номер}

На пропуске в Евангелическую лютеранскую церковь {Адрес} наклеена фотография С.В., сотовый телефон «Скай Линк» имеет № {Номер}, сотовый телефон «Samsung» имеет № {Номер}

Документы на выполнение работ для ООО «Радиал-С» организациями ООО «Алма» и ООО «СтройМастер» связаны с объектом ООО «Марс» {Адрес}, не имеют подписей сторон.

Согласно протоколу осмотра предметов и документов от 07.05.2010г., изъятых у С.В., Д.И., Кухтик Л.Г. (по месту работы) (т.88 л.д.61-73):

Системный блок компьютера в корпусе светло-серого цвета (изъят при обыске в ООО «РВ») имеет физический адрес – {Номер}, IP-адрес – {Номер}

У Д.И. изъяты ноутбук «ASUS» модель {Номер}, ноутбук «Fujitsu» модель AMILO {Номер}. В телефоне «Sony Ericsson» в корпусе черного цвета находится сим-карта МТС {Номер}

Изъятые визитки принадлежат Б.Н., Б.В. (ген.директор ЗАО «Змт-М»), Б.К. (ген.директор ООО «Рико Маш»), К.В. (вице-президент Торгово строительный банк), К.А. (директор Тиражи.RU), С.В. (зам.нач.отд. региональных продаж АКТ, издательская группа), П.В. (президент ЗАО «Группа компаний «Родес»), ГХ (вице-президент СМА), К.Н. (ген.директор ООО «К»). Визитка К.Н. имеет запись «2298630р., {Номер} моб. {Номер} моб. {Номер} оф, {Номер}

В записной книжке с обложкой коричневого цвета имеются рукописные записи об абонентах, их номерах телефонов, адресов почтовых ящиков. Среди записей имеются «Вася {Номер} «В. {Номер}», «Ира {Номер}», «С Вася {Номер}, {Номер}», «З.А. Анд Вл-ч {Номер} р, {Номер} м», «Ф.Э. Эд. Иос {Номер}

Согласно протоколу осмотра предметов от 09.12.2011г. – телефона Д.И. «Sony Ericsson» (т.88 л.д.74) в телефоне находится сим-карта МТС {Номер} В папке «контакты» находятся номера многочисленных абонентов, часть из которых имеет обозначение «кэш». Кроме этого, имеются абоненты: (Данные деперсонифицированы)

Согласно протоколу осмотра предметов от 09.12.2011г. – телефона О.А. «Nokia 6300» (т.88 л.д.78), в папке «Контакты» находятся номера многочисленных абонентов, среди которых имеются: (Данные деперсонифицированы)

Согласно протоколу выемки от 21.04.2010г. (т.88 л.д.81) у Л.И. изъят телефон «Nokia 6233».

Согласно протоколу осмотра предметов от 28.04.2011г. – телефона Л.И. «Nokia 6233» (т.88 л.д.82), в телефоне находится сим-карта Мегафон № {Номер}. в папке «Контакты» находятся номера многочисленных абонентов, среди которых имеются: (Данные деперсонифицированы)

Согласно протоколу выемки от 22.04.2010г. (т.88 л.д.85-88) у Ш.Е. изъяты печать и документы ООО «Д»

Согласно протоколу осмотра предметов и документов от 25.04.2011г., изъятых у Ш.Е. (т.88 л.д.89-95), на печати ООО «Д» указан ИНН 4345254998. В учредительных документах ООО «Д» указан учредитель – Ш.Е., место нахождения общества по адресу: {Адрес}7. Решение о создании общества датировано {Дата}. Приказами по обществу от {Дата}. руководителем и бухгалтером назначен Ш.Е.

По договору от 15.09.2009г. А.В. продает Ш.Е. квартиру по адресу: {Дата} за 5 000 000 руб. По договорам займа ООО «Д» предоставляет деньги заемщикам К.С. – 5 млн. руб., Л.Ф. – 5 млн. руб.

Договор с ОАО «Мкб» на открытие банковского счета ООО «Д» датирован {Дата}. Согласно выписок ОАО «Мкб» денежные средства ООО «Д» под видом выдачи по договорам займа переводятся на счета физических лиц П.С., Б.С., К.С., З.А., Л.В., Б.Р., А.Н., М.Н., А.В. (по договору продажи квартиры). Деньги на счет ООО «Д» поступают от организаций: (Данные деперсонифицированы)

Уведомление об открытие счета ООО «Д» в Операционном офисе «Кировский» филиала {Номер} банка «ВТБ24» (ЗАО) датировано {Дата}. Согласно выписок банка денежные средства ООО «Д» переводятся на счета физических лиц З.О. (под видом выдачи по договорам займа), С.А. (под видом выдачи по агентскому договору). Деньги на счет ООО «Д» поступают от организаций: (Данные деперсонифицированы)». ООО «Д» производит перечисление части денежных средств на оплату услуг банка «ВТБ24» (ЗАО).

Накладные и счета-фактуры о поставке или приобретении товаров отсутствуют.

Согласно протоколу выемки от 07.05.2010г. (т.88 л.д.100) у Ч.М. изъяты печать ООО «ШТМ» и чековые книжки указанной организации, выданные банками КБ «Хлынов» ОАО и АКБ «Вятка-банк» ОАО.

Согласно протоколу осмотра предметов и документов от 15.12.2011г., изъятых у Ч.М. (т.88 л.д.101), в чековых книжках ООО «ШТМ», полученных в банках КБ «Хлынов» ОАО и АКБ «Вятка-банк» ОАО отсутствуют отрывные части ряда чеков. Получателем денежных средств значится Ч.М. Целями расхода денежных средств указаны хозяйственные расходы. Печать ООО «ШТМ» выполнена в подвижном пластмассовом корпусе синего цвета.

Согласно протоколу обыска от 18.05.2010г (т.88 л.д.105-107) в жилище З.А. по адресу: {Адрес}, {Адрес} был изъят приходный кассовый ордер {Номер} от {Дата}. Сбербанка России.

Согласно протоколу осмотра предметов и документов от 19.05.2010г. (т.88 л.д.108-110) кассовый ордер {Номер} от {Дата}. Сбербанка России оформлен на имя М.Р.

Согласно протоколу выемки от 02.07.2010г. (т.88 л.д.115) у кассира ФЭУ УВД по Кировской области М.Т. изъяты этикетки от упаковок денежных средств.

Согласно протоколу осмотра предметов и документов от 15.12.2011г. (т.88 л.д.116) картонные банковские этикетки от денежных упаковок с оттисками штампа «Сбербанк России ОАО Кировское ОСБ {Номер} Доп. Офис № 069» датированы {Дата}. (упаковка на сумму 350 000 руб.), {Дата}. (на сумму 1 000 000 руб.), {Дата}. (на сумму 450 000 руб.), {Дата}. (на сумму 500 000 руб.)-2шт., {Дата}. (на сумму 450 000 руб.), {Дата}. (на сумму 500 000 руб.), {Дата}. (на сумму 500 000 руб.), {Дата}. (на сумму 500 000 руб.), 19.04.2010г. (на сумму 1 000 000 руб.); картонные банковские этикетки с оттиском штампа «ГРКЦ ГУ Банка России по {Адрес}» датированы {Дата}. (на сумму 1 000 000 руб.), {Дата}. (на сумму 1 000 000 руб.), {Дата}. (на сумму 1 000 000 руб.); картонная банковская этикетка с текстом «Банкноты банка России образца 1997г. 500 000 рублей 1000 листов по 500 руб.» без даты.

Согласно протоколу обыска от 23.06.2010г. (т.88 л.д.120), была изъята в автомашина ВАЗ-21140, № {Номер}, принадлежащая Ч.Е.

Согласно протоколу осмотра предметов от 29.06.2010г. – автомобиля ВАЗ-21140, {Номер}, светло-серебристого цвета (т.88 л.д.123), был установлен внешний вид машины и ее идентификационный номер.

Согласно протоколу выемки от 23.06.2010г. (т.88 л.д.122) у Ч.Е. были изъято платежное поручение на перечисление 4 935 000 руб., находящихся на счете ООО «С», в адрес ООО «ОТ», решения ИФНС по г.Кирову от {Дата}. об отмене решений о приостановлении операций по счетам в банке ООО «С».

Согласно протоколу осмотра предметов и документов от 29.06.2010г., изъятых у Ч.Е. (т.88 л.д.127-129), решение ИФНС России по г.Кирову {Номер} от {Дата}. содержит распоряжение об отмене решения от {Дата}. {Номер} о приостановлении операций по счетам ООО «С» ИНН {Номер} в Кировском ОСБ {Номер} Сбербанка РФ. Решение ИФНС России по г.Кирову {Номер} от {Дата}. {Номер} 4345274923 в Кировском ОСБ {Номер} Сбербанка РФ.

Платежное поручение {Номер} от 17.06.2010г. содержит указание о переводе денежных средств в сумме 4 935 000 руб. с расчетного счета ООО «С» в Кировском ОСБ {Номер} на расчетный счет ООО «ОТ» ИНН {Номер} в КБ «МИКО-БАНК» ООО {Адрес}. Основание перевода: оплата за пеноблоки по счет-фактуре 49 от {Дата}. На листе платежного поручения имеется оттиск печати ООО «С», подписи отсутствуют (2 экз.).

Согласно протоколу выемки от 21.07.2010г. (т.88 л.д.134) в помещении бухгалтерии ООО «СА» были изъяты документы, связанные с выполнением работ ООО «ТС».

Согласно протоколу осмотра документов от 23.12.2011г., изъятых в ООО «СА» (т.88 л.д.135), установлен перечень работ, выполненных ООО «ТС» для ООО «СА» – «монтаж теплотрассы и стальных конструкций от котельной к магазину» и «монтаж системы отопления с котельной». Общая стоимость работ по монтажу теплотрассы и стальных конструкций от котельной к магазину – 145 092,80 руб. (без НДС). Счет-фактура {Номер} от {Дата}., локальная смета без номера, акт выполненных работ в надлежащих строках имеют подписи сторон и оттиски печатей организаций.

Общая стоимость работ по монтажу системы отопления с котельной – 233 468,76 руб. (без НДС). Счет-фактура {Номер} от {Дата}. локальная смета без номера, акт выполненных работ в надлежащих строках имеют подписи сторон и оттиски печатей организаций.

Согласно протоколу обыска от 05.08.2010г. (т.88 л.д.146-148) в жилище Л.С. по адресу: {Адрес} изъят системный блок компьютера в корпусе черного цвета, акты выполненных работ с подрядчиком ООО «ТС», бланки договоров между ООО «ТС» и ООО «СА», локальные сметы с подрядчиком ООО «ТС».

Согласно протоколу обыска от 05.08.2010г. (т.88 л.д.150-152) в автомашине Л.С. «Шкода-Октавия», № {Номер}, изъят ежедневник в обложке светло-коричневого цвета.

Согласно протоколу осмотра предметов и документов от 28.09.2010г. (т.88 л.д.153-156), у Л.С. изъята книга-ежедневник в корочках серо-коричневого цвета содержит записи номеров телефонов, имена, фамилии абонентов, наименования организаций. На оборотной стороне листа 18 и лицевой стороне листа 19 имеются номера «К.К. {Номер}», «Н Е. {Номер}», «Е. эл.св. {Номер} работ в Советск».

Акт выполненных работ между ООО «СА» (заказчик) и ООО «ТС» (подрядчик) по монтажу теплотрассы и стальных конструкций от котельной к магазину со сметной стоимостью 145092,80руб. содержит подписи и оттиски печатей от лица подрядчика и заказчика. Остальные распечатки договоров, актов выполненных работ, локальных смет между ООО «СА» и ООО «ТС», а также между ООО «Перчаточная фабрика «Тр» и ООО «ТС» подписей сторон не содержат.

Согласно протоколу осмотра предметов от 18.01.2011г., изъятых в жилище Л.С. по адресу: {Адрес} (т.88 л.д.158-173), в системном блоке компьютера в папке «Отец» установлено наличие файлов с расширением. doc, имеющих названия: «АКТ выполненных работ {Адрес} –водопровод»; «АКТ выполненных работ {Адрес}-монтаж теплотрассы»; «Договор {Адрес}-водопровод, Т-3, К-1»; «Договор {Адрес}-отопление,кафе»; «Договор {Адрес}-отопление»; «Договор {Адрес}-офисы В-1,т-3,к-1»; «Договор {Адрес}-теплотрасса»; «Локальная смета {Адрес},кафе-канализция»; «Локальная смета {Адрес},кафе-отопление»; «Локальная смета {Адрес},кафе»; «Локальная смета {Адрес},квартира»; «Локальная смета {Адрес},монтаж теплотрассы и стальных конструкций»; «Локальная смета {Адрес} птицефабрика,водопровод»; «Локальная смета {Адрес} птицефабрика». В указанных текстовых документах одной из сторон выступает ООО «ТС» (подрядчик), второй стороной ООО «СА» {Адрес} (заказчик), либо ООО «Перчаточная фабрика «Тр» {Адрес}.

Согласно протоколу выемки от 12.01.2011г. (т.88 л.д.183-186) в ИФНС России по г.Кирову изъяты квитанции об оплате госпошлины за регистрацию юридических лиц ООО «В» и ООО «ТС», документы налоговой отчетности и конверты, в которых указанные документы поступили в ИФНС России по г.Кирову, связанные с фирмами (Данные деперсонифицированы)

Согласно протоколу осмотра документов от 14.01.2011г., изъятых в ИФНС России по г.Кирову (т.88 л.д.187-189), в бухгалтерском балансе на {Дата}. ООО «А» ИНН {Номер} сведения в разделах активы и пассивы баланса отсутствуют. На конверте, в котором поступил баланс, указан отправитель – ООО «А» и адресат – ИФНС. Дата отправки {Дата}. В налоговой декларации по НДС ООО «А» от {Дата}. сведения в разделах расчета суммы налога, подлежащей уплате в бюджет, отсутствуют. На конверте указан отправитель – ООО «А», и адресат- ИФНС. Дата отправки {Дата}. В налоговой декларации по налогу на прибыль ООО «А» от {Дата}. сведения в разделах расчета налога на прибыль организации отсутствуют. На конверте указан отправитель – ООО «А» и адресат – ИФНС. Дата отправки {Дата}

В налоговом расчете ООО «В» ИНН {Номер} по авансовому платежу по налогу на имущество организаций от 05.10.2009г. сведения в разделах расчета для определения сумм к уплате в бюджет отсутствуют. На конверте указан отправитель – ООО «В» и адресат – ИФНС РФ по г.Кирову. Дата отправки {Дата}. В сведениях ООО «В» о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год от {Дата}. численность по состоянию на {Дата}. составляет 1 человек. На конверте указан отправитель – ООО «В» и адресат – ИФНС РФ по г.Кирову. Дата отправки {Дата}. В налоговом расчете ООО «В» по авансовому платежу по налогу на имущество организаций от {Дата}. сведения в разделах расчета для определения сумм к уплате в бюджет отсутствуют. На конверте указан отправитель – ООО «СК», {Адрес}; указан адресат – ИФНС. Дата отправки {Дата}.

В расчете ООО «Э» ИНН {Номер} авансовых платежей по ЕСН от {Дата}. сведения в разделах расчета для определения сумм к уплате в бюджет отсутствуют. На конверте указан отправитель – ООО «Э», и адресат – ИФНС. Дата отправки {Дата} В налоговой декларации ООО «Э» по НДС от {Дата}. имеются сведения в разделах расчета суммы налога, подлежащей уплате в бюджет: реализация товаров (работ, услуг).. – 14 872 936 руб., сумма НДС – 2 677 128 руб. Сумма НДС, подлежащая вычету – 2 677 128 руб. Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет, отсутствует. На конверте указан отправитель – ООО «Э» и адресат – ИФНС РФ. Дата отправки {Дата}. В бухгалтерском балансе ООО «Э» на {Дата}. сведения в разделах активы и пассивы баланса отсутствуют. На конверте указан отправитель – ООО «Э» и адресат – ИФНС. Дата отправки {Дата}. В налоговой декларации ООО «Э» по налогу на прибыль от {Дата}. в разделе расчета налога на прибыль указаны доходы от реализации 14 872 936 руб. (выручка от реализации покупных товаров); в разделе расходы, связанные с производством и реализацией указаны расходы в сумме 14 828 936 руб. (стоимость реализованных покупных товаров) и 44 000 руб. (внереализационные расходы). На конверте указан отправитель – ООО «Э», и адресат – ИФНС. Дата отправки {Дата}

В отчете ООО «С» ИНН {Номер} о прибылях и убытках за 1 {Адрес}. показатели в графах отчета отсутствуют. На конверте указан отправитель – ООО «С» и адресат – ИФНС. Дата отправки {Дата}. В налоговом расчете ООО «С» по авансовому платежу по налогу на имущество организаций от {Дата}. сведения в разделах расчета для определения сумм к уплате в бюджет отсутствуют. На конверте указан отправитель – ООО «С» и адресат – ИФНС. Дата отправки {Дата}.

В сведениях ООО «ТС» ИНН {Номер} о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год от {Дата}. численность по состоянию на {Дата}. составляет 1 человек. Данные руководителя – Б.В. На конверте указан отправитель ООО «СБ» и адресат – ИФНС. Дата отправки {Дата}. В бухгалтерском балансе ООО «ТС» на {Дата}. сведения в разделах активы и пассивы баланса отсутствуют. На конверте указан отправитель – ООО «ТС» и адресат – ИФНС. Дата отправки {Дата}

В налоговой декларации ООО «Д» ИНН {Номер} по НДС от {Дата}. сведения в разделах расчета суммы налога, подлежащей уплате в бюджет, отсутствуют. На конверте указан отправитель ООО «Денвер», и адресат – ИФНС РФ. Дата отправки {Дата}. В налоговой декларации ООО «Д» по налогу на прибыль от {Дата}. в разделе расчета налога на прибыль указаны доходы от реализации 18 335 342 руб., расходы, уменьшающие сумму доходов – 18 303 360 руб., внереализационные расходы – 31 982 руб. На конверте указан отправитель – ООО «Д» и адресат – ИФНС. Дата отправки {Дата}

В бухгалтерском балансе ООО «А» ИНН {Номер} на {Дата}. сведения в разделах активы и пассивы баланса отсутствуют. На конверте указан отправитель – ООО «А», и адресат – ИФНС. Дата отправки {Дата} В сведениях ООО «А» о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год от {Дата}. численность по состоянию на {Дата}. составляет 1 человек. На конверте указан отправитель – ООО «А» и адресат – ИФНС. Дата отправки {Дата}

В расчете ООО «СБ» ИНН {Номер} авансовых платежей по ЕСН от {Дата}. сведения в разделах расчета для определения сумм к уплате в бюджет отсутствуют. На конверте указан отправитель – ООО «СБ» и адресат – ИФНС. Дата отправки {Дата}.

В сведениях ООО «СБ» о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год от {Дата}. численность по состоянию на {Дата}. составляет 1 человек. На конверте указан отправитель – ООО «ТС», адресат – ИФНС РФ по г.Кирову. Дата отправки {Дата}. В бухгалтерском балансе ООО «СБ» на {Дата}. сведения в разделах активы и пассивы баланса отсутствуют. На конверте указан отправитель – ООО «СБ» и адресат – ИФНС. Дата отправки {Дата}.

В квитанции от {Дата}. об оплате 2000руб. госпошлины за регистрацию юр.лица указаны данные плательщика – М.И., дата – {Дата}. В квитанции от {Дата}. об оплате 2000руб. госпошлины за регистрацию юр.лица указаны данные плательщика – Б.В. дата – {Дата}

В перечисленных документах и конвертах имеются рукописные записи.

Согласно протоколу выемки от 28.12.2010г. (т.88 л.д.194) в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) изъяты документы, хранящихся в юридическом деле ООО «ТС»: «Акт приема-передачи программного обеспечения и средств защиты автоматизированной системы «Клиент-Сбербанк» от {Дата}.», «Акт готовности к эксплуатации автоматизированной системы «Клиент-Сбербанк», «Сертификат ключа электронной цифровой подписи № {Номер}».

Согласно протоколу выемки от 28.12.2010г. в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) документов, хранящихся в юридическом деле ООО «ИП» (т.88 л.д.195), изъяты: «Заявка на проведение работ по договору {Номер} от {Дата}.», «Акт приема-передачи программного обеспечения и средств защиты автоматизированной системы «Клиент-Сбербанк» от {Дата}.», «Акт готовности к эксплуатации автоматизированной системы «Клиент-Сбербанк», «Дополнительное соглашение от {Дата}. к договору банковского счета №{Номер} от {Дата}.», «Дополнительное соглашение от {Дата}. к договору банковского счета {Номер} от {Дата}.», «Заявление директора ООО «ИП» П.С. в ОПЕРО Кировского ОСБ №8612», «Доверенность ООО «ИП» от {Дата}. на имя П.С.».

Согласно протоколу выемки от 28.12.2010г. в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) документов, хранящихся в юридическом деле ООО «СБ» (т.88 л.д.196), изъяты: «Договор {Номер} о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент-Сбербанк» от {Дата}.», «Дополнительное соглашение от декабря {Дата}. к договору банковского счета {Номер} от {Дата}. (о перечислении денежных средств со счета Клиента сверх операционного времени)», «Дополнительное соглашение от {Дата}. к договору банковского счета {Номер} от {Дата}.», «Доверенность от {Дата}. на имя П.С.», «Заявление директора ООО «СБ» А.С. в ОПЕРО Кировского ОСБ №8612», «Заявление клиента на открытие счета в Кировское ОСБ {Номер} г.Киров от {Дата}.».

Согласно протоколу осмотра документов от 14.01.2011г., изъятых в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) (т.88 л.д.197-199), в изъятых из юридических дел документах ООО «ТС», ООО «ИП», ООО «СБ», установлено наличие рукописных записей.

Кроме этого, в текстах дополнительных соглашений к договорам банковского счета клиентов ООО «ИП» и ООО «СБ содержатся сведения о том, что Кировское отделение {Номер} Сбербанка РФ при наличии запроса клиента перечисляет денежные средства со счета Клиента сверх операционного времени. При зачислении денежных средств на счет клиента банк направляет клиенту копию электронного платежного документа в электронном виде с использованием системы «Клиент-Сбербанк», либо выдает на бумажных носителях, заверенных штампом банка, уполномоченному представителю Клиента.

В тексте доверенности от 14.10.2009г., изъятой из юридического дела ООО «СБ», указано, что ООО «СБ» в лице директора А.С. уполномочивает П.С. предъявлять в Кировское отделение {Номер} Сбербанка России расчетные (платежные документы), получать в банке выписки, расчетные (платежные) документы, иные документы по счетам.

Согласно протоколу выемки от 27.09.2011г. в ООО «Кировский» ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» документов, связанных с открытием счетов ООО «ТС», ООО «СБ», ООО «Э», ООО «В» (т.88 л.д.232), изъяты: заявления на открытие счета указанных организаций, а также заявление на обслуживание по системе «Интернет-Клиент» от {Дата}. ООО «ТС», заявление о присоединении к правилам создания и функционирования корпоративной информационной системы «Life» ООО «ТС», заявление на получение прав доступа к системе «Интернет-Клиент» от {Дата}. ООО «ТС».

Согласно протоколу выемки от 07.10.2011г. в РОО «Кировский» филиала «ВТБ24» (ЗАО) документов, связанных с открытием расчетных счетов и их обслуживанием через интернет у организаций (Данные деперсонифицированы) (т.88 л.д.233), изъяты: соглашения о признании и использовании ЭЦП в системе «Банк-Клиент Онлайн» и акты о вводе в эксплуатацию системы «Банк-Клиент Онлайн» указанных организаций; заявления на регистрацию (изменение) номеров мобильных телефонов пользователей в системе «Банк-Клиент Онлайн» клиентов ООО «А», ООО «Д», ООО «СБ».

Согласно протоколу выемки от 17.10.2011г. в АКБ «Вятка-банк» ОАО документов, связанных с открытием и обслуживанием расчетных счетов через интернет у организаций ООО «РС», ООО «ШТМ», ООО «ШТМ» (т.88 л.д.234), были изъяты соглашения об использовании системы обмена электронными документами (Интернет-Банк-iBank2) с заявлениями на проведение расчетного и информационного обслуживания с использованием системы обмена электронными документами указанных организаций; сертификаты открытого ключа ЭЦП указанных организаций.

Согласно протоколу осмотра документов от 18.10.2011г., изъятых в ОО «Кировский» ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», РОО «Кировский» филиала «ВТБ24» (ЗАО), АКБ «Вятка-банк» ОАО (т.88 л.д.235-237), соглашение РОО «Кировский» филиала «ВТБ24» (ЗАО) о признании и использовании электронной цифровой подписи в системе «Банк-Клиент Онлайн» заключено с клиентами ООО «А» {Номер} – {Дата}., ООО «Д» – {Дата}., ООО «К.» – {Дата}., ООО «Э» – {Дата}., ООО «СБ» – {Дата}. Заявления на регистрацию (изменение) номеров мобильных телефонов пользователей в системе «Банк-Клиент Онлайн» содержит указание о предоставлении SMS-сообщений с переменными кодами для доступа в систему «Банк-Клиент Онлайн» следующим лицам: ООО «А» – А.В., тел. {Номер}; ООО «Д» – Ш.Е., тел. {Номер} ООО «СБ» – А.С., тел. {Номер}. В заявлениях указаны номера счетов клиентов. Акты о вводе в эксплуатацию системы «Банк-Клиент Онлайн» содержат текст о проведении мероприятий по подключению клиента к указанной системе. Акты с клиентами оформлены: ООО «А» – {Дата}., ООО «Д» -{Дата}., ООО «К.» – {Дата}., ООО «Э» – {Дата}., ООО «СБ» – {Дата}.

В заявлениях клиентов на открытие счета в ОО «Кировский» ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» указаны номера счетов клиентов, имеются разрешительные записи ответственных сотрудников банка датированные: (Данные деперсонифицированы). В заявлении ООО «ТС» в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» на обслуживание по системе «Интернет-Клиент» имеется отметка сотрудника банка о приеме заявления {Дата}. В заявлении ООО «ТС» в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» о присоединении к Правилам создания и функционирования корпоративной информационной системы «LIFE» имеется отметка сотрудника банка о приеме заявления {Дата}. В заявлении ООО «ТС» в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» на получение прав доступа к системе «Интернет-Клиент» указаны данные ответственного лица клиента – Б.В., тел.{Номер}, отметка сотрудника банка о приеме заявления {Дата}.

В соглашениях АКБ «Вятка-банк» ОАО об использовании системы обмена электронными документами (Интернет-Банк-iBank2) содержатся условия осуществления расчетного и информационного обслуживания клиентов с использованием системы обмена Электронными документами. Указаны номера счетов клиентов. Соглашения с клиентами имеют даты: (Данные деперсонифицированы). В сертификатах открытого ключа ЭЦП клиента в системе «iBank 2» АКБ «Вятка-банк» ОАО содержатся сведения об открытых ключах ЭЦП ООО (Данные деперсонифицированы)».

На документах имеются подписи ответственных лиц клиентов и оттиски печатей указанных фирм.

Согласно протоколу осмотра предметов от 14.07.2011г. (т.89 л.д.1-307), осмотрены два USB-накопителя, изъятые у Кухтик Л.Г.

– USB-накопитель в корпусе серо-зеленого цвета c надписью «Transcend» содержит различные файлы, связанные с текстовыми документами (и их изображениями): документы о создании ООО «ИП», учредительные документы ООО «А»; изображение печати ООО «СБ» ИНН {Номер}; бланк заявления в ИФНС и учредительные документы ООО «ИП»; бланк заявления в ИФНС и учредительные документы ООО «С»; заявления о внесении изменений в сведения о юридических лицах ООО «В» ИНН {Номер}, ООО «ТС» ИНН {Номер}; решения учредителей ООО «В» и ООО «ТС»; бланки заявлений в ИФНС о государственной регистрации юридического лица при создании и учредительные документы ООО «В», ООО «ТС»; изображения учредительных документов ООО «ТС», подписанные учредителем Б.В.; бланки ИФНС России о регистрации и постановке на учет ООО «ТС»; учредительные документы, связанные с ООО «А» ИНН {Номер} (учредитель Саломатин Д.В.), ООО «ПТР», ООО «Э»;

документы, связанные с поставками товаров ООО «СБ» в ООО «БМ»; договоры ООО «А» (директор У.В.) с физическими лицами (заемщиками) о выдаче беспроцентного займа; договоры ООО «ТС» с физическими лицами (заемщиками) о выдаче беспроцентного займа; договор ООО «А» (директор Саломатина Д.В. с ИП Кобелевым К.А. (Заимодавец) о предоставлении беспроцентного займа в сумме 500 000 руб.; договоры поставок товаров между ИП З.Н. и организациями ООО «А», ООО «СБ»; договор поставки товара между ООО «Центр снабжения овощной продукцией и фруктами» и ООО «ИП»; договоры поставок товаров между организациями (Данные деперсонифицированы)

требование ИФНС {Номер} по {Адрес} о предоставлении документов ООО «СВ» ИНН {Номер}

реквизиты ООО «(Данные деперсонифицированы) с текстом, содержащим требования к платежам;

изображения оттисков печатей ООО (Данные деперсонифицированы)»; изображение 2-х сторон карточки Сбербанка России с образцами подписей и оттиска печати ООО «СБ»; изображение подписи и оттиска печати ООО «Балтмедиагрупп»; реквизиты ООО «М» ИНН {Номер}; оттиски печатей организаций (Данные деперсонифицированы)»; реквизиты ООО «А» ИНН {Номер} (директор К.С.), изображение оттиска печати ООО «А», решение {Номер} участника Общества К.С.; оттиск печати ООО «Ф», подпись С.Н.; документы, относящиеся к ООО «ЕС» ИНН {Номер}; изображения оттисков печати и подписей ООО «Сп» и ООО «Бмг»; реквизиты ООО «Балтмедиагрупп» ИНН {Номер} (директор Т.А.), реквизиты ООО «Сп» {Номер} (ген.директор Ц.С.); реквизиты ООО «ТЦ» ИНН {Номер}; реквизиты ООО «СТ» ИНН {Номер} (директор З.В.), реквизиты ООО «Сз» ИНН {Номер} (директор С.Р.) и изображения оттиска печати ООО «Сз»; реквизиты ООО «ТК «Северо-Запад» ИНН {Номер} (ген.директор Ц.М.) и изображение оттиска печати ООО «ТК «Северо-Запад»; приказ {Номер} по личному составу ООО «ДС» о вступлении в должность директора Д.Ю., оттиски печати ООО «ДС», реквизиты ООО «ДС» ИНН {Номер} оттиски печатей ООО «Строительная компания «К» и ООО «ТА»; реквизиты ООО «ТА» ИНН {Номер} (ген.директор К.Д.) и оттиски печатей ООО «ТА».

письмо директора ООО «А» А.В. о перечислении задолженности на счет ООО «СБ»; приказы о ведении бухучета директорами ООО «А» У.В., ООО «ИП» П.С., ООО «С» Б.Р., ООО «В» К.С.; доверенности ООО «ТС» от {Дата}. на имя Г.С., П.В., С.В., С.А., Б.О., Б.С.; доверенность ООО «А» от {Дата}. на имя Б.В.; доверенность ООО «В» от {Дата}. на имя Кухтик Л.Г.;доверенность ООО «В» от {Дата}. на имя Шулепова А.М., доверенность ООО «А» от {Дата}. на имя Кухтик Л.Г.,доверенность ООО «АР» от {Дата}. на имя В.В., доверенности ООО «ТС» от {Дата}. на имя Б.В.;

реквизиты для перевода на счет М.Д. в Системе Телебанк с номерами карточек М.Д.;

заявление в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» на обслуживание по системе «Интернет-Клиент» ООО «Э»; выписки Кировского ОСБ {Номер} от {Дата}. из лицевого счета ООО «ИП» за период с {Дата}. по {Дата}.; письмо ИП К.С. о согласии предоставить помещение в аренду ООО «С»; письмо директора ООО «Д» Ш.Е. от {Дата}. в адрес ПФ ОАО «Меткомбанк» с обоснованием проведения операций по расчетному счету организации; письмо заведующего доп.офисом {Номер} Сбербанка РФ В.В. в адрес директора ООО «А» У.В. о предоставлении копий договоров с физическими лицами на предоставление займов; выписки ОАО КБ «Хлынов» по счету ООО «К.» за период с {Дата}. {Дата}., по счету ООО «Э» за период с {Дата}., письмо ООО «Э» ИФНС по г.Кирову о предоставлении копий счетов-фактур и накладных по отношениям с ООО «БМ» в ответ на требование № {Номер} от {Дата}.

сообщения в ИФНС РФ по г.Кирову от 06.10.2009г. об открытии счета ООО «Э» в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», изображения оттисков печатей ООО «ТС» и ООО «ИП», бланки приходных кассовых ордеров о приеме взносов в уставный капитал ООО «ТС» {Дата}. от Б.В. 50000руб., ООО «В» 30.09.2009г. от М.И. 50000руб., ООО «ИП» {Дата}. от П.С. 50000руб., ООО «А» {Дата}. от У.В. 50000руб., ООО «С» {Дата}. от Б.Р.; сообщения в ИФНС об открытии счетов ООО «ТС», ООО «А» (дир.У.В.), ООО «С», ООО «ИП» в Кировском ОСБ {Номер} г.Киров, ООО «В» ООО «ТС» в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»; сообщения в ИФНС РФ по г.Кирову о закрытии счетов ООО «СБ» в ЗАО АКБ Экспресс-Волга», ООО «В» в Кировском ОСБ {Номер} г.Киров, ООО «К.» в ЗАО «Первый Дортрансбанк», ООО «К.» в ОАО КБ «Х», ООО «А» (дир.Саломатин Д.В.) в Кировском ОСБ № 8612;

реквизиты организаций (Данные деперсонифицированы)

счет {Номер} от 26.02.2010г. ООО «д» на оплату ООО «тс» древесины в хлыстах, счет-фактура {Номер} от {Дата}. ООО «ИП» к грузополучателю ООО «АТ» на оплату говядины; накладная 47 от {Дата}. о поставке ООО «РС» в адрес грузополучателя ООО «Легенда» кислоты плавиковой 10тн.; счет {Номер} от {Дата}. на оплату о ООО «В» кислоты плавиковой 10тн.; накладная 1272 от {Дата} о поставке ООО «ИП» в адрес ФГУП «СП «Нива» холодильного оборудования; счет-фактура 1284 от {Дата}. ООО «СБ» в адрес ИП К.В. на оплату за пиловочник; товарная накладная {Номер} от {Дата}. о поставке ООО «ИП» в адрес ООО «АТ» говядины; накладные о поставке ООО «К.» овощной продукции в адрес СХПК «И», ООО «Центр снабжения овощной продукцией и фруктами», ООО «АТ»;

договор {Номер} от 11.01.2010г. между ООО «СВ» и ООО «ИП», изображение оттисков печатей ООО «Ст», договор оптовой поставки товара от {Дата}. между ООО «Ф» и ООО «ИП»; изображение реквизитов ООО Фирма «Ф» ИНН {Номер} оттиск печати организации и подписи ген.директора З.А.; договор от {Дата}. между ООО «Центр снабжения овощной продукцией и фруктами» и ООО «ИП» на поставку товаров; счета-фактуры и товарные накладные ООО «ПТР», ООО «А», ООО «А», ООО «ИП», ООО «ТС», ООО «К.» для покупателей ООО «СМТ-1», ООО «Ф», ФГУП «СП «Н», ООО «Центр снабжения овощной продукцией и фруктами», ООО «МГУ-Г» (за расчет стандартов); накладные и счет-фактуры ООО «А» на поставку пиловочника ООО «ТС», товарная накладная {Номер} от {Дата}. ООО «ЛР» на поставку ООО «А» пиловочника.

файл «Книга2» на листе 9 файла содержит таблицу платежей за период с {Дата} по {Дата}. Рядом с каждым платежом проставлено наименование организации («викинг», «пирамида» и др.) или сокращенное обозначение фирмы («центр о и ф», «агро»). Рядом с частью платежей имеется отметка города («спб», «сык»), а также буквенное обозначение «к». Лист 3 файла содержит таблицу с реквизитами организаций «(Данные деперсонифицированы)». Лист 4 файла содержит таблицу, в крайнем левом столбце которой расположены фамилии (Данные деперсонифицированы) и др. Лист 1 файла содержит аналогичную таблицу за период с {Дата} по {Дата}, в крайнем левом столбце которой расположены фамилии (Данные деперсонифицированы) и др.

файл «Кур 26.03» содержит таблицу платежей на ООО «ТС» за 25.03.10г. от фирм «КСТ», «Г», «ЮС», всего перечислено 5 423 763, 55 руб., к выдаче 5 304 440, 75 руб., процент 2,2%. (данные утром).

файл «Н.» содержит текст жалобы П.Н. в Кировский областной суд от {Дата}., в которой описывается, что {Дата}. А был задержан сотрудниками ОБЭП при ОВД Первомайского района г.Кирова, у него были изъяты банковские карты и деньги, которые ему не возвращены.

На USB-накопителе имеются файлы-фотографии, содержащие изображение Кухтик Л.Г.

– USB-накопитель в корпусе темно-серого цвета c фабричной надписью «EasyDisk» в папке «Д Саша 60» содержит файл «Книга2» с таблицей сведений по организациям «(Данные деперсонифицированы)

Согласно письму от 07.07.2010г. Кировского регионального отделения Уральского филиала ОАО «МегаФон» (т.86 л.д.2-4), установлена принадлежность номеров телефонов и сим-карт: (Данные деперсонифицированы)

Согласно письму от 18.01.2011г. Кировского регионального отделения Уральского филиала ОАО «МегаФон» (т.86 л.д.6-8), установлена принадлежность номеров телефонов и сим-карт: (Данные деперсонифицированы)

Согласно письму от 22.06.2011г. Кировского регионального отделения Уральского филиала ОАО «МегаФон» (т.86 л.д.10) установлена принадлежность номеров телефонов {Номер} П.А., {Номер} Л.Д.

Согласно письму от 18.01.2011г. Кировского регионального отделения Уральского филиала ОАО «МегаФон» (т.86 л.д.14), техническими средствами оператора фиксируется и отражается в детализации вызовов абонента 15 цифр IMEI телефонного аппарата. Для идентификации IMEI используется 14 цифр, последняя (15-я цифра) может меняться.

Согласно письму от 30.12.2011г. Кировского регионального отделения Уральского филиала ОАО «МегаФон» (т.86 л.д.16) установлена принадлежность номеров телефонов {Номер} Шулепов А.М., {Номер} Д.А.

Согласно письму от 01.12.2011г. Кировского регионального отделения Уральского филиала ОАО «МегаФон» (т.86 л.д.18) установлена принадлежность номера телефона {Номер} ООО «К».

Согласно письму исх {Номер} Кировского филиала ОАО «ВымпелКом» (т.86 л.д.20-21), установлена принадлежность номеров телефонов и сим-карт: (Данные деперсонифицированы)В.

Согласно письму от 27.12.2010г. Кировского филиала ОАО «ВымпелКом» (т.86 л.д.23) установлена принадлежность номеров телефонов и сим-карт: (Данные деперсонифицированы)

Согласно письму от 14.11.2011г. Кировского филиала ОАО «ВымпелКом» (т.86 л.д.25) установлена принадлежность номеров телефонов {Номер} Б.В., {Номер} П.А.

Согласно письму от 14.11.2011г. Кировского филиала ОАО «ВымпелКом» (т.86 л.д.27) установлена принадлежность номеров телефонов и сим-карт: (Данные деперсонифицированы)

Согласно письму от 06.12.2011г. Кировского филиала ОАО «ВымпелКом» (т.86 л.д.29) установлена принадлежность номеров телефонов {Номер} С.О., {Номер} К.М.

Согласно письму от 21.03.2011г. ОАО «ВымпелКом» {Адрес} (т.86 л.д.32) номер {Номер} принадлежит В.И. (Швейцария), адрес клиента {Адрес}, номер активирован {Дата}., отключен {Дата}.

Согласно письму от 30.12.2010г. Кировский филиал ОАО «ВымпелКом» (т.86 л.д.34) номер {Номер} принадлежит ООО «Управляющая компания «И», {Адрес}.

Согласно письму от 29.03.2011г. Кировский филиал ОАО «ВымпелКом» (т.86 л.д.36) данные директора ООО «Управляющая компания «И» – М.В.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ в отношении ООО «УК «И» (т.86 л.д.39-41) учредителем и директором общества является М.В, дата постановки на учет в налоговом органе {Дата}. Видами экономической деятельности являются: деятельность по управлению холдинг-компаниями, деятельность в области права, консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления и др.

Согласно письму от 22.06.2010г. филиала ОАО «МТС» в г.Кирове (т.86 л.д.43) установлена принадлежность номеров телефонов и сим-карт: (Данные деперсонифицированы)

Согласно письму от 11.01.2011г. филиала ОАО «МТС» в г.Кирове (т.86 л.д.45) сим-карта {Номер} ({Номер}) принадлежит К.А.

Согласно письму от 24.06.2011г. филиала ОАО «МТС» в г.Кирове (т.86 л.д.47) установлена принадлежность номеров телефонов: {Номер} К.Н., {Номер} М.А., {Номер} П.В.

Согласно письму от 17.11.2011г. филиала ОАО «МТС» в г.Кирове (т.86 л.д.49) В.С. принадлежит номер телефона {Номер}

Согласно письму от 06.12.2011г. филиала МР «Поволжье» ОАО «МТС» (т.86 л.д.51) установлена принадлежность номеров телефонов и сим-карт: {Номер} ООО «Л», сим карта {Номер} ({Номер}) ООО «Арбитраж-Консалтинг».

Согласно письму от 31.12.2010г. МР «Москва» ОАО «МТС» (т.86 л.д.53-54) номер телефона {Номер} в период с {Дата}. по {Дата}. принадлежал П.С., {Дата}.р.

Согласно письму от 15.03.2011г. МР «Москва» ОАО «МТС» (т.86 л.д.56) номер телефона {Номер} принадлежит В.И., {Дата} г.р., зарегистрированной по адресу: {Адрес}.

Согласно письму от 14.09.2011г. МР «Москва» ОАО «МТС» (т.86 л.д.58-60) номер телефона {Номер} с {Дата}. принадлежит Д.И., {Дата}.р.

Согласно письму от 16.08.2010г. МР «Москва» ОАО «МТС» (т.86 л.д.61-63) номер телефона {Номер} с {Дата}. принадлежит Л.С., {Дата}.р.

Согласно письму от 08.12.2011г. МР «Москва» ОАО «МТС» (т.86 л.д.65) номер телефона {Номер} с {Дата}. принадлежит Л.Д., {Дата}.р., зарегистрированному по адресу: {Адрес}.

Согласно письму от 18.01.2011г. МР «Северо-Запад» ОАО «МТС» (т.86 л.д.67) номер телефона {Номер} с {Дата}. принадлежит Ш.К..

Согласно письму от 27.12.2010г. ЗАО «Теле2 Коми» (т.86 л.д.71-72) номер телефона {Номер} с {Дата}. принадлежит С.Д., {Дата} г.р., зарегистрированному по адресу: {Адрес}

Согласно письму от 16.05.2011г. МФ «Северо-Запад» ОАО «Ростелеком» (т.86 л.д.74) номер абонента {Номер} на {Дата}. принадлежал «Ленхладокомбинату № 4-5», расположенному по адресу: {Адрес}.

Согласно письму от 21.03.2011г. Кировского филиала ОАО «ВолгаТелеком» (т.86 л.д.76) абонентский номер ({Номер} установлен по адресу: {Адрес}

Согласно письму от 11.03.2011г. филиала ЗАО «Вест Колл ЛТД» в {Адрес} (т.86 л.д.78) в период с {Дата}. по {Дата}. соединения с номером {Номер} через номер ({Номер} производились абонентом {Номер} – ООО «М-Проект», расположенному по адресу: {Адрес}

Согласно протоколу осмотра от 01.12.2011г. информации о соединениях абонентов ЗАО «Вотек Мобайл» (Теле2) {Номер} (т.86 л.д.85-87), в сопроводительном письме указаны сведения об абонентах: {Номер} – клиент И.П., {Номер} – клиент Ф.С., {Номер} – клиент Д.А., {Номер} – клиент З.Р. .

В распечатках соединений за период с {Дата}. указано наличие контактов между клиентом {Номер} (З.А.) и абонентами {Номер} (Б.К.), {Номер} (Д.А.), {Номер} (И. А.В.), {Номер} (И.Я.), {Номер} (К.Д.), {Номер} (К.А.), {Номер} (К.Н.), {Номер}К.А.), {Номер} (К.М.), {Номер} (Л.А.), {Номер} (О.А.), {Номер} (П.Н.), {Номер} (С.В.), {Номер}Т.А.), {Номер} (У.В.), {Номер} (Ф.А.), {Номер} (Х.П.), {Номер} (Ш.Я.), {Номер} (Ч.О.), {Номер} (И.П.);

между клиентом {Номер}З.А.) и абонентами {Номер} (Б.И.), {Номер} (Б.Е.), {Номер} (Б.Р.), {Номер} (Б.В.), {Номер} (Г.А.), {Номер}Д.Н.), {Номер} (Д.М.), {Номер} (Е.Е.), {Номер} (З.О.), {Номер} (И.Я.), {Номер} (К.А.), {Номер} (К.А.), {Номер} (К.Э.), {Номер} (К.А.), {Номер} (М.О.), {Номер} (М.И.), {Номер} (Н.Я.), {Номер} (О.А.), {Номер} (П.О.), {Номер}П. А.Ю), {Номер} (Т.М.), {Номер} (И.П.), {Номер} (Б.Р.), {Номер} (У.В.), {Номер} (Ч.Е.);

между клиентом {Номер} (З.А.) и абонентами {Номер} (В.А.), {Номер} (В.В.), {Номер} (Ж.А.), {Номер} (З.А.), {Номер}З.С.), {Номер} (И.Н.), {Номер} (К.Г.), {Номер} (К.А.), {Номер} (К.М.), {Номер} (К.А.), {Номер} (Л.А.), {Номер} (Л.Ю.), {Номер} (Л.И.), {Номер} (М.А.), {Номер} (Н.А.), {Номер} (О.А.), {Номер} (О.А.), {Номер}Р.А.), {Номер} (С.А.), {Номер} (С.Е.), {Номер} (С.А.), {Номер} (С.И.), {Номер} (Т.М.), {Номер}Т.А.), {Номер} (У.Г.), {Номер} (Ф. С.О.), {Номер} (Ф.А.), {Номер} (Х.И.), {Номер} (А.В.), {Номер} (И.П.), {Номер} (Б.Р.), {Номер} (Шулепов А.М.).

Согласно протоколу осмотра от 09.07.2011г. информации о соединениях абонентов ОАО «МТС» {Адрес} (т.86 л.д.90-96) номер {Номер} (Д.И.) принадлежит абоненту «ДИ-ТРЕЙД», контактная информация отсутствует, дата заключения контракта {Дата}.; номер {Номер} (К.М.) принадлежит абоненту «Р-мобайл», контактная информация {Адрес}, Б.Д., дата заключения контракта {Дата}.; номер {Номер} (К.С.) принадлежит абоненту «Р-мобайл», контактная информация {Адрес}, Б.Д., дата заключения контракта {Дата}. Статусы номеров – неактивны.

В распечатке соединений за период с {Дата}. указано наличие соединений {Адрес}. в 9:19 и 9:46 между абонентами {Номер} и {Номер} (Л.И.).

{Дата}. в 9:23 и 9:45 соединения между абонентами {Номер} и {Номер} (Л.И.).

{Дата}. в 9:47 соединение между абонентами {Номер} и {Номер} (Я.К.).

{Дата}. в 8:47 и 9:45 соединения между абонентами {Номер} и {Номер}. (С.А.).

{Дата}. в 9:59 соединение между абонентами {Номер} и {Номер} (О.А.).

{Дата}. в 10:26, 10:37, 10:40, 10:52, 10:53, 10:55 соединения между абонентами {Номер} и {Номер} (О.А.).

{Дата}. в 9:11 и 9:43 соединения между абонентами {Номер} и {Номер} (Б.О.).

{Дата}. в 9:44, 9:45, 9:50 соединения между абонентами {Номер} {Номер} (К.А.).

{Дата}. в 9:28, 9:47 соединения между абонентами {Номер} и {Номер} (Я.К.).

{Дата}. в 9:38, 9:48 соединения между абонентами {Номер} и {Номер} (О.А.).

{Дата}. в 9:46 соединение между абонентами {Номер} и {Номер} (О.А.).

{Дата}. в 9:37, 9:48 соединения между абонентами {Номер} и {Номер} (К.А.).

{Дата}. в 9:44 соединение между абонентами {Номер} и {Номер} (К.А.).

В указанные даты в период с 9:40 до 10:10 соединение абонентов {Номер} и {Номер} производится через базовые станции, находящиеся в районе Комсомольской площади {Адрес} (вблизи от Ярославского вокзала).

В период с {Дата}. имеются постоянные контакты клиента {Номер} (Д.И.) с абонентом {Номер} (Саломатин Д.В.), абонентом {Номер} (В.И.). Кроме этого имеются соединения между абонентами {Номер} (Д.И.) и {Номер} (Саломатин Д.В.) 16{Дата}. в 19:15, {Дата}. в 10:25, {Дата}. в 16:29.

В указанный период имеются постоянные контакты между собой абонентов {Номер} (К.С.) и {Номер} (К.М.), а также указанных клиентов с абонентами {Номер} (Саломатин Д.В.), {Номер} (К.И.). Кроме этого имеются соединения между абонентами {Номер} (К.С.) и {Номер} (Саломатин Д.В.) 16.{Дата}. в 17:34, 17:39, 18:47, {Дата}. в 10:32, {Дата}. 17:37.

Согласно протоколу осмотра от 24.11.2011г. информации о соединениях абонента Кировского филиала ОАО «ВымпелКом» 909{Номер}-{Номер} (т.86 л.д.99-101) в распечатке соединений за период с {Дата}. по {Дата}. имеются соединения клиента {Номер} (Саломатин Д.В.) с абонентами {Номер} (Д.И.), {Номер} (В.И.), {Номер} (К.С.), {Номер} (К.М.), {Номер} (К.И.), {Номер} (Д.С.), {Номер} (Н.С.), {Номер} (Л.М.), {Номер} (Л.М.), {Номер} (П. С.Ю.), {Номер} (П. С.Ю.), {Номер} (М. Ю.В.), {Номер} (Кобелев К.А.), {Номер} (Кобелев К.А.), {Номер} (Л.И.), {Номер} (С.Д.), {Номер} (С.А.).

Кроме этого зафиксированы соединения клиента {Номер} с абонентами {Номер} (Д.И.) – {Дата}., {Номер} (М.К.) – {Дата}., {Номер} (Б.В.) – {Дата}., {Номер} (Князев А.В.) – {Дата}

В период с {Дата}. в 17:06 по {Дата}. в 11:36 соединения клиента {Номер} фиксируется базовыми станциями Нижнего Новгорода, В., Т., Москвы.

Согласно протоколу осмотра от 09.06.2011г. информации о соединениях абонентов ОАО «МегаФон» (т.86 л.д.105-144) на СД-диске за период с {Дата}. {Дата}. имеются соединения клиента (Данные деперсонифицированы)

Имеются соединения клиента {Номер} (Князев А.В.) с абонентами {Номер} (Саломатин Д.В.), {Номер} (В.А.), {Номер} (Л.И.)

Имеются соединения клиента {Номер} (Шулепов А.М.) с абонентом {Номер} (Князев А.В.)

В период с {Дата}. имеются соединения клиента {Номер} (Ч.Е.) с абонентом {Номер} (З.А.).

Согласно протоколу осмотра от 24.11.2011г. информации о соединениях абонента ОАО «МТС» в {Адрес} {Номер} (К.И.) (т.86 л.д.147-148) владельцем номера является ООО «АРТ Южный Берег» ИНН {Номер}, адрес: {Адрес}, {Адрес}, контракт подписала К.М..

В распечатке соединений за период с {Дата}. имеются неоднократные соединения клиента 911-922-82-06 с абонентами {Номер}

Кроме этого имеются соединения между абонентами {Номер} (Саломатин Д.В.) {Дата} Имеется соединение между абонентами {Номер} (О.А.) {Дата}. в 8:08. Имеются соединения между абонентами {Номер} и {Номер} (С.А.) {Дата}. в 07:57, {Дата}. в 08:44.

В период с {Дата}. 16:33 по {Дата}. 22:45 соединения абонента {Номер} фиксировали вышки МТС в {Адрес}.

Согласно протоколу осмотра от 24.11.2011г. информации о соединениях абонента ОАО «МТС» в г.Кирове {Номер} (Кухтик Л.Г.) (т.86 л.д.151-152) владельцем номера является ООО «Л», адрес: {Адрес}. В распечатке соединений за период с {Дата}. имеются неоднократные соединения между абонентами {Номер} (Саломатин Д.В.).

Согласно протоколу осмотра от 24.11.2011г. информации о соединениях абонента Северо-Западного филиала ОАО «МегаФон» {Номер} (Д.С.) (т.86 л.д.155-156), плательщиком по абонентскому номеру является фирма «Агроколор», адрес: {Адрес}, {Адрес}, контактный номер телефона {Номер}

В распечатке соединений за период с {Дата}. имеются неоднократные соединения между абонентами {Номер} и {Номер} (Саломатин Д.В.). В середине дня соединения клиента {Номер} зафиксированы базовыми станциями {Номер} и № {Номер}. {Дата} в 21:11 соединения клиента {Номер} зафиксированы базовой станцией {Номер}. Имеются соединения клиента {Номер} с абонентами {Номер} (Л.И.) {Дата}. в 8:47; {Номер} (О.А.) – {Дата}. в 8:38; {Номер} (С.А.) – {Дата}. в 7:08, {Дата}. в 8:49, {Дата}. в 14:25, в 20:44.

Из ответа от 27.06.2011г. Северо-Западного филиала ОАО «МегаФон» (т.86 л.д.159) следует, что базовые станции №{Номер} и {Номер} расположены по адресу: {Адрес}, базовая станция {Номер} – {Адрес}.

Согласно протоколу осмотра от 24.11.2011г. информации о соединениях абонентов ОАО «МТС» в г.Кирове (т.86 л.д.163-165) владельцем номера {Номер} (Б.В.) является ООО «Форум-Лизинг», {Адрес}, владельцем номера {Номер} (Х.Ф.) является ООО «АгроЗапчасть» {Адрес} Заключительная блокировка номера {Номер} произведена {Дата}

В распечатке соединений за периоды с {Дата}. зафиксированы соединения указанных абонентов между собой и клиента {Номер} (Б.В.) с абонентом 922-668-16-13 (Саломатин Д.В.).

Согласно протоколу осмотра от 24.11.2011г. информации о соединениях абонента Кировского филиала ОАО «ВымпелКом» 963{Номер} (Л.М.) (т.86 л.д.170-171) номер принадлежит Л.И., {Дата}.р., адрес г{Адрес}, дата заключения контракта {Дата}. В распечатке соединений за период с {Дата}. имеются неоднократные соединения клиента {Номер} с абонентом {Номер} (Саломатин Д.В.).

Согласно протоколу осмотра от 01.12.2011г. информации о соединениях абонента ОАО «МТС» г.Киров {Номер} (т.86 л.д.173-174) согласно которому номер принадлежит Л.М., {Дата}.р., адрес – {Адрес}

В распечатке соединений зафиксированы соединения клиента {Номер} (Л.М.) с абонентом {Номер} (Саломатин Д.В.) {Дата}. Зафиксированы соединения клиента {Номер} с абонентом {Номер} (Саломатин Д.В.) {Дата}. в 16:39 (входящее), зона – филиал МТС Брянск, {Дата}. в 17:00 (входящее), зона – филиал МТС Брянск.

Кроме этого имеются соединения клиента {Номер} (Л.М.) с абонентом {Номер} (К.Е.) – {Дата}., {Дата}.; абонентом {Номер} (Л.Д.) – {Дата}.; абонентом {Номер} (Л.И.) – {Дата}. в 15:26, 16:11; абонентом {Номер} (Князев А.В.) – {Дата}. в 15:16; абонентом {Номер} (М.Я.) {Дата}.

Согласно протоколу осмотра от 01.12.2011г. информации о соединениях абонента ОАО «Мегафон» {Адрес} {Номер} (Л.М.) (т.86 л.д.177-178) номер принадлежит К.Р., {Дата}.р., адрес – {Адрес} дата начала – {Дата}., дата окончания – 15.{Дата}. В распечатке соединений клиента за {Дата}. указаны: соединение с абонентом {Номер} (К.Е.) в 17:04 (исходящее), соединение с абонентом {Номер} (Саломатин Д.В.) в 17:05 (исходящее), соединение с абонентом {Номер}К.Е.) в 17:07 (исходящее), соединение с абонентом {Номер} (Саломатин Д.В.) в 17:08 (исходящее).

Согласно протоколу осмотра от 24.11.2011г. информации о соединениях абонента ОАО «ВымпелКом» в {Адрес} {Номер} (В.И.) за период с {Дата}. (т.86 л.д.183-184) за указанный период имеются неоднократные соединения клиента {Номер} с абонентами {Номер} (Д.И.) и {Номер} (Саломатин Д.В.). Имеется соединение между абонентами {Номер} (З.А.) {Дата}. в 07:34. В дневное время соединения клиента {Номер} производятся базовыми станциями по адресам: {Адрес}

Согласно протоколу осмотра от 01.12.2011г. информации о соединениях абонента ОАО «МТС» {Номер} (т.86 л.д.189-190) согласно которому номер принадлежит С.Г, {Дата} г.р., адрес: {Адрес}. В распечатке соединений клиента за {Дата}. имеются соединения с абонентом {Номер} (В.А.) в 09:32, 11:11,14:02, 14:14, 15:02, 15:26, 16:00.

Согласно протоколу осмотра от 01.12.2011г. информации о соединениях абонента Кировского регионального отделения Уральского филиала ОАО «МегаФон» {Номер}) (Князев А.В.) (т.86 л.д.195-196) за период с {Дата}., согласно которому в распечатке имеются соединения клиента {Номер} с абонентом {Номер} (Саломатин Д.В.) – {Дата}., абонентом {Номер} (П.Н.) – {Дата}., абонентом {Номер} (П.В.) – {Дата}. Соединения абонента {Номер} фиксировались {Дата}. в период с 12:18 до 13:58 и с 14:57 до 15.42 вышками ОАО «МегаФон» в {Адрес} Кировской области.

Согласно протоколу осмотра от 01.12.2011г. информации о соединениях абонентов Кировского регионального отделения Уральского филиала ОАО «МегаФон» (т.86 л.д.201-203) на СД-диске предоставлены соединения абонента {Номер} (Князев А.В.) за период с {Дата}., абонента {Номер} (Князев А.В.) за период с {Дата}., абонента {Номер} (Саломатин Д.В.) за период с {Дата}

Файл клиента {Номер} (Князев А.В.) содержит информацию о неоднократных соединениях клиента с абонентом {Номер} (Саломатин Д.В.) в период с {Дата}., далее соединения между абонентами зафиксированы {Дата}. Имеется соединение между абонентами {Номер} (Саломатин Д.В.) {Дата}. в 21:10.

Имеются соединения клиента {Номер} с абонентом {Номер} (Шулепов А.М.) в период с {Дата}., абонентом {Номер} (Шулепов А.М.) – в период с {Дата}. по {Дата}., абонентом {Номер} (Шулепов А.М.) – {Дата}., {Дата}.; абонентом {Номер} (Кухтик Л.Г.) – {Дата}., {Дата}, абонентом {Номер} (Кухтик Л.Г.) – {Дата}., {Дата}., {Дата}.; абонентом {Номер} (Кобелев К.А.) – {Дата}., абонентом {Номер} (Кобелев К.А.) {Дата}.

Имеются соединения клиента {Номер} с абонентом {Номер} (Л.М.) – {Дата} абонентом {Номер} (Б.А.) – {Дата}. в 16:26, 16:58.

Имеются соединения клиента {Номер} с абонентом {Номер} (ЗАО «ГК «РусХимПром», В.М.) – в период с {Дата}., по {Дата}., абонентом {Номер} (ЗАО «ГК «РусХимПром») – {Дата}., абонентом {Номер} (Х.И.) – в период с {Дата}. по {Дата}., абонентом {Номер} (Ч.Е.) – в период с {Дата}. по {Дата}., абонентом {Номер} (М.А.) – в период с {Дата}. по {Дата}.

Имеются соединения клиента {Номер} с абонентами {Номер} (Л.И.) – в период с {Дата}. по {Дата}., абонентом {Дата} (К.О.) в период с {Дата}. по {Дата}., абонентом {Номер} (П.А.) – {Дата}., абонентом {Номер} (П.А.) – в период с {Дата}. по {Дата}.

Имеются неоднократные соединения клиента {Номер} с абонентом {Номер} (К.С.) – в период с {Дата}. по {Дата}.; в период с {Дата}. по {Дата}., в том числе {Дата} – 6 соединений, {Дата}. – 3 соединения, {Дата}. – 23 соединения, {Дата}. – 14 соединений; далее соединения зафиксированы {Дата}

Соединения абонента {Номер} фиксировались в роуминге: в период с {Дата}. – Кавказский филиал ОАО «МегаФон».

Файл клиента {Номер} (Князев А.В.) в период с {Дата}. содержит соединения клиента с абонентами {Номер}. Имеются соединения клиента {Номер} с абонентом {Номер} – {Дата}.

Файл клиента {Номер} (Саломатин Д.В.) содержит информацию о неоднократных соединениях в период с {Дата}. по {Дата}. с абонентами {Номер}. Кроме этого имеются соединения клиента {Номер} (Саломатин Д.В.) с абонентом {Номер} (В.И.) – {Дата}., неоднократные соединения с абонентом {Номер} (Д.С.).

Соединения абонента {Номер} фиксировались в роуминге: в период с {Дата}. – «Поволжский филиал ОАО «МегаФон», {Дата}. – Столичный филиал ОАО «МегаФон», в период с {Дата}. – Кавказский филиал ОАО «МегаФон».

Согласно протоколу осмотра от 05.12.2011г. информации о соединениях абонентов Кировского филиала ОАО «ВымпелКом» (т.86 л.д.206-207) на CD-диске предоставлены соединения запрашиваемых абонентов.

Файл клиента {Номер} (Саломатин Д.В.) за период с {Дата}. содержит соединения с абонентами {Номер}. {Дата}. имеются соединения клиента с абонентами {Номер} (С.Д.), {Номер} ({Адрес}).

Файл клиента {Номер} (Князев А.В.) за период с {Дата}. содержит соединения с абонентом {Номер}

Файл клиента {Номер} (Кобелев К.А.) за период с {Дата}. содержит соединения с абонентом {Номер} {Дата}.; абонентом {Номер} -{Дата}

Файл клиента {Номер} (Саломатин Д.В.) за период с {Дата}. по {Дата}. содержит соединения с абонентом {Номер} (Я.К.) – {Дата}. в 16:24; абонентом {Номер} (Д.С.) – в период с {Дата}. по {Дата}. Соединения клиента {Номер} зафиксированы коммутатором Т. в период {Дата}. 13:49 до {Дата}. 15:38, коммутатором Нижнего Новгорода {Дата}. 22:22:39.

Файл клиента {Номер} (Кухтик Л.Г.) за период с {Дата}. по {Дата}. содержит соединения с абонентами {Номер} (Саломатин Д.В.), {Номер}, {Номер} в период с {Дата}. по {Дата}. Соединения абонента {Номер} зафиксированы {Дата}. коммутатором Нижнего Новгорода.

Файл клиента {Номер} (Саломатин Д.В.) за период с {Дата}. по {Дата}. содержит соединения с абонентами {Номер} (Кухтик Л.Г.), {Номер}

Согласно протоколу осмотра от 09.12.2011г. информации о соединениях абонентов Кировского филиала ОАО «ВымпелКом» (т.86 л.д.216-218) на СД-диске предоставлены соединения запрашиваемых абонентов.

Файл клиента {Номер} (Саломатин Д.В.) содержит информацию о соединениях за период с 12:00 {Дата}. по 08:00 {Дата}. с указанием адресов базовых станций. В период с 12:44 {Дата}. до 14:29 {Дата}. соединения клиента зафиксированы базовой станцией в {Адрес}. До 16:11 {Дата}. соединения абонента фиксировались базовыми станциями в {Адрес}. В 22:29 {Дата}. соединение абонента зафиксировано базовой станцией в д.{Адрес}. В 07:00 {Дата}. соединение абонента зафиксировано базовой станцией в {Адрес}.

Файл клиента {Номер}Саломатин Д.В.) содержит информацию о соединениях за период с 12:00 {Дата}. по 08:00 {Дата}. с указанием адресов базовых станций. В период с 13:49 {Дата}. до 14:28 {Дата}. соединения абонента зафиксированы базовой станцией в {Адрес}. В 15:38 {Дата}. соединение абонента зафиксировано базовой станцией в {Адрес}. В 22:22 {Дата}. соединение абонента зафиксировано базовой станцией в д.{Адрес}.

Файл клиента {Номер} (Шулепов А.М.) содержит информацию о соединениях за период с {Дата} по {Дата}. Имеются соединения с абонентом {Номер} (Ш.Е.) -{Дата}., {Дата}., с абонентом {Номер} (М.Н.) -{Дата}

Файл клиента {Номер} (Шулепов А.М.) содержит информацию о соединениях за период с {Дата}. Имеются соединения клиента {Номер}23 (Шулепов А.М.) с абонентом {Номер} (Саломатин Д.В.) – {Дата}. в 10:04:14, абонентом {Номер} (Л.И.) -{Дата}., неоднократные соединения с абонентом {Номер} (З.А.) в период с {Дата} по {Дата}., неоднократные соединения с абонентом {Номер}К.А.) в период с {Дата} по {Дата}., абонентом {Номер} (Ч.И.) – {Дата}., неоднократные соединения с абонентом {Номер} (Ш.Е.) в период с {Дата}. по {Дата}., неоднократные соединения с абонентом {Номер} (К.М.) в период с {Дата}., с абонентом {Номер} (А.В.) – в период с {Дата}., с абонентом {Номер} (Б.В.) – {Дата}.

Согласно копиям договоров на обслуживание клиентов с использованием документов в электронной форме (с приложениями), заключенные Кировским РФ ОАО «Россельхозбанк» с ООО «а» (директор А.В.), ООО «ар» (директор К.И.), ООО «ск» {Номер} (директор Т.М.), ООО «сп» {Номер} (директор Д.В.), ООО «Контур» {Номер} (директор Ч.Ю.) (т.6 л.д.15-60, 130-198), банком предоставляется возможность указанным организациям использовать систему удаленного доступа через интернет к своему банковскому счету. В акте приемки-сдачи работ для ООО «ар» указано, что пользователем системы со стороны клиента является В.В., адрес электронной почты: {Адрес} В актах приемки-сдачи работ у клиентов ООО «ск» и ООО «сп» указан одинаковый телефон администраторов безопасности ключевой системы {Номер}

Согласно выписке Кировского РФ ОАО «Россельхозбанк» по движению денежных средств по расчетному счету ООО «АР» {Номер} за период с {Дата}. (т.6 л.д.3-8) установлены поступление денежных средств на счет ООО «АР» от фирм ООО «РС» {Номер}, ООО ООО «ПТР» {Номер}, ООО «К.» {Номер}, ООО «Рлс» {Номер}, ООО «АП» {Номер}, ИП Б.Л. {Номер}, ООО «Лс» {Номер} ООО «Мет-К» {Номер} ООО «ШТМ» {Номер}. Часть поступивших денежных средств перечислена на счета физических лиц с основанием «по договору процентного займа»: П.Н., Л.Г., М.И., Б.В., Ш.Е.

Согласно выписке Кировского РФ ОАО «Россельхозбанк» по движению денежных средств по расчетному счету ООО «А» {Номер} за период с {Дата}. по {Дата}. (т.6 л.д.9-14), установлены взаимные перечисления денежных средств между ООО «А» и ООО «Э» {Номер}, ООО «ПТР» {Номер}, ООО «Д» {Номер}. Поступившие денежные средства с основанием «по договору процентного займа» перечисляются на счета физических лиц: А.Д., О.М., Ж.П., Л.А. и других.

Согласно выпискам Кировского РФ ОАО «Россельхозбанк» по движению денежных средств по расчетным счетам (Данные деперсонифицированы) (т.6 л.д.63-129):

Согласно выписке ООО «КТ» за период с {Дата}. установлено, что сумма по кредиту счета за период составила 107 207 957,39 руб. Имеются взаимные перечисления денежных средств между ООО «КТ» и ООО «ЛП» {Номер}, ООО «ШТМ» {Номер}, ООО «АВТО-ШИНА» {Номер}, ООО «РС» {Номер}, ООО «ПМ» {Номер} Часть поступивших на счет ООО «КТ» денежных средств перечислена на счета физических лиц с основанием «по договору процентного займа»: Шулепову А.М., Л.Г., К.С., К.И., П.А., Ш.А. и другим.

Согласно выписке ООО «(Данные деперсонифицированы)» за период с {Дата}. установлено, что сумма по кредиту счета за период составила 65 869 501,05 руб. Имеются взаимные перечисления денежных средств между (Данные деперсонифицированы). Часть поступивших на счет ООО «К» денежных средств перечислена на счета физических лиц с основанием «по договору процентного займа»: Ш.А., К.С., П.А. и другим.

Согласно выписке ООО «(Данные деперсонифицированы)» за период с {Дата}. установлено, что сумма по кредиту счета за период составила 9 713,40 руб. Имеются взаимные перечисления денежных средств между (Данные деперсонифицированы)

Согласно выписке ООО «(Данные деперсонифицированы)» за период с {Дата}. установлено, что сумма по кредиту счета за период составила 62 836 940 руб. Имеются взаимные перечисления денежных средств между (Данные деперсонифицированы) Часть поступивших на счет ООО «СП» денежных средства перечислена на счета физических лиц с основанием «по договору процентного займа»: П.А., П.Н., Д.О. и другим.

Согласно копиям соглашений об использовании системы обмена электронными документами (ИНТЕРНЕТ-БАНК-iBank2), заключенного АКБ «Вятка-банк» ОАО с ООО «В» {Номер} (директор Н.А.), ООО «ПМ» {Номер} (директор С.С.) (т.7 л.д.1-3, л.д.14-16) банком предоставляется возможность указанным организациям использовать систему удаленного доступа через интернет к своему банковскому счету.

Согласно выписке АКБ «Вятка-банк» ОАО по операциям на счете ООО «В» {Номер} за период с {Дата}. по {Дата}. (т.7 л.д.4-13) установлено, что сумма по кредиту счета составила 30 193 руб.

Согласно выписке АКБ «Вятка-банк» ОАО по операциям на счете ООО «ПМ» {Номер} (т.7 л.д.17-25) установлено, что сумма по кредиту счета за период с 22{Дата}. составила 19 089 416,39 руб. Имеются перечисления между ООО «(Данные деперсонифицированы), определены контрагенты и движение денежных средств на счете организации.

Согласно выписке Кировского отделения {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) из лицевого счета ООО «В» {Номер} (т.10 л.д.21-26) установлено, что сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 85 261 780, 59 руб. Имеются перечисления между ООО «В» и ООО «(Данные деперсонифицированы). Часть поступивших на счет ООО «Витал» денежных средств перечислена на счета физических лиц «по договору беспроцентного займа»: П.А., К.С., К.И., П.Е., Шулепову А.М. и другим.

Согласно выписке Кировского отделения {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) из лицевого счета ООО «ПМ» {Номер} (т.10 л.д.52-56) установлено, что сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 75 256 420,12 руб. Имеются перечисления между ООО «(Данные деперсонифицированы). Часть поступивших на счет ООО «ПМ» денежных средств перечислена на счета физических лиц «по договору процентного займа»: П.А., П.Н., Л.Г. и другим.

Согласно копиям договоров о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент-Сбербанк» (с приложениями), заключенных Кировским отделением {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) с клиентами ООО «В» {Номер} (директор Н.А.), ООО «ПМ» {Номер} (директор С.С.) (т.10 л.д.76-96), банком предоставляется возможность указанным организациям использовать систему удаленного доступа через Интернет к своему банковскому счету. Акт приема-передачи программного обеспечения и средств защиты и акт готовности к эксплуатации автоматизированной системы «Клиент-Сбербанк» у ООО «Витал» подписал представитель – Шулепов А.М.

Согласно копиям соглашений об использовании системы обмена электронными документами (ИНТЕРНЕТ-БАНК-iBank2), заключенных АКБ «Вятка-банк» ОАО с ООО «ПТР» {Номер} (директор П.Е.), ООО «ШТМ» {Номер} (директор Ч.М.) (т.6 л.д.201-203, л.д.216-218), банком предоставляется возможность указанным организациям использовать систему удаленного доступа через Интернет к своему банковскому счету.

Согласно выписке АКБ «Вятка-банк» ОАО по операциям на счете ООО «ПТР» {Номер} (т.6 л.д.204-215) установлено, что сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 12 228 837 руб. Имеются перечисления между ООО «ПТР» и ООО «РС» {Номер}, ООО «ШТМ» {Номер}, ООО «СК» {Номер}, определены контрагенты и движение денежных средств на счете организации.

Согласно выписке АКБ «Вятка-банк» ОАО по операциям на счете ООО «ШТМ» {Номер} (т.6 л.д.219-231), установлено, что сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 19 271 124 руб. Имеются перечисления между ООО «ШТМ» и ООО «ПТР» {Номер} ООО «РС» {Номер} ООО «В» {Номер}, определены контрагенты и движение денежных средств на счете организации.

Согласно копии карточки с образцами подписей и оттиска печати ООО «РС» {Номер} в АКБ «Вятка-банк» ОАО (т.6 л.д.234) право подписи финансовых документов было предоставлено В.В.

Согласно выписке АКБ «Вятка-банк» ОАО по операциям на счете ООО «РС» {Номер} (т.6 л.д.235-244), установлено, что сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 9 778 587,49 руб. Имеются перечисления между ООО «РС» и ООО «ПТР» {Номер}, ООО «ШТМ» {Номер}, ООО «В» {Номер}, определены контрагенты и движение денежных средств на счете организации.

Согласно копиям договоров о расчетном обслуживании Клиента с использованием системы Банк-Клиент Онлайн (с приложениями), заключенных операционным офисом «Кировский» филиала {Номер} банка ВТБ 24 (ЗАО) с клиентами ООО «(Данные деперсонифицированы) (т.8 л.д.6-103), банком предоставляется возможность указанным организациям использовать систему удаленного доступа через Интернет к своему банковскому счету. Для входа в систему Банк-Клиент Онлайн ООО «Э» применяло секретное слово «А.», ООО «К.» – слово «А», ООО «Д» – слово «анлимит», ООО «СБ» – слово «ASA 12 04 70 511 656 IRILAT», ООО «А» – слово «partizan».

Согласно выписке филиала {Номер} банка ВТБ 24 (ЗАО) по счетам ООО «А» {Номер} за период с {Дата}. по {Дата}., ООО «Д» {Номер} за период с {Дата}., ООО «К.» {Номер} за период с {Дата}., ООО «Э» {Номер} за период с {Дата}., ООО «СБ» {Номер} за период с {Дата}. (т.8 л.д.106-238) установлено наличие перечислений между указанными организациями, а также с ООО “ПТР” {Номер} определены контрагенты и движение денежных средств на счетах организаций.

В указанные периоды обороты по кредиту счетов составили: ООО «А» – 66 601 829,21 руб., ООО «Д» – 1 787 026 руб., ООО «К.» – 37 703 771,70 руб., ООО «Э» – 68 247 062,47 руб., ООО «СБ» – 31 914 583,51 руб.

Согласно выпискам Кировского отделения {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) из лицевых счетов ООО «СБ» {Номер} за период с {Дата}., ООО «ИП» {Номер} за период с {Дата}. по {Дата}., ООО «ТС» {Номер} за период с {Дата}., ООО «С» {Номер} за период с 22{Дата}., ООО «А» {Номер} за период с {Дата}., ООО «В» {Номер} за период с {Дата}. (т.10 л.д.4-20, 27-51, 139-169, 172-176, 179-186, 189) определены контрагенты и движение денежных средств на счетах организаций.

В указанные периоды обороты по кредиту счетов составили: ООО «СБ» – 449 200 922,58 руб., ООО «ИП» – 757 765 540,80 руб., ООО «ТС» – 686 973 583, 52 руб. (за период с {Дата}.), ООО «С» – 58 548 878,19 руб. (за период с {Дата}.), ООО «А» – 114 571 835,58 руб., ООО «В – 370 000 руб.

Согласно копиям договоров о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент-Сбербанк», заключенные Кировским отделением {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) с клиентами ООО «ИП» {Номер} (директор П.С.), ООО «СБ» {Номер} (директор А.С.), ООО «ТС» {Номер} (директор И.П.) (т.10 л.д.57-75, 127-136), банком предоставляется возможность указанным организациям использовать систему удаленного доступа через Интернет к своему банковскому счету.

Согласно выпискам ОАО КБ «Хлынов» по движению денежных средств по счетам ООО «ПМ» {Номер} за период с {Дата}., ООО «В» {Номер} за период с {Дата}. (т.10 л.д.194-197, 198-199) установлено наличие перечислений между ООО «(Данные деперсонифицированы), определены контрагенты и движение денежных средств на счете организации. Часть поступивших денежных средств перечислена на счет физического лица Д.О. с основанием «по договору беспроцентного займа», или выдано через кассу банка С.С.

Установлено наличие перечислений между ООО «В» и ООО «АВТО-ШИНА» {Номер}, ООО «Мет-К» {Номер} Основная часть поступивших денежных средств выдана через кассу банка П.А. и С.С.

В указанные периоды обороты по кредиту счетов составили ООО «ПМ» – 19 121 377,87 руб., ООО «В» – 1 394 482 руб.

Согласно копиям договоров банковского счета, заключенных ОАО КБ «Хлынов» с клиентами ООО «ПМ» {Номер} (директор С.С.), ООО «В» {Номер} т.10 л.д.216, 217), банком открыты расчетные счета указанным организациям.

Согласно копиям договоров банковского счета, заключенных ОАО КБ «Хлынов» с ООО «ШТМ» {Номер} (директор Ч.М.), ООО «К.» {Номер} (директор Л.Д.), ООО «Э» {Номер} (директор М.Н.), ООО «ПТР» {Номер} (директор П.Е.) (т.10 л.д.218, 219, 227, 235) банком открыты расчетные счета указанным организациям.

Согласно копиям договоров на обслуживание клиента в системе «iBank» (с приложениями), заключенных ОАО КБ «Хлынов» с ООО «К.» {Номер} (директор Л.Д.), ООО «Э» {Номер} (директор М.Н.), ООО «ПТР» {Номер} (директор П.Е.) (т.10 л.д.220-226, 228-234, 236-242) банком предоставляется возможность указанным организациям использовать систему удаленного доступа через Интернет к своему банковскому счету.

Согласно выписке ОАО КБ «Хлынов» по движению денежных средств на счете ООО «ШТМ» {Номер} за период с {Дата}. (т.10 л.д.200-201) установлено наличие перечислений между ООО «(Данные деперсонифицированы) согласно которой определены контрагенты и движение денежных средств на счете организации. Часть поступивших денежных средств выдана через кассу банка Ч.М. Обороты по кредиту счета составляют сумму 4 048 177 руб.

Согласно выписке ОАО КБ «Хлынов» по движению денежных средств на счете ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} за период с {Дата}. (т.10 л.д.202-203) установлено наличие перечислений между ООО «(Данные деперсонифицированы), согласно которой определены контрагенты и движение денежных средств на счете организации. Часть поступивших денежных средств выдана через кассу банка М.Н. и П.С. Обороты по кредиту счета составляют сумму 4 251 463,87 руб.

Согласно выписке ОАО КБ «Хлынов» по движению денежных средств на счете ООО «ПТР» {Номер} за период с {Дата}. (т.10 л.д.204-212) установлено наличие перечислений между ООО «(Данные деперсонифицированы), согласно которой определены контрагенты и движение денежных средств на счете организации. Часть поступивших денежных средств выдана через кассу банка П.Е. Обороты по кредиту счета составляют сумму 22 385 545,12 руб.

Согласно выписке ОАО КБ «Хлынов» по движению денежных средств на счете ООО «К.» {Номер} за период с {Дата}. (т.10 л.д.213-215) установлено наличие перечислений между ООО (Данные деперсонифицированы), согласно которой определены контрагенты и движение денежных средств на счете организации. Часть поступивших денежных средств выдана через кассу банка Л.Д. Обороты по кредиту счета составляют сумму 4 047 503 руб.

Согласно выписке ОАО КБ «Хлынов» по движению денежных средств на счете ООО «РС» {Номер} за период с {Дата}. (т.10 л.д.245-246) установлено наличие перечислений между ООО (Данные деперсонифицированы) согласно которой определены контрагенты и движение денежных средств на счете организации. Часть поступивших денежных средств выдана через кассу банка В.В. или перечислена с основанием «по договору беспроцентного займа» на счет физического лица К.И. Обороты по кредиту счета составляют сумму 7 117 830 руб.

Согласно выписке по движению денежных средств на счете ООО «Д» {Номер} в операционном офисе Пермского филиала ОАО «Меткомбанк» «Кировский» за период с {Дата}. (т.10 л.д.249-252) установлено наличие перечислений между ООО «(Данные деперсонифицированы) определены контрагенты и движение денежных средств на счете организации. Часть поступивших денежных средств перечислена с основанием «по договору процентного займа» на счета физических лиц Л.В., К.С., Б.Р., Б.С., З.А., П.С., М.Н., А.Н. или с основанием «в подотчет на транспортные услуги», «по договору купли-продажи квартиры» на счет А.В.

Согласно выписке по движению денежных средств на счете ООО «К.» {Номер} в ЗАО «Первый Дортрансбанк» за период с {Дата}. (т.10 л.д.255-261) определены контрагенты и движение денежных средств на счете организации. Часть поступивших денежных средств выдана через кассу банка Л.Д. с основанием «др.цели». Обороты по кредиту счета составляют сумму 508 890,28 руб.

Согласно выписке ЗАО «Первый Дортрансбанк» по счету ООО «К.» от {Дата}. (т.16 л.д.185-186) договор банковского счета с клиентом заключен {Дата}., договор на обслуживание клиента по системе «Клиент-Банк» не заключался.

Согласно выписке по движению денежных средств на счете ООО «СБ» {Номер} в операционном офисе «Кировский» ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за период с {Дата}. (т.10 л.д.265-270) установлено наличие перечислений между ООО «СБ» и ООО «Э» {Номер}, определены контрагенты и движение денежных средств на счете организации. Часть поступивших денежных средств перечислена с основанием «по договору беспроцентного займа» на счета физических лиц Н.А., Л.В., Л.М., П.Е, Обороты по кредиту счета составляют сумму 15 221 747,78 руб.

Согласно выписке по движению денежных средств на счете ООО «В» {Номер} в операционном офисе «Кировский» ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за период с {Дата}. (т.10 л.д.272-275) установлено наличие перечислений между ООО «В» и ООО «СБ» {Номер}, определены контрагенты и движение денежных средств на счете организации. Часть поступивших денежных средств перечислена с основанием «по договору беспроцентного займа» на счета физических лиц И.А., П.В., Б.С. Обороты по кредиту счета составляют сумму 6 521 764 руб.

Согласно выписке по движению денежных средств на счете ООО «ТС» {Номер} в операционном офисе «Кировский» ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за период с {Дата}. (т.10 л.д.277-280) установлено наличие перечислений между ООО «(Данные деперсонифицированы), определены контрагенты и движение денежных средств на счете организации. Обороты по кредиту счета составляют сумму 22 341 692,11 руб.

Согласно выписке по движению денежных средств на счете ООО «Э» {Номер} в операционном офисе «Кировский» ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за период с {Дата}. (т.10 л.д.282-283) установлено наличие перечислений между ООО «(Данные деперсонифицированы), определены контрагенты и движение денежных средств на счете организации. Часть поступивших денежных средств перечислена с основанием «по договору беспроцентного займа» на счет С.Е. Обороты по кредиту счета составляют сумму 7 254 298,25 руб.

Согласно письму от 28.01.2011г. Советского отделения {Номер} ОАО «Сбербанк России» (т.11 л.д.2) на счет ООО «Б» ИНН {Номер} по платежному поручению {Номер} от {Дата}. от ООО «СВ» поступали 5 741 909 руб. В связи с несоответствием указанных в платежном поручении реквизитов получателя платежа данные средства не были зачислены на счет ООО «Б», а {Дата}. были отправлены обратно на счет ООО «СВ».

Согласно выписке Кировского отделения {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) из лицевого счета ООО «А» {Номер} (т.10 {Адрес}) установлено, что за период с {Дата}. обороты по кредиту составили 3 651 100 руб. {Дата}. ООО «А» приобрело векселя на сумму 500 000 руб. и 475 000 руб. соответственно. Денежные средства на покупку векселей на счет ООО «А» поступили от ООО «АТ» {Номер}

Согласно письму от 21.02.2011г. Кировского отделения {Номер} Сбербанк России (ОАО) (с приложениями) (т.11 л.д.6-12) вексель НВ {Номер} от {Дата}. на сумму 475 000 руб. получен ООО «А» {Номер} предъявлен к оплате {Дата}. ООО «А», вексель НВ {Номер} от {Дата}. на сумму 500 000 руб. получен ООО «А» {Номер} предъявлен к оплате {Дата}. ООО «А». В актах приема-передачи векселей имеются рукописные записи.

Согласно письму от 31.01.2011г. Кировского отделения {Номер} Сбербанк России (ОАО) (с приложениями) (т.11 л.д.14-24) векселя НВ {Номер} от {Дата}. на сумму 2 100 000 руб. и НВ {Номер} от {Дата}. на сумму 878 985 руб. выданы ООО «Эко-технологии» {Номер}, предъявлены к оплате {Дата}. ООО «А». В актах приема-передачи векселей имеются рукописные записи.

Согласно письму от 17.06.2011г. Кировского отделения {Номер} Сбербанк России (ОАО) (с приложениями) (т.11 л.д.26-31) вексель НВ {Номер} от {Дата}. на сумму 1 500 000 руб. выдан ООО «Эко-технологии» {Номер}, предъявлен к оплате {Дата}. ООО «А». В акте приема-передачи векселей имеются рукописные записи.

Согласно письму от 21.01.2011г. Кировского отделения {Номер} Сбербанк России (ОАО) (с приложениями) (т.11 л.д.33-51), пластиковая карта {Номер} выдана {Дата}. П.А. {Дата}. на карту от ООО «СБ» зачислено 4 615 000 руб., которые в тот же день перечислены на счет физического лица.

Пластиковая карта {Номер} выдана {Дата}. Ж.Е. От ООО «Э» на карту {Дата}. зачислено 100 000 руб., которые в тот же день сняты через банкомат, {Дата}. зачислено 2 762 000 руб., которые {Дата}. перечислены на счет физического лица.

Пластиковая карта {Номер} выдана {Дата}. С.П От ООО «А» на карту {Дата}. зачислено 3 727 000 руб., которые в тот же день перечислены на счет физического лица.

Пластиковая карта {Номер} выдана {Дата}. В.С. От ООО «СБ» на карту {Дата}. зачислено 2 504 000 руб., которые в тот же день перечислены на счет физического лица. {Дата}. зачислено еще 2 495 000 руб., которые в тот же день перечислены на счет физического лица.

Пластиковая карта {Номер} выдана {Дата}. В.С. От ООО «СБ» на карту {Дата}. зачислено 2 067 000 руб., которые в тот же день перечислены на счет физического лица. {Дата}. зачислено еще 127 500 руб., которые в тот же сняты через банкомат.

Пластиковая карта {Номер} выдана {Дата}. П.А. От ООО «СБ» и ООО «ИП» на карту {Дата}. зачислено 5 000 000 руб., которые в тот же день перечислены на счет физического лица.

Согласно письму от 05.05.2011г. Кировского отделения {Номер} Сбербанк России (ОАО) (т.11 л.д.61) VPN-key ключ с серийным номером {Номер} выдан ООО «В» ИНН {Номер} (директор Н.А.).

Согласно письму от 14.01.2011г. Кировского отделения {Номер} Сбербанк России (ОАО) (с приложениями) (т.11 л.д.63-68) банком направлялись письма с требованием прекратить операции по обналичиванию денежных средств в адрес ООО «ТС» (И.П.) – {Дата}., в ООО «ИП» (П.С.) – {Дата}., в ООО «СБ» (А.С.) – {Дата}.

Согласно письму от 27.04.2011г. Кировского отделения {Номер} Сбербанк России (ОАО) (с приложениями) (т.11 л.д.70-137) в банк были предоставлены копии договоров беспроцентного займа ООО «ИП» {Номер} с физическими лицами П.В., А.А., К.Е., Б.С. от {Дата}.,

ООО «СБ» {Номер} с П.С., А.А., К.Е., Б.С. от {Дата}., Б.С. от {Дата}., П.С., Л.М., П.Е,, М.Н.,

ООО «А» {Номер} с Я.В. (2 экз.), К.А. (2 экз.), Г.А. (2 экз.), Б.Е. от {Дата}. (2 экз.), Д.Н., Т.И. от {Дата}., Д.М. от {Дата}. (2 экз.), Ф.Д., К.А. от {Дата}., К.С., К.Э., Т.И. от {Дата}., Д.М. от {Дата}., Б.Е. от {Дата}., М.О., К.А. от {Дата}., М.И., Е.Е., Т.И. от {Дата}.,

ООО «ТС» {Номер} с Т.А., Ж.А. от {Дата}., Ж.А. от {Дата}., С.О. от {Дата}., Ф.А. от {Дата}., Ф.А. от {Дата} С.В., Г.Е., Х.Е. от {Дата}., Х.Е. от {Дата} Х.Е. от {Дата}., О.А. от {Дата}., Г.Е., К.А., С.О. от {Дата}., О.А. от {Дата}., Т.М., М.Д., Т.К, П.Н. от {Дата}., П.Н. от {Дата}., К.Д., Ш.И., К.И., И.А. от {Дата}., И.А. от {Дата}., Ч.О., И.Н., Г.Е. от {Дата}., Г.Е. от {Дата}.

Согласно письму от 11.07.2011г. Кировского отделения {Номер} Сбербанк России (ОАО) (т.11 л.д.139-140) С.Е. в структурном подразделении банка {Номер} получала банковские карты и открывала счета по вкладам, с которых снимались деньги.

{Дата}. с банковской карты {Номер} перечислено и получено с вклада 4 644 000 руб., еще 150 000 руб. снято с карты в банкомате.

{Дата}. с банковской карты {Номер} перечислено и получено с вклада 5 млн. руб.

{Дата}. с банковской карты {Номер} перечислено и получено с вклада 2 615 000 руб. и {Дата}. в сумме 2 385 000 руб.

{Дата}. с банковской карты {Номер} перечислено и получено с вклада 5 млн. руб.

Согласно письму от 02.09.2011г. Кировского отделения {Номер} Сбербанк России (ОАО) (т.11 л.д.142) Пестова Н.П. в Кировском отделении {Номер} ОАО «Сбербанк России» имеет счет № {Номер}. На право получения денег со счета {Дата}. оформлена доверенность на имя П.А.

На данный счет {Дата}. от ООО «А» по договору процентного займа было зачислено 702 014,38 руб. 16.04.2009г. деньги в сумме 695 000 руб. сняты П.А. Комиссия банка составила 6 949 руб.

{Дата}. от ООО «А» по договору процентного займа было зачислено 392 000 руб. В тот же день 388 100 руб. сняты П.А. Комиссия банка составила 3 881 руб.

Из протоколов сеансов связи системы «Банк-Клиент Онлайн» филиала {Номер} банка ВТБ 24 (ЗАО) следующих клиентов: (Данные деперсонифицированы). (т.9 л.д.54-131, 166-253, 285-317, 323) следует, что установлены IP-адреса пользователей системы от лица указанных организаций. Среди предоставленных списков IP-адресов имеется статический адрес 92.255.239.132.

Из протокола сеансов связи системы «Банк-Клиент Онлайн» филиала {Номер} банка ВТБ 24 (ЗАО) клиента: ООО «СБ» за период с {Дата}. (т.16 л.д.2-22) следует, что установлены IP-адреса пользователей системы от лица указанной организации. Среди предоставленного списка IP-адресов имеется статический адрес {Номер}.

Согласно письму от 21.12.2010г. ОАО КБ «Хлынов» с историями входов клиентов ООО «э» и ООО «К.» в систему «iBank» (т.16 л.д.24-27) установлены IP-адреса пользователей системы от лица указанных организаций. Среди предоставленных списков IP-адресов имеется статический адрес {Номер}

Согласно письму от 22.12.2010г. ОО «Кировский» ПФ ОАО «Меткомбанк» с информацией о времени обращения к расчетному счету ООО «Денвер» с использованием системы доступа через Интернет (т.16 л.д.29, 37-39), установлены IP-адреса пользователей системы от лица указанной организации. Среди предоставленного списка IP-адресов имеется статический адрес {Номер}.

Согласно письму от 11.04.2011г. АКБ «Вятка-банк» ОАО с документами по счету ООО «РС» и статистической информацией о времени обращения к расчетному счету клиента ООО «РС» с использованием системы «Интернет-Банк» с указанием IP-адресов пользователей в момент проведения операции (т.16 л.д.41-52) установлены IP-адреса пользователей системы от лица указанной организации. Среди предоставленного списка IP-адресов имеется статический адрес {Номер}

Договор банковского счета оформлен банком с ООО «РС» {Дата}. Соглашение об использовании системы обмена электронными документами банком оформлено с ООО «РС» {Дата}. Документы от лица клиента подписаны В.В.

Согласно протоколу выемки от 18.11.2011г. в АКБ «Вятка-банк» ОАО (т.16 л.д.58) были изъяты документы, содержащие статистическую информацию о времени обращения к расчетным счетам клиентов ООО «ШТМ» и ООО «ПТР» с использованием системы «Интернет-Банк».

Согласно протоколу осмотра от 01.12.2011г. документов, содержащих статистическую информацию о времени обращения к расчетным счетам клиентов ООО «ШТМ» и ООО «ПТР» (т.16 л.д.59, 61-68) установлено неоднократное обращение к счету ООО «ПТР» в период с {Дата}. пользователя с IP-адресом {Номер}, а также неоднократное обращение к счету ООО «ШТМ» в период с {Дата}. пользователя с IP-адресом {Номер}

Согласно письму АКБ «Вятка-банк» ОАО от 31.05.2010г. с документами о предоставлении услуг «Интернет-Банка-iBank2» и списком IP-адресов по фирмам ООО «СК» {Номер}, ООО «К» {Номер}, ООО «Компания Б» {Номер} (т.16 л.д.190-231) среди предоставленного списка IP-адресов клиента ООО «СК» имеется статический адрес {Номер}

Согласно письму от 26.11.2010г. Кировского филиала ОАО «ВолгаТелеком» (т.16 л.д.71-75) динамические IP-адреса (из списка, предоставленного филиалом {Номер} банка ВТБ 24 (ЗАО) по клиенту ООО «СБ») присваивались абоненту Кухтик ЛГ, адрес: {Адрес}

Согласно письму от 25.11.2010г. филиала ЗАО «Эр-Телеком Холдинг» в г.Кирове (т.16 л.д.77) статический IP-адрес {Адрес} был присвоен абоненту ООО «РВ» {Номер} по адресу: {Адрес}, директор П.В., договор от {Дата}.

Согласно письму от 07.12.2010г. филиала ЗАО «Астарта» в Кировской области (т.16 л.д.79) сим-карта «Skylink» {Номер} выдана Саломатину Д.В., сим-карта {Номер} выдана Кухтик Л.Г.; в запрошенное время сессии передачи данных с IP-адресов {Номер} и 91.149.99.249 (из списка, предоставленного филиалом {Номер} банка ВТБ 24 (ЗАО) по клиенту ООО «СБ») производились с терминала Кухтик Л.Г.

Согласно письму от 18.01.2011г. ОО «Кировский» ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» (т.16 л.д.81-86) распорядителем денежных средств ООО «СБ» значится А.С., карточка с образцами подписи зарегистрирована {Дата}. Распорядителем денежных средств ООО «ТС» значится Б.В., карточка с образцами подписи зарегистрирована {Дата}. Распорядителем денежных средств ООО «Э» значится М.Н., карточка с образцами подписи зарегистрирована {Дата}. Распорядителем денежных средств ООО «В» значится М.И., карточка с образцами подписи зарегистрирована 16{Дата}.

Среди предоставленного списка IP-адресов пользователя ключа ООО «ТС» за период с {Дата}. имеется статический адрес {Номер}

Согласно письму от 27.09.2011г. ОО «Кировский» ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» (т.16 л.д.87) клиент ООО «СБ» (директор Ч.И.) оформлял заявление на получение прав доступа к системе «Интернет-клиент» {Дата}. (доступ предоставлен), клиент ООО «В» (директор М.И.) оформлял заявление на получение прав доступа к системе «Интернет-клиент» {Дата}. (доступ предоставлен), клиент ООО «Э» (директор М.Н.) оформлял заявление на получение прав доступа к системе «Интернет-клиент» {Дата}. (доступ предоставлен).

Согласно письму от 21.01.2011г. Кировского филиала ОАО «ВолгаТелеком» (т.16 л.д.90) динамические IP-адреса (из списка, предоставленного ОАО КБ «Хлынов» по клиентам ООО «К.», ООО «Э») присваивались абоненту Кухтик ЛГ, адрес: {Адрес}

Согласно письму от 10.02.2011г. Кировского филиала ОАО «ВолгаТелеком» (т.16 л.д.92) динамические IP-адреса (из списка, предоставленного ОО «Кировский» ПФ ОАО «Меткомбанк» по клиенту ООО «Д») присваивались абоненту Кухтик ЛГ, адрес: {Адрес}

Согласно письму от 10.02.2011г. Кировского филиала ОАО «ВолгаТелеком» (т.16 л.д.94) динамические IP-адреса (из списка, предоставленного ОО «Кировский» ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» по клиенту ООО «ТС») присваивались абоненту Кухтик ЛГ, адрес: {Адрес}

Согласно письму от 17.02.2011г. Кировского филиала ОАО «ВолгаТелеком» (т.16 л.д.95-96) адрес подключения абонента Кухтик ЛГ: {Адрес}.

Согласно письму от 28.03.2011г. ОАО КБ «Хлынов» с историей входов клиента ООО «ПТР», (т.16 л.д.98-103) среди предоставленного списка IP-адресов за период с {Дата}. имеется статический адрес {Номер}

Согласно письму от 01.04.2011г. ОАО КБ «Хлынов» с историей входов клиента ООО «РС» (т.16 л.д.104-106) среди предоставленного списка IP-адресов за период с {Дата}. имеется статический адрес {Номер}. Договор банковского счета с ООО «РС» заключен {Дата}.

Согласно письму от 12.10.2011г. ОАО КБ «Хлынов» (т.16 л.д.108) ООО «ШТМ» услугу «iBank» не подключал.

Согласно письму от 17.06.2011г. Кировского филиала ОАО «ВолгаТелеком» (т.16 л.д.116-121) динамические IP-адреса (из списков, предоставленных филиалом {Номер} банка ВТБ 24 (ЗАО) по клиентам ООО «Э», ООО «К.», ООО «А», ООО «Д») присваивались абоненту Кухтик ЛГ.

Согласно письму от 17.06.2011г. Кировского филиала ОАО «ВолгаТелеком» (т.16 л.д.125-129) динамические IP-адреса (из списков, предоставленных АКБ «Вятка-банк» ОАО по клиенту ООО «РС», предоставленных ОАО КБ «Хлынов» по клиенту ООО «ПТР») присваивались абоненту Кухтик ЛГ.

Согласно письму от 07.06.2011г. филиала ЗАО «Астарта» в Кировской области (т.16 л.д.134-136) сессии абонента с запрашиваемыми динамическими IP-адресами (из списков, предоставленных филиалом {Номер} банка ВТБ 24 (ЗАО) по клиентам ООО «Э», ООО «К.», ООО «А») за период с {Дата}. принадлежат П.Н., {Дата}.р.

Согласно письму от 23.11.2011г. филиала ЗАО «Астарта» в Кировской области (т.16 л.д.138) абонент П.Н. производил оплату за пользование интернетом {Дата}. в размере 1500 руб.

Согласно заключению эксперта № 2-эк от 20.04.2011г. (т.90 л.д.11-293, т.91 л.д.1-272) при проведении судебно-бухгалтерской экспертизы экспертом исследованы предоставленные копии банковских выписок за период с {Дата}. по расчетным счетам ООО «(Данные деперсонифицированы) (указанные организации следователем обозначены как фирмы группы Б – «Банк»).

Фирмы, перечислявшие деньги на счета фирм группы Б, следователем были разбиты на группы в зависимости от лиц, являвшихся инициаторами отправки безналичных денежных средств для перевода в наличную форму (или проведения расчетов в безналичной форме). На основании собранных данных следователем были определены проценты (или точные суммы) от величины перечисления, которые выделяло ОПГ для оплаты своих услуг на проведение кассового обслуживания клиентов и осуществления безналичных расчетов. В соответствии с установленными требованиями экспертом был произведен подсчет суммы дохода ОПГ от осуществления незаконной банковской деятельности.

Согласно заключению эксперта общая сумма поступивших денежных средств на счета фирм группы Б за период с {Дата}. по {Дата}. составила 2 217 870 324, 79 руб. (с учетом поступлений от фирм ООО «М» и ООО «К», а также оплаты векселей). Общая сумма денежных средств, снятых с расчетных счетов фирм группы Б составила 31 992 952, 32 руб. Общая сумма денежных средств, перечисленных со счетов фирм группы Б на расчетные счета физических лиц составила 2 167 218 103, 41 руб. Общая сумма денежных средств, перечисленных со счетов фирм группы Б по поручениям клиентов, составила 16 406 040 руб. Сумма денежных средств, полученная фирмами группы Б при осуществлении безналичных расчетов по поручениям клиентов (доход ОПГ от проведения безналичных расчетов) составила 194 181,31 руб. Общая сумма денежных средств, полученная фирмами группы Б с учетом установленных следователем процентов и «точно определенных сумм» (доход ОПГ), составила 53 253 762 руб.

Для наглядности результаты исследования экспертом были сведены в таблицу (приложение № 1) с указанием даты осуществления платежа; наименования организации, номера расчетного счета, по которому осуществлялось движение денежных средств с учетом остатка денежных средств на начало и на конец каждого дня; наименований организаций, от которой поступили денежные средства или в адрес которой они перечислены; основания платежа, суммы поступления и расхода денежных средств, в т.ч. по направлениям расходования: снято с расчетного счета денежных средств, перечислено денежных средств на счета физических лиц, прочие перечисления.

Приложение {Номер} показывает, что основная часть безналичных денежных средств (не менее 99%), поступивших на счета фирм группы Б в течении короткого промежутка времени переводилась в наличную форму – снималась через кассу банка со счета фирмы или перечислялась на счета физических лиц: А.Н., А.Д., А.В., А.М., А.Д., Б.Е., Б.К., Б.И., Б.Р., Б.В., Б.Р., Б.Е., Б.В., Б.Р., В. А.Ю., В.С., В.А., В.А., В.В., Г.А., Г.О., Г.Е., Г.Е., Г.А., Д.Н., Д.М., Д.Ю., Д.О., Д.А., Д.М., Е.Е., Е.Е., Ж.И., Ж.Е., Ж.П., З.О., З.А., З.С., З.А., И.А., И.А., И.Н., И.Я., К.А., К.А., К.Г., К.Д., К.А., К.А., К.А., К.Э., К.С., К.М., К.Е., К.Н., К.А., К.С., К.М., К.А., Л.А., Л.Г., Л.С., Л.И., Л.Ю., Л.В., М.И., м.Л., М.Р., М.И., М.Н., М.О., М.Р., Н.А., Н.Д., Н.Я., Н.Д., О.А., О.С. , О.А., О.Е., О.М., П.Н., П.О., П.А., П.А., П.Н., П.А., П.Н., П.А., П.В., П.С., Р.А., Р.В., Р.Е., С.А., С.А., С.И., С.О., С.И., С.П, С.В., С.Е., С.А., С.И., С.К., Т.Д., Т.М., Т.А., Т.И., Т.К, Ш.А., Ш.А., Ш.В., Ш.И., Ш.Я., Ш.М., Ш.Е., У.В., Ч.О., У.Г., Ф.И., Ф.С., Ф.И., Ф.А., Ф.И., Ф.Д., Х.А, Х.И., Х.П., Х.А., Х.И. и других. Основаниями перечисления денежных средств на счета физических лиц указаны: «по договору процентного или беспроцентного займа», «возврат займа».

Поступление денежных средств на счета фирм группы «Б» с течением времени увеличивалось и составляло: в марте {Дата}. – 1 373 100 руб., в апреле {Дата}. – 13 374 547 руб., в мае {Дата}. – 10 353 516 руб., в июне {Дата}. – 15 277 654,34 руб., в июле {Дата}. – 27 045 514,17 руб., в августе {Дата}. – 51 377 084,13 руб., в сентябре {Дата}. – 67 295 372,16 руб., в октябре {Дата}. – 136 008 309,89 руб., в ноябре {Дата}. – 180 118 171,70 руб., в декабре {Дата}. – 619 716 179,17 руб., в январе {Дата}. – 366 894 642,42 руб., в феврале {Дата}. – 391 428 885,85 руб., в марте {Дата}. – 133 019 102,73 руб., в апреле {Дата}. – 188 898 000,23 руб. (Цифры приведены без учета поступлений от фирм ООО «М» и ООО «К», а также оплаты векселей).

Денежные средства перечислялись на счета фирм группы Б по различным основаниям: за стройматериалы, за химическую продукцию, за оборудование, за строительные услуги, за транспортные услуги, за услуги по пошиву, за услуги связи, за рыбопродукцию, за овощи, за пиломатериалы, за ТМЦ, за напитки, за швейную продукцию, за фурнитуру, за металлопродукцию, за тех.текстиль, за компьютеры и комплектующие, за мебель, за автозапчасти, за песок, щебень и асфальт, за холодильное оборудование, за лакокрасочные материалы, комиссионное вознаграждение, за нефтепродукты, за металлолом, за программное обеспечение, за мясо говядины, за монтаж системы отопления, за обработку бронепанелей, за выполненные работы по электронной обработке геофизических данных. По расчетным счетам фирм группы «Б» не прослеживается приобретение данных товаров и услуг.

Со счетов фирм группы «Б» не производилось оплаты расходов, возникающих при осуществлении реальной предпринимательской деятельности: за потребленные коммунальные услуги; за услуги связи; за потребленную электроэнергию; выплата заработной платы работникам, уплата страховых взносов на обязательное пенсионное страхование; перечисление в бюджет удержанного из зарплаты налога на доходы физических лиц; налога на имущество и т.д.

Согласно заключению эксперта №{Номер}-эк от {Дата}. (т.92 л.д.112-197) при проведении судебно-бухгалтерской экспертизы экспертом дополнительно исследованы предоставленные копии банковских выписок за период с {Дата}. по расчетным счетам ООО «(Данные деперсонифицированы) (фирм группы «Б»).

Фирмы, перечислявшие деньги на счета фирм группы Б, следователем были разбиты на группы в зависимости от лиц, являвшихся инициаторами отправки безналичных денежных средств для перевода в наличную форму (или проведения расчетов в безналичной форме). На основании собранных данных следователем были определены проценты (или точные суммы) от величины перечисления, которые выделяло ОПГ для оплаты своих услуг на проведение кассового обслуживания клиентов и осуществления безналичных расчетов. В соответствии с установленными требованиями экспертом был дополнительно произведен подсчет суммы дохода ОПГ от осуществления незаконной банковской деятельности.

Согласно заключению эксперта в период с {Дата}. на расчетные счета фирм группы «Б» была перечислена общая сумма денежных средств в размере 2 217 870 324,79 руб. В том числе в разрезе по группам фирм: от фирм группы 1 – 688 909 706,34 руб.; от фирм группы 2 – 672 616 061,03 руб.; от фирм группы 3 – 347 812 896,05 руб.; от фирм группы 4 – 105 832 962,76 руб.; от фирм группы 5 – 21 114 667,16 руб.; от фирм группы Л – 54 019 896,46 руб.; от фирм группы И – 317 327 874,99 руб.; от ООО «К» ИНН {Номер} – 8 626 260,00 руб.; от ООО «М» ИНН {Номер} – 1 610 000,00 руб.

Поступление денежных средств на счета фирм группы «Б» с течением времени увеличивалось и составило в марте 2009г. – 1 373 100 руб., в апреле {Дата}. – 13 374 547 руб., в мае {Дата}. – 10 353 516 руб., в июне {Дата}. – 15 277 654,34 руб., в июле {Дата}. – 28 351 514,17 руб., в августе {Дата}. – 51 754 084,13 руб., в сентябре {Дата}. – 67 295 372,16 руб., в октябре {Дата}. – 138 485 009,89 руб., в ноябре {Дата}. – 182 425 431,70 руб., в декабре {Дата}. – 621 820 179,17 руб., в январе {Дата}. – 367 103 942,42 руб., в феврале {Дата}. – 392 884 885,85 руб., в марте {Дата}. – 133 019 102,73 руб., в апреле {Дата}. – 188 898 000,23 руб.

В разрезе по группам фирм доход ОПГ составил: от поступивших платежей фирм группы 1 (инициатор К.С.) – 16 401 534,47 руб.; от фирм группы 2 (инициатор Д.И.) – 15 584 226,92 руб.; от фирм группы 3 (инициатор Д.С.) – 9 076 705,89 руб.; от фирм группы 4 (инициатор Л.М.) – 3 470 261,56 руб.; от фирм группы 5 (инициатор Н.С.) – 337 275,75 руб.; от фирм группы Л (инициатор В.А. и неустановленные следствием лица) – 1 028 910,55 руб.; от фирм группы «И» – 7 217 956,67 руб.; от ООО «К» ИНН {Номер}инициатор М.Д. и В.М.) – 223 983,00 руб.; от ООО «М» ИНН {Номер} (инициатор Г.А.) – 43 470,00 руб. Общая величина дохода Кировской ОПГ, исходя из поступивших на счета фирм группы Б денежных средств, составила 53 384 324,81 руб.

Согласно заключению эксперта {Номер} от {Дата}. (т.92 л.д.32-45) подлежащие исследованию рукописные записи в представленных на экспертизу документах: бухгалтерском балансе ООО «А» на {Дата}.; налоговой декларации по НДС ООО «А» от {Дата}., налоговой декларации по налогу на прибыль ООО «А» от {Дата}., налоговом расчете ООО «Вектор» по авансовому платежу по налогу на имущество организаций от {Дата}., сведениях ООО «В» о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год от {Дата}., налоговом расчете ООО «В» по авансовому платежу по налогу на имущество организаций от {Дата}., расчете ООО «Э» авансовых платежей по ЕСН от {Дата}., налоговой декларации ООО «Э» по НДС от {Дата}., бухгалтерском балансе ООО «Э» на {Дата}., налоговой декларации ООО «Э» по налогу на прибыль от {Дата}.; сведениях ООО «ТС» о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год от {Дата}., бухгалтерском балансе ООО «ТС» на {Дата}., налоговой декларации ООО «Д» по НДС от {Дата}., налоговой декларации ООО «Д» по налогу на прибыль от {Дата}., бухгалтерском балансе ООО «А» {Номер} на {Дата}.; расчете ООО «СБ» авансовых платежей по ЕСН от {Дата}., сведениях ООО «СБ» о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год от {Дата}., бухгалтерском балансе ООО «СБ» на {Дата}., и прикрепленных к указанным документам конвертах; а также в конверте, прикрепленном к отчету ООО «С» о прибылях и убытках за 1 {Адрес}.; конверте, прикрепленном к налоговому расчету ООО «С» по авансовому платежу по налогу на имущество организаций от {Дата}.; конверте, прикрепленном к сведениям ООО «А» {Номер} о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год от {Дата}.; квитанции от {Дата}. об оплате 2000руб. госпошлины за регистрацию юр.лица плательщика М.И.; квитанции от {Дата}. об оплате 2000руб. госпошлины за регистрацию юр.лица плательщика Б.В. – выполнены Кухтик Л.Г.

Согласно заключению эксперта {Номер} от {Дата}. (т.92 л.д.51-60) подлежащие исследованию рукописные записи в представленных на экспертизу документах: заявке на проведение работ по договору {Номер} от {Дата}., акте приема-передачи программного обеспечения и средств защиты автоматизированной системы «Клиент-Сбербанк» от {Дата}., акте готовности к эксплуатации автоматизированной системы «Клиент-Сбербанк», дополнительном соглашении от {Дата}. к договору банковского счета {Номер} от {Дата}. (о перечислении денежных средств со счета Клиента сверх операционного времени), дополнительном соглашении от {Дата}. к договору банковского счета {Номер} от {Дата}. (о предоставлении копий поступивших электронных платежных документов по системе «Клиент-Сбербанк»), заявлении директора ООО «ИП» П.С. в ОПЕРО Кировского ОСБ № 8612, доверенности ООО «ИП» от {Дата}. на имя П.С., договоре {Номер} о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент-Сбербанк» от {Дата}. (с приложениями), дополнительном соглашении от декабря {Дата}. к договору банковского счета {Номер} от {Дата}. (о перечислении денежных средств со счета Клиента сверх операционного времени), дополнительном соглашении от {Дата} к договору банковского счета {Номер} от {Дата}. (о предоставлении копий поступивших электронных платежных документов по системе «Клиент-Сбербанк»), заявлении директора ООО «СБ» А.С. в ОПЕРО Кировского ОСБ № 8612, заявлении клиента на открытие счета в Кировское ОСБ {Номер} г.Киров от {Дата}., акте приема-передачи программного обеспечения и средств защиты автоматизированной системы «Клиент-Сбербанк» от {Дата} акте готовности к эксплуатации автоматизированной системы «Клиент-Сбербанк», сертификате ключа электронной цифровой подписи № {Номер} – выполнены Кухтик Л.Г.

Согласно заключению эксперта {Номер} от 25.10.2011г. (т.92 л.д.219-224) подлежащие исследованию рукописные записи в представленных на экспертизу документах – сертификатах открытого ключа ЭЦП клиентов в системе «iBank 2» ООО «РС» ИНН {Номер} ООО «ШТМ» ИНН {Номер}, ООО «ПТР» ИНН {Номер}, заявлениях на регистрацию/изменение номеров мобильных телефонов пользователей в системе «Банк-Клиент Онлайн» клиентов ООО «А» ИНН {Номер}, ООО «Д» ИНН {Номер} – выполнены Кухтик Л.Г.

Согласно заключению эксперта {Номер} от 13.03.2011г. (т.92 л.д.74-78) рукописные буквенно-цифровые записи в листке-стикере желтого цвета: «182.800 (СБ) 36.500 (С) 128.500(А) 347.800-200.000-5.000 (дост)=142.800+300.000 443.000» – выполнены Саломатиным Д.В.

Согласно заключению эксперта {Номер} от 15.03.2011г. (т.93 л.д.10-208) при исследовании предоставленных технических устройств, на жестком диске системного блока компьютера в корпусе серебристо-серого цвета (объект № 1), изъятом в жилище Кухтик Л.Г. по адресу {Адрес}, имеется программное обеспечение для дистанционного управления банковскими счетами посредством сети интернет: АРМ «Клиент» АС «Клиент-Сбербанк» дата установки {Дата}., АРМ клиента BS-Client дата установки {Дата}.

Установлено использование с системным блоком различных коммуникационных устройств (модемов), в том числе Siemens C55 Cable (мобильный телефон), который подключался {Дата} 13:10. Имеется информация об установлении соединений с использованием удаленного доступа.

Имеется программное обеспечение для обмена электронными сообщениями. Установлены адреса электронной почты, используемые для обмена сообщениями: {Адрес}, П.Н. {Адрес}

Установлено наличие файлов содержащих следующую информацию: о смене в ООО «Э» директора (новый директор – Ю В.Р.), образец доверенности ООО «Э» ИНН {Номер}; заявление в КРФ ОАО «Россельхозбанк» об отключении ООО «А» от системы «Банк-Клиент»; письма КРФ ОАО «Россельхозбанк» в адрес ООО «А», ООО «К», ООО «СП» о прекращении операций по обналичиванию денежных средств; письмо ООО «СП» ИНН {Номер} о соблюдении мер предосторожности при перечислении денежных средств в связи с контролем службы финансового мониторинга, письмо о поступлении запроса службы финансового мониторинга на предоставление документов по сделкам между ООО «СП» и ООО «СБ», ООО «ИП»; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО «СВ», письмо-подтверждение службы госстатистики по {Адрес} о наличии в составе регистра хозяйствующих субъектов ООО «СВ» с указанием кодов ОКВЭД, лицензия Минрегионразвития на осуществление строительства зданий и сооружений предоставленная ООО «СВ», свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «СВ», образцы оттисков печати ООО «СВ», приказ {Номер} от {Дата}. о ведении бухгалтерского учета ООО «СВ» гендиректором С.Р., решение С.Р. от {Дата}. об утверждении новой редакции устава ООО «СВ», первый лист устава ООО «СВ» от {Дата}.; выписка по лицевому счету ООО «Э» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) за период с {Дата}., выписка по лицевому счету ООО «К.» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) за период с {Дата}., выписка по лицевому счету ООО «Э» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) за период с {Дата}., выписка по лицевому счету ООО «К.» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) за период с {Дата}., выписка по лицевому счету ООО «Э» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) за период с {Дата}., выписка по лицевому счету ООО «Э» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) за период с {Дата}., выписка по лицевому счету ООО «К.» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) за период с {Дата}., выписка по лицевому счету ООО «К.» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) за период с {Дата}., выписка по лицевому счету ООО «К.» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) за период с {Дата}., выписка по лицевому счету ООО «К.» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) за период с {Дата}., выписка по лицевому счету ООО «Э» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) за период с {Дата}., выписка по лицевому счету ООО «Э» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) за период с {Дата}., выписка по лицевому счету ООО «К.» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) за период с {Дата}., выписка по лицевому счету ООО «К.» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) за период с {Дата}., выписка по лицевому счету ООО «К.» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) за период с {Дата}, выписка по лицевому счету ООО «К.» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) за период с {Дата}., выписка по лицевому счету ООО «(Данные деперсонифицированы)» в филиале {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) за период с {Дата}.; образец договора займа, реквизиты ООО «ТС» ИНН {Номер}, реквизиты ООО «Э» ИНН {Номер}, сообщение о перечислении денег от {Дата}. на счет ООО «(Данные деперсонифицированы)»; список лиц, начинающийся с Ч.О. и заканчивающийся Д.О.; таблицы о перечислении денег с указанием сумм вознаграждения с датами создания от {Дата}. на счет ООО «(Данные деперсонифицированы).; таблица о перечислении денег с указанием сумм вознаграждения с датой создания {Дата}. (на дату 04.02) на счет ООО «ТС», таблица о перечислении денег с указанием сумм вознаграждения с датой создания {Дата}. (на дату 05.02) на счет ООО «ТС»,

На жестком диске системного блока персонального компьютера в корпусе светло-серого цвета (объект № 5), изъятом по месту работы Кухтик Л.Г. в ООО «РВ», имеется программное обеспечение для дистанционного управления банковскими счетами посредством сети Интернет: iBank 2 АРМ Клиент (PC-Banking) – VYATKA-BANK (АКБ «Вятка-банк»), АРМ «Клиент» АС «Клиент-Сбербанк» (Сбербанк России).

Имеется программное обеспечение для обмена электронными сообщениями. Установлены адреса электронной почты, используемые для обмена сообщениями: {Адрес} К.С. {Адрес} М. {Адрес}, П.Н. {Адрес}

Установлено наличие файлов содержащих следующую информацию: договор {Номер} оптовой поставки товара от {Дата}. между ООО «СВ» (покупатель) и ООО «ИП» (продавец); таблица с наименованиями фирм (начинается с «Контур», заканчивается «Г») фамилиями директоров, перечнем расчетных счетов в банках; таблица со сведениями о лицах, среди которых А.В., М.И., Б.В., П.А., А.В., П.С., Б.С., З.А., Н.А., Л.М., (Данные деперсонифицированы), таблица с наименованиями фирм и сведениями о перечислениях за {Дата}, далее без указания дат. Часть перечислений имеет отметки в виде букв «м», «спб», «нн», «быз», «к». Отдельно выделены перечисления в период с {Дата} от фирм авангард, техинвест, нн домино, м промстрой, композиты.

В ноутбуке ASUS N10J (объект № 7), изъятом в жилище Д.И., имеется программное обеспечение для обмена сообщениями электронной почты. Обнаружены файлы, содержащие реквизиты ООО «К.» ИНН {Номер}, а также информацию о клиенте {Адрес} почтового сервиса {Адрес}. Владельцем ноутбука использовался адрес {Адрес}. На НЖМД установлена операционная система Microsoft Windows XP, пользователь «(Данные деперсонифицированы)».

В ноутбуке ASUS F3K Еее PC (объект № 3), изъятом в жилище Князева А.В., обнаружено программное обеспечение, используемое как клиентское для дистанционного управления банковскими счетами, в том числе посредством сети Интернет: iBank 2 АРМ Клиент (PC-Banking) – VYATKA-BANK. Имеется файл-ярлык с:\Users\Н.\Desktop\iBank2 – VYATKA-BANK.lnk, создан {Дата} 12:42, содержащий ссылку на исполняемый файл. Кроме этого обнаружено программное обеспечение: iBank 2 PC-Банкинг – Банк Хлынов. Имеется файл-ярлык c:\Users\Н.\Desktop\iBank 2 PC-Банкинг – Банк Хлынов.lnk, создан {Дата} 20:03, содержащий ссылку на исполняемый файл. С ноутбуком использовалось устройство MOTOROLA SM56 SPEAKERPHONE MODEM, мобильный телефон, последний раз подключался {Дата} 10:47.

В ноутбуке FUJTSU SIEMENS (объект № 8), изъятом в жилище Д.И., обнаружен файл, содержащий информацию о клиенте {Адрес} почтового сервиса {Адрес}. В ходе исследования индексного файла получена информация о том, что подключения к сети Интернет осуществлялись в период с {Дата} по {Дата} года. Владельцем ноутбука использовался адрес {Адрес}.

Согласно письму от 04.02.2011г. ИФНС России по г.Кирову с копиями документов юридических лиц, предоставленных при регистрации (т.17 л.д.2-105), квитанция об уплате госпошлины за регистрацию юридического лица ООО «РС» {Номер} датирована {Дата}. Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании принято в ИФНС России по г.Кирову {Дата}. Руководитель и учредитель организации – В.В. Адрес место нахождения: {Адрес}. Решение участника о создании фирмы и устав датированы {Дата}. Основной вид деятельности – оптовая и розничная торговля строительными материалами.

Квитанция об уплате госпошлины за регистрацию юридического лица ООО «ШТМ» {Номер} датирована {Дата}. Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании принято в ИФНС России по г.Кирову {Дата}. Руководитель и учредитель организации – Ч.М. Адрес местонахождения: {Адрес} Решение участника о создании фирмы и устав датированы {Дата}. Основной вид деятельности – торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями.

Квитанция об уплате госпошлины за регистрацию юридического лица ООО «АР» {Номер} датирована {Дата}. В квитанции имеется рукописный текст. Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании принято в ИФНС России по г.Кирову {Дата}. Руководитель и учредитель организации – К.И. Адрес местонахождения: {Адрес}. Решение участника о создании фирмы и устав датированы {Дата}. Основной вид деятельности – торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями.

Квитанция об уплате госпошлины за регистрацию юридического лица ООО «ПТР» {Номер} датирована {Дата}. В квитанции имеется рукописный текст. Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании принято в ИФНС России по г.Кирову {Дата} Руководитель и учредитель организации – П.Е. Адрес место нахождения: {Адрес}. Решение участника о создании фирмы и устав датированы {Дата}. Основным видом деятельности согласно уставу является: транспортно-экспедиционные услуги и ремонт автомобилей гражданам и юридическим лицам, согласно заявлению при регистрации – оптовая торговля прочими строительными материалами.

Заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «К.» {Номер} при создании принято в ИФНС России по г.Кирову {Дата}. Руководитель и учредитель организации – Т.В. Адрес место нахождения: г{Адрес}. Основной вид деятельности – оптовая торговля лесоматериалами, стоительными материалами и санитарно-техническим оборудованием. Договор купли-продажи 100% доли в уставном капитале ООО «К.» Л.Д. у Т.В. датирован {Дата}. Решение о назначении директором ООО «К.» Л.Д. и внесении изменений в устав датированы {Дата}. Квитанция об уплате госпошлины за регистрацию изменений в учредительные документы юридического лица датирована {Дата}. Заявления о внесении изменений приняты в ИФНС России по г.Кирову {Дата}.

Согласно письму от 26.10.2010г. ИФНС России по г.Кирову с копиями документов юридических лиц, предоставленных при регистрации (т.17 л.д.107-244, т.18 л.д.2-267), заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «Э» {Номер} при создании принято в ИФНС России по г.Кирову {Дата}. Руководитель и учредитель организации – Т.В. Адрес местонахождения: {Адрес}. Основной вид деятельности – оптовая торговля изделиями из керамики и стекла, обоями, чистящими средствами. Договор купли-продажи 100% доли в уставном капитале ООО «Э» М.Н. у Т.В. датирован {Дата}. Решение о назначении директором ООО «Э» М.Н. и внесении изменений в устав датированы {Дата}. Квитанция об уплате госпошлины за регистрацию изменений в учредительные документы юридического лица датирована {Дата} Заявления о внесении изменений приняты в ИФНС России по г.Кирову {Дата}. Свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ выданы М.Н. {Дата}

Квитанция об уплате госпошлины за регистрацию юридического лица ООО «А» {Номер} датирована {Дата}. Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании принято в ИФНС России по г.Кирову {Дата}. Руководитель и учредитель организации – А.В. Адрес местонахождения: {Адрес}. Основным видом деятельности является: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Решение участника о создании фирмы датировано {Дата}. Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ выдано А.В. {Дата}.

Квитанция об уплате госпошлины за регистрацию юридического лица ООО «Д» ИНН {Номер} датирована {Дата}. Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании принято в ИФНС России по г.Кирову {Дата}. Руководитель и учредитель организации – Ш.Е. Адрес местонахождения: {Адрес}. Основным видом деятельности является: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Решение участника о создании фирмы датировано 05.04.2009г. Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ выдано Ш.Е. {Дата}

Квитанция об уплате госпошлины за регистрацию юридического лица ООО «В» ИНН {Номер} датирована {Дата}. В квитанции имеется рукописный текст. Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании принято в ИФНС России по г.Кирову {Дата}. Руководитель и учредитель организации – М.И. Адрес местонахождения: {Адрес}, оф.7. Основным видом деятельности является: предоставление различных видов услуг. Решение участника о создании фирмы датировано {Дата}. Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ выдано М.И. {Дата}. Решение {Номер} учредителя о назначении директором ООО «В» К.С. датировано {Дата}. Заявление о внесении изменений принято в ИФНС России 16{Дата}. Имеется доверенность от {Дата}. выданная директором ООО «В» К.С. на имя К.М. на получение в ИФНС РФ по г.Кирову документов, подтверждающих государственную регистрацию изменений, не связанных с внесением в ЕГРЮЛ в отношении ООО «В». Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ выдано К.М. {Дата}.

Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании принято в ИФНС России по г.Кирову {Дата}. Руководитель и учредитель организации – Ч.И. Адрес местонахождения: г{Адрес}. Основной вид деятельности: деятельность в области права, бухгалтерского учета и Audiта, консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления предприятия. Решение участника о создании фирмы датировано {Дата}. Решение {Номер} учредителя о назначении директором ООО «СБ» А.С. и дополнении видов экономической деятельности: прочая оптовая торговля (основной вид деятельности), датировано 15.09.2009г. Заявление о внесении изменений принято в ИФНС России по г.Кирову {Дата}. Свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ выданы А.С. {Дата}. Договор о продаже 100% доли в ООО «СБ» ИНН {Номер} от Ч.И. к А.С. датирован {Дата}. Заявление о внесении изменений принято ИФНС России по г.Кирову {Дата}.

Квитанция об уплате госпошлины за регистрацию юридического лица ООО «ИП» {Номер} датирована {Дата}. В квитанции имеется рукописный текст. Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании принято в ИФНС России по г.Кирову {Дата}. Руководитель и учредитель организации – П.С. Адрес местонахождения: {Адрес} Основной вид деятельности: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Решение участника о создании фирмы датировано {Дата}. Решение учредителя о назначении директором ООО «ИП» С.И. датировано {Дата}. Заявление о внесении изменений принято в ИФНС России по г.Кирову {Дата}. Имеется доверенность от 17.02.2010г. выданная директором ООО «ИП» С.И. о представлении интересов организации в ИФНС О.Н. Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ выдано {Дата}. по доверенности О.Н. Решение учредителя П.С. о реорганизации ООО «ИП» в форме слияния с другими юридическими лицами в ООО «Д» {Адрес} датировано {Дата}. Заявление-уведомление о начале процедуры реорганизации в ООО «Д» юридических лиц, среди которых имеется ООО «ИП» принято в ИФНС России по {Адрес} {Дата}. Заявление о внесении изменений, связанных со слиянием в ООО «Д» 10 юридических лиц, среди которых ООО «ИП», принято в ИФНС России по {Адрес} {Дата}. Адрес местонахождения ООО «Д»: {Адрес}, участник Я.И.

Квитанция об уплате госпошлины за регистрацию юридического лица ООО «ТС» {Номер} датирована {Дата}. В квитанции имеется рукописный текст. Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании принято в ИФНС России по г.Кирову {Дата}. Руководитель и учредитель организации – Б.В. Адрес местонахождения: {Адрес}. Основной вид деятельности: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Решение {Номер} участника о создании фирмы датировано {Дата}. Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ выдано {Дата}. Б.В. Решение учредителя о назначении директором ООО «ИП» И.П. датировано {Дата}. Заявление о внесении изменений принято в ИФНС России по г.Кирову {Дата}. Имеется доверенность от {Дата}. директора ООО «ТС» И.П. на получение в ИФНС документов фирмы на имя К.М. Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ выдано {Дата}. по доверенности К.М.

Квитанция об уплате госпошлины за регистрацию юридического лица ООО «А» {Номер} датирована {Дата}. В квитанции имеется рукописный текст. Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании принято в ИФНС России по г.Кирову {Дата}. Руководитель и учредитель организации – У.В. Адрес местонахождения: {Адрес}. Основной вид деятельности: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Решение {Номер} участника о создании фирмы датировано {Дата}. Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ выдано {Дата}. У.В.

Квитанция об уплате госпошлины за регистрацию юридического лица ООО «С» {Номер} датирована {Дата} Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании принято в ИФНС России по г.Кирову {Дата}. Руководитель и учредитель организации – Б.Р. Адрес местонахождения: {Адрес}. Основной вид деятельности: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Решение {Номер} участника о создании фирмы датировано {Дата}. Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ выдано {Дата}. Б.Р.

Согласно письму от 07.12.2010г. ИФНС России по г.Кирову со справками о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ за {Дата}. (т.19 л.д.2-22) Саломатин Д.В. за {Дата}. имел доход в размере 136 744,15 руб. (получен в ООО ПКФ «Киби Кировский (Данные деперсонифицированы) завод»), за январь- август {Дата}. – 94 695,98 руб. (получен в ООО ПКФ Киби Кировский (Данные деперсонифицированы) завод), за июль-декабрь {Дата}. – 35 280 руб. (получен в ООО «Кибиторг-Сыктывкар»). С.О. за {Дата}. имела общий доход в размере 210 руб., получен в ООО ПКФ «Киби Кировский (Данные деперсонифицированы) завод»)

Кухтик Л.Г. за {Дата}. имела доход в размере 307 855,64 руб. (получен в ООО «Радуга вкуса»), дополнительно за январь и июль {Дата}. имела доход 24 420 руб. (получен в КОГУП «К»), дополнительно за {Дата}. имела доход – 55 200 руб. (получен в ООО «Л»). За {Дата} Кухтик Л.Г.. имела доход в размере 330 679,05 руб. (получен в ООО «РВ»), дополнительно за сентябрь-декабрь {Дата}. имела доход 11 500 руб. (получен у ИП Л.К.), дополнительно за сентябрь-декабрь {Дата}. имела доход 27 600 руб. (получен в ООО «Компания РТ»).

К.С. за {Дата}. имела доход в размере 106 009,22 руб. (получен в ООО «РП»), дополнительно за октябрь {Дата}. имела доход 1 149 руб. (получен в ООО «СВ»), за {Дата}. К.С. имела доход 77 263,99 руб. (получен в ООО «РП»), дополнительно за июль и декабрь {Дата}. имела доход 1 035 руб. (получен в ООО «СВ»), дополнительно за август {Дата}. имела доход 1 472,96 руб. (получен в Централированной бухгалтерии при Департаменте образования).

Шулепов А.М. за январь-июнь {Дата}. имел доход в размере 13 225 руб. (получен в ООО «Л»), дополнительно за январь-июнь {Дата}. имел доход 193 750 руб. (получен в ООО «В»), за январь и июнь {Дата}. имел доход 9 982 руб. (получен в ООО «Л»).

В.Т. за {Дата}. имела доход в размере 108 625,30 руб. (получен в ВСШ 7), за {Дата}. – 111 807,29 руб. (получен в ВСШ 7)

На Кобелева К.А., К.Н., Князева А.В., К.О., В.А., В.Е., Г.С. (В) ИФНС справками о доходах за {Дата}. не располагает.

Согласно письму от 24.10.2011г. ИФНС России по г.Кирову со справками о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ за {Дата} (т.19 л.д.24-30) Князев А.В. имел доход за декабрь {Дата}. в размере 34 500 руб. (получен в ООО «М»). В.А. имел доход за декабрь {Дата}. в размере 11 500 руб. (получен в ООО «М»). Саломатин Д.В. за {Дата}. имел доход в размере 73 500 руб. (получен в ООО «КС»). Кухтик Л.Г. за {Дата}. имела доход в размере 331 200 руб. (получен в ООО «РВ»), дополнительно за {Дата}. имела доход 66 700 руб. (получен у ИП Л.К.), дополнительно за январь-май {Дата}. имела доход 37 238,88 руб. (получен в ООО «Компания РТ»). Сведениями о доходах за {Дата}. на Шулепова А.М. и Кобелева К.А. ИФНС не располагает.

Согласно письму от 09.12.2010г. ИФНС России по г.Кирову (т.19 л.д.32) ООО «ЛИ» {Номер} и ООО «ЛФ» {Номер} в период с {Дата}. по {Дата}. доходов и расходов не имели. ООО «Д» {Номер} за {Дата}. имело убыток в размере 5 100 руб., за 1 квартал {Дата}. выручки не имело.

Согласно письму от 30.06.2010г. ИФНС России по г.Кирову о предоставлении сведений налоговой отчетности (т.19 л.д.46-62), руководителями перечисленных организаций являлись: (Данные деперсонифицированы)

Указанные организации декларации по налогу на имущество и декларации по транспортному налогу не подавали.

В поданных декларациях по НДС отражено: ООО «АШ» – за 1кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 4 237 288 руб., сумма НДС к уплате 157 руб.; за 2кв., 3кв., 4 кв. {Дата}. показатели деклараций нулевые. ООО «АР» – за 1кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 1 928 руб., сумма НДС к уплате 47 руб.; за 2кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 2 788 323 руб., сумма НДС к уплате 0 руб. ООО «А» – за 2 кв. и 4 кв. {Дата}. показатели нулевые. ООО «В» – за 3 кв. и 4 кв. {Дата}. показатели нулевые. ООО «В» – за 4 кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 40 982 200 руб., сумма НДС к уплате 6 002 руб.; за {Дата}. налоговая база по реализации товаров 53 784 172 руб., сумма НДС к уплате 0 руб. ООО «Д» – за 2кв. {Дата}. показатели нулевые; за 3кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 18 335 342 руб., сумма НДС к уплате 0 руб.; за 4кв. {Дата}. показатели нулевые. ООО «ИП» – за 4кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 39 777 592 руб., сумма НДС к уплате 0 руб. ООО «К.» – за 1кв. {Дата}. показатели нулевые; за 2кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 3 817 298 руб., сумма НДС к уплате 0 руб.; за 3кв. и 4 кв. {Дата}. показатели нулевые. ООО «К» – за 1кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 36 255 425 руб., сумма НДС к уплате 15 руб.; за 2кв., 3кв., 4кв. {Дата}. показатели нулевые. ООО «МК» – за 1кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 12 139 898 руб., сумма НДС к уплате 60 руб.; за 2кв., 3кв., 4кв. {Дата}. показатели нулевые. ООО «ПТР» – за 1кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 8 499 371 руб., сумма НДС к уплате 350 руб.; за 2кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 15 540 595 руб., сумма НДС к уплате 0 руб.; за 3кв. и 4кв. {Дата}. показатели нулевые. ООО «ПМ» – за 1кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 30 977 510 руб., сумма НДС к уплате 0 руб.; за 2кв., 3кв. и 4кв. {Дата}. показатели нулевые. ООО «РС» – за 1кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 27 057 031 руб., сумма НДС к уплате 298 руб.; за 2кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 3 925 788 руб., сумма НДС к уплате 0 руб. ООО «СБ» – за 2кв. {Дата}. показатели нулевые; за 3кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 12 428 450 руб., сумма НДС к уплате 0 руб.; за 4кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 37 891 606 руб., сумма НДС к уплате 0 руб. ООО «СП» – за 1кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 24 823 085 руб., сумма НДС к уплате 55 руб.; за 2кв., 3кв. и 4кв. {Дата}. показатели нулевые. ООО «СП» – за 1 кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 2 466 698 руб., сумма НДС к уплате 459 руб.; за 2кв., 3кв. и 4кв. {Дата}. показатели нулевые. ООО «ТС» – за 4кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 16 577 142 руб., сумма НДС к уплате 0 руб. ООО «ШТМ» – за 1 кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 5 007 269 руб., сумма НДС к уплате 25 руб. ООО «Э» – за 1кв. {Дата}. показатели нулевые; за 2кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 14 872 936 руб., сумма НДС к уплате 0 руб.; за 3 кв. {Дата}. налоговая база по реализации товаров 10 387 295 руб., сумма НДС к уплате 0 руб.

У всех указанных организаций за {Дата}. по декларациям по налогу на прибыль налогооблагаемая база отсутствует, сумма к уплате налога на прибыль нулевая; стоимость основных средств по бухгалтерскому балансу равна нулю; заявленная численность работающих – 1 человек.

Согласно письму от 03.11.2010г. ИФНС России по г.Кирову (т.19, л.д.64-128) налоговая отчетность ООО (Данные деперсонифицированы)» направлялась в налоговую инспекцию почтой. К материалам дела предоставлены копии деклараций и конвертов указанных организаций, содержащие изображение рукописных записей отправителя.

Согласно письму от 02.12.2010г. Межрайонной ИФНС России {Номер} по Кировской области (т.19 л.д.130-133) ООО «Б» ИНН {Номер} за период с {Дата}. имело расчетный счет в Кировском ОСБ {Номер} в {Адрес}. Счет был открыт {Дата}. Доходы за {Дата}. отсутствуют. Согласно выписки из ЕГРЮЛ место нахождения ООО «Б» по адресу: {Адрес}, учредитель К.С. (т.{Номер}), директор Ц.С. (т{Номер}), дата постановки на учет в налоговом органе {Дата}., основной вид экономической деятельности – охота и разведение диких животных.

Согласно письму от 11.02.2011г. ИФНС России по {Адрес} (т.19 л.д.135-160) ООО «КиБиТорг-С» ИНН {Номер} применяет упрощенную систему налогообложения. Численность работающих на {Дата}. составляла 15 человек. Согласно выписки из ЕГРЮЛ место нахождения фирмы по адресу: {Адрес}, учредитель и генеральный директор С.Д., дата регистрации юридического лица при создании {Дата}., основной вид экономической деятельности – розничная торговля в неспециализированных магазинах. Расчетный счет организации открыт 19.05.2009г. в Коми ОСБ № 8617. За {Дата}. доход С.Д. 63 526,31 руб., доход Саломатина ДВ – 35 280 руб.

Согласно письму от 14.09.2011г. Межрайонной ИФНС России {Номер} по {Адрес} (т.19 л.д.162-164) ООО «НС» ИНН {Номер} обладает признаками фирмы-однодневки. Дата регистрации фирмы {Дата}. Юридический адрес: {Адрес}, является адресом массовой регистрации. Основной вид деятельности – предоставление различных видов услуг. Учредитель и руководитель К.Н. (с 07{Дата}2010г. сменила фамилию на П), по вызову на допрос не является. При сравнении подписей руководителя (учредителя) в регистрационном деле, налоговых декларациях, документах из банка, выявлено их визуальное несовпадение. При анализе расчетного счета обнаружено отсутствие расхода денежных средств на зарплату и выплаты социального характера. Все денежные средства перечисляются в республику Беларусь. ООО «НС» декларации за 2 кв. {Дата}. не предоставило, уплату налогов в бюджет не производило, основные средства по бухгалтерскому балансу за 1кв. {Дата}. отсутствуют, численность за {Дата}. составила 2 чел. Последняя налоговая отчетность ООО «НС» предоставлена за 1кв. {Дата}. не нулевая, но с минимальными оборотами. Счета фирмы открыты в период с {Дата}. в шести банках. В 3-х банках счета закрыты в период с {Дата}., в остальных банках операции по счетам приостановлены {Дата}

Согласно сведениям о фирмах, перечислявших денежные средства на счета подставных фирм в г.Киров, предоставленных ИФНС России (т.20 л.д. 2-66, 73-74, 80-86, 102, 129-135, 185-191, 210-216; т.21 л.д. 34-48, 103-124, 133-140, 165-170, 179-224, 249-283, 290-297; т.22 л.д.77-99, 141-158,198-212; т.23 л.д.2-149; т.24 л.д.1-324; т.25 л.д.1-320; т.26 л.д. 1-208; т.27, л.д.3-271; т.28 л.д.1-237; т.29 л.д.1-223; т.30 л.д.1-282; т.31 л.д.1-272; т.32 л.д.1-182; т.34 л.д.1-156; (т.33, л.д.1-36, 77-111, 139-148, 202-234; т.34, л.д.157-248; т.35, л.д.1-328; т.36, л.д.1-103, 120-187, 204-265, 282-342, 365-370; т.37, л.д.1-36, 45-70, 82-110, 119-155, 160-201, 210-216; т.38, л.д.1-269; т.39, л.д.1-327; т.40, л.д.1-95, 132-247, 282-302; т.41, л.д.1-12, 43-99, 137-143, 169-213; т.42, л.д.1-212, 243-267; т.43, л.д.1-19, 45-75, 86-91, 112-125, 136-143, 164-177, 186-194, 210-230; т.45, л.д.1-17, 39-46, 63-73, 82, 95-97, 119-130, 137-138, 151-155, 161-174, 184-201, 211-329; т.46, л.д.1-166, 183-187, 207-225, 244-258, 274-287, 308-310, 327-331; т.47, л.д.1-6, 38-41, 49-76, 90-121, 125-142, 195-209, 212-215, 223-234, 269-272, 294-306; т.48, л.д.1-19, 34-35, 47-81, 130-133, 143-151, 154-157, 182-185, 214-226, 234-248, 252-253; т.44, л.д.1-132, 148-278):

– ООО «ГСМ» {Номер}. Основной вид деятельности: производство общестроительных работ. Юридический адрес фирмы: {Адрес}. Директор А.Л., адрес регистрации: {Адрес}1. Учредитель Р.Ю., адрес регистрации: {Адрес}. Действовали счета в КБ «Локо-банк» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}., «Номос-банк» (ОАО) {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}., ЗАО «Глобэксбанк» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}. Численность работников – 1 человек. Основные средства – 0. Согласно декларации по НДС за 4 кв. {Дата}. налоговая база 8 985 000 руб., к уплате налога – 7 740 руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 2009г. сумма исчисленного налога – 7 378 руб., при доходе от реализации товара 20 967 550 руб.

– ООО «К» {Номер}. Основной вид деятельности: оптовая торговля не продовольственными потребительскими товарами. Юридический адрес: {Адрес}. Учредитель и директор до {Дата}. К.Н., адрес: {Адрес}, с {Дата}. Л.Е., адрес: {Адрес}12. К.А. становится главным бухгалтером организации. Действовали счета в банках «Банк РСИ» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}., Донской ФКБ «Холдинг-Кредит» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}. Численность работников – 5 человек. Основные средства – 52 000руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 111 146 руб., при доходе от реализации товара 206 630 668 руб. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата}. налоговая база 30 997 082 руб., к уплате налога – 973 руб.

– ООО «Л» {Номер}. Основной вид деятельности: оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами, санитарно-техническим оборудованием. Юридический адрес: {Адрес}1. Учредитель и директор Б.К., адрес: {Адрес}. второй учредитель – Б.Ю., адрес: {Адрес}. Действовали счета в банке ОАО АКБ «Лесбанк» {Адрес} – открыты {Дата}., закрыты {Дата}.. Численность работников – 1 чел. Основные средства в 2010г. – 0руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 3 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 2343 руб., при доходе от реализации товара 179 290 руб. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата}. налоговая база 179 290 руб., к уплате налога – 6 881 руб.

– ООО «С» {Номер} Основной вид деятельности: оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами, санитарно-техническим оборудованием. Юридический адрес: {Адрес} Учредитель и директор К.И., адрес: {Адрес}. второй учредитель Л.Е., адрес: {Адрес} Действовал счет в банке ООО «Банк РСИ» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}. Численность работников – 2 чел. Основные средства за 9 мес. {Дата}. – 0руб. Последние декларации по налогу на прибыль и по НДС поданы за 3 квартал {Дата}.

– ООО «Т» {Номер}. Основной вид деятельности: оптовая торговля бытовыми электротоварами. Адрес указанный в учредительных документах: {Адрес}. Адрес исполнительного органа: {Адрес} Учредитель и руководитель Л.А. адрес:{Адрес}. Учредитель Б.Ю., адрес: {Адрес}, д. {Адрес} Учредитель и постоянный бухгалтер К.О., адрес: {Адрес}, д. {Адрес} Руководитель с {Дата}. Пен И.А., адрес: {Адрес}. Руководитель с {Дата}. Л.А., адрес: {Адрес}. Руководитель с {Дата}. Б.М., адрес: {Адрес}. Действовали счета в банках ООО КБ «Адмиралтейский» {Адрес} – открыт {Дата}., ЗАО «ВТБ 24» {Адрес} – открыт {Дата}., ЗАО «Глобэксбанк» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}. Численность работников – 2 чел. Основные средства за {Дата}.г. – 0руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 49 911 руб., при доходе от реализации товара 72 626 467 руб. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата}. налоговая база 24 300 455 руб., к уплате налога – 27 459 руб.

– ООО «Т» {Номер} Основной вид деятельности: оптовая торговля бытовыми электротоварами. Юридический адрес: {Адрес} Учредитель и руководитель А.Ю., адрес: {Адрес}. Руководители: Б.Б., адрес: {Адрес} и К.А., адрес: {Адрес}. Действовал счет в банке ОАО КБ «Маст-Банк» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}.

Численность работников – 1 чел. Основные средства за 6 мес. {Дата}. – 0 руб., за {Дата}. данных нет. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 0 руб., при доходе от реализации товара – 0 руб., за 1 квартал {Дата}. сумма исчисленного налога 3878руб., при доходе от реализации товара – 1 478 550руб. Согласно деклараций по НДС за {Дата}. налоговая база 0 руб., к уплате налога – 0 руб., за 1 квартал {Дата}. налоговая база 1 478 550, к уплате налога 266 139 руб. Последние декларации поданы за 1 квартал {Дата}.

– ООО «УС» {Номер}. Основной вид деятельности: прочая деятельность по организации отдыха и развлечений. Юридический адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель К.К., адрес: {Адрес}, {Адрес}. Главный бухгалтер С.А., адрес: {Адрес}. Действовали счета в банках АКБ «Инкаробанк» (ЗАО) {Адрес} – открыт {Дата}., ООО «Межрегиональный почтовый банк» {Адрес} – открыт {Дата}. Численность работников – 2 чел. Данных по балансу организации нет. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 88 346 руб., при доходе от реализации товара – 108 784 994 руб. Согласно деклараций по НДС за 4 квартал {Дата}. налоговая база 22 980 516 руб., к уплате налога – 25 538 руб.

– ООО «АТ» {Номер} Основной вид деятельности: организация перевозок грузов. Юридический адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель – Ф.А., адрес: {Адрес}. Деклараций, сведений о банковских счетах налоговым органом не предоставлено. {Дата} организация прекратила деятельность в связи с реорганизацией в форме присоединения.

– ООО «АП» {Номер}. Основной вид деятельности: производство общестроительных работ. Юридический адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель С.Т., адрес: {Адрес}. Действовал счет в банке ООО КБ «Дека-Банк» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}. Деклараций налоговым органом не предоставлено. Согласно информации ИФНС финансовая отчетность предоставлялась за 2-ой и 3-ий квартал {Дата}. Декларации по налогу на прибыль и НДС были нулевые.

– ООО «П» {Номер} Основной вид деятельности: производство общестроительных работ. Юридический адрес: {Адрес}, пер.{Адрес} Учредитель и руководитель К.К., адрес: {Адрес}2. Действовали 5 счетов в банке ОАО «Банк Петровский» {Адрес} – закрыты {Дата}. Численность работников – 5 чел. Основные средства организации за 9 мес. {Дата}. – 0 руб. Прибыль за 9 мес. {Дата}. – 237 589 000 руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 2 022 руб., при доходе от реализации товара – 98 325 642 руб. Согласно деклараций по НДС за 4 квартал {Дата}. налоговая база 31 589 364 руб., к уплате налога – 536 руб.

– ООО «СП» {Номер}. Основной вид деятельности: строительство зданий и сооружений. Юридический адрес: {Адрес}, т.{Номер} Учредитель и руководитель – Ц.С., {Адрес}, т.{Номер} Ген. директор – Т.А., адрес: {Адрес} Тел.({Номер} Деклараций, сведений о банковских счетах налоговым органом не предоставлено.

– ООО «М» {Номер}. Основной вид деятельности: оптовая торговля бытовыми электротоварами, радио и телеаппаратурой. Юридический адрес: {Адрес}. Учредитель и ген. директор – О.И., адрес: {Адрес} Действовал счет в банке ОАО АКБ «Нацкорпбанк» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 8000 руб., при доходе от реализации товара 175 000 руб. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата}. налоговая база 500 000 руб., к уплате налога – 5 800 руб.

– ООО «Э» {Номер}. Основной вид деятельности: прочая оптовая торговля. Юридический адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель – М.Е., адрес: {Адрес}41. Действовал счет в банке ООО КБ «Холдинг-Кредит» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 мес. 2009г. сумма исчисленного налога – 1157 руб., при доходе от реализации товара 644 000 руб. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата}. налоговая база 345 000 руб., к уплате налога – 5 130 руб. Согласно сведений ИФНС организация находится в стадии реорганизации в форме присоединения.

– ООО «БТ» {Номер}. Основной вид деятельности: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами общестроительных работ. Юридический адрес: {Адрес}. Учредитель и ген. директор – С.З. адрес: {Адрес}. Действовал счет в ЗАО АКБ «Инкаробанк» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}. Численность работников – 0 чел. Основные средства – 0. Согласно отчету о прибылях и убытках за 12мес. {Дата}. выручка составила 107 601 руб. Согласно декларации по НДС за 4 кв. {Дата}. налоговая база 24 942 733 руб., к уплате налога – 29 674 руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 86 313 руб., при доходе от реализации товара 107 600 604 руб.

– ООО «КСТ» {Номер} Основной вид деятельности: оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами. Юридический адрес: {Адрес}, т.{Номер}. Учредитель и ген. директор Е.Е., адрес: {Адрес}. Действовали счета в банках: ЗАО «ТКБ» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}., ЗАО «Глобэксбанк» {Адрес} – открыт 06{Дата}., закрыт {Дата}. Численность работников – 0 человек. Основные средства – 0 руб. Согласно отчету о прибылях за 6мес. {Дата}. прибыль оставила 364 000 руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 6 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 4 666 руб., при доходе от реализации товара 363 770 руб. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата}. налоговая база 183 224 руб., к уплате налога – 6 896 руб.

– ООО «СГЦ» {Номер}. Основной вид деятельности: оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами. Юридический адрес: {Адрес}, стр.1, Учредитель и ген. директор – Н.О., 115162, {Адрес}. Сведений о счетах в банках нет. Численность работников – 1 человек. Основные средства – 88 000руб. Согласно отчету о прибылях за 6 мес. {Дата}. прибыль оставила 1 897 000руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 6 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 9 481 руб., при доходе от реализации товара 1 897 338 руб. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата}. налоговая база 970 978 руб., к уплате налога – 10 606 руб.

– ООО «Г» {Номер} Бухгалтерская отчетность и налоговые декларации предоставляются своевременно, в установленные сроки. Основной вид деятельности: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Юридический адрес: {Адрес}. Учредители – Г.Н., адрес: {Адрес}. (дата внесения записи {Дата}.) Д.С., адрес: {Адрес}. Тел.({Номер}. Генеральный директор – Б.А., {Дата}.р. адрес: {Адрес}; тел.: {Номер}. Руководитель – К.С., адрес: {Адрес}, тел.: ({Номер}. Действовали счета в банках: ОАО «ЮНИКОРБАНК» {Адрес} – счет открыт {Дата}.; АКБ ОАО «Мособланк» {Адрес}, счет открыт {Дата}., закрыт {Дата}., ООО КБ «СОВИНКОМ» {Адрес}, счет открыт {Дата}., закрыт {Дата}. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата}. налоговая база 23 421 244 руб., к уплате налога – 3 477 руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 6 310 руб., при доходе от реализации товара 48 290 253 руб.

– ООО «Г» {Номер}. Организация предоставляет бухгалтерскую отчетность и налоговые декларации своевременно. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Юридический адрес: {Адрес}1. Учредитель – К.И., адрес: {Адрес}Ф. Генеральный директор – С.В., адрес: {Адрес}. Представитель деклараций П.Н.. Действовал счет в банке ООО «БАНК РСИ» {Адрес} – открыт {Дата}. Согласно деклараций по НДС за 4 квартал {Дата} налоговая база 24 306 592 руб., к уплате налога 53 274 руб., за 1 квартал {Дата}. налоговая база 16 172 250 руб., к уплате налога – 35 101 руб., за 2 квартал {Дата}. налоговая база 34 186 178 руб., к уплате налога 58 758 руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 118 969 руб., при доходе от реализации товара 113 673 747 руб.

– ООО «ДС» {Номер}. Организация не предоставляет бухгалтерскую отчетность и налоговые декларации со 2 кв. {Дата}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием. Юридический адрес: {Адрес} тел.: {Номер} Учредитель, директор – Д.Ю., {Дата}.р., адрес: {Адрес}, тел.: ({Номер}. второй учредитель – Т.С., {Дата}.р., адрес: {Адрес}. {Номер}. Действовали счета в банках ОАО «БАНК ЗЕНИТ», счет открыт {Дата}.; ОАО АКБ «ИНВЕСТТОРГБАНК», счет открыт {Дата}., закрыт {Дата}. Согласно деклараций по НДС за 1 квартал {Дата}. налоговая база 178 130 руб., к уплате налога 6 870 руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 3 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 2 333 руб., при доходе от реализации товара 178 130 руб.

– ООО «П» {Номер}. Организация предоставляет бухгалтерскую отчетность и налоговые декларации своевременно. Основной вид экономической деятельности: прочая оптовая торговля. Юридический адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор – Л.Н., адрес: {Адрес}. Действовал счет в банке ОАО АКБ «ФЬЮЧЕР», счет открыт {Дата}, закрыт {Дата}. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата}. налоговая база 0 руб., к уплате налога 0 руб. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата}. налоговая база 1 982 307 руб., к уплате налога 0 руб., за 2 и 3 квартал {Дата}., также к уплате налога 0 руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 мес. 2009г. сумма исчисленного налога – 0 руб., при доходе от реализации товара 0 руб.

– ООО «А» {Номер}. Основной вид экономической деятельности: прочая оптовая торговля. Юридический адрес: {Адрес}Учредитель С.Е., адрес: {Адрес}1. Ген. директор С.Е., адрес: {Адрес}6. Действовали счета в ООО КБ «Прадо-Банк» {Адрес} – открыты {Дата}. и {Дата}., закрыты {Дата}., в ОАО «ПРБ» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}. Численность работников – 1 чел. Основные средства – 0 руб. Деклараций налоговым органом за {Дата}. не предоставлено. Согласно отчету о прибылях и убытках за 9мес. {Дата}. выручка составила 0 руб. Согласно декларации по НДС за 9 мес. {Дата}. налоговая база 0 руб., к уплате налога – 0 руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 0 руб., при доходе от реализации товара 0 руб.

– ООО «ГТ» {Номер}. Согласно сообщения ИФНС, организация имеет признаки фирмы «однодневки». Основной вид экономической деятельности: прочая оптовая торговля. Юридический адрес: {Адрес} Учредители – О.А., адрес: {Адрес} {Адрес}, К.И., адрес: {Адрес} Руководитель – Б.М., адрес: {Адрес} Действовал счет в банке ЗАО «РЫБХОЗБАНК» {Адрес} – открыт {Дата}., сведений о закрытии счета нет. Численность работников – 2 чел. Баланс предприятия за 9 мес. {Дата}. – основные средства 0 руб. Оборотные активы 1 212 000 руб. Дебиторская задолженность 4 406 000 руб. Согласно отчету о прибылях и убытках за 9 мес. {Дата}. – доход от реализации товара составил 159 920 000 руб. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата}. налоговая база 47 208 812 руб., к уплате налога – 24 449 руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 65 989 руб., при доходе от реализации товара 159 920 351 руб. Информации за {Дата}. не предоставлено.

– ООО «Л» {Номер}. Согласно сообщению ИФНС, организация имеет признаки фирмы «однодневки». Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля непродовольственными товарами. Юридический адрес: {Адрес} Учредители и ген. директор – Б.К., адрес: {Адрес}. Действовали счета в банках: «Московский» ОАО «БАЛТИНВЕСТБАНК» {Адрес} – открыт {Дата}., КБ «ЛОКО-БАНК» (ЗАО) {Адрес} – открыт {Дата}., филиал ООО КБ «Смоленский банк» {Адрес} – открыт {Дата}., сведений о закрытии счетов нет. Численность работников – 1 чел. Баланс предприятия за 12 мес. {Дата}. – основные средства 0 руб. Оборотные активы 40 000 руб. Дебиторская задолженность 123 000 руб. Согласно отчету о прибылях и убытках за 12 мес. {Дата}. – доход от реализации товара составил 2 240 000 руб., себестоимость товаров 2 201 000руб. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата}. налоговая база 0 руб., к уплате налога – 0 руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 900 руб., при доходе от реализации товара 2 239 564 руб.

– ООО «Э» {Номер} Согласно сообщения ИФНС, организация имеет признаки фирмы «однодневки». Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля непродовольственными товарами. Юридический адрес: {Адрес} Учредители и ген. директор – Р.З., адрес: {Адрес} Действовали счета в банках: АКБ «ИНВЕСТТОРГБАНК» (ОАО) {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}., ОАО «ПРБ» (ЗАО) {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}., ЗАО «ГЛОБЭКСБАНК» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}. Численность работников – 1 чел. Баланс предприятия за 12 мес. {Дата}. – основные средства 0 руб. Оборотные активы 18 000 руб. Дебиторская задолженность 265 000 руб. Согласно отчету о прибылях и убытках за 12 мес. {Дата}. – доход от реализации товара составил 7 678 000 руб., себестоимость товаров 7 554 000руб. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата}. налоговая база 0 руб., к уплате налога – 0 руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 4 016 руб., при доходе от реализации товара 7 677 569 руб.

– ООО «В» {Номер}. Основной вид деятельности: прочая оптовая торговля. Юридический адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель – Б.Н., {Дата}.р., адрес: {Адрес}1. Второй учредитель – К.В.,{Дата}.р., адрес: {Адрес}. Третий учредитель – М.М.,{Дата}.р., адрес: {Адрес}, Бульвар Кавказский,50-3. Действовали счета в ОАО АКБ «Пробизнесбанк» {Адрес} – открыт 06.07.2010г., ОАО «Уралсиб» {Адрес} – открыт {Дата}., ОАО «Промсвязьбанк» {Адрес} – открыт {Дата}., ОАО «МИНБ» {Адрес} – открыт {Дата}., сведений о закрытии счетов нет. Основные средства за {Дата}. – 8 591 000 руб. Согласно отчету о прибылях и убытках за 12мес. {Дата}. выручка составила 235 651 000 руб. Согласно декларации по НДС за 4 {Адрес}. налоговая база 83 985 132 руб., к уплате налога – 47 854 руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 1 767 451 руб., при доходе от реализации товара 236 651 327 руб. Последние декларации предоставлены за 6 мес. {Дата}., экономическая деятельность ведется. Доходы от реализации свыше 44 миллионов руб.

– ООО «М» {Номер}. Основной вид деятельности: прочая оптовая торговля. Юридический адрес: {Адрес} Учредитель -Х.Н., адрес: {Адрес} Ген. директор – С.А., адрес: {Адрес}. Действовали счета в банке ЗАО КБ «Траст Капитал Банк» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}., КУ ОАО «Агрохимбанк» {Адрес} – открыт {Дата}., сведений о закрытии счета нет. Основные средства – 0 руб. Согласно последней предоставленной ИФНС декларации по налогу на прибыль за 3 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 2 798 руб., при доходе от реализации товара 396 681 руб. Согласно последней предоставленной ИФНС деклараций по НДС за 1 квартал {Дата}. налоговая база 396 681 руб., к уплате налога – 6 878 руб.

– ООО «ТС» {Номер}. Основной вид деятельности: деятельность агентов по оптовой торговле пищевыми продуктами, напитками, табачными изделиями. Юридический адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель Х.И., адрес: {Адрес}. Действовали счета в банках ООО КБ «Инкредбанк» {Адрес}, ООО КБ «Интеркапитал-Банк» {Адрес} – открыт {Дата}., сведений о закрытии нет, ОАО «Московский кредитный банк» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт 28.04.2009г., ООО «Интеркапитал-Банк» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}. Основные средства за 12мес. {Дата}. – 0руб. Численность работников – 1 чел. Согласно отчету о прибылях и убытках, выручка за 12мес. {Дата}. – 8 432 000 руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 12 207 руб., при доходе от реализации товара 8 432 450 руб. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата}. налоговая база 8 088 300 руб., к уплате налога – 6 975 руб.

– ООО «ЮС» {Номер} Основной вид деятельности: производство общестроительных работ. Юридический адрес: {Адрес}. Учредитель и ген. директор – Ч.Е., адрес: {Адрес}30. Действовал счет в банке ОАО Банк МБФИ {Адрес} – открыт {Дата}., по данным ИФНС не закрыт. Основные средства за 9мес. {Дата}. – 0руб. Численность работников – 1 чел. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 мес. {Дата} сумма исчисленного налога – 103 318 руб., при доходе от реализации товара 1 897 609 руб. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата}. налоговая база 646 523 руб., к уплате налога – 16 808 руб.

– ООО «Г» {Номер}. Основной вид деятельности: прочая оптовая торговля. Юридический адрес: {Адрес}. Учредитель – Ф.Д., {Дата}.р., адрес: {Адрес}. Ген. директор – С.Ю., адрес: {Адрес}. Действовал счет в банке ОАО «Невский Банк» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}. За {Дата}. информации ИФНС не предоставлено. Основные средства за 3мес. {Дата}. Согласно балансу – 0руб. Численность работников – 1 чел. Согласно декларации по налогу на прибыль за 3 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 5 623 руб., при доходе от реализации товара 641 381 руб. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата}. налоговая база 641 381 руб., к уплате налога – 10 059 руб.

– ООО «П» {Номер}. Основной вид деятельности: прочая оптовая торговля. Юридический адрес: {Адрес} Б, {Адрес}. Учредитель и ген. директор – К.С., адрес: {Адрес} тел (499) {Номер}. Действовал счет в ОАО КБ «Маст-Банк» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}. За {Дата}. информации ИФНС не предоставлено. Основные средства за 9мес. {Дата}. Согласно балансу – 0руб. Численность работников – 1 чел. Налоговая отчетность за 3 квартал {Дата}. нулевая.

– ООО «Гтс» {Номер}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Юридический адрес: {Адрес} Учредитель – М.Е., адрес: {Адрес}. Генеральный директор – Ю.Б., адрес: {Адрес}А-{Адрес} Информации о счетах, деклараций, налоговым органом не предоставлено. Организация {Дата}. снята с учета и передана в ИФНС {Номер} {Адрес}.

– ООО «К- ВВГРуп» {Номер}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля алкогольными и другими напитками. Юридический адрес: {Адрес} тел. {Номер}. Учредитель и директор – Д.А.,{Дата}.р., адрес: {Адрес}. Второй учредитель – Д.В., адрес: {Адрес}. Третий учредитель – П.С., адрес: {Адрес} Четвертый учредитель – Б.А.,{Дата}.р., адрес: {Адрес}. Информации о счетах, декларации, налоговым органом не предоставлено. Организация {Дата}. снята с учета и передана в ИФНС {Номер} {Адрес}.

– ООО «СВ» {Номер}. Основной вид экономической деятельности: строительство зданий и сооружений. Юридический адрес: {Адрес}, стр. 1., тел.: {Номер}. Учредитель и генеральный директор – С.Р., адрес: {Адрес}. Действовали счета ЗАО АКБ «ЦЕНТРОКРЕДИТ» {Адрес} – открыт {Дата}., закрыт {Дата}.; ОАО АКБ «СВЯЗЬ-БАНК», счет открыт {Дата}., сведений о закрытии нет.

Последняя отчетность предоставлена за 1 квартал {Дата}. В соответствии с балансом предприятия за 3 мес. {Дата}. основных средств – 0 руб., имеются денежные средства в размере, также имеется дебиторская и кредиторская задолженность. Среднесписочная численность работников – 1 чел. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата}. налоговая база 1 130 678 руб., к уплате налога – 5 411 руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 3 мес. {Дата}. сумма исчисленного налога – 3 673 руб., при доходе от реализации товара 1 130 678 руб. Деклараций за {Дата}. ИФНС не предоставлено.

– ООО «С» {Номер} Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля машинами и оборудованием. Юридический адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор – К.Р., адрес: {Адрес}. Действовали счета: ЗАО АКБ «ЦЕНТРОКРЕДИТ» {Адрес}- открыт {Дата} г., закрыт {Дата}

Последняя отчетность предоставлена за 1 квартал {Дата} г. В соответствии со сведениями ИФНС на {Дата} и на {Дата} основных средств – 0 руб. Среднесписочная численность работников – 1 чел. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г. налоговая база 1 198 818 руб., к уплате налога – 5 438 руб. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г. сумма исчисленного налога – 10 224 руб., при доходе от реализации товара 3 792 718 руб.

– ООО «Тк» {Номер}. Основной вид экономической деятельности: аренда прочих транспортных средств и оборудования. Юридический адрес: {Адрес}. Учредитель- Е.Т., адрес: {Адрес}. Генеральный директор- К.С., адрес: {Адрес}. Действовали счета: ОАО «Русь-банк»- открыт {Дата} г..

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата} г.. В соответствии с балансом предприятия за 12 месяцев {Дата} г. основных средств- 39 000 рублей. В соответствии с балансом предприятия за 9 месяцев {Дата} г. основных средств – 23 000 рублей. Среднесписочная численность работников в {Дата} г. и {Дата} г.- 2 чел. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г. налоговая база 150 000 рублей, к уплате налога – 19 201 рубль. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г. налоговая база 160 000 рублей, к уплате налога – 21 444 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г. налоговая база – 48149 рублей, к уплате налога – 9630 рублей, при доходе от реализации товара-314 000 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г. налоговая база – 116 478 рублей, к уплате налога- 23 296 рублей, при доходе от реализации товара- 439 000 рублей.

– ООО «ГС» {Номер} Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Основной вид экономической деятельности в представленных ИФНС документах не указан. Юридический адрес: {Адрес}. Учредители: Х.К., адрес: {Адрес}, П.А., адрес: {Адрес}. Руководитель: К.А., адрес: {Адрес}. Действовали счета: Московский ФАБ «Регион» (ОАО)- открыт {Дата} г., АКБ «Кодекс»- открыт {Дата} г., закрыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата} г. В соответствии с балансом предприятия за 1 квартал {Дата} г., основные средства- 0 рублей. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. В соответствии с декларацией по налогу на прибыль за 1 квартал {Дата} г. налоговая база- 16949 рублей, к уплате налога- 3390 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г. налоговая база- 16949 рублей, к уплате налога- 3051 рубль. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база- 13 911 рублей, к уплате налога- 2 782 рубля. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 25 790 рублей, к уплате налога- 2 247 рублей. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 38 470 рублей, к уплате налога- 4 118 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 2 118 686 рублей, к уплате налога- 6 490 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г. нулевая. У компании отсутствуют основные средства.

– ООО «Н» {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Основной вид экономической деятельности Согласно балансу: строительство зданий и сооружений. Юридический адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель: Т.П., адрес: {Адрес}. Действовали счета в банках: АКБ «Кодекс» (ОАО)- открыт {Дата} г., закрыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата} г. Согласно балансу за 9 мес. {Дата} г., основные средства- 0 рублей. Сведения о среднесписочной численности работников отсутствуют. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г., налоговая база- 9 360 рублей, к уплате налога- 1 872 рубля. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 2 990 013 рублей, к уплате налога- 8 053 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база – 54 971 рубль, к уплате налога- 7 607 рублей. У компании отсутствуют основные средства.

– ЗАО «СЦЛ» ИНН {Номер} Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Снято с регистрационного учета в ИФНС {Номер} по {Адрес} {Дата} г., в связи с направлением регистрационного дела в ИФНС {Номер} по {Адрес}. Снято с регистрационного учета в ИФНС {Номер} по {Адрес} {Дата} г., в связи с направлением регистрационного дела в ИФНС {Номер} по {Адрес}. Снято с регистрационного учета в ИФНС {Номер} по {Адрес} {Дата}., в связи с направлением регистрационного дела в ИФНС {Номер} по {Адрес}.

– ООО «Ф» {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} г.. Адрес: {Адрес}. Основной вид деятельности: прочая оптовая торговля. Учредитель: К.А., адрес: {Адрес}, Учредитель и генеральный директор: С.З., адрес: {Адрес} Организация снята с учета {Дата} в связи с реорганизацией при слиянии в ООО «Д» по адресу: {Адрес}. Действовали счета в банках: КБ «Интеркоммерц» (ООО)- открыт {Дата} г., закрыт- {Дата} г., ОАО «Промсвязьбанк»- открыт {Дата} г., закрыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} {Адрес} численность работников за {Дата} г.-2 человека, стоимость основных средств- 0 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за {Дата}, налоговая база- 796604 рубля, к уплате налога- 159321. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 146 542 175 рублей, к уплате налога- 50 658 рублей. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 82 961 756 рублей, к уплате налога- 53 117 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 13 072 034 рубля, к уплате налога- 11 364 рубля. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 11 836 248 рублей, к уплате налога- 12 920 рублей. У компании присутствует малочисленность работников для больших объемов деятельности; неритмичный характер деятельности, а именно резкий взлет показателей деятельности в 3 квартале {Дата} г. и быстрая реорганизация в виде слияния в начале {Дата} г.

– ООО «А» {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор: К.С., адрес: {Адрес}, т.{Номер}. Основной вид экономической деятельности – оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Действовал счет в банке Филиал «Московский» ЗАО «ПВ-банк» – открыт {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 12 месяцев {Дата} {Адрес} численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу за 12 месяцев {Дата} г. и {Дата}, основные средства на сумму- 0 рублей. В период с {Дата} по {Дата} г.: налог на НДС начислен в сумме 13 546 рублей, уплачен на сумму 12 710, 81 рублей; налог на прибыль зачисляемый в бюджет субъектов РФ начислен на сумму 11 306 рублей, уплачен на сумму 11 305, 49 рублей; налог на прибыль зачисляемый в Федеральный бюджет начислен на сумму 1 630 рублей, уплачен на сумму 1 628, 73 рублей. Балансы нулевые (т.28 л.д.186-213).

– ООО «В» {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор: Г.А., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности- прочая оптовая торговля. Действовал счет в банке: ЗАО «Символ».

Последняя отчетность представлена за 9 мес. {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу за 12 месяцев {Дата} г. и {Дата}, основные средства на сумму- 0 рублей. В период с {Дата} по {Дата} г.: налог на НДС начислен в сумме 40 565 рублей, уплачен на сумму 53 282 рубля; налог на прибыль зачисляемый в бюджет субъектов РФ начислен на сумму -319 рублей, уплачен на сумму 14 546 рублей; налог на прибыль зачисляемый в Федеральный бюджет начислен на сумму -119 рублей, уплачен на сумму 1 616 рублей. Балансы нулевые.

– ООО «К» {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель: М.В., адрес: {Адрес}. Генеральный директор: Я.А., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности – прочая оптовая торговля. Фирма в процессе реорганизации в форме присоединения. Действовали счета в банках: филиал ОАО Банка «ПУРПЕ» в {Адрес}- открыт {Дата} г.; ФАКБ «Российский капитал»- открыт {Дата} г., закрыт {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} г. Среднесписочная численность работников 1 чел. Согласно балансу за 1 квартал {Дата} г., основные средства на сумму- 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата}., налоговая база- 3 060 000 рублей, к уплате налога- 10 800 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 3 060 000 рублей, к уплате налога- 10 800 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 427 000 рублей, к уплате налога- 5 580 рублей. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 665 000 рублей, к уплате налога- 5 760 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 633 000 рублей, к уплате налога- 5 940 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г., налоговая база- 34 239 рублей, к уплате налога- 6848 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база- 34 350 рублей, к уплате налога- 6 870 рублей. Компания имеет признаки однодневки: массовый руководитель, массовый учредитель.

– ООО «О» {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор: Ц.В., адрес: {Адрес} {Адрес}.Основной вид экономической деятельности – прочая оптовая торговля. Действовали счета в банках: ООО КБ «ИНТЕРКОММЕРЦ», открыт {Дата} г., закрыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за {Дата}. Согласно балансу за 12 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база – 1572 рубля, к уплате налога- 314 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 789 645 рублей, к уплате налога -283 рубля. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 0, к уплате налога- 0 рублей. Иной отчетности не представлено. У компании отсутствуют основные средства, необходимые для деятельности, признаки однодневки: массовый руководитель. Неритмичный характер деятельности

– ООО «П» {Номер} Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор: Р.А., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности- производство фильмов. Действовали счета в банках: ОАО КБ «Юниаструм банк»- открыт {Дата} г., закрыт {Дата} г.; ЗАО АКБ «БНКВ»- открыт {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за {Дата} г. (упрощенная система налогообложения). Декларация по УСН за 12 месяцев {Дата} года нулевая. Баланс предприятия и иная отчетность ИФНС не представлена. Фактически фирма не ведет деятельность и не представляет отчетность в ИФНС.

– ООО «М» {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор: М.В., адрес: {Адрес}, {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Действовали счета в банках: ООО КБ «Савинком»- открыт {Дата}.; ЗАО АКБ «Новый кредитный союз»- открыт {Дата} г., закрыт {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} г.. Согласно балансу за 9 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей. Согласно балансу за 12 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 4 150 320 рублей, к уплате налога- 7 058 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 3 560 200 рублей, к уплате налога- 6 736 рублей. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 4 200 000 рублей, к уплате налога- 6 000 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 3 500 000 рублей, к уплате налога- 5000 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 2 560 412 рублей, к уплате налога- 6 874 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г., налоговая база- 6 120 рублей, к уплате налога- 1224 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база- 29 764 рубля, к уплате налога- 5 953 рубля.

– ООО «П» {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес{Адрес}. Учредитель и генеральный директор: Г.М., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Сведения о счетах в банках ИФНС не представлены.

Последняя отчетность представлена за 1 полугодие {Дата} г. Согласно балансов за 6 месяцев {Дата} г. и 12 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г., налоговая база- минус 2 520 рублей, к уплате налога- 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 5 250 130 рублей, к уплате налога- 9 123 рубля. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 600 000 рублей, к уплате налога- 8000 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 6 230 560 рублей, к уплате налога- 11 301 рубль. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 5 250 301 рубль, к уплате налога- 5 054 рубля. У компании отсутствуют основные средства. Отрицательный результат деятельности за {Дата} год по налогу на прибыль.

– ООО «ФАМ» {Номер} Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес:{Адрес}. Учредитель и руководитель: Л.Е., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: чистка и уборка производственных и жилых помещений, оборудования и транспортных средств. Действовали счета в банках: ООО КБ «ОБИБАНК»- открыт {Дата} г.; ЗАО «ВТБ 24»- открыт {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} {Адрес} численность сотрудников – 16 чел. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 657 000 рублей на конец года. Согласно балансу предприятия за 6 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 703 000 рублей на конец периода. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г., налоговая база- 740 561 рубль, к уплате налога- 148 112 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база- 882 156 рублей, к уплате налога- 176 431 рубль. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 13 534 547 рублей, к уплате налога 54 231 рубль. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 13 089 502 рубля, к уплате налога- 89 181 рубль. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 8 569 810 рублей, к уплате налога- 3 215 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 30 508 899 рублей, к уплате налога- 55 012 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 21 114 522 рубля, к уплате налога- 61 949 рублей.

– ООО «Л» ИНН {Номер} Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель: О.О., адрес: {Адрес}. Генеральный директор: Т.В., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: Предоставление посреднических услуг, связанных с недвижимым имуществом. Действовали счета в банках: АКБ «Новый кредитный союз»- закрыт {Дата} г., ООО КБ «Совинком»- открыт {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} г. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за {Дата}г., основные средства на сумму – 0 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за 12 месяцев {Дата} г., выручка составила 14 780 000 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за {Дата}г., выручка составила 3 121 000 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база- 32 500 рублей, к уплате налога- 6 500 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за {Дата}, налоговая база- 5 800 рублей, к уплате налога- 1160 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 4 560 000 рублей, к уплате налога- 8 800 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., к уплате налога- 5 822 рубля. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 4 100 000рублей, к уплате налога- 8000 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 2 560 100 рублей, к уплате налога- 5 818 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 3 120 560 рублей, к уплате налога- 6 701 рубль. У компании отсутствуют основные средства.

– ООО «П-М» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата}. Адрес: {Адрес}. Учредитель: Б.Д., адрес: {Адрес}. Генеральный директор: С.А., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: Деятельность агентов по оптовой торговле топливом, рудами, металлами и химическими веществами. Действовали счета в банках: Филиал «Московский» ООО «Регионинвест», открыт-{Дата} г., закрыт – {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата} г. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за {Дата}г., основные средства на сумму – 0 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за 12 месяцев {Дата} г., выручка составила- 240 919 000 рублей, чистая прибыль- 135 000 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за {Дата}, выручка составила 1 336 000 рублей, чистая прибыль- 27 000 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база- 134 155 рублей, к уплате налога- 26 831 рубль. Согласно декларации по налогу на прибыль за {Дата}, налоговая база- 33 830 рублей, к уплате налога- 6 766 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 22 637 105 рублей, к уплате налога- 13 637 рублей. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 217 745 057 рублей, к уплате налога- 10 113 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 536 633 рубля, к уплате налога- 3 169 рублей. Согласно декларации за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 1 335 683 рубля, к уплате налога- 6 090 рублей. У компании отсутствуют основные средства.

– ООО «Т» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель и генеральный директор: К.Е., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности- прочая оптовая торговля. Были открыты счета в банках: движение денежных средств по р/с приостановлено, счета открыты в негосударственных организациях (коммерческих организациях) {Дата} и {Дата}..

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата} {Адрес} балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и {Дата}г., основные средства на сумму – 0 рублей. Отчет о прибылях и убытках за 12 месяцев {Дата} г. нулевой. Согласно отчету о прибылях и убытках за {Дата}, выручка- 297 000 рублей, чистая прибыль- 5 000 рублей. Среднесписочная численность работников в 2010 г. – 1 человек. Согласно декларации за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 5 801 рубль, к уплате налога- 1 160 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 296 800 рублей, к уплате налога- 1 102 рубля. У компании отсутствуют основные средства. Присутствует малочисленность работников.

– ООО «МЛ» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- 03.{Дата}. Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор: М.В., адрес: {Адрес} {Адрес}. Основной вид экономической деятельности- рекламная деятельность. Был открыт счет в банке- ООО КБ «Совинком», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за 1 полугодие {Дата} {Адрес} о среднесписочной численности работников, ИФНС не представлены. Согласно балансу предприятия за {Дата} г. и {Дата}, основные средства на сумму 0 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за {Дата} г., деятельность предприятия убыточная- минус 2 000 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за {Дата}, чистая прибыль предприятия – 5 000 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база- минус 1 200 рублей, к уплате налога- 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 1 560 200 рублей, к уплате налога- 5 636 рублей. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 0 рублей, к уплате налога- 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 0 рублей, к уплате налога- 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 2 050 600 рублей, к уплате налога- 7 908 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 4 600 рублей, к уплате налога- 920 рублей. У компании отсутствуют основные средства.

– ООО «Ф плюс» ИНН {Номер} Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор: М.В., адрес: {Адрес} {Адрес}. Основной вид экономической деятельности- оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Были открыты счета в банках: ЗАО АКБ «Новый кредитный союз», закрыт- {Дата} г., ООО КБ «Совинком», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} {Адрес} о среднесписочной численности работников, ИФНС не представлены. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за 1 квартал {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за 12 месяцев {Дата} г., чистая прибыль на сумму- 84 000 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за 1 квартал {Дата} г., чистая прибыль- 19 000 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2010 г., налоговая база- 18 899 рублей, к уплате налога- 3 780 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база- 84 679 рублей, к уплате налога- 16 936 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 5 150 150 рублей, к уплате налога- 7 027 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 8 560 230 рублей, к уплате налога- 14 441 рубль. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 11 340 500 рублей, к уплате налога- 10 280 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 8 960 350 рублей, к уплате налога- 21 890 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал 2009 г., налоговая база- 4 560 000 рублей, к уплате налога- 10 550 рублей. У компании отсутствуют основные средства.

– ООО «Т» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель и генеральный директор: В.А., адрес: {Адрес}, {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: деятельность, связанная с производством, прокатом и показом фильмов. Были открыты счета в банках: ООО КБ «Юниаструм банк», открыт- {Дата} г., ООО КБ «ЗАПАДНЫЙ», открыт- {Дата} Среднесписочная численность сотрудников- 0 человек. Последняя отчетность представлена за 2009 г

– ООО «Сп» ИНН {Номер}, снято с учета в ИФНС России {Номер} по {Адрес} {Дата} г., в связи с изменением местонахождения. Дело передано в ИФНС России {Номер} по {Адрес}. Адрес: {Адрес} Учредитель и генеральный директор: Л.Г., адрес: {Адрес}, поселок сельского типа «Знамя Октября», {Адрес}. Основной вид экономической деятельности- оптовая торговля пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями.

Последняя отчетность представлена за 2 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 3 месяца и за 6 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей.

– ООО «Тс» ИНН {Номер}, снято с учета в ИФНС России {Номер} по {Адрес} {Дата} г., в связи с изменением местонахождения. Дело передано в ИФНС России {Номер} по {Адрес}. Дата постановки на учет в налоговом органе – {Дата}. Адрес: {Адрес}. Учредитель: К.П., адрес: {Адрес}. Генеральный директор: В.М., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности- производство общестроительных работ по возведению зданий.

– ООО «К» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель: К.Г., адрес: {Адрес}. (дата внесения записи {Дата} Генеральный директор: С.А., адрес: 141071, {Адрес} (дата внесения записи {Дата}.). Основной вид экономической деятельности- оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Были открыты счета в банках: ОАО АКБ «Связь- банк», дата открытия- {Дата} г., дата закрытия- {Дата} г.; ООО КБ «Западный», дата открытия- {Дата} г., дата закрытия- {Дата} г.; ОАО АКБ «Мособлбанк», дата открытия- {Дата} г.; ОАО АКБ «Мультибанк», дата открытия- {Дата}

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата} {Адрес} численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и 9 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база- 37959 рублей, к уплате налога- 7 592 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г., налоговая база-39 362 рубля, к уплате налога- 7 872 рубля. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 5 661 611 рублей, к уплате налога- 2 779 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 7 557 797 рублей, к уплате налога- 2 994 рублей. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 12 106 054 рубля, к уплате налога- 3 142 рубля. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база-17 854 549 рублей, к уплате налога- 3 400 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база – 10 014 260 рублей, к уплате налога- 2 935 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 15 846 082 рубля, к уплате налога- 3 242 рубля. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 17 049 110 рублей, к уплате налога- 3 194 рубля.

– ООО «Тк» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель и генеральный директор- У.Е., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: Оптовая торговля машинами и оборудованием. Был открыт счет в банке: ЗАО АКБ «Центрокредит», дата открытия – {Дата} г., дата закрытия- {Дата}. Последняя отчетность представлена за 1 квартал 2010 {Адрес} численность работников на {Дата} г.- 1 человек.

– ООО «Б» ИНН {Номер} Дата постановки на налоговый учет- {Дата} Основной вид экономической деятельности- оптовая торговля. Адрес: {Адрес}. Учредитель: К.Н., адрес: {Адрес}. Руководитель: Ф.Э., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ООО ФКБ «Холдинг-кредит», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за {Дата}. Согласно проведенной проверки, организация не располагается по адресам регистрации. Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 3 человека, на {Дата} – 5 человек. Согласно балансов предприятия с {Дата} по июнь {Дата} г. увеличиваются оборотные активы. На конец отчетного периода в июне 2010 г., оборотные средства на сумму 32 618 000 рублей

– ООО «М» ИНН {Номер}. Были открыты счета в банках: ООО Донской ФКБ «Холдинг-кредит», открыт- {Дата} г.; ООО Донской ФКБ «Холдинг-кредит», открыт {Дата} г., закрыт {Дата} г.; ОАО АКБ «Проминвестбанк», открыт {Дата} г.; ОАО ФАКБ «Российский капитал», открыт {Дата} г., закрыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} г., по НДС за 4 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность сотрудников в {Дата} г. и {Дата} г. – 1 человек. Баланс предприятия за 6 месяцев {Дата} г. нулевой. Согласно балансов, основные средства на сумму 0 рублей. Согласно проведенной проверки, организация не располагается по адресам регистрации.

– ООО «МТ» ИНН {Номер} Снято с налогового учета в ИФНС {Номер} по {Адрес} {Дата} в связи с изменением адреса местонахождения, дело передано по территориальности в ИФНС {Номер} по {Адрес}. Согласно проведенной проверки, организация не располагается по адресам регистрации.

– ООО «А» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}, {Адрес} Учредитель К.А., адрес: {Адрес}. Генеральный директор К.С., {Адрес}. Основной вид экономической деятельности- оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Был открыт счет в банке: ООО КБ «Роспромбанк», открыт {Дата}.

Среднесписочная численность работников- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 9 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за 9 месяцев {Дата} г., чистая прибыль 28 000 рублей. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 6 780 310 рублей, к уплате налога- 2 634 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г., налоговая база- 26 010 рублей, к уплате налога- 5 202 рубля. Отсутствуют основные средства.

– ООО «В» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель и генеральный директор- Б.Н., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности- оптовая торговля машинами и оборудованием для строительства. Были открыты счета в банке: ОАО КБ «Окский», открыты {Дата} и {Дата}

Среднесписочная численность работников в {Дата}. – 1 человек. Согласно балансу предприятия за 9 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за 9 месяцев 2009 г., чистая прибыль 38 000 рублей. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 1 175 394 рубля, к уплате налога- 4 216 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г., налоговая база- 46 495 рублей, к уплате налога- 9 299 рублей. Отсутствуют основные средства для ведения деятельности.

– ООО «К» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель и генеральный директор: К.Н., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности- оптовая торговля через агентов (за вознаграждение или на договорной основе). Был открыт счет в банке: ОАО АКБ «Проминвестбанк», открыт- {Дата} г.

Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 4 человека. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за 12 месяцев {Дата} г., чистая прибыль- 623 000 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 25 636 105 рублей, к уплате налога – 20 931 рубль. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база- 779 204 рубля, к уплате налога- 155 841 рубль.

– ООО «Сг» ИНН {Номер} Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор- Ш.М., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности- оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием. Был открыт счет в банке ЗАО «ТКБ», открыт {Дата} г., закрыт {Дата} г.

Среднесписочная численность работников ИФНС не представлена. Согласно балансу предприятия за 9 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за 9 месяцев {Дата} г., чистая прибыль- 17 000 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г., налоговая база- 23 417 рублей, к уплате налога- 4 683 рубля. Согласно декларации по НДС за 3 квартал 2009 г., налоговая база- 179 959 рублей, к уплате налога- 6 885 рублей.

– ООО «С Века» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор- П.Р., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности- подготовка строительного участка. Были открыты счета в банках: ООО КБ «Анталбанк», открыт {Дата} г., закрыт {Дата} г.; Филиал ООО КБ «Смоленский банк», открыт {Дата}.

Среднесписочная численность работников- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 9 месяцев {Дата} г., основные средства на начало отчетного года- 0 рублей, на конец отчетного периода- 123 000 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за 9 месяцев {Дата} г., чистая прибыль- 493 000 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г., налоговая база- 662 414 рублей, к уплате налога- 132 483 рубля. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 75 679 356 рублей, к уплате налога- 63 242 рубля.

– ООО «К» ИНН {Номер} Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор- П.Ю., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: Торговля автотранспортными средствами. Были открыты счета в банках: пять счетов в ЗАО «ВТБ24», открыты- {Дата}

Последняя отчетность за 9 месяцев {Дата} г. Среднесписочная численность сотрудников- 1 человек. Неисполненные обязанности по уплате НДС отсутствуют. Декларации ИНФС не представлены.

– ООО «Э» ИНН {Номер} Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Учредитель: С.О., адрес: {Адрес}. Генеральный директор- З.А., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: прочая оптовая торговля. Был открыт счет в банке: ООО КБ «Интеркоммерц», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата}. Последняя отчетность предоставлена за {Дата} г. Среднесписочная численность сотрудников- 1 человек. По состоянию на {Дата} г., имеется задолженность по налогам. Декларации ИФНС не представлены.

– ООО «МГУ-Г» ИНН {Дата}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредители: А.А., адрес: {Адрес}; Б.В., адрес: {Адрес}; Д.В., адрес: {Адрес}; Д.Ф., адрес: {Адрес}; И.Д., адрес: {Адрес}; К.А., адрес: {Адрес}; П.П., адрес: {Адрес}, Университетский проспект, {Адрес}; С.О., адрес: {Адрес}; К.Л., адрес: {Адрес}. Генеральный директор: К.А., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: деятельность агентов, специализирующихся на оптовой торговле отдельными видами товаров или группами товаров, не включенными в другие группировки. Были открыты счета в банках: ООО «Айсиайсиай банк Евразия», ООО КБ «Евразия», ООО КБ «Интеркоммерц», ОАО «Сбербанк России», Московский филиал ОАО КБ «Восточный», ОАО «СМП Банк», ОАО «Эталонбанк», ЗАО АКБ «Форпост».

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} г. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г., основные средства на начало отчетного года- 6 901 000 рублей, на конец отчетного периода – 6 682 000 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за 12 месяцев {Дата} г., чистая прибыль- 798 000 рублей при выручке на сумму- 148 337 000 рублей. Согласно балансу предприятия за 6 месяцев {Дата} г., основные средства на начало отчетного года- 6 692 000 рублей, на конец отчетного периода- 5 773 000 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за 6 месяцев {Дата} г., чистая прибыль- 111 000 рублей при выручке 46 694 000 рублей.

– ООО «Сп» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель: П.В., адрес: {Адрес}. Генеральный директор: Г.С., адрес: {Адрес} {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: производство общестроительных работ по возведению зданий. Были открыты счета в банках: ООО Донской ФКБ «Холдинг-кредит», открыт- {Дата} г.; ОАО АКБ «Проминвестбанк», открыт-{Дата} г., закрыт- {Дата} г.; ОАО ФАКБ «Российский капитал», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} г. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за 12 месяцев {Дата} г., при выручке на сумму 213 951 000 рублей, чистая прибыль- 764 000 рублей. Согласно балансу предприятия за 6 месяцев 2010 г., основные средства на сумму 0 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за 6 месяцев {Дата} г., при выручке на сумму 52 883 000 рублей, чистая прибыль на сумму 338 000 рублей. У предприятия отсутствуют основные средства.

– ООО «Д» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор: С.Г., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: Оптовая торговля химическими продуктами. Был открыт счет в банке: ОАО Банк ИТБ, открыт- {Дата}., закрыт-{Дата}

Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 6 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 17 243 420 рублей, к уплате налога- 7 124 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за 6 месяцев {Дата} г., налоговая база- 68 067 рублей, к уплате налога- 13 613 рублей. У предприятия отсутствуют основные средства.

– ООО «СП» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель: М.И., адрес: {Адрес}, {Адрес}. Генеральный директор: А.А., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: Московский филиал ООО КБ «Интеркапитал банк», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата} г.; ОАО «Сбербанк России», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата}

Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 6 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 23 726 рублей, к уплате налога- 4 271 рубль. Согласно декларации по налогу на прибыль за 6 месяцев {Дата} г., налоговая база- 15 199 рублей, к уплате налога- 3 040 рублей. У предприятия отсутствуют основные средства.

– ООО «Г» ИНН {Номер} Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата}. Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор: П.В., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: организация перевозок грузов. Был открыт счет в банке: ОАО «Номос- банк», открыт {Дата}

Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму – 0 рублей, деятельность не ведется. Основные средства отсутствуют.

– ООО «К» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель и генеральный директор: У.К., адрес: {Адрес} {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: деятельность агентов по оптовой торговле текстильными изделиями, одеждой, обувью, изделиями из кожи и меха. Были открыты два счета в ООО КБ «Милбанк».

Согласно балансу предприятия за 6 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей, деятельность не ведется. Декларация по НДС за 2 квартал {Дата} г. нулевая. Декларация по налогу на прибыль за 6 месяцев {Дата} г. нулевая. Отсутствуют основные средства.

– ООО «Г» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор: И.Г., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля прочими строительными материалами. Были открыты счета в банках: Филиал «Московский» ООО КБ «Интеркапитал банк», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата} г.; ООО КБ «Интеркапитал банк», открыт- {Дата} г., закрыт-{Дата} г.; ООО МКБ «Один-банк», открыт- {Дата} г., закрыт-{Дата} г.

Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 9 месяцев {Дата} г., основные средства – 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 992 864 рубля, к уплате налога- 3 524 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г., налоговая база- 62 381 рубль, к уплате налога- 12 477 рублей. Отсутствуют основные средства.

– ООО «Ф» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: 115304, {Адрес}. Учредители: С.Н., адрес: {Адрес}; Д.Е., адрес: {Адрес}. Генеральный директор: Б.А., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Были открыты счета в банках: ООО КБ «РосПромБанк», открыт {Дата} г.; ОАО АКБ «Связь-банк», открыт- {Дата}

Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за 9 месяцев {Дата}., основные средства на сумму – 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал 2009 г., налоговая база- 17 699 068 рублей, к уплате налога- 3 352 рубля. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 26 147 940 рублей, к уплате налога- 3 842 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база- 32 715 рублей, к уплате налога- 6 543 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г., налоговая база- 33 211 рублей, к уплате налога- 6 642 рубля. Отсутствуют основные средства.

– ООО «ТП» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор: К.А., адрес: {Адрес}. Учредитель: Т.В., адрес: {Адрес} {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля скобяными изделиями, ручными инструментами, водопроводным и отопительным оборудованием. Был открыт счет в банке: ЗАО «ВТБ24», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата}

Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 119 253 рубля, к уплате налога- 4 566 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база- 26 982 рубля, к уплате налога- 6 169 рублей. Отсутствуют основные средства.

– ООО «ЕС» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор: К.А., адрес: {Адрес}, {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: производство общестроительных работ. Были открыты счета в банках: ОАО «Мастер-банк», открыт {Дата} г., закрыт {Дата} г.; ЗАО Банк «Новый символ», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за {Дата}, основные средства на начало отчетного года- 35 000 рублей, на конец отчетного года- 68 000 рублей. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г., основные средства на начало отчетного года- 0 рублей, на конец отчетного года- 35 000 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 297 900 рублей, к уплате налога- 7 970 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база- 72 283 рубля, к уплате налога- 14 457 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 0 рублей, к уплате налога- 0 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за {Дата}, налоговая база- 0 рублей, к уплате налога 0 рублей.

– ООО «С» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель: О.А., адрес: {Адрес}. Генеральный директор: М.С., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: Прочая оптовая торговля. Были открыты счета в банках: пять счетов в ЗАО «ВТБ 24».

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников на {Дата}.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и {Дата}, основные средства на сумму 0 рублей. Декларация по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г. нулевая. Согласно декларации по налогу на прибыль за {Дата}, налоговая база- 0 рублей, к уплате налога- 0 рублей. Декларация по НДС за 4 квартал {Дата} г. нулевая. Согласно декларации по НДС за 1 квартал 2010 г., налоговая база- 0 рублей, к уплате налога – 0 рублей. Все декларации нулевые, отсутствуют основные средства.

– ООО «Са» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Учредитель: П.А., адрес: {Адрес}. Генеральный директор: Я.В., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: производство общестроительных работ по возведению зданий. Были открыты счета в банках: ОАО АКБ «Руссобанк», открыт- {Дата} г.; ОАО «АБ «П.В.», открыт- {Дата} г.; ОАО «Юникорбанк», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата} {Адрес} численность работников на {Дата} г.- 2 человека. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за {Дата}, основные средства на сумму 0 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база- 43 532 рубля, к уплате налога- 8 707 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за {Дата}, налоговая база- 11 172 рубля, к уплате налога- 2 234 рубля. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 23 536 740 рублей, к уплате налога- 3 613 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 17 989 884 рубля, к уплате налога- 2 842 рубля. Отсутствуют основные средства.

– ООО «К» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}, стр.1. Учредитель и генеральный директор: М.Е. , адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ООО КБ «Совинком», дата- {Дата}

Последняя отчетность за 9 месяцев {Дата}. Сведения о среднесписочной численности работников в ИФНС не предоставлялись. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за {Дата}, основные средства на сумму 0 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база- 17 900 рублей, к уплате налога- 3 580 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за {Дата}, налоговая база- 10 300 рублей, к уплате налога- 2 060 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 0 рублей, к уплате налога 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 6 250 120 рублей, к уплате налога- 9 822 рубля. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 4 560 250 рублей, к уплате налога-9 845 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 2 890 000 рублей, к уплате налога- 9 000 рублей. Отсутствуют основные средства.

– ООО «КП» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор: И.Н., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ООО КБ «МФБАНК», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата} Движение по расчетному счету приостановлено.

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата} {Адрес} численность работников за 2010 г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за {Дата}, основные средства на сумму – 0 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., доходы от реализации- 211 000 рублей, налоговая база- 8 500 рублей, к уплате налога- 1 700 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 5 000 рублей, к уплате налога- 900 рублей. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 206 000 рублей, к уплате налога- 1 080 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 0 рублей, к уплате налога- 0 рублей. Отсутствуют основные средства.

– ООО «Компания «Р-С» ИНН {Номер}. Адрес: {Номер}. Учредитель и генеральный директор: М.Е., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: производство общестроительных работ. Были открыты счета в банках: ОАО «БАНК МОСКВЫ», счет открыт {Дата}.; ФСБ СБ РФ №6626, счет открыт {Дата}.; ОАО БАНК «ВОЗРОЖДЕНИЕ», счет открыт {Адрес}.; ОАО АКБ «ЛЕФКО-БАНК», счет открыт №{Дата}.; ООО «НКБ», СЧЕТ ОТКРЫТ {Дата}.; ООО «НКБ», СЧЕТ ОТКРЫТ {Дата}.; АКБ «СБС-АГРО», счет открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} {Адрес} численность работников за {Дата} г.- 57 человек. Согласно балансу предприятия за {Дата}г. основные средства на начало отчетного года равны 13 926 000 рублей, на конец отчетного периода – 13 382 000 рублей. Оборотные активы в виде запасов на начало отчетного года составляют 68 000 рублей, на конец отчетного периода – 1 269 000рублей, в виде сырья и материалов – на начало отчетного года 1 000 рублей, на конец отчетного периода – 864 000 рублей. Также денежные средства на начало отчетного года в размере 5 153 000 рублей, на конец отчетного периода – 3 313 000 рублей. В соответствии с декларацией по доходу на прибыль за {Дата} убыток составил 16 057 рублей, а за 12 месяцев 2009г. – 1 704 403 рублей. Сумма исчисленного налога на прибыль в бюджет равна 0 рублей, в соответствии с декларацией по доходу на прибыль за {Дата}г.

– ООО «Л» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор: Г.М., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля бытовой мебелью. Был открыт счет в банке: ООО «СОВИНКОМ», открыт {Дата}., закрыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} г. Сведения о среднесписочной численности работников в ИФНС не представлялись. В соответствии с декларацией по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата}. доходы составили 23 950 630рублей, расходы – 23 906 380рублей. В соответствии с декларацией налогу на прибыль за {Дата}г. доходы равны 6 120 500рублей, расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации – 6 104 500рублей. (по данным ИФНС данные расходы составляют 1 520 рублей), также внереализационные расходы равны 11 200 рублей. Таким образом, сумма исчисленного налога на прибыль составила 960 рублей, по данным ИФНС 1 221 556 рублей. Сумма НДС, исчисленная в бюджет за 1 квартал {Дата}., равна 8 930 рублей; за 4 квартал {Дата} г. – 7 000 рублей.

– ООО «В» ИНН {Номер}. Дата постановки на налоговый учет- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель: А.А,, адрес: {Адрес}. Генеральный директор- С.Н., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: розничная торговля заказами. Сведения о счетах в банках отсутствуют.

Последняя отчетность представлена за {Дата}{Адрес} численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за {Дата}, основные средства на сумму 0 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., при выручке от реализации- 48 446 432 рубля, налоговая база- 40 070 рублей, к уплате налога- 8 041 рубль. Согласно декларации по налогу на прибыль за {Дата}, при выручке от реализации- 17 019 454 рубля, налоговая база- 11 232 рубля, к уплате налога- 2 247 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 21 741 183 рубля, к уплате налога- 3 283 рубля. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 17 019 454 рубля, к уплате налога- 2 791 рубль. У предприятия отсутствуют основные средства.

– ООО «ИЛ» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель: М.А., адрес: {Адрес}. Генеральный директор: С.Л., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля через агентов (за вознаграждение или на договорной основе). Сведения о счетах в банках отсутствуют.

Последняя отчетность представлена за {Дата} Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за {Дата}, основные средства на сумму 0 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., при доходе от реализации – 35 983 610 рублей, налоговая база- 130 400 рублей, к уплате налога- 26 080 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за {Дата}, при выручке от реализации- 35 983 610 рублей, налоговая база 44 434 рубля, к уплате налога- 8 887 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 473 052 рубля, к уплате налога- 3 920 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 534 531 рубль, к уплате налога- 7 998 рублей. У предприятия отсутствуют основные средства.

– ООО «БТ» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Учредитель и генеральный директор: К.Д., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: прочая оптовая торговля. Сведения о счетах в банках отсутствуют.

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} {Адрес} численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за {Дата}, основные средства на сумму 0 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., при доходе от реализации в 223 522 рубля, налоговая база- 20 022 рубля, к уплате налога- 4 004 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за {Дата}, при доходе от реализации – 15 002 рубля, налоговая база- 12 502 рубля, к уплате налога- 2 500 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал 2009 г., налоговая база- 10 980 рублей, к уплате налога- 1 976 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 15 002 рубля, к уплате налога- 2 700 рублей. У предприятия отсутствуют основные средства.

– ООО «СМ» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}, {Адрес}. Учредитель и генеральный директор: Б.А., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: КУ ОАО «Межрегфинкомбанк» ГК «АСВ», открыт- {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 12 месяцев {Дата} г. Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база- 18 206 рублей, к уплате налога- 3 641 рубль. Отсутствуют основные средства.

– ООО «БК» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель: М.А., адрес: {Адрес}. Генеральный директор: Я.В., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Были открыты счета в банках: Филиал «Московский» ЗАО «ПВ-Банк», открыт- {Дата} г.; ЗАО «Русстрой банк», открыт- {Дата} г..

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} {Адрес} численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за {Дата}, основные средства на сумму 0 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., налоговая база- 49 912 рублей, к уплате налога- 9 982 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за {Дата}, доходы от реализации- 16 510 046 рублей, налоговая база- 14 063 рубля, к уплате налога- 2 812 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 19 772 499 рублей, к уплате налога- 3 136 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 16 510 046 рублей, к уплате налога- 2 693 рубля. Отсутствуют основные средства.

– ООО «А» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель: К.П., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: деятельность в области права, бухгалтерского учета и аудита. Были открыты счета в банках: семь счетов в ЗАО АКБ «ТРАДО-БАНК».

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата} г. Согласно балансу предприятия за 9 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму- 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 0 рублей, к уплате налога 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 8 915 040 рублей, к уплате налога- 7 348 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г., при доходах от реализации- 8 915 040 рублей, налоговая база- 40 822 рубля, к уплате налога- 8 164 рубля. Отсутствуют основные средства.

– ООО «МР» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель: К.А., адрес: {Адрес}.. Руководители: с {Дата} К.А., адрес: {Адрес}.; с {Дата} Х.М., адрес: Кабардино-Балкарская республика, {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля химическими продуктами. Были открыты счета в банках: Филиал «Московский» ООО КБ «Интеркапитал-банк», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата} г.; ООО КБ «Интеркапитал-банк», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за {Дата}, основные средства на сумму 0 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., при выручке – 2 168 249 рублей, налоговая база- 35 494 рубля, к уплате налога- 7 099 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за {Дата}, выручка- 0 рублей, налоговая база- 0 рублей, к уплате налога- 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 973 682 рубля, к уплате налога- 3 588 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 0 рублей, к уплате налога- 0 рублей. Отсутствуют основные средства.

– ООО «Пс» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель: В.И., адрес: {Адрес}. Руководитель: А.С., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием. Были открыты счета в банках: Филиал «Московский» ЗАО ПВ-Банк, открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата} г.; ЗАО ВТБ 24, открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата} {Адрес} численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за {Дата}, основные средства на сумму 0 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., при выручке – 655 687 рублей, налоговая база- 42 960 рублей, к уплате налога- 6 230 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за {Дата}, при выручке – 177 205 рублей, налоговая база- 11 612 рублей, к уплате налога- 2 324 рубля. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 179 189 рублей, к уплате налога- 6 897 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 177 205 рублей, к уплате налога- 6 863 рубля. У предприятия отсутствуют основные средства.

– ООО «МС» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Руководитель: К.В.. Организация снята с учета в ИФНС {Номер} по {Адрес} в связи с изменением места нахождения организации. Дата снятия с учета в налоговом органе: {Дата} Новое местонахождение организации: {Адрес}. Организация переведена в ИФНС {Номер} по {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: производство общестроительных работ.

– ООО «ПС» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: строительство зданий и сооружений. Учредитель и руководитель: Е.А., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: ОАО Банк «МБФИ», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата} {Адрес} балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за {Дата}, основные средства на сумму – 0 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., при выручке – 58 855 343 рубля, налоговая база- 81 192 рубля, к уплате налога- 16 238 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за {Дата}, при выручке – 46 102 679 рублей, налоговая база- 20 752 рубля, к уплате налога- 4 150 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал 2009 г., налоговая база- 37 662 590 рублей, к уплате налога 3 600 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 46 102 679 рублей, к уплате налога- 4 510 рублей. У предприятия отсутствуют основные средства.

– ООО «ТА» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Основной вид экономической деятельности: предоставление услуг по ремонту и техническому обслуживанию котлов центрального отопления. Учредитель и руководитель: Т.В., адрес: {Адрес}, г.Киров, {Адрес}. Был открыт счет в банке: ООО КБ «СОВИНКОМ», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата} г. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за {Дата}, основные средства на сумму 0 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., при выручке- 10 010 600 рублей, налоговая база- 26 964 рубля, к уплате налога- 5 393 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за {Дата}, при выручке- 3 215 000 рублей, налоговая база- 5 600 рублей, к уплате налога- 1 120 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал 2010 г., налоговая база- 3 215 000 рублей, к уплате налога- 8 700 рублей. У предприятия отсутствуют основные средства.

– ООО «Б» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель, генеральный директор – Б.А., адрес: {Адрес}, {Адрес}, тел.: ({Номер}. Руководителем стал К.С., адрес: {Адрес} {Адрес} (дата внесения записи {Дата}.).

Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Были открыты счета в банках: ООО КБ «ЗАПАДНЫЙ», счет открыт {Дата}., закрыт {Дата}.; ОАО МКБ «ЗАМОСКВОРЕЦКИЙ», счет открыт {Дата}.; ОАО МКБ «ЗАМОСКВОРЕЦКИЙ», счет открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата}. составляет 1 человек. В соответствии с балансом предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за 6 месяцев {Дата}. основные средства отсутствуют, оборотные активы в виде запасов, сырья и материалов отсутствуют. Денежные средства за 12 месяцев {Дата} г. на начало отчетного года составляют 54 000 рублей, на конец отчетного периода – 859 000 рублей. Денежные средства за 6 месяцев {Дата} г. на начало отчетного года составляют 859 000рублей, на конец отчетного периода – 385 000рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 6 месяцев {Дата} г, при выручке- 23 660 423 рубля, налоговая база- 21 465 рублей, к уплате налога- 4 293 рубля. В соответствии с декларацией по НДС за 4 квартал 2009 г. сумма налога составляет 3 314 рублей, за 1 квартал {Дата}. – 3 087 рублей, также за 1 квартал {Дата} г. инспектором доначислена сумма для уплаты в размере 594 000 рублей. У предприятия отсутствуют основные средства.

– ООО «Г» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}, {Адрес}. Учредитель и генеральный директор: М.Ю., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: прочая оптовая торговля. Были открыты счета в банках: ОАО Комбанк «Окский», счет открыт {Дата}., закрыт {Дата}.; ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ», счет открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата}. – 1 человек. В соответствии с балансом предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за {Дата}, основные средства отсутствуют, оборотные активы в виде запасов, сырья и материалов отсутствуют. Денежные средства на начало отчетного года составляют 247 000 рублей, на конец отчетного периода – 0 рублей. В декларациях по налогу на прибыль за 1 квартал {Дата}. и по НДС, предприятие не показало доходов и расходов. Налог к уплате в бюджет – 0.

– ООО «ХСС» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель, генеральный директор – К.Н., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля химическими продуктами. Был открыт счет в банке: ОАО Комбанк «Окский», счет {Дата}., закрыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата} г. и за {Дата}.- 1 человек. В соответствии с балансом предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за {Дата}г. основные средства отсутствуют, оборотные активы в виде запасов, сырья и материалов также отсутствуют. Денежные средства в размере 53 000 рублей имелись в начале отчетного года, в конце отчетного периода они отсутствуют. В соответствии с декларацией по налогу на прибыль, доходы, расходы за {Дата}г. равны 0. Налог, который подлежит уплате в бюджет, равен 0. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., к уплате налога- 0 рублей, налоговая база- 0 рублей.

– ООО «Хп» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес:{Адрес}, Ленинградский проспект, {Адрес} «В». Учредитель и руководитель – Б.С., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля топливом. Был открыт счет в банке: ООО КБ «Совинком», счет закрыт {Дата}

Последняя отчетность представлена {Дата} Среднесписочная численность работников за {Дата}. составляет 2 человека. В соответствии с балансом предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за 6 месяцев {Дата}. основные средства отсутствуют. В соответствии с балансом предприятия за 6 месяцев {Дата} г., оборотные активы в виде запасов и готовой продукции на начало отчетного года равны 389 000 рублей, на конец отчетного года – 484 000 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 6 месяцев {Дата} г., при выручке- 2 637 440 рублей, налоговая база- 17 105 рублей, к уплате налога – 3 421 рубль. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата}., налоговая база-2 547 047 рублей, к уплате налога -5 086 рублей.

– ООО «ТЦ» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель – С.Н., адрес: {Адрес}. Руководитель – А.М., адрес: {Адрес}. (дата внесения записи {Дата}.). Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля ювелирными изделиями. Были открыты счета в банках: Московский филиал ООО КБ «Смоленский банк», открыт- {Дата} г.; ОАО АКБ «МУЛЬТИБАНК», счет открыт {Дата}

Последняя отчетность была предоставлена за 9 месяцев {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата}. составляет 1 человек. В соответствии с балансом предприятия за 9 месяцев {Дата}., основные средства отсутствуют, оборотные активы в виде запасов, сырья и материалов отсутствуют. В соответствии с отчетом о прибылях и убытках за 9 месяцев {Дата}., чистая прибыль составила 33 000 рублей. В соответствии с декларацией по НДС за 3 квартал {Дата} г., сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет составила 3 337 рублей, налоговая база- 4 055 874 рубля. В соответствии с декларацией по налогу на прибыль за 9 месяцев 2010 г., при выручке 38 548 792 рубля, налоговая база- 40 169 рублей, к уплате- 8 033 рубля.

– ООО «Э» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель – С.Н., адрес: {Адрес}. Руководитель – М.А., адрес: {Адрес}. (дата внесения записи {Дата}.). Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями. Были открыты счета в банках: ОАО МАБ «ТЕМПБАНК», счет открыт {Дата}.; ООО КБ «ЗАПАДНЫЙ», счет открыт {Дата} закрыт {Дата}.

Последняя отчетность за 9 месяцев {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата} г. составляет 1 человек. В соответствии с балансом предприятия за 9 месяцев {Дата}., основные средства отсутствуют, оборотные активы в виде запасов, материалов и сырья отсутствуют. В соответствии с отчетом о прибылях и убытках за 9 месяцев {Дата} г., чистая прибыль составила 13 000 рублей. В соответствии с декларацией по НДС за 3 квартал {Дата} г., сумма налога подлежащая уплате в бюджет, составила 966 рублей, налоговая база- 3 568 462 рубля. В соответствии с декларацией по налогу на прибыль за 9 месяцев 2010г., при выручке 10 163 059 рублей, налоговая база- 15 453 рубля, к уплате налога- 3 091 рубль.

– ООО «Д» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель – Ж.Н., адрес: {Адрес}. Руководитель – Г.Е., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: деятельность автомобильного грузового неспециализированного транспорта. ЗАО КБ «ЦЕНТРОКРЕДИТ», счет открыт {Дата}

Последняя отчетность за 9 месяцев {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата}. составляет 1 человек. В соответствии с балансом предприятия за 9 месяцев {Дата}., основные средства отсутствуют, оборотные активы отсутствуют. В соответствии с отчетом о прибылях и убытках за 9 месяцев {Дата} г. прибыль составила 38 000 рублей, по данным декларации за этот же отчетный период прибыль составила 26 000 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г., при выручке- 3 992 301 рубль, налоговая база- 47 613 рублей, к уплате 9 522 рубля. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., сумма налога составила 5 039 рублей.

– ООО «ТП» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор – З.О., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: прочая оптовая торговля. Были открыты счета в банках: ООО РНКО «РЦ ЭНЕРГОБИЗНЕС», счет {Дата}.; ОАО АКБ «РОСЕВРОБАНК», счет открыт {Дата}., закрыт {Дата}.

Последняя отчетность за {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата}. составляет 1 человек. В соответствии с балансом предприятия за 12 мес. {Дата}. основные средства отсутствуют, оборотные активы в виде запасов, сырья и материалов отсутствуют. В соответствии с отчетом о прибылях и убытках прибыль за 12 месяцев {Дата}. чистая прибыль составила 178 000 рублей, а в соответствии с декларацией по налогу на прибыль за этот же отчетный период, выручка составила 109 692 257 рублей. Сумма исчисленного налога на прибыль составила 44 680 рублей, сумма налога в соответствии с декларацией по НДС составила 922 рубля.

– ООО «М» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} (адрес, указанный в учредительных документах); {Адрес} (адрес постоянно действующего исполнительного органа). Учредитель – С.В., адрес: {Адрес}. Руководитель – С.О., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля фармацевтическими и медицинскими товарами, изделиями медицинской техники и ортопедическими изделиями. Были открыты счета в банках: ЗАО КБ «ЛОКО-БАНК», счет открыт {Дата}.; ОАО «СМП БАНК», счет открыт {Дата}.; ООО «АМТ БАНК», счет открыт 23.01.2007г.

Последняя отчетность предоставлена за 9 месяцев {Дата}. Среднесписочная численность за {Дата}. составляет 2 человека. В соответствии с балансом предприятия за 9 месяцев {Дата}. основные средства на начало отчетного периода отсутствуют, на конец отчетного года составляют 1 960 000 рублей, также имеются оборотные активы в виде запасов – 1 016 000 рублей – на начало отчетного периода, 5 153 000 рублей – на конец отчетного года. Имеется дебиторская и кредиторская задолженность. Согласно отчету о прибылях и убытках за 9 месяцев 2010г., убыток предприятия составил 1 331 000 рублей, а в соответствии с декларацией по налогу на прибыль за этот же отчетный период составила 390 327 рублей. В соответствии с декларацией по налогу на прибыль при выручке – 28 692 933 рубля, сумма исчисленного налога на прибыль составляет 78 066 рублей. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., сумма налога составила 9 098 рублей, налоговая база- 213 939 рублей.

– ООО «КК» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} {Адрес}. Учредитель –Я.Н., Адрес: {Адрес}. Руководитель – Б.К., адрес: {Адрес} Основной вид экономической деятельности: предоставление различных видов услуг. Были открыты счета в банках: ООО «РЕГИОНИНВЕСТБАНК», счет открыт 10.{Дата}.; ЗАО «ИПОТЕК БАНК», счет открыт {Дата}., закрыт {Дата}., ОАО БАНК «НАРОДНЫЙ КРЕДИТ», счет открыт {Дата}., закрыт 08{Дата}., филиал «МОСКОВСКИЙ» ООО «РЕГИОНИНВЕСТБАНК», счет открыт {Дата}

Последняя отчетность предоставлена за 6 месяцев {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата}. составляет 2 человека. В соответствии с балансом предприятия за 6 месяцев {Дата}., основные средства отсутствуют, оборотные активы в виде запасов на начало отчетного года составляют 42 000 рублей, на конец отчетного периода – 59 000рублей; в виде сырья и материалов – на начало отчетного года и на конец отчетного периода составляют 20 000рублей. Имеются денежные средства в размере 114 000 рублей на начало отчетного года, на конец отчетного периода – 1 673 000 рублей. Имеется также кредиторская задолженность в таком же размере. Согласно отчету о прибылях и убытках за 6 месяцев {Дата} г., чистая прибыль на сумму 11 000 рублей. В соответствии с декларацией по налогу на прибыль за 6 месяцев {Дата}., при выручке на сумму- 209 440 рублей, прибыль составила 14 196 рублей. В соответствии с декларацией по НДС за 2 квартал {Дата}., сумма налога НДС, исчисленная к уплате в бюджет составляет 20 541 рублей, налоговая база- 114 116 рублей.

– ООО «А» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель, генеральный директор – А.Ю., адрес: {Адрес}2. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями. Был открыт счет в банке: ЗАО КБ «ЦЕНТРОКРЕДИТ», счет открыт {Дата}., закрыт {Дата}

Последняя отчетность предоставлена на за 1 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников на {Дата} составляет 1 человек. В соответствии с балансом предприятия за {Дата}г. основные средства отсутствуют, оборотные активы в виде запасов на начало отчетного года составляют 15 000 рублей, на конец отчетного года – 30 000 рублей; в виде сырья и материалов – 15 000 рублей (на начало и на конец отчетного периода). В соответствии с отчетом о прибылях и убытках за {Дата} и в соответствии с декларацией по налогу на прибыль, прибыль отсутствует. В соответствии с декларацией по НДС за 1 квартал {Дата} г. сумма налога равна 0.

– ООО «ДК» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор– Х.С., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля лесоматериалами, строительным материалами и санитарно-техническим оборудованием. Были открыты счета в банках: ЗАО АКБ «АБСОЛЮТ БАНК», счет открыт {Дата}.; ЗАО АКБ «БНКВ», счет открыт {Дата}. (операции по счетам приостановлены).

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 2 человека. Стоимость основных средств, отраженных в бухгалтерском балансе за 1 кв. {Дата}., составляет 0. В соответствии расчетом по НДС за 4 квартал {Дата} г., сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет, составляет 6 953 рублей. В соответствии с расчетом по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., при выручке 23 191 664 рубля, налоговая база- 40 088 рублей, к уплате налога- 8 018 рублей.

– ООО «МД» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель: М.Д.. Были открыты счета в банках: ОАО «Русь-банк», открыт {Дата} г., закрыт {Дата} г.; ОАО КБ «МАСТ-БАНК», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность сотрудников за {Дата} г. и {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за {Дата} г., основные средства отсутствуют. В налоговой декларации по налогу на прибыль за {Дата} г., налоговая база- 3 156 741 рубль. В налоговых декларациях по НДС за {Дата} г., налоговая база для исчисления налога в следующих размерах: 1 квартал {Дата} г.- 989 170 рублей; 2 квартал {Дата} г.- 1 054 836 рублей; 3 квартал {Дата} г.- 1 112 735 рублей; 4 квартал {Дата} г.- 0 рублей.

– ООО «ЭТС» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель: Ю.М., адрес: {Адрес}. Генеральный директор: Л.В., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: прочая оптовая торговля. Прекратило свою деятельность путем реорганизации в форме присоединения {Дата} г.. Были открыты счета в банках: ОАО Банк «МБФИ», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата} г.; ОАО КБ «Камчатка», открыт-0 {Дата} г., закрыт- {Дата} г.; ЗАО «РУССТРОЙБАНК», открыт- {Дата}. Имеет признаки фирмы «однодневки»: адрес массовой регистрации, массовый руководитель, массовый заявитель.

Последняя отчетность представлена за 2 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 0 человек, на {Дата} г.- 1 человек. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 421 472 961 рубль, к уплате налога- 28 809 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 6 месяцев {Дата} г., при выручке- 640 771 269 рублей, налоговая база- 441 515 рублей, к уплате налога- 88 303 рубля. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г., основные средства: на начало отчетного года- 0 рублей, на конец отчетного периода – 1 746 000 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за 12 месяцев {Дата} г., чистая прибыль- 701 000 рублей. Согласно балансу предприятия за 6 месяцев {Дата} г., основные средства: на начало отчетного года- 1 746 000 рублей, на конец отчетного периода – 1 559 000 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за 6 месяцев {Дата} г., чистая прибыль- 291 000 рублей.

– ООО «ТП» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}.Учредитель и генеральный директор: Т.Ю., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля машинами и оборудованием. Были открыты счета в банках: Филиал «Московский» ООО «Интеркапитал-банк», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата} г.; ООО КБ «Интеркапитал-банк», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата} г.; ООО МКБ «ОДИНБАНК», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата}.

Последняя отчетность предоставлена за {Дата}. Среднесписочная численность работников на {Дата} и на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г., основные средства на сумму 0 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за 12 месяцев {Дата} г., чистая прибыль- 52 000 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 15 144 рубля, к уплате налога- 2 726 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., при выручке от реализации- 7 429 750 рублей, налоговая база- 64 958 рублей, к уплате налога- 12 992 рубля. Отсутствуют основные средства.

– ООО «Сг» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель – П.Т., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: деятельность агентов по оптовой торговле строительными материалами. Был открыт счет в банке: Московский филиал ЗАО «РАЙФФАЙЗЕНБАНК», счет открыт {Дата} закрыт {Дата}.

Последняя бухгалтерская и налоговая отчетность предоставлена в инспекцию за 9 месяцев {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата}. – 2 человека. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев 2009 г, основные средства на начало отчетного года- 13 000 рублей, на конец отчетного периода – 10 000 рублей. По данным плательщика оборотные активы в виде запасов на конец отчетного периода составляют 1 292 000 рублей (по данным ИФНС – 27 687 000 рублей). Согласно балансу предприятия за {Дата}, основные средства на начало отчетного года- 10 000 рублей, на конец отчетного периода – 9 000 рублей. В соответствии с декларацией по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата}.: доходы от реализации – 98 749 872 рублей, расходы – 98 440 583 рублей. Налоговая база- 292 414 рублей, к уплате налога- 58 483 рубля. В соответствии с декларацией по налогу на прибыль за {Дата}, доходы от реализации- 38 648 410 рублей, расходы- 38 418 839 рублей. Налоговая база- 224 318 рублей, к уплате налога- 44 836 рублей. В соответствии с декларацией по НДС за 4 квартал 2009г., налоговая база- 39 366 113 рублей, сумма налога исчисленная в уплате в бюджет – 46 271 рублей. В соответствии с декларацией по НДС за 1 квартал 2010 г., налоговая база- 38 648 410 рублей, к уплате налога- 42 848 рублей.

– ООО Фирма «Ф» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель – З.А., адрес: {Адрес}. Учредитель- Д.Е., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: разборка и снос зданий; производство земляных работ. Были открыты счета в банках: Московский филиал ОАО «МАКСВЕЛЛ БАНК», счет открыт {Дата}., счет закрыт; ЗАО КБ «ГАГАРИНСКИЙ», счет открыт {Дата}.

Последняя бухгалтерская и налоговая отчетность в инспекцию была предоставлена за 9 месяцев {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата}. – 45 человек. В соответствии с балансом предприятия за 12 месяцев {Дата}., основные средства на начало отчетного года равны 3 944 000 рублей, на конец отчетного периода – 3 371 000 рублей. Имеются оборотные активы в виде запасов (4 139 000 рублей – на начало отчетного года, 371 000 рублей – на конец отчетного периода), также в виде сырья, материалов (250 000 рублей – на начало отчетного года, 163 000 рублей – на конец отчетного периода). В соответствии с балансом предприятия за {Дата}, основные средства на начало отчетного года равны 3 371 000 рублей, на конец отчетного периода – 3 325 000 рублей. Имеются оборотные активы в виде запасов (на начало отчетного года – 371 000 рублей, на конец отчетного периода – 1 251 000 рублей), также в виде сырья, материалов (на начало отчетного года – 163 000 рублей, на конец отчетного периода – 1 101 000 рублей). В соответствии с декларацией по налогу на прибыль за 12 месяцев 2009г., доходы от реализации составили 282 359 597 рублей, расходы 274 970 196 рублей. Налоговая база- 7 046 463 рубля, к уплате налога- 1 409 292 рубля. В соответствии с декларацией по налогу на прибыль за {Дата}г. доходы от реализации составили 1 544 344 рубля, внереализационные доходы – 119 672 рубля, расходы 1 594 047 рублей, внереализационные расходы – 21 489 рублей. Налоговая база- 48 480 рублей, к уплате налога- 9 696 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал 2009 г., налоговая база- 88 834 950 рублей, к уплате налога- 2 061 099 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал 2010 г., налоговая база- 1 544 344 рубля, к уплате налога- 209 рублей. Не ритмичный характер деятельности.

– ООО «ДС» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель: Л.г., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Банк Санкт-Петербург», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г., основные средства отсутствуют, денежные средства на начало отчетного года на сумму 2 000 рублей, на конец отчетного периода на сумму 442 000 рублей. Согласно балансу предприятия за 1 квартал {Дата} г., основные средства отсутствуют, денежные средства на конец отчетного периода- 1 000 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 17 108 332 рубля, к уплате налога- 6 274 рубля. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база-12 113 466 рублей, к уплате налога- 7 020 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., при доходах от реализации- 45 728 888 рублей и расходах на сумму 45 559 132 рубля, налоговая база- 151 606 рублей, к уплате налога- 30 321 рубль. Согласно декларации по налогу на прибыль за 1 квартал {Дата} г., при доходах от реализации – 12 113 466 рублей и расходах на сумму – 12 083 595 рублей, налоговая база- 25 471 рубль, к уплате налога- 5 094 рубля. Отсутствуют основные средства.

– ООО «Г» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель и руководитель: Х.Е., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля. Был открыт счет банке: ОАО «Банк Санкт-Петербург», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Согласно бухгалтерского баланса за 12 месяцев {Дата} г., основные средства отсутствуют, запасы на начало отчетного года 0 рублей, на конец отчетного периода- 10 000 рублей, денежные средства отсутствуют. Согласно бухгалтерского баланса за 3 и за 6 месяцев {Дата} г., основные средства отсутствуют, оборотные активы в виде запасов на сумму 10 000 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 2 194 рубля, к уплате налога- 395 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 3 893 рубля, к уплате налога- 701 рубль. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 3 127 рублей, к уплате налога- 563 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за 4 квартал {Дата} г., при доходах от реализации- 2 194 рубля и расходах- 1 500 рублей, налоговая база- 694 рубля, к уплате налога- 139 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 1 квартал {Дата} г., при доходе от реализации – 3 893 рубля и расходах на сумму 2 700 рублей, налоговая база- 1 193 рубля, к уплате налога- 239 рублей. Отсутствуют основные средства.

– ООО «КК» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}, {Адрес} Учредитель и руководитель: И.Л., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: Оптовая торговля компьютерами и периферийными устройствами. Был открыт счет в банке: ОАО «Невский банк», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 43 570 605 рублей, к уплате налога- 740 рублей. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г., основные средства отсутствуют. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата}., при доходах от реализации- 43 570 605 рублей и расходах- 43 563 765 рублей, налоговая база- 6 840 рублей, к уплате налога- 1 368 рублей. Отсутствуют основные средства.

– ООО «П» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата}. Адрес: {Адрес} Учредитель: Е.В., адрес: {Адрес}. Руководитель: Б.А.. Основной вид экономической деятельности: прочая оптовая торговля. Был открыт счет в банке: ОАО «Банк ВЕФК», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 2 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников- 2 человека. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г., основные средства на начало отчетного года отсутствуют, на конец отчетного периода- 10 000 000 рублей. Согласно балансу предприятия за 6 месяцев {Дата} г., основные средства на начало отчетного года и конец отчетного периода- 10 000 000 рублей, запасы на начало отчетного года- 820 000 рублей, на конец отчетного периода- 950 000 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев 2009 г., при доходах от реализации- 561 000 рублей и расходах- 553 900 рублей, налоговая база- 7 100 рублей, к уплате налога- 1 420 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2010 г., при доходах от реализации – 1 505 375 рублей и расходах на сумму 1 495 275 рублей, налоговая база- 10 100 рублей, к уплате налога- 2 020 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога- 2 441 рубль, налоговая база- 561 000 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал 2010 г., к уплате налога- 3 060 рублей, налоговая база- 602 150 рублей. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., к уплате налога- 2 650 рублей, налоговая база- 1 505 375 рублей.

– ООО «П» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: К.А., {Адрес}. Учредитель: Л.Д., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: ООО КБ «Финансовый капитал», открыт- {Дата} г.; С-Петербургский филиал ОАО «Промсвязьбанк», открыт {Дата}.; ОАО «Банк Санкт-Петербург», открыт -{Дата} Основной вид экономической деятельности: Оптовая торговля прочими непродовольственными потребительскими товарами.

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Согласно балансу предприятия за {Дата}, основные средства на сумму отсутствуют. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога 0 рублей, налоговая база- 5 393 225 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 4 квартал {Дата} г., при доходах от реализации- 12 478 828 рублей и расходах – 12 300 212 рублей, налоговая база- 154 847 рублей, к уплате налога- 30 969 рублей. Отсутствуют основные средства.

– ООО «П» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}, лит.А. Учредитель и руководитель: С.В., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: деятельность агентов по оптовой торговле универсальным ассортиментом товаров. Были отрыты счета в банках: Филиал {Номер} ОАО АКБ «Мособлбанк», открыт- {Дата} г.; Северо-Западный банк ОАО «Сбербанк России», открыт- {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г., основные средства на начало отчетного года отсутствуют, на конец отчетного периода- 2 000 рублей. Согласно балансу предприятия за 3 квартал {Дата} г., внеоборотные активы на начало отчетного года- 10 000 рублей, на конец отчетного периода- 10 000 рублей. Оборотные активы на начало отчетного года- 7000 рублей, на конец отчетного периода- 59 000 рублей. Согласно отчету о прибылях и убытках за 9 месяцев {Дата} г., чистая прибыль- 31 000 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 3 квартал {Дата} г., при доходе от реализации- 5 895 674 рубля и расходах- 5 856 012 рублей, налоговая база- 38 165 рублей, к уплате налога- 7 633 рубля. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., к уплате налога- 5 686 рублей, налоговая база- 4 209 161 рубль.

– ООО «Р» ИНН {Номер} с {Дата}. состоит на налоговом учете в ИФНС России по {Адрес} {Номер} ({Адрес}).

– ООО «Сд» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}, {Адрес} Учредитель: И.С., {Адрес}. Руководитель: С.Р.. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями. Был открыт счет в банке: ОАО «Банк Санкт-Петербург», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 2 квартал {Дата} Среднесписочная численность работников- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за 1 квартал {Дата} г., основные средства отсутствуют. Согласно декларации по налогу на прибыль за 4 квартал {Дата} г., при доходах от реализации – 50 092 212 рублей и расходах- 49 959 172 рубля, налоговая база- 112 300 рублей, к уплате налога- 22 460 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 1 квартал {Дата} г., при доходе от реализации- 25 254 322 рубля и расходах 25 210 386 рублей, налоговая база- 39 047 рублей, к уплате налога- 7 809 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога- 8 934 рубля, налоговая база- 40 523 143 рубля. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., к уплате налога – 6 924 рубля, налоговая база- 25 254 322 рубля. Отсутствуют основные средства.

– ООО «С» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель: Александрийский2 К. К, адрес: {Адрес}, ул.{Адрес}. Руководитель: С.Ю., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: прочая оптовая торговля. Были открыты счета в банках: ОАО «Витабанк», открыт- {Дата} г.; Санкт-Петербургский филиал ОАО «Балтийский банк», открыт- {Дата}.; Филиал «С-Петербургская дирекция ОАО «Уралсиб», открыт- {Дата} г.; Санкт-Петербургский филиал ОАО «Балтийский банк», открыт {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г.. Согласно бухгалтерского баланса за 12 месяцев {Дата} г. и за 1 квартал {Дата} г., основные средства отсутствуют. Среднесписочная численность сотрудников ИФНС не представлена. Согласно декларации по налогу на прибыль за 1 квартал {Дата} г., при доходе от реализации- 1 377 504 рубля и расходах – 1 366 990 рублей, налоговая база- 4 834 рубля, к уплате – 967 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога- 912 рублей, налоговая база- 1 347 653 рубля. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., к уплате налога- 469 рублей, налоговая база- 567 884 рубля. Отсутствуют основные средства.

– ООО «СиС» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель: С.В., адрес: {Адрес}. Руководитель: У.В., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: предоставление различных видов услуг. Были открыты счета в банках: Два счета в Филиале 7806 ЗАО «ВТБ 24», открыты- {Дата}. и {Дата}.; Два счета в Филиале «Петербургский» ЗАО «Глобэксбанк», открыты- {Дата}. и {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата}. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за 1 квартал {Дата} г., основные средства отсутствуют. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога- 459 рублей, налоговая база- 505 712 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., к уплате налога- 626 рублей, налоговая база- 404 013 рублей. Отсутствуют основные средства.

– ООО «СС» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата}. Адрес: {Адрес} Учредитель и руководитель: И.В., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: прочая оптовая торговля. Был открыт счет в банке: ОАО «Банк Санкт-Петербург», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г., основные средства отсутствуют. Согласно балансу предприятия за 6 месяцев {Дата} г., основные средства отсутствуют, запасы на начало отчетного года отсутствуют, на конец отчетного периода- 10 000 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 1 квартал {Дата} г., при доходе от реализации – 4 119 рублей и расходах- 2 700 рублей, налоговая база- 1 419 рублей, к уплате налога- 284 рубля. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., к уплате налога- 741 рубль, налоговая база- 4 119 рублей.

– ООО «АИ» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе – {Дата} Адрес{Адрес} Учредитель: Х.Е.. Руководитель: К.К.. Открытых счетов в банках нет.

Относится к категории налогоплательщиков не представляющих отчетность. Последняя отчетность представлена за 12 месяцев {Дата}. Отчетность представлена не «нулевая». Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 2 человека. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., прибыль составила- 20 234 рубля. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., сумма налога к уплате – 17 450 рублей. Организация имеет признаки «фирмы однодневки».

– ООО «А» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель и руководитель: В.С.. Были открыты счета в банках: «Северо-Западный» филиал ОАО КБ «Агропромкредит», открыт- {Дата} г.; ОАО «Энергомашбанк», открыт- {Дата}

Относится к категории налогоплательщиков не представляющих отчетность. Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата}., НДС за 4 квартал {Дата} г. За {Дата} г., представлена налоговая декларация по НДС за 4 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г., прибыль составила- 15 180 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., сумма налога к уплате – 1 152 рубля. Организация имеет признаки «фирмы-однодневки».

– ООО «Би-К» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата}. Адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель: П.А.. Были открыты счета в банках: ОАО «Балтинвестбанк», открыт- {Дата} г.; ФКБ «Юниаструм банк», открыт- {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за период 12 месяцев {Дата} г., НДС – 4 квартал {Дата} г. Отчетность представлена не «нулевая». Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 3 человека. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., прибыль составила- 1 561 766 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., сумма налога к уплате – 8 091 рубль. Организация не имеет признаки «фирмы однодневки».

– ООО «Д» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель и руководитель: З.М.. Были открыты счета в банках: три счета в Филиале «Петербургский» ЗАО «ГЛОБЭКСБАНК».

Относится к категории налогоплательщиков не представляющих отчетность. Последняя отчетность представлена за {Дата}{Адрес} представлена не «нулевая». Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 5 человек. Организация имеет признаки «фирмы однодневки».

– ООО «Д» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}, {Адрес} Учредитель и руководитель: Ш.Е.. Последняя отчетность представлена за период 12 месяцев {Дата} г., НДС- 4 квартал {Дата} {Адрес} представлена не «нулевая». Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 2 человека. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., прибыль составила- 495 рублей.

– ООО «Г» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}, {Адрес} Учредитель и руководитель: К.П.. Были открыты счета в банках: ОПЕРУ -4 ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад», открыт {Дата} г.; ОАО «Банк Санкт-Петербург», открыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 12 месяцев {Дата} г., НДС- за 4 квартал {Дата} {Адрес} представлена не «нулевая». Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 2 человека. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., прибыль составила- 7 338 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., сумма налога к уплате – 16 325 рублей.

– ООО «Л» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} г. Адрес: {Адрес} Учредитель и руководитель: Р.А.. Был открыт счет в банке: Северо-Западный банк ОАО «Сбербанк России», открыт- {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за период 12 месяцев {Дата} г., НДС за 4 квартал {Дата} г. Отчетность представлена не «нулевая». Среднесписочная численность работников не предоставлялась. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г. прибыль составила – 7 338 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., сумма налога к уплате – 57 685 рублей.

– ООО «Л» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель: Я.О., учредитель: К.С.. Был открыт счет в банке: ФКБ Транснациональный банк «Балткредит», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за период 12 месяцев {Дата} г., НДС за 4 квартал {Дата} {Адрес} представлена не «нулевая». Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 2 человека. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев 2010 г., прибыль составила- 816 547 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., сумма налога к уплате – 70 035 рублей.

– ООО «С» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель: К.А.. Были открыты счета в банках: ЗАО АКБ «Турбобанк», открыт- {Дата} г.; ФКБ «Санкт-Петербург» ОАО «Мастер-банк», открыт {Дата} г.; пять счетов в Новгородском филиале ОАО «АК Барс» Банк, открыты {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за период 12 месяцев {Дата}. по ЕУДЕК. Отчетность представлена «нулевая». Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Организация имеет признаки «фирмы однодневки».

– ООО «А» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: Х.Р., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ЗАО Банк «Советский», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев 2010 г.- единая упрощенная декларация, бухгалтерский баланс.

– ООО «ВИМ» ИНН 7814405898. Адрес: {Адрес}, лит. А, пом.6Н. Руководитель: С.Н., адрес: {Адрес}. Учредитель: В.М., адрес: {Адрес} Л, {Адрес}. Были открыты счета в банках: Филиал «Красногвардейский», открыт {Дата} г.; Филиал «Петербургский» ЗАО «Глобэксбанк», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена: декларация по НДС за 3 квартал {Дата} г., за 9 месяцев {Дата}.- расчет налога от фактической прибыли, бухгалтерский баланс, форма № 2. Численность работников за {Дата} г.- 2 человека. Согласно балансу предприятия за 9 месяцев 2010 г., основные средства на начало отчетного года- 8 000 рублей, на конец отчетного периода- 6 000 рублей.

– ООО «В.» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес} Руководитель: Ч.В., адрес: {Адрес}. Учредитель: К.П., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: ФКБ «Юниаструм банк» в Санкт-Петербурге, открыт {Дата} г.; ФКБ «Санкт-Петербург» ОАО «Мастер-банк», открыт {Дата} г.

Последняя отчетность представлена: единая упрощенная декларация, бухгалтерский баланс, форма {Номер} за 9 месяцев {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 9 месяцев 2010 г., основные средства отсутствуют.

– ООО «К» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}, лит. А. Руководитель и учредитель: Б.В., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: Филиал «Петровский» ОАО Банк «Открытие», открыт {Дата} г., закрыт- {Дата} г.; ОАО «Банк «Петровский», открыт {Дата} г., закрыт {Дата}

Последняя отчетность представлена: декларация по НДС за 4 квартал {Дата} г., за 9 месяцев {Дата} г.- декларация по ЕСН, расчет налога от фактической прибыли, бухгалтерский баланс, форма № 2. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 9 месяцев {Дата} г. основные средства отсутствуют.

– ООО «Л» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: К.А., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: Санкт-Петербургский филиал ОАО «Русь-Банк», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена: декларация по НДС за 3 квартал {Дата} г., за 9 месяцев {Дата}.- расчет налога от фактической прибыли, бухгалтерский баланс, форма № 2. Среднесписочная численность работников за 2009 г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 9 месяцев {Дата} г. основные средства отсутствуют.

– ООО «Т-С» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес} Руководитель и учредитель: К.Д., адрес: {Адрес}. Счет открыт в банке ОАО «Банк Санкт-Петербург» {Дата}

Последняя отчетность представлена: декларация по НДС за 4 квартал {Дата}., за 12 месяцев {Дата} г.- расчет налога от фактической прибыли, за 9 месяцев {Дата} бухгалтерский баланс, форма № 2. Согласно балансу предприятия за 9 месяцев {Дата} г., основные средства отсутствуют.

– ООО «Т» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес} Руководитель: Г.В., адрес: {Адрес}. Учредитель: В.Г., адрес: {Адрес}, общ.9. Были открыты счета в банках: ОАО «Энергомашбанк», открыт- {Дата}.; Санкт-Петербургский филиал ОАО КБ «Вымпел», открыт {Дата}.; ФКБ «Юниаструм банк» в Санкт-Петербурге», открыт- {Дата}., закрыт- {Дата}..

Последняя отчетность представлена: декларация по НДС за 3 квартал {Дата}., за 9 месяцев {Дата}.- расчет налога от фактической прибыли, бухгалтерский баланс, форма № 2. Среднесписочная численность работников в 2010г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 9 месяцев {Дата} г. основные средства отсутствуют.

– ООО «ТС» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}, помещение 7 Н. Руководитель и учредитель: П.А., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Банк Санкт-Петербург», открыт {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников за 2009г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 9 месяцев {Дата}. основные средства отсутствуют.

– ООО «ПСП» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес} Руководитель и учредитель: Г.А., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО Филиал С-Петербург «Номос-банк», открыт- 14{Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата}.- 6 человек. Согласно балансу предприятия за 9 месяцев {Дата}., основные средства на начало отчетного года- 90 000 рублей, на конец отчетного периода- 53 000 рублей.

– ООО «ПС» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: Б.А., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Банк Санкт-Петербург», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность за {Дата} г. составляет 1 человек. Согласно балансу предприятия за 9 месяцев {Дата}., основные средства отсутствуют.

– ООО «Р» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: М.А., адрес: {Адрес}, общ. Были открыты счета в банках: «Северо-Западный» филиал ОАО КБ «Агропромкредит», открыт {Дата}.; Филиал «Санкт-Петербургский» КБ «Адмиралтейский», открыт- {Дата} Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} {Адрес} численность работников за {Дата} г.- 1 человек.

– ООО «СЛ» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Руководитель: Р.А., адрес: {Адрес}. Учредитель: Н.Ю., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: ЗАО КБ «Тетраполис», открыт {Дата} г.; ФКБ «Юниаструм банк» в Санкт-Петербурге, открыт {Дата} г.; Санкт-Петербургский филиал ОАО КБ «Вымпел», открыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 2 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников за 2010г. составляет 1 человек. Согласно балансу предприятия за 6 месяцев {Дата}. основные средства отсутствуют.

– ООО «Ск» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес} Руководитель и учредитель: Х.Е., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: Филиал «Петровский» ОАО Банк «Открытие», открыт {Дата} г., закрыт {Дата} г.; Филиал «Петербургский» ЗАО «Глобэксбанк», открыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата}.- 1 человек.

– ООО «А» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}». Учредитель и руководитель: Ш.А., адрес: {Адрес} (с {Дата} г.). Сведения о счетах в банках отсутствуют.

Среднесписочная численность работников- 1 человек. Упрощенная система налогообложения, баланс предприятия отсутствует. До {Дата} г., отчетность «нулевая», за {Дата}.- к уплате налога- 1440 рублей, налоговая база (доход) – 24 000 рублей.

– ООО «Б» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата}. Адрес: {Адрес}, {Адрес} Учредитель: Р.Е., адрес: {Адрес}, д.Малый Луцк, {Адрес}. Руководитель: К.Н., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «МБСП», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 9 месяцев {Дата} г., основные средства отсутствуют. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 664 834 рубля, к уплате налога- 246 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 12 месяцев {Дата} г., доходы от реализации- 20 512 598 рублей, налоговая база- 141 251 рубль, к уплате налога- 28 250 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за {Дата}г., доходы от реализации- 4 179 760 рублей, налоговая база- 864 рубля, к уплате налога-173 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата}., доходы от реализации- 11 659 838 рублей, налоговая база- 2 115 рублей, к уплате налога- 423 рубля.

– ООО «Стс» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} г.. Адрес: {Адрес}, {Адрес}. Руководитель и учредитель: З.М., адрес: {Адрес}, {Адрес}. Был открыт счет в банке: Филиал «Петровский» ОАО Банк «Открытие», открыт {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников в {Дата} г.- 1 человек. Стоимость основных средств за {Дата}- 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 1 167 797 рублей, к уплате налога- 656 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 12 месяцев {Дата} г., доходы от реализации- 6 052 898 рублей, налоговая база- 7 417 рублей, к уплате налога- 1 483 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за {Дата}, доходы от реализации- 1 167 797 рублей, налоговая база- 2 497 рублей, к уплате налога- 499 рублей.

– ООО «МПЗ Т» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата}.. Адрес: {Адрес}. Учредители: П.В., адрес: {Адрес}; В.Г., адрес: {Адрес}. Руководитель: Н.И., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: Северо-Западный банк ОАО «Сбербанк России», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников в {Дата} г.- 4 человека. Стоимость основных средств за 9 месяцев {Дата} г.- 0 рублей. В декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 15 009 766 рублей, к уплате налога- 14 402 рубля. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 12 месяцев {Дата} г., доходы от реализации- 57 918 603 рубля, налоговая база- 728 279 рублей, к уплате налога- 145 656 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за {Дата}, доходы от реализации- 15 251 569 рублей, налоговая база- 93 772 рубля, к уплате налога- 18 754 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г.- доходы от реализации- 40 721 610 рублей, налоговая база- 498 272 рубля, к уплате налога- 99 654 рубля.

– ООО «ССК» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе- {Дата} Адрес: {Адрес} Руководитель и учредитель: Ч.А., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: СФ ОАО «СМП Банк», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников в {Дата} г.- 2 человека. Стоимость основных средств по балансу за 9 месяцев {Дата} г.- 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., налоговая база- 2 415 409 рублей, к уплате налога- 7 963 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г, доходы от реализации- 3 666 913 рублей, налоговая база- 18 035 рублей, к уплате налога- 3 607 рублей. За первый квартал {Дата} г. представлена единая упрощенная декларация (предоставляется в случае отсутствия движения по расчетному счету, фактического отсутствия деятельности).

– ООО «Сг» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: А.Д., адрес: {Адрес}. Учредитель: К.Е., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: Петербургский филиал ЗАО «Юникредит банк»

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников в {Дата} г.- 1 человек. Стоимость основных средств по балансу за 9 месяцев {Дата} г.- 270 000 рублей. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., налоговая база- 352 696 рублей, к уплате налога- 36 244 рубля. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 12 месяцев {Дата} г., доходы от реализации- 121 250 рублей, налоговая база- 8 557 рублей, к уплате налога- 1 711 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2010 г., доходы от реализации- 184 388 рублей, налоговая база- 51 054 рубля, к уплате налога- 1 711 рублей.

– ООО «Сстк» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} г.. Адрес: {Адрес} Руководитель и учредитель: З.З., адрес: {Адрес}. Сведения о счетах в банках отсутствуют.

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата}., отчетность «нулевая». Среднесписочная численность работников в {Дата} г.- 1 человек. Стоимость основных средств за 12 месяцев {Дата} г.- 0 рублей.

– ООО «О» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}, {Адрес}. Руководитель и учредитель: К.Е., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности – оптовая торговля прочими пищевыми продуктами. Сведения о счетах в банке отсутствуют.

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за {Дата}, основные средства на начало отчетного года- 11 000 рублей, на конец отчетного года- 10 000 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., к уплате налога- 4 215 рублей, налоговая база- 10 103 993 рубля. Согласно расчета налога от фактической прибыли за {Дата}, доходы от реализации- 10 103 993 рубля, налоговая база- 7 582 рубля, к уплате налога- 1 517 рублей.

– ООО «НК» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Руководитель и учредитель: А.Н., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Был открыт счет в банке: Филиал {Номер} ЗАО «ВТБ24», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за 12 месяцев {Дата} г., начиная с {Дата} г. отчетность – «нулевая». Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г., основные средства отсутствуют. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога 0 рублей, налоговая база- 212 000 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 12 месяцев {Дата} г., доходы от реализации- 369 078 рублей, налоговая база- 1 292 рубля, к уплате налога- 259 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за {Дата}, налоговая база- 0 рублей.

– ООО «ТК» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель и руководитель до {Дата} г.: К.П., адрес: {Адрес}. С {Дата} руководитель- Б.А., адрес: {Адрес}. Основной вид экономический деятельности: оптовая торговля через агентов (за вознаграждение или на договорной основе). Был открыт счет в банке «Удельный филиал», открыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников на {Дата} – 1 человек. Согласно балансу предприятия за 9 месяцев {Дата} г., основные средства отсутствуют. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., налоговая база- 13 505 324 рубля, к уплате налога- 1 970 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за {Дата}, доходы от реализации- 1 767 519 рублей, налоговая база- 9 897 рублей, к уплате налога- 1 979 рублей.

– ООО «КС» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: К.З., адрес: {Адрес}. Учредитель: С.Л. , адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: строительство зданий и сооружений. Был открыт счет в банке: филиал КБ «Охотный ряд», открыт- {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников на {Дата} г., {Дата} и {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансам предприятия за {Дата} г. основные средства отсутствуют. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата}., к уплате налога- 47 600 рублей, налоговая база- 11 068 398 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., к уплате налога- 7 118 рублей, налоговая база- 2 400 600 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за {Дата}, доходы от реализации- 2 400 600 рублей, налоговая база- 4 926 рублей, к уплате налога- 986 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 12 месяцев {Дата} г., доходы от реализации- 39 050 825 рублей, налоговая база- 849 615 рублей, к уплате налога- 169 923 рубля.

– ООО «Н СПБ» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель и руководитель: С.О., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: разборка и снос зданий; производство земляных работ. Был открыт счет в банке: филиал «Петровский» ОАО Банк «Открытие».

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата} г., операции по расчетному счету приостановлены. Среднесписочная численность работников на {Дата} и на {Дата}.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев 2009 г., основные средства отсутствуют. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога- 3 625 рублей, налоговая база- 61 046 226 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 12 месяцев {Дата} г., доходы от реализации- 492 834 203 рубля, налоговая база- 123 095 рублей, к уплате налога- 24 619 рублей.

– ООО «УС» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} г.. Адрес: {Адрес} Основной вид экономической деятельности: производство общестроительных работ. Учредитель: П.А., адрес: {Адрес}. Руководитель: Ч.Е.. Были открыты счета в банках: Гатчинский филиал ЗАО МКБ «МОСКОМПРИВАТБАНК», открыт- {Дата} г.; ОАО «РУСКОБАНК», открыт- {Дата} г.; ФКБ «Юниаструм банк» в Санкт-Петербурге, открыт {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата}., операции по расчетному счету приостановлены. Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за {Дата}, основные средства на начало отчетного года и на конец отчетного периода- 10 000 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., налоговая база- 1 714 000 рублей, к уплате налога- 5 188 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за {Дата}, доходы от реализации- 1 452 542 рубля, налоговая база- 3 927 рублей, к уплате налога- 786 рублей.

– ООО «Э» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} г.. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: Б.М., адрес: {Адрес}, г.Н.Ю., {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: прочая оптовая торговля.

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата}., организация относится к категории налогоплательщиков, представляющих «нулевую» отчетность. Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно балансу предприятия за 12 месяцев {Дата} г. и за 3 квартал {Дата} г., основные средства отсутствуют.

– ООО «А» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}. Руководитель: В.А., адрес: {Адрес}, ул.М.А., {Адрес}. Учредители: Ж.Ю., адрес: {Адрес}; И.А., адрес: {Адрес}. Расчетный счет в банке закрыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за полугодие и второй квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Основные средства на балансе отсутствуют. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., сумма налога к уплате- 2 050 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 12 месяцев {Дата} г., к уплате налога – 2 400 рублей.

– ООО «ТС» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес} Руководитель: В.П., адрес: {Адрес}.

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата} и за {Дата} г.- 1 человек. По состоянию на {Дата} г., основные средства отсутствуют. По НДС за 4 квартал 2009 г., реализация товаров- 14 859 684 рубля, к уплате налога- 7 820 рублей. По НДС за 1 квартал {Дата} г., реализация товаров- 12 967 542 рубля, к уплате налога- 6 174 рубля. По налогу на прибыль за 4 квартал {Дата} г., доходы от реализации- 63 598 387 рублей, прибыль- 137 424 рубля, к уплате налога- 27 484 рубля. По налогу на прибыль за 1 квартал {Дата} г., доходы от реализации – 12 967 542 рубля, прибыль- 26 072 рубля, к уплате налога- 5 214.

– ООО «НП» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес} Руководитель и учредитель: П.И., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Энергомаш», 14.12.2010г. решением МИФНС операции по расчетному счету приостановлены.

Последняя отчетность представлена за 6 месяцев {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Основные средства в балансе за 6 месяцев – отсутствуют. Налог на прибыль за {Дата}- 232 рубля. НДС за 2 квартал {Дата} г.- 146 рублей.

– ООО «С 95» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель: и.Д., адрес: {Адрес}. Учредитель: ООО «Реставратор» (ИНН {Номер}).

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} {Адрес} численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Основные средства в балансе предприятия отсутствуют. Согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г., доходы от реализации- 10 692 797 рублей, прибыль- 78 146 рублей, к уплате налога- 15 629 рублей. Согласно декларации по НДС за {Дата} г., общая сумма исчисленного НДС- 14 830 372 рубля, к уплате- 214 566 рублей.

– ООО «ТПИ» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. {Дата} организация снялась с учета в связи с изменением местонахождения. Новый адрес: {Адрес}, состоит на учете в МРИФНС {Номер} по {Адрес}. Руководитель: Г.В., адрес: {Адрес}.

Последняя отчетность представлена за 2 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Основные средства отсутствуют. К уплате НДС за 4 квартал {Дата} г.- 5 679 рублей. К уплате НДС за 1 квартал {Дата} г.- 2 501 рубль. К уплате налога на прибыль за 4 квартал {Дата} г.- 12 906 рублей, за 1 квартал {Дата} г.- 9 225 рублей.

– ООО «СК» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Учредитель и руководитель: П.И., адрес: {Адрес}, Нарвский проспект, {Адрес}. В результате проведенного осмотра территории и опроса собственника здания установлено, что организация не располагается по адресу: {Адрес}, Колпино, {Адрес}, лит.А, пом.4Н. Фактическое местонахождение организации не установлено. Сведения о расчетных счетах в банках отсутствуют.

Среднесписочная численность работников- 1 человек. Стоимость основных средств за 9 месяцев {Дата}.- 0 рублей. Организация относится к категории налогоплательщиков не представляющих отчетность. Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} {Адрес} декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев {Дата} г., доходы от реализации- 6 193 659 рублей, прибыль- 10 787 рублей, к уплате налога- 2 158 рублей. Согласно декларации по НДС за 3 квартал {Дата} г., к уплате налога- 481 рубль, налоговая база- 1 926 401 рубль. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога- 748 рублей, налоговая база- 1 181 806 рублей.

– ООО «АХС» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: Л.Н., адрес: {Адрес}, {Адрес}. Были открыты счета в банках: Филиал «Петровский» ОАО Банк «Открытие»; ОАО «Банк «Петровский». Оба счета открыты {Дата} г., закрыты {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.-1 человек.

– ООО «Балт-М.» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: В.В., адрес: {Адрес}. Учредители: Ц.А., адрес: {Адрес}; С.К., адрес: {Адрес}. Были открыты три счета в банке: Филиал ОАО НБ «Траст», открыты – {Дата}. и {Дата}.

Последняя отчетность предоставлена за 4 квартал {Дата} {Адрес} численность работников за {Дата} г.- 1 человек.

– ООО «БТ» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: Н.О., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: ОАО «СТБ», открыт {Дата} г., закрыт {Дата} г.; ОАО «Невский банк», открыт {Дата}., закрыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек.

– ООО «ИТ» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Руководитель и учредитель: Р.Н., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Невский банк», открыт {Дата} г., закрыт- {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата} {Адрес} численность работников за {Дата} г.- 1 человек.

– ООО «ТД И» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес} Руководитель и учредитель: П.В., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: СПФ ОАО НТБ, открыт {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за {Дата} {Адрес} численность работников за {Дата} г.- 1 человек.

– ООО «ТД И» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: Л.А., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ООО «Банк БКФ», открыт {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 0 человек.

– ООО «П» ИНН {Номер}. Последняя отчетность представлена за {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. С {Дата} состоит на учете в МИФНС России {Номер} по {Адрес}. По адресу регистрации фактически не находится.

– ООО «СДС» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Руководитель и учредитель: В.Ж., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: Филиал «Санкт-Петербургский» КБ «Адмиралтейский», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 2 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек.

– ООО «СР» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель и руководитель: Б.А., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: Филиал «Петровский» ОАО Банк «Открытие», открыт- {Дата} г., закрыт – 22.01.2010г.; ОАО «Банк «Петровский», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 2 человека.

– ООО «Сложный профиль» ИНН 7810310677. Дата постановки на учет в налоговом органе: 19.12.2003г. Адрес: {Адрес}, пр-кт Московский, {Адрес}, лит.А. Руководитель и учредитель: А.Н., адрес: {Адрес}. Учредители: Т.Д., адрес: {Адрес}, пр-кт Художников, {Адрес}; М.М., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: четыре счета в Филиале ОАО НБ «Траст», открыты- 10.12.2007г., 20.03.2007г., 21.03.2007г. (два счета).

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата}.- 19 человек.

– ООО «Ф» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: Т.Т., адрес: {Адрес}. Учредитель: Н.М., адрес: {Адрес}, г.П.В., {Адрес}. Был открыт счет в банке: Филиал «Меридиан» ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 19 человек.

– ООО «{Дата}» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель и руководитель: Е.В., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: СФ ОАО «СМП Банк», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Основные средства за 9 месяцев {Дата} г. отсутствуют.

– ООО «А» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}, {Адрес} Учредитель и руководитель: П.П., адрес: {Адрес}, д.Большая Пустомержа, {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Банк Санкт-Петербург», открыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Основные средства за 9 месяцев {Дата} г. отсутствуют.

– ООО «БриГ» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} {Адрес}. Учредитель и руководитель: Ч.Е., адрес: {Адрес}. Был открыт счет: ОАО «Номос-банк», открыт {Дата}. Операции по расчетному счету приостановлены.

Последняя отчетность представлена за 2 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Основные средства за 6 месяцев {Дата} г. отсутствуют.

– ООО «З» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}, пр-кт {Адрес}. Учредитель и руководитель: Г.С., адрес: {Адрес}. Учредитель: М.А., адрес: {Адрес}, д{Адрес}. Были открыты счета в банках: ФКБ ТБ «Балткредит», открыт- {Дата} г., закрыт {Дата} г.; ОАО «Промсвязьбанк», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата} Расчетные счета закрыты налогоплательщиком самостоятельно.

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 2 человека. Основные средства за 9 месяцев {Дата} г. отсутствуют.

– ООО «В» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Руководитель: П..А.. Учредитель: В.М., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: 3 счета в Филиале «Петровский» ОАО Банк «Открытие»; один счет в ОАО «Банк «Петровский»». Операции по расчетным счетам приостановлены.

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата} г. Относится к налогоплательщикам представляющим «нулевую» отчетность. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Основные средства за 9 месяцев {Дата} г. отсутствуют.

– ООО «В» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} {Адрес}. Учредитель и руководитель: Т.С., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: два счета в ОАО «Банк Санкт-Петербург». Операции по расчетным счетам приостановлены.

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата} г. Относится к налогоплательщикам представляющим «нулевую» отчетность. Находится в реестре фирм «однодневок». Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Основные средства за 9 месяцев {Дата} г. отсутствуют.

– ООО «Г» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Руководитель: К.Д.. Учредитель: Л.В., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: ФКБ «Юниаструм банк» в Санкт-Петербурге, открыт 26.06.2008г., закрыт- 15.09.2008г.; Филиал «Санкт-Петербургский» КБ «Адмиралтейский», открыт {Дата} г., закрыт {Дата}. Расчетные счета закрыты налогоплательщиком самостоятельно {Дата} г., {Дата}

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Основные средства за 9 месяцев {Дата}. отсутствуют.

– ООО «И» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Руководитель: Ф.Е.. Учредитель: Р.К., адрес: {Адрес}, пр-кт Просвещения, {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Банк Санкт-Петербург», открыт {Дата}., закрыт {Дата}

Находится в реестре фирм «однодневок». Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата}. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Основные средства за 12 месяцев {Дата} г. отсутствуют.

– ООО «Строительная компания К» ИНН {Номер}. Организация снята с налогового учета {Дата} г., в связи с ликвидацией по решению учредителей.

– ООО «К» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель: Л.Д., адрес: {Адрес} открыт счет в банке: ОАО «Невский банк», открыт {Дата}

– ООО «Л СПб» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Руководитель: Г.А.. Учредитель: Г.К., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: Санкт-Петербургский филиал ОАО АКБ «СОЮЗ», открыт {Дата} г.; ОАО «Балтинвестбанк», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. Основные средства за 9 месяцев {Дата} г. отсутствуют.

– ООО «П» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель: З.С., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Банк Санкт-Петербург», открыт- {Дата} г.

– ООО «П» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель и руководитель: К.А., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: Филиал «Санкт-Петербургский» ОАО «Альфа-банк», открыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Адрес} г.- 1 человек. Основные средства за 12 месяцев {Адрес} г. отсутствуют.

– ООО «М» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель: С.А., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: Филиал «Северо-Западный» ООО «Банк Фининвест», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата} г. Основные средства за {Дата} отсутствуют. Находится в реестре фирм «однодневок».

– ООО «П» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель и руководитель: Н.О., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «СИАБ», открыт-{Дата}

– ООО «ТК Северо-Запад» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель: Ц.М., адрес: {Адрес}, ул.Ю. Инге, {Адрес}. Был открыт счет в банке: Санкт-Петербургский филиал банка «Возрождение», открыт {Дата} г., закрыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Номер} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Основные средства за 12 месяцев {Дата} г. отсутствуют.

– ООО «Т» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}, {Адрес} Учредитель и руководитель: М.Л., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: Филиал «Петровский ОАО Банк «Открытие», открыт {Дата} г., закрыт {Дата}. Операции по расчетному счету приостановлены.

Последняя отчетность представлена за 2 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Основные средства за 9 месяцев {Дата} г. отсутствуют.

– ООО «ТрансКом-Л» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}, лит.А. Учредитель и руководитель: Г.Р., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: ЗАО АКБ «Интерпромбанк», открыт {Дата}.; ОАО «СИАБ», открыт {Дата}. Операции по расчетным счетам приостановлены.

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Основные средства за 9 месяцев {Дата} г. отсутствуют.

– ООО «ТрансСтрой-Ф» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}, {Адрес}. Учредитель и руководитель с {Дата} г.: Ш.Д., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «СИАБ», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Основные средства за 9 месяцев {Адрес} г. отсутствуют.

– ООО «Тр» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель и руководитель: К.Д., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ФСКБ Приморья «Примсоцбанк», открыт- {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 1 человек. Основные средства за 09 месяцев {Дата} г. – 2 000 рублей.

– ООО «СС» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}, пр-кт {Адрес}. Руководитель: Ш.Д.. Учредитель: К.Е., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: Филиал ОАО ГПБ в {Адрес}, открыт {Дата} г.; Филиал «Петровский» ОАО Банк «Открытие», открыт 18.06.2007г.; ОАО «Банк «Петровский»», открыт {Дата}., закрыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. Основные средства за 9 месяцев {Дата} г.- 459 000 рублей.

– ООО «СМ» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель и руководитель: Г.В., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «СИАБ», открыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. Основные средства за 9 месяцев {Дата}. отсутствуют.

– ООО «А» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Руководитель до {Дата} и учредитель до {Дата} г.: А.Т., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: Филиал ОАО «Бинбанк», открыт- {Дата}

Среднесписочная численность работников в {Дата}.- 1 человек. Основные средства в балансе организации отсутствуют. Сведения по НДС отраженные в декларации за 4 квартал {Дата} г.- 0 рублей. Прибыль по итогам 9 месяцев {Дата} г.- 5 295 рублей.

– ООО «Ю» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: М.О., адрес: {Адрес}, д.Веребье, {Адрес}. Был открыт счет в банке: Санкт-Петербургский филиал ОАО «Нота-банк», открыт {Дата} г., закрыт- {Дата}

Последняя отчетность представлена за {Дата} г. Основные средства на балансе организации отсутствуют. Сумма НДС начисленная в {Дата} г. составила- 7 344 рубля. Налогооблагаемая прибыль за {Дата} г. составила- 21 466 рублей. Организация имеет признак «организации однодневки», т.к. деятельность осуществляла 1 год.

– ООО «О» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: Л.Т., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ФКБ «Юниаструм банк», открыт {Дата} г., закрыт {Дата}

Последняя отчетность за 1 квартал {Дата}. (Единая упрощенная декларация). Основные средства на балансе предприятия отсутствуют. Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек.

– ООО ПП» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Учредитель и руководитель: Ш.А., адрес: {Адрес}. Учредитель: К.И., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: Северо-Западный филиал ЗАО «Банк Интеза», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата} г. Основные средства на балансе предприятия отсутствуют. Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Согласно данных налогового обязательства по НДС, {Дата} начислено 344 рубля, {Дата} начислено 344 рубля. Согласно данных налогового обязательства по налогу на прибыль зачисляемому в федеральный бюджет, 29.03.2010г. начислено 321 рубль, {Дата} начислено 225 рублей. Согласно данных налогового обязательства по налогу на прибыль зачисляемому в бюджеты субъектов РФ, {Дата} начислено 2 885 рублей.

– ООО «ФИ» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}. Учредитель: П.И., адрес: {Адрес}». Руководитель: Ш.Д., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ЗАО «ВТБ 24», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек. Основные средства за 9 месяцев {Дата} г.- 10 000 рублей.

– ООО «Я» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}, {Адрес}. Учредитель и руководитель: Я.А., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: ЗАО «ВТБ 24», открыт 16{Дата}.; ЗАО Банк «Советский», открыт {Дата} г.; ФКБ «Санкт-Петербург» «Мастер-банк» (ОАО), открыт {Дата} г.

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата} г. Отчетность «нулевая» с момента постановки на учет. Основные средства на балансе предприятия отсутствуют. Среднесписочная численность работников на {Дата} г.- 1 человек.

– ООО «Б Северо-Запад» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес} Руководитель и учредитель: И.О., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Банк Санкт-Петербург».

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Стоимость основных средств за 9 месяцев {Дата} г.- 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога 7 221 рубль. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 12 месяцев {Дата} г., к уплате налога- минус 7 449 рублей.

– ООО «ЕП» ИНН {Номер}. Адрес: г.Санкт-{Номер}. Руководитель и учредитель: Г.Д., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: филиал «Красногвардейский».

Последняя отчетность представлена за 6 месяцев {Дата} г. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Стоимость основных средств за 6 месяцев {Дата} г. – 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога- 3 043 рубля. Согласно расчета налога от фактической прибыли 9 месяцев {Дата} г., к уплате налога- 384 рубля.

– ООО «ЕК» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: М.Д., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: Филиал «Петровский» ОАО Банк «Открытие», открыт {Дата} г., закрыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} г. Сведения о среднесписочной численности работников отсутствуют. Основные средства отсутствуют. Согласно деклараций по НДС: за 4 квартал {Дата} г. к уплате налога- 3 983 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 9 месяцев {Дата} г. к уплате налога- 2 307 рублей.

– ООО «В» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: Ч.С., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Номос-банк».

Последняя отчетность представлена за 6 месяцев {Дата} г. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Стоимость основных средств за 6 месяцев {Дата} г.- 0 рублей. Согласно декларации по НДС: за 4 квартал {Дата}. к уплате налога- 894 рубля, за 1 квартал {Дата} г. к уплате налога- 854 рубля, за 2 квартал {Дата} г. к уплате налога- 229 рублей. Согласно расчета налога по фактической прибыли: за 12 месяцев 2009г. к уплате налога- минус 4 870 рублей, за {Дата}- минус 5 270 рублей, за 6 месяцев {Дата} г.- 827 рублей.

– ООО «КС» ИНН {Номер}. Адрес: г{Адрес}. Руководитель и учредитель: П П. П, адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: ОАО АКБ «Югра», открыт 06.10.2008г.; Три счета в ФКБ «Петрокоммерц», открыты {Дата}

Среднесписочная численность работников- 1 человек. Основные средства отсутствуют. Представляет налоговую отчетность, но начисления налогов минимальны на протяжении всей финансово-хозяйственной деятельности. Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. с суммой налога исчисленной к возмещению из бюджета в размере 1 070 085 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 9 месяцев {Дата} г., выручка от реализации продукции- 70 343 771 рубль, к уплате налога- 50 676 рублей.

– ООО «К» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес} Учредитель и руководитель: Ш.К., адрес: {Адрес}, пр-кт Энгельса, {Адрес}. Был открыт счет в банке: филиал «Петровский» ОАО Банк «Открытие», открыт {Дата} АКБ «БРР», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} г. Среднесписочная численность сотрудников- 1 человек. Основные средства отсутствуют. Согласно сведениям в декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога- 60 078 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 12 месяцев {Дата} г., к уплате налога 20 449 рублей.

– ООО «К» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: Б.Н., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Нота-банк», открыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} г. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Стоимость основных средств за 9 месяцев {Дата} г.- 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога- 642 рубля. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 9 месяцев {Дата} г., к уплате налога- 1 137 рублей.

– ООО «ЛТС» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Снято с налогового учета {Дата} (МИФНС России {Номер} по {Адрес}). Руководитель: М.Д.. (т.44, л.д.37, 51-52)

– ООО «М» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: В.Е., адрес: {Адрес}.

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Стоимость основных средств за 12 месяцев {Дата} г. на конец отчетного периода- 8000 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога- 808 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 12 месяцев 2009 г., к уплате налога 0 рублей.

– ООО «Н» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Осуществлялась проверка организации, по адресу указанному в учетных данных, организация отсутствует. Руководитель: Г.Е., адрес: {Адрес}. Учредитель: З.А., адрес: {Адрес}, пр-кт Энтузиастов, {Адрес}. Был открыт счет в филиале «С-Петербургская дирекция ОАО «Уралсиб».

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Стоимость основных средств, отраженных в балансе за 9 месяцев {Дата} г., на конец отчетного периода- 0 рублей. Согласно сведениям отраженных в декларациях по НДС: за 1 квартал {Дата} г. начислено 2 106 рублей, за 2 квартал {Дата} г. начислено 0 рублей. Согласно сведений отраженных в декларациях по налогу на прибыль за {Дата} г. и {Дата} г., к уплате налога 0 рублей.

– ООО «Э» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: Х.В., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Банк24.ру».

Последняя отчетность за {Дата} г. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Стоимость основных средств за 9 месяцев {Дата} г.- 0 рублей. Согласно сведениям отраженным в декларациях по НДС: за 3 квартал {Дата} г. к уплате налога 0 рублей, за 1 квартал {Дата} г. к уплате налога 2 408 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли: за 9 месяцев {Дата} г. к уплате налога 0 рублей, за {Дата} к уплате налога 0 рублей.

– ООО «Пп» ИНН 7839385562. Адрес: {Адрес}. Руководитель: П.М., адрес: {Адрес}. Учредитель: П.Ж., адрес: {Адрес}, {Адрес}.

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} г. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Стоимость основных средств за 9 месяцев {Дата} г. на конец отчетного периода- 9 000 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога- 918 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 9 месяцев {Дата} г., к уплате налога- 262 рубля.

– ООО «СТ-К» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: О.В., адрес: {Адрес}. Были открыты счета: ОАО «Невский банк», открыт- {Дата} г., закрыт- {Дата} г.; ОАО «Номос-банк», открыт-{Дата} г., закрыт- {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} г. Относится к категории налогоплательщиков представляющих «нулевые» балансы. Основные средства за 9 месяцев {Дата} г. отсутствуют. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., к уплате налога 4 742 рубля. Согласно расчета налога от фактической прибыли за {Дата}г., к уплате налога- 522 рубля.

– ООО «СЗ» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес} Руководитель и учредитель: К.О., адрес: {Адрес}. Учредитель: ООО «М» ИНН {Номер} Был открыт счет в банке: ОАО «Собинбанк», открыт {Дата} г.

Последняя отчетность за 4 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Стоимость основных средств за 9 месяцев {Дата} г.- 0 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 12 месяцев {Дата} г., к уплате налога- 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога- 615 рублей.

– ООО «Ф» ИНН {Номер} Адрес: {Адрес} Руководитель: К.Т., адрес: {Адрес}. Учредитель: К.Т., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Собинбанк».

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} г. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Стоимость основных средств за 9 месяцев {Дата} г.- 0 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., к уплате налога- 2 675 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за {Дата}, к уплате налога- 0 рублей.

– ООО «В» ИНН {Номер}. Адрес: {Адрес} Руководитель и учредитель: Н.М., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: «МБА-Москва».

Последняя отчетность представлена за {Дата} г. Среднесписочная численность работников- 1 человек. Стоимость основных средств за 9 месяцев {Дата} г.- 0 рублей. Согласно деклараций по НДС: за 1 квартал {Дата}., к уплате налога 12 714 рублей, за 2 квартал 2010 г., к уплате налога 15 978 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 12 месяцев {Дата} г., к уплате налога- 46 104 рубля.

– ООО «ЕТ» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: 12{Дата}. Адрес: {Адрес}. Руководитель: Г.Е., адрес: {Адрес}. Учредитель: А.Н., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад», открыт- {Дата}., закрыт- {Дата} Снята с налогового учета в МИФНС России {Номер} по {Адрес} {Дата} в связи с прекращением деятельности по решению учредителей.

– ООО «ВТ» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: Л.Ю., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: Торговля автотранспортными средствами. Был открыт счет в банке: ОАО «Банк Санкт-Петербург», открыт {Дата} г., закрыт {Дата} Имеет статус действующего юридического лица, но открытых банковских счетов не имеет.

– ООО «БТ» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Руководитель: С.В., адрес: {Адрес}. Учредитель: Л.Л., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: {Дата}.; Филиал «Петербургский» ЗАО «Глобэксбанк», открыт {Дата} г., закрыт {Дата} Имеет статус действующего юридического лица, но открытых банковских счетов не имеет.

– ООО «БТр» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес} Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями. Руководитель и учредитель: К.Н., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: Филиал СПБ КБ «Траст Капитал Банк», открыт {Дата}

– ООО «Б» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями. Руководитель с {Дата} г.: Д.Д., адрес: {Адрес}Б, {Адрес}. Учредитель: Г.А., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: Филиал «МБА-Москва», открыт {Дата}

– ООО «Р» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Основной вид экономической деятельности: прочая оптовая торговля. Руководитель и учредитель: Р.Е., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ЗАО «ПВ-Банк», открыт {Дата}

– ООО «СК «СД» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: Г.Г., {Адрес} З.А., {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «ПСКБ», открыт- {Дата}.

– ООО «СИП» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} г.. Адрес: {Адрес} Руководитель и учредитель: Н.С., адрес: {Адрес}, пр-кт Металлистов, {Адрес}. Были открыты счета в банках: СФ ОАО «СМП Банк», открыт {Дата} г.; СПБ Филиал АКБ «Ланта-Банк», открыт {Дата}

– ООО «ТЭУС» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}, лит.Б. Руководитель до {Дата} г.: Ч.Е., адрес: {Адрес}. Руководитель с {Дата} г.: Ф.Я. С., адрес: {Адрес}. Учредитель до {Дата} г.: З.Б., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: ЗАО «ВТБ24», открыт {Дата} г.; ОАО «Балтинвестбанк», открыт {Дата}.

– ООО «НИЦ Э» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}. Руководитель: К.А., адрес: {Адрес}. Учредитель: М.А., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: Филиал «Петровский» ОАО Банк «Открытие», открыт {Дата}.

– ООО «Компания «П» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}. Учредитель: Т.А., адрес: {Адрес}. Генеральный директор до {Дата} и с {Дата}.: М.В., адрес: {Адрес}, пр-кт Наставников, {Адрес}. В период с {Дата} по {Дата} генеральный директор: Л.Д., адрес: {Адрес}, г.П.В., {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: прочая оптовая торговля. Был открыт счет в банке: ОАО «СИАБ», открыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата}., отчетность нулевая, среднесписочная численность работников- 1 человек. По адресу указанному в учредительных документах организация отсутствует, деятельность не осуществляет.

– ООО «Л» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}, {Адрес} Учредитель: П.С., адрес: {Адрес}. Генеральный директор в период с {Дата} по {Дата} г.: П.Е., адрес: {Адрес}. Генеральный директор с {Дата} г.: И.П., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием. Были открыты счета в банках: ЗАО «Банк Интеза», открыт 20.11.2009г.; ЗАО МКБ «Москомприватбанк», открыт {Дата}.; СПБФ Банка «Русский банкирский дом», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата} г., среднесписочная численность работников не представлена. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., к уплате налога- 249 рублей. Согласно декларации по ОПС за 12 месяцев {Дата} г., к уплате налога- 6 300 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 12 месяцев {Дата} г., к уплате налога- 529 рублей. Согласно декларации по ЕСН за 12 месяцев {Дата} г., к уплате налога- 0 рублей. Согласно декларации по налогу на имущество организаций за 12 месяцев {Дата} г., к уплате налога- 0 рублей. По адресу указанному в учредительных документах организация отсутствует, деятельность не осуществляет.

– ООО «С» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} г.. Адрес: {Адрес}. Учредитель и генеральный директор: Т.Т., адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: прочая оптовая торговля. Был открыт счет в банке: Филиал «Петровский» ОАО Банк «Открытие», открыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г., среднесписочная численность работников- 1 человек. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога- 1 200 рублей. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., к уплате налога 5 120 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 12 месяцев {Дата} г., к уплате налога- 898 рублей. По адресу указанному в учредительных документах находится жилой дом, подтвердить осуществление деятельности не представляется возможным.

– ООО «СП» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}, {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: прочая оптовая торговля. Учредитель и генеральный директор: Т.Е., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: ОАО Банк «Таврический», открыт {Дата} г.; ОАО «МНХБ», открыт {Дата}.; СПФ КБ «СДБ», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г., среднесписочная численность работников 2 человека. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога- 31 974 рубля. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 12 месяцев {Дата} г., к уплате налога- 4 063 рубля. Согласно декларации по налогу на имущество организации за 12 месяцев {Дата} г., к уплате налога- 5 346 рублей. Согласно декларации по ЕСН за 12 месяцев {Дата} г., к уплате налога- 16 920 рублей. Согласно декларации по ОПС за 12 месяцев {Дата} г., к уплате налога- 19 740 рублей. По адресу указанному в учредительных документах находится жилой дом, подтвердить осуществление деятельности не представляется возможным.

– ООО «С» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля писчебумажными и канцелярскими товарами. Учредитель и генеральный директор: Б.С., адрес: {Адрес}, ул.Ново-Александровская, {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Бинбанк», открыт {Дата} г., закрыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата}., отчетность «нулевая», среднесписочная численность работников- 1 человек. По адресу указанному в учредительных документах организация отсутствует, деятельность не осуществляет, в здании находится ФМС России.

– ООО «С» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Основной вид экономической деятельности: розничная торговля по заказам. Учредитель и генеральный директор: Л.И.: {Адрес}. Был открыт счет в банке: Филиал «Петровский» ОАО Банк «Открытие», открыт {Дата} г., закрыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Номер} г., среднесписочная численность работников не представлена. Подаваемая отчетность «нулевая». По адресу указанному в учредительных документах организация отсутствует, подтвердить осуществление деятельности не представляется возможным.

– ООО «Торговый дом С» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}, {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами. Учредитель и генеральный директор: К.В., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: Филиал «Петровский» ОАО Банк «Открытие», открыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата} г. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., к уплате налога- 18 514 рублей. Согласно расчета налога от фактической прибыли за {Дата}, к уплате налога- 16 762 рубля. По адресу указанному в учредительных документах организация отсутствует, деятельность не осуществляет.

– ООО «Тс» ИНН {Номер}. Состояло на учете в инспекции с {Дата}. по {Дата} {Дата} предприятие ликвидировано по решению учредителей. Адрес: {Адрес}. По адресу указанному в учредительных документах организация отсутствует, деятельность не осуществляет.

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г., среднесписочная численность работников- 2 человека. Согласно расчета налога от фактической прибыли за 12 месяцев {Дата} г., к уплате- минус 50 941 рубль. Согласно декларации по налогу на имущество организаций за 12 месяцев {Дата} г., к уплате налога- 0 рублей. Согласно декларации по ЕСН за 12 месяцев {Дата}., к уплате налога- 7 200 рублей. Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога- 36 235 рублей.

– ООО «ЭК» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: прочая оптовая торговля. Учредитель и руководитель: А.Н., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: Филиал «Петровский» ОАО Банк «Открытие», открыт {Дата} г., закрыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 1 квартал 2010 г., отчетность «нулевая», среднесписочная численность работников- 1 человек. По адресу указанному в учредительных документах организация отсутствует.

– ООО «А» ИНН {Номер}, применяет упрощенную систему налогообложения. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}. Руководитель: Ш.С., адрес: {Адрес}. Учредитель до {Дата} г.: Х.К., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: ЗАО «Банк Интеза», открыт {Дата} г.; ООО КБ «Алтайэнергобанк», открыт {Дата} закрыт {Дата} г.; два счета в ЗАО «Глобэксбанк», открыты {Дата} и {Дата} г.; ОАО КБ «Агропромбанк», открыт {Дата}

– ООО «БМ» ИНН {Номер}, относится к категории налогоплательщиков представляющих «нулевую» отчетность. Организация имеет признаки фирмы «однодневки». Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес{Адрес}. Руководитель и учредитель: Г.И., адрес: {Адрес}. Учредитель: Б.Е., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Банк Санкт-Петербург», открыт {Дата}. (т.44, л.д.189-190, 194, 208-212)

– ООО «З» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}. Руководитель: В.О., адрес: {Адрес}. Были открыты два счета в банке ОАО «Банк Санкт-Петербург», первый счет открыт {Дата} г., закрыт {Дата} г., второй счет открыт {Дата}., закрыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за полугодие {Дата} г. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., к уплате налога- 810 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 1 квартал {Дата} г., к уплате налога- 300 рублей. Организация имеет признаки фирмы «однодневки».

– ООО «О» ИНН {Номер}. Снята с учета в МИФНС России {Номер} по {Адрес} {Дата} в связи с ликвидацией по решению учредителей.

Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., к уплате налога- 80 677 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 1 квартал {Дата} г., сумма налога исчисленная к уменьшению в Федеральный бюджет- 1 159 рублей, в бюджет субъекта РФ- 10 433 рубля. Организация имеет признаки фирмы «однодневки». (т.44, л.д.189-190)

– ООО «СИ» ИНН {Номер}. С {Дата} организация состоит на учете в МИФНС России {Номер} по {Адрес}.

Согласно декларации по НДС за 4 квартал {Дата} г., к уплате налога- 13 574 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за {Дата} г., к уплате налога 111 рублей. Организация имеет признаки фирмы «однодневки».

– ООО «СГ» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Руководитель: В.А., адрес: {Адрес}. Учредитель с {Дата}.: Х.Э., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО Банк «Александровский».

Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., к уплате налога- 70 383 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за 1 квартал {Дата} г., сумма налога, исчисленная к уменьшению в Федеральный бюджет- 1 176 рублей, в бюджет субъекта РФ- 10 581 рубль. Организация имеет признаки фирмы «однодневки».

– ООО «ТС» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}. Руководитель: Р.К., адрес: {Адрес}. Учредители: З.А., адрес: {Адрес}; С.П., адрес: пр-кт {Адрес}. Были открыты счета в банках: СФ ОАО «СМП Банк», открыт {Дата}., закрыт {Дата} г.; ОАО АКБ «Югра», открыт {Дата}. С {Дата} организация представляет «нулевую» отчетность. Организация имеет признаки фирмы «однодневки».

– ООО «Ф» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}, {Адрес}. Руководитель и учредитель: К.Н., адрес: {Адрес}. Были открыты счета в банках: ОАО «Банк Санкт-Петербург», открыт {Дата} г.; ОАО «Уралсиб», открыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 3 квартал {Дата} г. Согласно декларации по НДС за 1 квартал {Дата} г., к уплате налога- 450 рублей. Согласно декларации по налогу на прибыль за 1 квартал {Дата} г., сумма налога, исчисленная к уплате в Федеральный бюджет- 8 рублей, в бюджет субъекта РФ- 72 рубля. Организация имеет признаки фирмы «однодневки».

– ЗАО «Фирма СЭНС» ИНН {Дата}. С {Дата} состоит на налоговом учете в МИФНС России {Номер} по {Адрес}.

Последняя отчетность представлена за 6 месяцев {Дата} г. Согласно декларации по НДС за 2 квартал {Дата} г., к уплате налога 5 146 473 рубля. Согласно декларации по налогу на прибыль за 6 месяцев {Дата} г., к уплате налога в Федеральный бюджет- 12 115 рублей, в бюджет субъекта РФ- 109 033 рубля.

– ООО «Тс 2007» ИНН {Номер} в связи с изменением местонахождения снято с налогового учета {Дата} и передано в МИФНС России {Номер} по {Адрес}.

– ООО «Ф» ИНН {Номер}. Предприятие меняло адрес внутри района: с {Дата} по {Дата} было зарегистрировано по адресу: {Адрес} а с {Дата} перерегистрировалось по адресу: {Адрес}. Руководитель с {Дата} по {Дата} г.: Ф.И., адрес: {Адрес}. Руководитель с {Дата} г.: М.П., адрес: {Адрес}, {Адрес}. Учредитель до {Дата} г.: Ф.И.. Учредитель с {Дата}.: М.П.. Были открыты счета в банках: Северо-Западный банк ОАО «Сбербанк России», открыт {Дата} г., закрыт {Дата} г.; Красногвардейское ОСБ № 8074, открыт {Дата} г., закрыт {Дата} г.; «Петербургский» филиал ОАО Банк «Зенит», открыт {Дата} г., закрыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность сотрудников в {Дата} г. – 3 человека. Согласно деклараций по прибыли за {Дата} г., прибыль составила- 55 792 рубля; в 1 квартале {Дата} г. убыток составил 6 698 рублей. Согласно декларации по НДС, сумма налога к уплате в бюджет составила: 1 квартал {Дата}.- 6 121 рубль; 2 квартал {Дата} г.- 5 612 рублей; 3 квартал {Дата} г.- 3 040 рублей; 4 квартал {Дата} г.- 15 122 рубля. Стоимость основных средств отраженных в балансе- 0 рублей.

– ООО «М» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: М.Л., адрес: {Адрес}. Учредитель: М.И., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Банк Санкт-Петербург», открыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 9 месяцев {Дата} г. Среднесписочная численность работников в {Дата} г.- 2 человека. Стоимость основных средств отраженных в балансе- 0 рублей. Отчетность за 4 квартал {Дата} г. «нулевая». Организация относится к фирмам «однодневкам», т.к. директор является массовым руководителем и учредителем.

– ООО «С» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: С.Е., адрес: {Адрес}. Учредитель: П.Ф., адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Банк Санкт-Петербург», открыт- {Дата} г.

– ООО «НПФ «К» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Организация снята с учета {Дата} и переведена в МИФНС России {Номер} по {Адрес}. Адрес выбытия: {Адрес} Б. Руководитель: А.В.. Основной вид экономической деятельности: производство прочих красок, лаков, эмалей и связанных с ними продуктов. Был открыт счет в банке: ОАО КБ «Агропромкредит», открыт {Дата}

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 14 человек, за 1 квартал {Дата} г.- 13 человек. По состоянию на {Дата} г., стоимость основных средств 187 000 рублей. По состоянию на {Дата} г., стоимость основных средств 87 000 рублей. Сумма налога на имущество за {Дата} г.- 3 640 рублей. Согласно деклараций по НДС к уплате налога: за 1 квартал {Дата} г.- 77 686 рублей; 2 квартал {Дата} г.- 34 584 рубля; 3 квартал {Дата} г.- 57 607 рублей; 4 квартал {Дата} г.- 64 856 рублей; 1 квартал {Дата} г.- 2 320 рублей. Согласно деклараций по налогу на прибыль, к уплате налога: за {Дата} г.- 86 917 рублей; за 1 квартал {Дата} г.- 13 783 рубля.

– ООО «Л» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Руководитель и учредитель: А.Е., адрес: {Адрес}, ул.Г.Е., {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: лесное хозяйство и предоставление услуг в этой области. Адрес: {Адрес}. Был открыт счет в банке: ОАО «Промсвязьбанк», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г.- 4 человека, за 1 квартал {Дата} г.- 3 человека. Основные средства отсутствуют. Согласно деклараций по НДС, к уплате налога: за 1 квартал {Дата} г.- 1 692 рубля; 2 квартал 2009 г.- 74 183 рубля; 3 квартал {Дата} г.- 31 588 рублей; 4 квартал {Дата} г.- 36 933 рубля; 1 квартал {Дата} г.- 1 340 рублей. Согласно деклараций по налогу на прибыль, к уплате налога: за {Дата} г.- 115 800 рублей; за 1 квартал {Дата} г.- 1 749 рублей.

– ООО Т» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Руководитель и учредитель: В.А., адрес: {Адрес} «А», {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: Торговля автотранспортными средствами. Был открыт счет в банке: ОАО «Мастер-банк», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г. и за 1 квартал {Дата} г.- 2 человека. По состоянию на {Дата} г., основные средства на сумму 12 000 рублей. По состоянию на {Дата} г., основные средства на сумму 11 000 рублей. Сумма налога на имущество за {Дата} г.- 288 рублей. Согласно деклараций по НДС, к уплате налога: за 1 квартал {Дата} г.- 3 449 рублей; за 2 квартал {Дата}.- 4 173 рубля; 3 квартал {Дата} г.- 5 072 рубля; 4 квартал 2009 г.- 5 791 рубль; за 1 квартал {Дата} г.- 4 232 рубля. Согласно деклараций по налогу на прибыль, к уплате налога: за {Дата} г.- 1 746 рублей; за 1 квартал {Дата} г.- 168 рублей.

– ООО «ТЭК «Н» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес}. Руководитель и учредитель: В.А., адрес: {Адрес}. Учредитель: М.Л., адрес: {Адрес}, пр-кт Средний, {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: организация перевозок грузов. Был открыт счет в банке: ОАО «Промсвязьбанк», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 4 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата} г. и за 1 квартал {Дата} г.- 3 человека. Основные средства отсутствуют. Согласно декларация по НДС, к уплате налога: за 1 квартал 2009 г.- 7 653 рубля; за 2 квартал 2009 г.- 6 766 рублей; за 3 квартал {Дата} г.- 8 476 рублей; за 4 квартал {Дата} г.- 11 872 рубля; 1 квартал {Дата} г.- 10 799 рублей. Согласно деклараций по налогу на прибыль, к уплате налога: за {Дата}.- 241 100 рублей; за 1 квартал {Дата} г.- 277 200 рублей.

– ООО «СУ- 248» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата}. Адрес: {Адрес} Учредители с {Дата} по {Дата} г.: З.С., адрес: {Адрес}; Р.Д., адрес: {Адрес}. Учредитель с {Дата}. по {Дата} г.: Т.О., адрес: {Адрес}, пр-кт Гражданский, {Адрес}. Руководитель с {Дата}2007г. по {Дата} : З.С.. Основной вид экономической деятельности: Строительство зданий и сооружений. Были открыты счета в банках: ЗАО КБ «Тетраполис», открыт {Дата} г.; ОАО «ПСКБ», открыт {Дата}.

Последняя отчетность представлена за 1 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников за {Дата}.- 13 человек, за 1 квартал {Дата} г.- 1 человек. Стоимость основных средств на {Дата} г.- 29 000 рублей, на {Дата} г.- 24 000 рублей. Согласно деклараций по НДС, к уплате налога: за 1 квартал {Дата} г.- 3 252 рубля; 2 квартал {Дата} г.- 5 515 рублей; 3 квартал {Дата} г.- 3 500 рублей; 4 квартал {Дата} г.- 9 339 рублей; 1 квартал {Дата}. – 18 рублей. Согласно декларация по налогу на прибыль, к уплате налога: за {Дата} г.- 9 239 рублей; за 1 квартал {Дата} г.- 22 678 рублей.

– ООО «Э-Л» ИНН {Номер}. Состояла на учете в налоговом органе с {Дата}. Организация снята с учета {Дата} и переведена в МИФНС России {Номер} по {Адрес}. Адрес выбытия: {Адрес}. Руководитель: Л.С.. Был открыт счет в банке: ОАО «Тверьуниверсалбанк», открыт {Дата}.

– ООО «В.» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес} Руководитель и учредитель: Р.В. , адрес: {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: оптовая торговля прочими пищевыми продуктами. Был открыт счет в банке: ОАО «Русь-Банк», открыт {Дата} г., закрыт {Дата}

Последняя отчетность за 1 квартал {Дата} г. Среднесписочная численность работников – 1 человек. Стоимость основных средств- 0 рублей. Данные налоговых деклараций (по последней отчетности): – НДС к уплате 9 800 рублей; прибыль: доходы- 48 830 500 рублей, расходы- 48 819 500 рублей, прибыль- 7 000 рублей.

– ООО «СТ» ИНН {Номер}. Дата постановки на учет в налоговом органе: {Дата} Адрес: {Адрес}. Учредитель: З.В., адрес: г.В., {Адрес}. Руководитель до {Дата} г.: З.В.. Руководитель с {Дата} г.: З.М., адрес: г.В., {Адрес}. Основной вид экономической деятельности: подготовка строительного участка. Были открыты счета в банках: ОАО «Уралсиб», открыт- {Дата} г.; ФКБ «Юниаструмбанк», открыт {Дата} г.; ЗАО «Международный промышленный банк», открыт – {Дата} г.; ОАО «Бинбанк», открыт {Дата}., закрыт {Дата} г.

Последняя отчетность за 9 месяцев {Дата} г. Среднесписочная численность работников – 1 человек. Стоимость основных средств- 10 000 рублей. Данные налоговых деклараций (по последней отчетности): – НДС к уплате 9 000 рублей; прибыль: доходы- 269 501 000 рублей, расходы- 269 456 500 рублей, прибыль- 44 500 рублей.

Из письма от {Дата}. Северо-Западного банка Сбербанка России (ОАО) {Адрес} с выписками по счетам ООО «Лрс» ИНН {Номер}, ООО «АА» ИНН {Номер}, ООО «Лрс» ИНН {Номер} (т.11 л.д.146-194) следует, что:

Согласно выписки по счету ООО «Лрс» обороты по кредиту за период с {Дата}. по {Дата}. составили 29 152 595,97 руб. за период с {Дата}. по {Дата}.2010г. – 70 393 884,13 руб. Имеются перечисления на счета ООО «ИП» {Номер}, ООО «ТС» {Номер} с основанием «за строительные материалы». По счету не проходят перечисления на выплаты за аренду помещений, оплату услуг связи.

Согласно выписке по счету ООО «АА» обороты по кредиту за период с {Дата}. по {Дата}2009г. составили 8 643 225,58 руб., за период с {Дата}. по {Дата}. – 9 381 110 руб. Имеются перечисления на счет ООО «ИП» {Номер} {Дата}. – 1 164 496 руб. и {Дата}. – 1 216 340 руб. с основанием «оплата за транспортные услуги по счету {Номер} от {Дата}. В том числе НДС 18%.»

Согласно выписке по счету ООО «С» обороты по кредиту за период с {Дата}. по {Дата}. составили 36 878 010,74 руб., за период с {Дата}.2010г. по {Дата}. – 31 156 087,49 руб. Имеются перечисления на счет ООО «ИП» {Номер} {Дата}. – 1 070 473,70 руб. {Дата}. – 700 000 руб., {Дата}. – 1 071 428,57 руб. с основанием «за нп и стр. материалы, в т.ч. НДС 18%».

Из письма от 13.12.2010г. филиала Донской Коммерческого Банка «Холдинг-Кредит» о предоставлении выписок по счетам за период с {Дата}. по {Дата}. и карточек с образцами подписей и оттиска печати ООО «Сп» {Номер}, ООО «К» {Номер}, ООО «Б» {Номер}, ООО «С» {Номер}, ООО «А» {Номер}, ООО «ТГ» {Номер}, ООО «Э» {Номер} (т.12 л.д.2-189, т.13 л.д.1-212) следует, что среди подписей лиц, распоряжающихся средствами, в карточках ООО «(Данные деперсонифицированы)», имеются подписи К.Н., в карточке ООО «С» имеется подпись К.И., в карточке ООО «А» и ООО «ТГ» имеются подписи Г.Н. Фирмы ООО «А», ООО «К», ООО «Сп» значатся расположенными по одному адресу: {Адрес}354. Фирмы ООО «А», ООО «К», ООО «Сп», ООО «Б», ООО «С» используют одинаковые номера телефонов {Номер} или {Номер}.

По выписке ООО «Спр» имеются перечисления на счета Кировских фирм ООО «СБ» (основания «за монтажно-оформительские услуги»), ООО «ИП» (за оборудование), ООО «ТС» (за строительные материалы), ООО «С» (за тех. оборудование). Имеются взаимные перечисления денежных средств ООО «Спр» {Номер} и фирм ООО «Г» {Номер}, ООО «К» {Номер}, ООО «Тк» {Номер}, ООО «С» {Номер}, ООО «С» {Номер},

По выписке ООО «К» {Номер} имеются перечисления на счета Кировских фирм ООО «СБ» (за тех.текстиль), ООО «ИП» (оплата по договору). Имеются взаимные перечисления денежных средств ООО «К» {Номер} и фирм ООО «Э» {Номер}, ООО «А» {Номер}, ООО «Спр» {Номер}, ООО «К» {Номер}, ООО «Б» {Номер}.

По выписке ООО «С» имеются перечисления на счет ООО «СБ» (за оказание консультационных услуг). Имеются взаимные перечисления денежных средств ООО «(Данные деперсонифицированы)

По выписке ООО «Б» имеются перечисления на счета Кировских фирм ООО «(Данные деперсонифицированы)

По выписке ООО «А» {Номер} имеются перечисления на счета Кировских фирм ООО «(Данные деперсонифицированы)

По выписке ООО «ТГ» имеются перечисления на счет ООО «ИП» {Дата}. – 20 880 000 руб., {Дата}. – 3 751 980 руб. (за промышленное оборудование по договору {Номер} от {Дата}., в т.ч. НДС 18%). Денежные средства в сумме 69 532 400 руб. поступили на счет ООО «ТГ» со счета ЗАО «БА» {Номер}

По выписке ООО «Э» имеется перечисление на счет ООО «ИП» {Дата}. – 8 042 782,79 руб. (за технический текстиль). Имеются взаимные перечисления денежных средств ООО «(Данные деперсонифицированы)

Согласно письму от 30.11.2010г. ЗАО «Экси-Банк» о предоставлении документов по счету ООО «СП» ИНН {Номер} за период с {Дата}. (т.14 л.д.2-148), лицом, наделенным правом подписи, является А.Н.. Договор банковского счета и договор о применении системы электронных платежей «Банк-Клиент» заключены с ООО «СП» {Дата}. Сумма по кредиту счета за период составляет 39 669 475,41 руб.

По выписке ООО «СП» имеются перечисление на счета Кировских фирм ООО (Данные деперсонифицированы). В обосновании платежей указано «оплата счета …, ТМЦ».

Согласно письму от 24.12.2010г. ОАО “БАНК “ПЕТРОВСКИЙ” о предоставлении за период с {Дата}. выписки по счету НИЦ «Э» ИНН {Номер} (т.14 л.д.150-156), сумма по кредиту счета за период составила 2 644 908,60 руб. Имеется перечисление на счет ООО «ИП» 474 719 руб. «за обследование и изыскательские работы по договору № {Номер} от 10.03.09г., в т.ч. НДС».

Согласно письму от 30.12.2010г. ОАО “АЛЬФА-БАНК” о предоставлении документов по счету ООО «КП» {Номер} за период с {Дата}. (т.14 л.д.158-245), лицом, наделенным правом подписи, является П.К., зарегистрированная по адресу: {Адрес}. Договор банковского счета и договор на обслуживание по системе «Альфа-Клиент On-line» заключены с ООО «КП» {Дата}. Сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 650 353 722,65 руб.

По выписке счета ООО «КП» имеются перечисление на счет ООО «ИП» {Дата}. – 4 250 200 руб., {Дата}. – 1 884 000 руб. за стройматериалы. Кроме этого установлены взаимные перечисления денежных средств между ООО «КП» и фирмами ООО «(Данные деперсонифицированы)

Согласно письму от 29.11.2010г. ЗАО “ЦентроКредит” о предоставлении выписки по счету ООО «СВ» {Номер} за период с {Дата}. (т.15 л.д.2-48), сумма по кредиту счета за период составила 721 162 215,94 руб. По счету имеются перечисления на счета Кировских фирм ООО «А» (за строительное оборудование), ООО «Д» (за строительные материалы), ООО «СБ» (за строительные материалы), ООО «ИП» (за строительные материалы), ООО «ТС» (за оборудование, за стройматериалы), ООО «А» (за строительное оборудование), ООО «С» за строительное оборудование).

{Дата}. на счет ООО «СВ» поступили денежные средства ООО «Б» {Номер} в сумме 1 995 420 руб. по основанию «кредиторская задолженность за строительно-монтажные работы по договору субподряда № {Номер} от {Дата}.». {Дата}. со счета ООО «СВ» денежные средства в сумме 1 968 482 руб. перечислены на счет ООО «ИП» за строительные материалы (т.е. за вычетом 1,35% от платежа ООО «Б»).

{Дата}. ООО «СВ» перечислило на счет ООО «Б» {Номер} денежные средства в сумме 5 741 909 руб. за строительные материалы. {Дата}. сумма 5 741 909 руб. из Советского ОСБ 4407 {Адрес} поступила обратно в связи с несоответствием наименования получателя номеру счета.

Согласно письму от 17.12.2010г. ЗАО “ПроБанк” о предоставлении выписки по счету ООО «К» {Номер} за период с {Дата}. (т.15 л.д.50-88), сумма по кредиту счета за период составила 173 559 690,95 руб. По счету {Дата}. имеется поступление взноса в сумме 500 руб. учредителя М.Н., адрес: {Адрес}.

По счету имеются перечисления на счета Кировских фирм ООО «К.» (за фтористоводородную кислоту), ООО «А» (за кислоту соляную ингибированную), ООО «СБ» (за хим.продукцию), ООО «ИП» (за строительные материалы), ООО «ТС» (за материалы: трубы и т.д.).

Кроме этого, имеются перечисления денежных средств между ООО «К» и фирмами ООО «В» {Номер}, ООО «РУСХИМПРОМ ЛПК» {Номер} (за брус), ООО «ГК «РХП» {Номер} (за аренду оборудования), ЗАО «РУСГАЗСТРОЙ» (за материалы, за выполнение субподрядных работ).

{Дата}. со счета ООО «К» имеется перечисление денежных средств в сумме 608 000 руб. и 670 000 руб. на счет ООО «ТС». {Дата}. сумма 1 278 000 руб. возвращена обратно со счета ООО «ТС» на счет ООО «К».

{Дата}. имеется перечисление 97 631 руб. на счет ООО МУП «УКС» {Номер} по основанию «оплата по счету 26 от {Дата}. за дол.участие в строительстве».

Согласно письму от 23.11.2010г. ОАО “СМП Банк” о предоставлении выписки по счету ООО «М» {Номер} за период с 15.{Дата}.2010г. (т.15 л.д.90-99), сумма по кредиту счета за период составила 17 591 346,71 руб.

Денежные средства на счет ООО «М поступают из медицинских учреждений в счет оплаты за поставку товаров медицинского назначения (костюмов, белья, расходных материалов для хирургии, медикаментов).

{Дата} со счета ООО «М» перечислено 4 950 000 руб. на счет ООО «ИП» за товары мед.назначения (НДС 10%)

Согласно письму от 16.12.2010г. ОАО “СИАБ” о предоставлении выписки по счету ООО «ТрансСтрой-Ф» {Номер} за период с 1.{Дата} (т.15 л.д.101-107), сумма по кредиту счета за период составила 1 225 000 руб.

{Дата}. со счета ООО «ТрансСтрой-Ф» на счет ООО «СБ» перечислено 400 000 руб., а 24.11.2009г. еще 800 000 руб. в качестве оплаты за выполнение топогеодезических работ согласно договора {Номер} от {Дата}. (НДС 18%). Указанные денежные средства на счет ООО «ТрансСтрой-Ф» поступили от ЗАО «АФК-ТОПОГЕОДЕЗИЯ» {Номер} (за выполнение топогеодезических работ).

Согласно письму от 01.12.2010г. КБ «Совинком» ООО о предоставлении СД-диска с выписками по счетам и документов по счетам ООО «(Данные деперсонифицированы) (т.15 л.д.109-153), договор банковского счета с ООО «Л» (ген.директор Г.М.) заключен {Дата}. Договор обслуживания организации по системе «Банк-Клиент» заключен {Дата}. В карточке с образцами подписей значится адрес фирмы: {Адрес}. По договору аренды от {Дата} ООО «Л» имело офис в гостинице «Останкино» по адресу: {Адрес}

Договор банковского счета с ООО «П» (ген.директор Г.М.) заключен {Дата}. Договор обслуживания организации по системе «Банк-Клиент» заключен {Дата}. Юридический адрес фирмы: {Адрес}.

Договор банковского счета с ООО «Хпр» (ген.директор Б.С.) заключен {Дата}. Договор обслуживания организации по системе «Банк-Клиент» заключен {Дата}. Юридический адрес фирмы: {Адрес} В. Главный бухгалтер организации Р. В.А.

Из протокола осмотра от 23.12.2011г. СД-диска, предоставленного КБ «Совинком» ООО (с распечаткой счетов) (т.15 л.д.154, 156-170) следует, что по счету {Номер} ООО «Хпр» за период с {Дата}. имеются перечисления на счет ООО «ИП» {Номер} (за поставку нефтепродуктов). По счету {Номер} ООО «Л» за период с {Дата}. имеются перечисления на счет ООО «ИП» {Номер} (за швейные изделия) и ООО «А» {Номер} (за швейные изделия). По счету {Номер} ООО «Пм» за период с {Дата}. имеются перечисления на счет ООО «ИП» {Номер} (за услуги связи) и ООО «А» {Номер} (за услуги связи).

Согласно письму от 14.01.2011г. ОАО «Банк «Санкт-Петербург» о предоставлении СД-диска с выписками по счетам ООО «(Данные деперсонифицированы) (т.15 л.д.172).

Из протокола осмотра от 23.12.2011г. СД-диска, предоставленного ОАО «Банк «Санкт-Петербург» (с распечаткой счетов) (т.15 л.д.173, 175-281) следует, что по счету ООО «П» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 140 920 027, 39 руб. Зачисление денег на счет от физических и юридических лиц производилось по разнообразным основаниям: за посуду, за фрукты и овощи, за рекламные услуги. Платежи по дебету осуществлялись «круглыми» суммами. Денежные средства перечислялись на счета кировских фирм ООО «ИП», ООО «ТС» по основанию «за строительные материалы».

По счету ООО «Г» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата}. (дата открытия счета) по {Дата}. составила 55 184 000 руб. Зачисление денег на счет от юридических лиц производилось по основаниям: за строительные материалы. Безналичные платежи по счету осуществлялись «круглыми» суммами. Денежные средства перечислялись на счета кировских фирм ООО «СБ», ООО «ИП» по основанию «за строительные материалы».

По счету ООО «Ф» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 123 825 364, 98 руб. Зачисление денег на счет от юридических лиц производилось по основаниям: за ТМЦ, платеж по векселю, за выполненные работы, за оборудование. Денежные средства перечислялись на счета кировских фирм ООО «(Данные деперсонифицированы)» «круглыми» суммами по основанию «за строительные материалы».

По счету ООО «ПС» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 26 705 628, 46 руб. Зачисление денег на счет от юридических лиц производилось с основанием: за предоставление рекламных услуг, за проведение рекламных акций. Денежные средства перечислялись на счета кировских фирм ООО «(Данные деперсонифицированы)» «круглыми» суммами по основаниям «за строительные материалы», «за строительное оборудование».

По счету ООО «ВТ» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 397 202 500 руб. Зачисление денег на счет ООО «ВТ» производилось от ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} по основанию: за товар. Денежные средства перечислялись на счета кировских фирм ООО «(Данные деперсонифицированы)» «круглыми» суммами по основанию «за строительные материалы». Кроме этого имеются перечисления денежных средств на счет ООО «БИ» {Номер}.

По счету ООО «Сд» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата} составила 95 478 807,12 руб. Зачисление денег на счет производилось от юридических лиц по различным основаниям: за обследование конструкций зданий, за товар, за работы, за ТМЦ, за электронные компоненты, за автотранспортные услуги, за монтажные работы на выставке. Поступившие средства перечислялись на счета кировских фирм ООО «(Данные деперсонифицированы)» «круглыми» суммами по основанию «за строительные материалы». Кроме этого имеются перечисления денежных средств на счета фирм (Данные деперсонифицированы)

По счету ООО «З» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата}. (дата закрытия счета {Дата}.) составила 288 366 927,60 руб. Зачисление денег на счет ООО «З» производилось от юридических лиц ООО «А» {Номер} ООО «Пс» {Номер} с основанием: за товар, за строительные материалы. Поступившие средства перечислялись на счета кировских фирм ООО (Данные деперсонифицированы)» «круглыми» суммами по основанию: «за строительные материалы». Кроме этого, имеются перечисления денежных средств на счет ООО «БИ» 7839304718.

По счету ООО «В» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата}. (дата закрытия счета) составила 309 544 385,28 руб. Зачисление денег на счет ООО «В» производилось от юридических лиц по основанию: за товар. Большинство денежных средств поступило от ООО «С» {Номер}. Поступившие средства перечислялись на счета кировских фирм ООО «(Данные деперсонифицированы) «круглыми» суммами по основанию: «за строительные материалы». Кроме этого имеются перечисления денежных средств на счет ООО «БИ» {Номер}.

По счету ООО «М» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 3 467 525,12 руб. Зачисление денег на счет ООО «М» производилось от юридических лиц по различным основаниям: за предоставление имущества, за услуги погрузчика, за инструмент, за уборку и вывоз снега, за обслуживание офисной техники. {Дата}. денежные средства в сумме 505 800 руб. перечислены на счет кировской фирмы ООО «(Данные деперсонифицированы)» по основанию: «за строительные материалы».

По счету № {Номер} ООО «Тпи» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата} составила 1 700 000 руб. Зачисление денег на счет производилось в период с {Дата} от ООО «ДОЛ «В» {Номер} по основанию: за твердое топливо. 20{Дата}. денежные средства в сумме 1 094 800 руб. и 602 300 руб. перечислены на счет кировской фирмы ООО «(Данные деперсонифицированы)» по основанию «за строительные материалы».

По счету {Номер} ООО «Б Северо-Запад» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата} составила 60 168 163,73 руб. Зачисление денег на счет производилось от юридических лиц по различным основаниям: за туристические услуги, за погрузочно-разгрузочные работы, за материалы, по договору поставки. Денежные средства на счет кировской фирмы ООО «ИнвестПроект» перечислялись «круглыми» суммами по основанию «за строительные материалы».

По счету ООО «А» ИНН {Номер} за период с {Дата}. установлено наличие одного перечисления – {Дата}. на счет ООО «ИП» на сумму 1 220 000 руб. по основанию: «за оборудование».

По счету ООО «Тстр» ИНН {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 29 218 396, 19руб. Зачисление денег на счет производилось от юридических лиц по различным основаниям: за консультационные услуги, за транспортные услуги, за информационно-консультационные услуги, за работы по прокладке наружных инженерных сетей, за бензин, за дополнительное выст. оборудование. Денежные средства на счета кировских фирм ООО «(Данные деперсонифицированы)» перечислялись «круглыми» суммами по основанию: «за строительные материалы». Также установлены взаимные перечисления ООО «Тстр» с фирмами ООО «(Данные деперсонифицированы).

По счету ООО «СПб П» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 11 300 000 руб. Установлено, что {Дата}. со счета ООО «СПб П» перечислены денежные средства в сумме 5 000 000руб. на счет ООО «СБ». Указанные средства поступили на счет ООО “СПб П” в качестве платежа по векселям от ООО «С» {Номер}.

По счету ООО «Дстр» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 2 428 000 руб., а с {Дата}. – 3 871 893,18 руб. Зачисление денег на счет производилось от юридических лиц по различным основаниям: за товар, за материалы, за выполненные услуги по разработке Архитектурно-строительной части. Денежные средства на счета кировских фирм ООО (Данные деперсонифицированы)» перечислялись по основанию: «за строительные материалы». Кроме этого установлено наличие перечислений на счет ООО «(Данные деперсонифицированы).

По счету ООО «С» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 38 760 386,90 руб., и с {Дата}. – 9 383 844,56 руб. Зачисление денег на счет производилось от юридических лиц по различным основаниям: за услуги, за технический осмотр котельных, за транспортные услуги, за трикотажные изделия, за овощи и фрукты, за продукты, за вывоз мусора, за свинец, за печать баннеров, за рекламные услуги. Денежные средства на счета кировских фирм ООО «СБ», ООО «ИП» перечислялись по основанию: «за строительные материалы». Кроме этого установлено наличие взаимных перечислений ООО «С» с фирмой ООО «М» {Номер}

По счету ООО «БМ» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 3 805 330руб. Зачисление денег на счет производилось от юридических лиц по различным основаниям: за транспортные услуги, за автозапчасти, за металлопродукцию, за выполнение 3-4 этапов работ по объекту обустройство Харьягинского месторождения, за ТО котельного оборудования, за нижнее белье. Денежные средства на счет кировской фирмы ООО «ИП» перечислены {Дата}. в сумме 904 404 руб. по основанию: «за строительные материалы». Установлено наличие взаимных перечислений ООО «БМ» с фирмой ООО «С» {Номер}.

По счету ООО «Р» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 57 997 874, 14 руб. Зачисление денег на счет производилось от юридических лиц по различным основаниям: за электротовары, за компьютерную и оргтехнику, за оборудование для пищевой промышленности, за хим. сырье. Денежные средства на счет кировской фирмы ООО «ИП» перечислялись по основанию «за строительные материалы». Установлено наличие взаимных перечислений ООО «Р» с фирмами ООО “(Данные деперсонифицированы)

По счету ООО «А» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 12 057 176,54 руб. Зачисление денег на счет производилось от юридических лиц по различным основаниям: за продукты питания, за строительно-монтажные работы, за обслуживание технических средств сигнализации в нежилых помещениях. Денежные средства на счет кировской фирмы ООО «ТС» перечислены {Дата}. в сумме 340 707,40 руб. по основанию «за строительные материалы».

По счету ООО «Т-С» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 3 492 137,80 руб. Зачисление денег на счет ООО «Т-С» производилось от юридических лиц по различным основаниям: за юр услуги, за поставку товара, за укрытие площадей, за тестирование оргтехники. Денежные средства на счет кировской фирмы ООО «ТС» перечислены {Дата}. в сумме 1 800 000 руб. по основанию «за строительные материалы».

По счету ООО «СС» {Номер} сумма по кредиту счета за период с {Дата}. составила 5 000 000 руб. Денежные средства на счет кировской фирмы ООО «ТС» перечислены {Дата}. в сумме 2 000 000 руб. по основанию «за строительные материалы». Указанная сумма поступила на счет ООО “СС” {Дата}. от ООО «СК» {Номер} по основанию: за строительные материалы. Безналичные платежи по счету осуществлялись «круглыми» суммами. Кроме этого установлено наличие взаимных перечислений ООО “СС” с фирмой ООО «Г» {Номер}.

По счету {Номер} ООО «Р» {Номер} сумма по кредиту счета за период с 05{Дата}. составила 12 702 576 руб. Деньги со счета перечислялись по основаниям: за стройматериалы, за товары ароматического назначения. Денежные средства на счет кировской фирмы ООО «ТС» перечислены {Дата}. в сумме 2 200 000 руб. по основанию «за строительные материалы».

Согласно выписке по счету ООО «ГЦС» {Номер} филиала {Номер} банка ВТБ24 (ЗАО) за период с {Дата}. (т.71 л.д.237-240), перечисления на счет ООО «ИП» произведены {Дата}. в сумме 545 000 руб. с основанием: частичная оплата агентского вознаграждения по Акту б/н от {Дата}. в т.ч. НДС 18%, и {Дата} в сумме 547 000 руб. с основанием: оплата агентского вознаграждения по акту б/н от {Дата}., в т.ч. НДС 18%.

В судебном заседании по ходатайству защиты были допрошены следователь В.М. и эксперт Е.Т., проводившая судебные бухгалтерские экспертизы по делу.

Из показаний свидетеля В.М., данных в судебном заседании, следует, что при вынесении постановления о назначении бухгалтерской экспертизы он проводил анализ телефонных переговоров между подсудимыми, данных из записных книжек Саломатина Д.В., данных полученных из электронной почты Кухтик Л.Г. У Саломатина Д.В. было изъяты две записные книжки. Одна записная книжка велась с {Дата} по {Дата} Часть суммы извлеченного дохода была получена им из данных записей Саломатина. В выписках по движению денежных средств фирм-однодневок было указано, что основанная масса денежных средств перечислялась физическим лицам или директорам подставных фирм, и менее 1% денежных средств перечислялись «на сторону». Процент дохода, полученного от обналичивания денежных средств членами ОПГ, был установлен из анализа телефонных переговоров, данных записных книжек Саломатина Д.В., данных электронной почты Кухтик Л.Г. В распечатках телефонных переговоров звучали фразы «возвратить», «отправляем», указывались суммы.

Так же было установлено, что по ряду сделок товар действительно поставлялся. Но при более подробном исследовании товарных накладных, актов выполненных работ, транспортных накладных, было установлено, что реальные поставки товара заменялись документами от фирм-однодневок. Так же было установлено, что часть товара не поставлялась или человек, который указан в документах, не существует. В ряде случаев было установлено, что услуги, указанные в документах, не были осуществлены, а так же получатель данных услуг не был установлен.

Из показаний эксперта Е.Т., данных в судебном заседании следует, что при проведении бухгалтерской экспертизы она пользовалась арифметическим методом вычисления. В постановлении о назначении бухгалтерской экспертизы был установлен размер расчетного процента. Согласно проценту, установленному следователем, и были проведены расчеты. Самостоятельно экспертным путем она размер процента не вычисляла.

Экспертиза проводилась по всем материалам дела, представленным следователем. По выпискам с расчетных счетов можно установить общую сумму поступления денежных средств, которые поступают на расчетный счет обезличенные, поэтому отсутствует возможность определения, от какой конкретно фирмы поступили деньги, и куда конкретно в последующем они были перечислены.

Экспертным путем определить процент вознаграждения членам ОПГ не возможно.

Также судом по ходатайству защиты исследованы следующие документы:

Из письма департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Центрального банка РФ {Номер} от {Дата} (т. 94 л.д. 63) следует, что перечень банковских операций, осуществляемых исключительно на основании выдаваемой Банком России лицензии, установлен ст. 5 Закона РФ «О банках и банковской деятельности». Одной из них является операция по инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовому обслуживанию физических и юридических лиц.

Согласно п. 1.5 Положения Банка России от 24.04.2008г. № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правил хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории РФ» под инкассацией понимается сбор, доставка наличных денег клиентов в кредитную организацию с последующим зачислением (перечислением) их сумм на банковские счета, счета по вкладам (депозитам) клиентов, открытые в этих или иных кредитных организациях.

На отсутствие необходимости в получении лицензии на осуществление действий только по перевозке денежных средств указано в Постановлении Президиума Высшего Арбитражного суда РФ от 13.06.2000 г. № 2361/00.

Лицензия на осуществление банковских операций может быть выдана только юридическому лицу, зарегистрированному в качестве кредитной организации в порядке, установленном ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Согласно решению мирового судьи Тентюковского судебного участка {Адрес} от {Дата} (т. 94 л.д. 64-65) {Дата} между Я.К. и Саломатиным Д.В. заключен договор об оказании услуг. Согласно п. 1.1 Договора исполнитель обязуется оказать Заказчику услуги по доставке денежных средств в сумме 800 000 рублей из {Адрес} в {Адрес} по указанному заказчиком адресу. Пунктом 2.1 Договора предусмотрено, что стоимость услуг составляет 3 000 рублей, оплачиваемых в течении 10 дней после оказания услуг.

Услуги по Договору были оказаны в полном объеме на сумму 3000 рублей, о чем свидетельствуют подписи исполнителя и заказчика в договоре.

В.А. в интересах Я.К. обратился в суд с иском к Саломатину о взыскании денежных средств в размере 3000 рублей и судебных расходов 400 рублей, поскольку ответчик оплату услуг не произвел.

Согласно отзыву, направленному ответчиком, он не оспаривает факт исполнения договора надлежащим образом, однако указывает, что истец не имел права перевозить денежные средства, поскольку не имеет лицензии на этот вид деятельности, а так же согласно п. 5 ч. 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности» инкассация денежных средств является банковской операцией и может осуществляться исключительно на основании лицензии, следовательно договор следует считать ничтожным.

Судом установлено, что истец оказывал ответчику разовую услугу по перевозке денежных средств, которая последним была принята без каких-либо замечаний и претензий на сумму 3 000 рублей.

Сложившиеся между сторонами фактические правоотношения следует квалифицировать как разовые сделки по оказанию услуг, регламентируемые нормами гл. 39 ГК РФ о возмездном оказании услуг.

Согласно ст. 128 ГК РФ к объектам гражданских прав относятся вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права; работы и услуги; охраняемые результаты интеллектуальной деятельности и приравненные к ним средства индивидуализации (интеллектуальная собственность); нематериальные блага.

В силу ст. 421 ГК РФ граждане и юридические лица свободны в заключении договора. Стороны могут заключить договор, как предусмотренный, так и не предусмотренный законом или иными правовыми актами. Условия договора определяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом или иными правовыми актами (статья 422).

В соответствии с ч. 1 ст. 779 ГК РФ по договору возмездного оказания услуг исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги (совершить определенные действия или осуществить определенную деятельность), а заказчик обязуется оплатить эти услуги.

Пунктом 1 статьи 781 ГК РФ предусмотрено, что заказчик обязан оплатить оказанные ему услуги в сроки и в порядке, которые указаны в договоре возмездного оказания услуг.

В силу ст. 309, 310 ГК РФ Обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований – в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями. Односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных законом.

Таким образом, с ответчика в пользу истца следует взыскать 3 000 рублей.

Суд исковые требования В.А., действующего в интересах Я.К., удовлетворил, взыскал с Саломатина Д.В. в пользу Я.К. денежные средства по договору об оказании услуг от {Дата}. в размере 3 000 рублей, уплаченную госпошлину в размере 400 рублей.

Согласно заключению специалиста от {Дата} (т. 94 л.д. 116-158) действия, связанные с получение наличных денежных средств с банковских счетов «подставных фирм» и с доставкой этих денежных средств в наличной форме отправителям, нельзя квалифицировать как осуществление банковской деятельности в виде совершения кассовых операций и операций инкассации, поскольку исходя из положения банковского законодательства, кассовые операции и операции инкассации как банковские операции могут осуществлять только организации, осуществляющие обслуживание счетов и открытие вкладов своих клиентов в качестве исполнителей услуг.

Лица, получающие наличные деньги в кредитных организациях, являются заказчиками соответствующих услуг кредитных организаций, а транспортировка наличных денег собственными силами клиентов кредитных организаций является деятельностью по перевозке.

Согласно заключению специалиста {Номер} от 03.12.2010г. (т. 94 л.д. 229-270) обвинение в осуществлении банковской деятельности (банковских операций) с нарушением лицензионных требований и условий, указанных в Постановлении о привлечении в качестве обвиняемого Саломатина Дмитрия Владимировича в совершении преступлений, предусмотренных ст. 172 ч. 2 п. «а,б» УК РФ (в ред. ФЗ от {Дата} № 60-ФЗ) экономически не обосновано.

Имеет место несоответствие экономических понятий, используемых в постановлении (таких как доход, прибыль), требованиям нормативных актов.

Из представленных материалов усматривается, что для разрешения указанных вопросов не проводилась экспертиза с применением специальных знаний в области экономики, бухгалтерского учета. Полагает, что без производства такой финансово-экономической экспертизы обосновать наличие и размер дохода от осуществления банковских операций в случае нарушения лицензионных требований и условий невозможно. Необходимо производство экспертизы для возможного решения следующих экспертных задач:

Определение экономического содержания исследуемых операций;

Отнесение исследуемых операций к категории банковских;

Установление соответствия данных первичного учета данным синтетического бухгалтерского учета;

Определение основных экономических показателей и т.д.

Постановление о привлечении в качестве обвиняемого Саломатина Дмитрия Владимировича в осуществлении незаконной банковской деятельности (банковских операций) с нарушением лицензионных требований и условий нельзя считать экономически обоснованными.

Из письма управляющего ОО «Кировский» филиал {Номер} ВТБ 24 (ЗАО) {Номер} от {Дата}. (т. 94 л.д. 274) следует, что использование клиентом ВТБ 24 (ЗАО) юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем ключей удаленного доступа предполагает подключение и установку системы «Банк-Клиент» или «Банк-Клиент Онлайн». Это автоматизированные компьютерные системы электронных расчетов, которые предоставляют возможность с любого компьютера, подключенного к сети Интернет, получить доступ к счетам организации, открытым в ВТБ 24 (при наличии уникального кода доступа). Система позволяет получать информацию об остатках по счетам, доводить до Банка указания Клиента по распоряжению денежными средствами, проводить платежи и т.д.

Платежи, проводимые через автоматизированную систему, осуществляются Банком в соответствии с действующим законодательством о расчетах через расчетную сеть Банка, Банка России и иных кредитных организаций, а удаленный доступ – это лишь способ доводить информацию Клиента до сведения Банка.

В соответствии с п. 3 ст. 845 ГК РФ банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. При этом клиентам при заполнении платежного поручения следует руководствоваться «Положением о безналичных расчетах в РВ» (утв. ЦБ РФ 03.10. 2002 № 2-П) (ред. от 11.06.2004г.)

Вместе с тем законодательством и нормативными актами Банка России предусмотрено ряд сведений, которые должны отражаться в полях платежного поручения. Их отсутствие является нарушением требования по оформлению расчетного документа и основанием для отказа в приеме платежного поручения.

Банк, принимая платежное поручение избранным Клиентов способом (на бумажном носителе/ в электронном виде) и совершая операцию с денежными средствами Клиента, выполняет распоряжение клиента именно в такой форме и с таким содержанием, которое предоставит Клиент.

Действующими тарифами Банка предусмотрено взимание вознаграждения за следующий вид услуг: «проведение операций по переводу денежных средств через расчетную сеть Банка, ЦБ РФ и иных кредитных организаций».

Анализируя и оценивая исследованные доказательства с точки зрения их относимости, допустимости и достоверности, суд признает их в своей совокупности достаточными для разрешения уголовного дела.

При этом суд приходит к убеждению, что совокупностью имеющихся доказательств вина подсудимых в совершении преступления установлена и доказана в полном объёме.

Доводы подсудимых о своей невиновности судом проверены и отвергаются как недостоверные, преследующие цель избежания уголовной ответственности за содеянное, поскольку они полностью опровергнуты имеющимися доказательствами.

Вина подсудимых подтверждается показаниями свидетелей, которые согласуются с письменными материалами дела.

В частности, анализируя собранные по делу доказательства, а также доказательства предоставленные подсудимым в пользу своей невиновности, суд считает, что вина Князева А.В. в совершении инкриминируемого ему преступления полностью доказана.

Допрошенный в качестве подозреваемого Князев А.В. сообщил, что в процессе лезозаготовительной деятельности узнал о схеме перевода безналичных денег в наличные, которая позволяла ему скрывать свои доходы. Летом {Дата}. его знакомый Шулепов А.М. предложил ему свои услуги по обналичиванию денег. После продажи вырубленного леса деньги зачислялись на расчетный счет фирмы-посредника, затем Шулепов переводил их в наличную форму и привозил их в сумках Князеву домой. Деньги за свою лесозаготовительную деятельность Князев забирал себе. Все, что поступало сверх этой суммы, он передавал Саломатину. За хранение и передачу наличных денег Саломатину Князев получал 0,2 % от передаваемой суммы (т.95 л.д. 3-5).

Показания Князева, данные на предварительном следствии, суд признает частично правдивыми и кладет их в основу приговора. Нарушений требований уголовно-процессуального закона при допросе Князева в качестве подозреваемого суд не усматривает.

Доказательства, собранные по уголовному делу и исследованные в судебном заседании, позволяют определить период начала деятельности по обналичиванию денег – осень-зима {Дата}., когда Шулепов организовал подставные фирмы ООО «АР» (директор К.И.), ООО «СК» (директор Т.М.), ООО «МК» (директор Ж.К.), ООО «АШ» (директор К.Д.), ООО «В» (директор Н.А.), ООО «ШТМ» (директор Ч.М.), ООО «РС» (директор В.В.), ООО «ПТР» (директор П.Е.). Указанная деятельность была приостановлена в связи с изъятием {Дата} у П.Н. денежных средств в сумме 1 106 270 руб. (т.52 л.д. 7-21).

Доля Князева в незаконном доходе ОПГ превышала 0,2% и, согласно записям Саломатина Д.В. в изъятых у него блокнотах, составляла 0,4-0,9% от зачисляемой на счета подставных фирм суммы и равнялась доле самого Саломатина (т.87 л.д. 122-133).

В изъятом у Князева А.В. блокноте-ежедневнике имеются рукописные записи, связанные с обналичиванием денежных средств за период с {Дата} по {Дата}, что свидетельствует о ведении им учета поступления и снятия наличных денег, оплаты услуг обналичников, расходов на аренду офисов. Это подтверждает руководящую роль Князева в процессе обналичивания денежных средств в указанный период.

Так, на листе 138 блокнота указаны итоговые расчеты на 25.12.2008: 30 718 (тыс. руб.) приход, 30 669 (тыс. руб.) съем. На листе 140 – указаны сокращенные наименования организаций «Профмарк., Строик, Автош., Шинтех.» (“(Данные деперсонифицированы)) с суммами поступивших денег за 03.12.2008.

Записи {Дата} соответствуют факту задержания П.Н. вечером {Дата} и изъятию у него 1 100 000 руб., снятых по банковским картам.

{Дата} и {Дата} пометки связаны с остатками денежных средств. Записи за {Дата} указывают на возобновлении кассового обслуживания клиента «М.» с взиманием 2,5% платы за услуги.

Желтый лист-стикер (обозначен как 143/1), вложенный в конце блокнота, указывает на распределение основного дохода: «182 800 (СБ)» – расходы на обналичивание в Сбербанке (1% от общей суммы), «36 500 (С)» – заработок Шулепова А.М. (0,2% от общей суммы), «128 500 (А)» – заработок Князева А.В. (около 0,7 %)

На вложенном в блокнот листе «50 б» приведен расчет дохода при поступившей сумме 5 000 000 руб. и вознаграждении за кассовое обслуживание в размере 2,7%: 4 865 000 – составляет возврат клиенту, 50 000 – расходы на Сбербанк, 10 000 – С) (0,2% – Шулепов А.М.), 37 500 – А) (0,75% – Князев А.В.), 37 500 – Д) (0,75% – Саломатин Д.В.).

На вложенном в блокнот листе «50 а» приведены источники формирования «общака» ОПГ – денежные средства Саломатина Д.В. и Князева А.В., а также взятые в долг деньги В.А.

Записи на оборотной стороне листа 49 блокнота относятся к поступлению денежных средств на счета фирм группы Б за период с {Дата} по 14.09.2009. В верхней части листа имеются пометки, касающиеся поступления денег В.А. и вознаграждению ОПГ – 2,5%.

На листе 31 приведены расходы за {Дата}: «7.04 Воз 300. -> 50 себе ->250 Андр ->50 – кровля безнал.», которые соответствуют движению денежных средств {Дата} на счете ООО «РС» в АКБ «Вятка-банк»: 300 000 руб. получено наличными на хозяйственные расходы, 50 000 руб. перечислено в ООО «ТН» за кровлю. Это подтверждает распоряжение Князевым А.В. денежными средствами, поступающими на счет ООО «РС» (т.87 л.д. 84-96).

Изображения, содержащиеся на карте памяти «Kingston Technology» из фотоаппарата Nikon (Князева А.В.), свидетельствуют о совместном времяпровождении Князева А.В., Саломатина Д.В., Шулепова А.М., П.Н., В.А., подтверждают значительное материальное благосостояние Князева А.В. (т.87 л.д. 102-108).

Результаты ОРМ «наблюдение» подтверждают передачу Князевым А.В. сумок с деньгами Саломатину Д.В. {Дата} и 24.12.2009, а также получение указанных сумок от Шулепова А.М. (т.81 л.д. 38-56, 57-66) Результаты прослушивания телефонных переговоров Князева А.В. подтверждают его взаимосвязь с В.М., М.Д., М.А. и ведение им кассового обслуживания указанных клиентов (т.84 л.д. 45-231).

Использование Князевым А.В. и П.В. счетов ООО «ПТР» и ООО «РС» для проведения оплаты в ООО «ТН» и ООО «К» за материалы, использованные на строительстве коттеджа на участке Князева А.В., подтверждают распоряжение Князева средствами на счетах указанных фирм (т.77 л.д. 158-207).

Показания свидетеля Б.А., которая в ходе опознания указала на Князева А.В. как на человека, который зимой с 2009г. на 2010г. приезжал к ней и передавал денежные средства от Д., также подтверждают участие Князева в кассовом обслуживании клиентов (т.72 л.д.10-13).

Материалы ОРД «прослушивание телефонных переговоров» подтверждают совершение Саломатиным Д.В. незаконной банковской деятельности по кассовому обслуживанию клиентов, которая выражается в приеме безналичных денежных средств на счета подставных фирм в г.Кирове и выдаче их в наличном виде клиентам, а также в проведении безналичных расчетов по поручениям клиентов и инкассации денежных средств. За выполнение указанных действий Саломатин Д.В. получал определенный процент от поступивших денежных средств, величину которого согласовывал с клиентами в зависимости от объема перечислений и спроса. Прием безналичных денежных средств велся на счета подставных фирм (тома 82, 83).

Указанный вывод также подтверждают показания подсудимого Князева А.В., данные им при допросе в качестве подозреваемого, о передаче им денег от Шулепова к Саломатину (т.95 л.д. 3-5); показания свидетелей Я.К. (т.51 л.д. 128-131), Б.О. (т.51 л.д. 132-136), К.А. (т.51 л.д. 141-145), С.А. (т.51 л.д. 153-159), О.А. (т.51 л.д. 160-165, 167-168, 173-174, 184-185) о перевозке и передаче клиентам денежных средств по поручению Саломатина Д.В.; показания свидетеля М.Н. о выполнении с марта 2009г. в {Адрес} поручений Саломатина Д.В. по приему и передаче клиентам денежных средств (т.52 л.д. 38-41); показания свидетелей Б.А. (т.72 л.д. 3-9), Г.А. (т.70 л.д. 1-2) о возврате Саломатиным денежных средств, отправляемых на подставные фирмы.

Изъятые у Саломатина Д.В. деньги и документы подтверждают наличие у него значительных денежных средств. Листок с рукописными записями затрат, начинающийся с текста «50.000–ипотека», зафиксировал за короткий промежуток времени расходы на сумму 142 500 руб. (Ипотека – 50 000 руб., ВТБ – 10 000 руб., машина – 4 500 руб., няня – 10 000 руб., 3 000 руб. – Юля, 35 000 руб. – поездка домой, 30 000 руб. – питье) (т.87 л.д. 113-117).

Осмотр изъятых у Саломатина Д.В. телефонов свидетельствует о кодировании информации об абонентах, использовании разных телефонов для связи с определенными группами лиц, периодической смене номеров. В изъятых телефонах обнаружены сообщения, связанные с наблюдением за окружающей обстановкой и фиксированием номеров автомашин.

В блокнотах Саломатина Д.В. «PROFF» и «OFFICE STYLE» содержатся записи с перечислением сумм, процентов, кодированным обозначением клиентов и участников ОПГ. Равное распределение дохода между Саломатиным Д.В. и Князевым А.В. доказывает их руководящую роль. Отметки у названий фирм указывает на идентификацию клиентов.

В блокноте «PROFF» пометки на лицевой стороне листа 1 за 19.03. указывают на проведение идентификации поступивших платежей, величину вознаграждения за проведение расчетов в безналичном порядке по поручениям Н.С. – 0,8% и вознаграждение за кассовое обслуживание Н.С. – 2,8%.

На оборотной стороне листа 1 указана общая сумма денег за 22.03. – 7 584 600 руб., из которых «С.» (К.С.) – 5 234 500 руб., «Питер» (Д.С.) – 2 350 000 руб. Вознаграждение за кассовое обслуживание «С.» (К.С.) – 2,2% (5 234 500 руб.), «Питер» (Д.С.) – 3% (2 350 000 руб.). Распределение дохода: СБ (услуги Сбербанка) – 75 850 (1%), вознаграждение «С» (Саша Шулепов) – 15 200 (0,2%), вознаграждение «А,Д» (А.Князев и Д.Саломатин) по 42 200 (0,4 – 0,9 %). Денежные средства СБ, С, А суммируются (133 200 руб.) и передаются «А» (Князеву А.В.). Неучтенные затраты связаны с оплатой доставки. 20.03. доставка в Москву произведена через «И.» (Л.И.), 22.03. и 24.03. через «Валика» (А.В.). Общая сумма неучтенных затрат – 33 000 руб. поделена пополам и составляет 16 500 руб.

На лицевой стороне листа 2 указана общая сумма денег за 23.03. – 9 901 000 руб., из которых «И.» (Д.И.) – 3 601 000 руб., «С.» (К.С.) – 6 300 000 руб. Вознаграждение за кассовое обслуживание «И.» – 2,2%, вознаграждение за кассовое обслуживание «С.» – 2,2%. Распределение дохода: СБ (услуги Сбербанка) – 99 000 (1%), вознаграждение «С» (Шулепов А.М.) – 19 800 (0,2%), вознаграждение «А,Д» (Князева А.В. и Саломатина Д.В.) по 0,4 – 0,5 % (43 200 руб.). Денежные средства СБ, С, А суммируются (162 000 руб.) и передаются «А» (Князев А.В.). Выплата «А» за 2 дня за вычетом половины неучтенных затрат по доставке составляет сумму 278 700 руб.

На оборотной стороне листа 2 указана общая сумма денег за 24.03. – 8 313 000 руб., из которых «И.» – 5 193 000 руб., «Питер» – 3 120 000 руб. Оплата услуг Сбербанка (СБ) составляет 99 000 (1%), вознаграждение «С» (Шулепов А.М.) – 19 800 (0,2%), вознаграждение (А, Д) за кассовое обслуживание «И.» (Д.И.) – по 0,5% (общее 2,2%), вознаграждение (А, Д) за кассовое обслуживание «Питер» (Д.С.) – 0,75% (общее 2,7%). Имеется пометка, что деньги «Питер» получены «наперед». Денежные средства СБ, С, А суммируются (149 100 руб.) и передаются «А» (Князеву А.В.).

На лицевой стороне листа 3 указанна общая сумма денег за 25.03. – 11 945 000 руб., из которых «И.» – 1 430 200 руб., «Питер (наши)» 1 880 000 руб., «С.» – 8 634 800 руб. Оплата услуг Сбербанка (СБ) – 119 500 (1%), вознаграждение «С» (Шулепов А.М.) – 23 900 (0,2%), вознаграждение (А, Д) за кассовое обслуживание «И.» (Д.И.) – по 0,5% (общее 2,2%), вознаграждение (А, Д) за кассовое обслуживание «Питер» (Д.С.) – 0,9% (общее 3,0%), вознаграждение (А, Д) за кассовое обслуживание «С.» – 0,4%. Денежные средства СБ, С, А суммируются (202 000 руб.) и передаются «А» (Князеву А.В.).

На оборотной стороне листа 3 указана общая сумма денег за 26.03. – 17 715 000 руб., из которых «С.» – 8 393 760 руб., «Миша» (Л.М.) – 4 145 300 руб., «Питер» – 5 175 900 руб. Оплата услуг Сбербанка (СБ) – 177 150 (1%), вознаграждение «С» (Шулепов А.М.) – 35 400 (0,2%), вознаграждение (А, Д) за кассовое обслуживание «С.» – 0,4%, «Миши» – 1,05% (общее 3,3%), «Питер» – 0,9% (общее 2,7%). Денежные средства СБ, С, А суммируются и передаются «А» (Князеву А.В.). За вычетом непредвиденных расходов сумма составляет 330 250 руб.

На лицевой стороне листа 4 указана общая сумма денег 20 689 200 руб., перечислены суммы и наименования фирм. У ряда организаций («Комстрой», «Гармония», «Юнит строй») сбоку проставлена буква «К». У второй части фирм («Т-сервис», «Технострой», «Стройдизайн») сбоку проставлено «К ?». У названия «Финстайл» сбоку проставлена буква «П». Указана сумма К – 17 029 000 руб., вознаграждение за кассовое обслуживание -2,2%. Далее в блокноте приведены даты, наименования фирм, суммы перечисленных денежных средств.

На дополнительном листе 10 указано «Бор отдал» (“Борода” отдал) 9 338 000. На дополнительно листе 11 за 14, 15, 16 указана отправка 13 501 000 руб. (в том числе 3 000 000 дополнительных). За 19.04. указано поступление денежных средств от 5 организаций на сумму 3 004 300 руб. и 5 000 000 от «Питер», всего 8 004 300 руб. За 20.04. указано поступление денежных средств от 3 фирм, обозначенных буквой «К» и от фирмы «Мирт», обозначенной «С.В.». На вкладном листе 13 приведен расчет, согласно которому от общей суммы перечислений на сумму 7 700 000 руб. вычтен процент вознаграждения (2,5%) и ранее выданная сумма 3 000 000 руб. Остаток составил 4 527 500 руб. Указанная сумма была изъята в поезде у О.А.

На листах с 30 по 31 приведена таблица за период с 19.03. по 14.04. с указанием наименований организаций, суммой платежей, датами и суммами отправки. Деньги за 22.03., 23.04., 01.04., 07.04. отправлены с «Валиком» (А.В.), за 14.04. с «Жиг» (Ожигановым) (т. 87 л.д. 122-133).

Наименования фирм, указанные в блокнотах Саломатина Д.В., соответствуют отправителям денежных средств на счета подставных фирм ОПГ.

Денежные средства, изъятые у Саломатина Д.В. и О.А. в сумме 10 165 500 руб., суд считает полученными в результате совершения преступления. Кроме этого, они являются средствами совершения преступления и подлежат конфискации.

Документы о принадлежности изъятых денег в сумме 10 155 000 руб. М.В. (т. 94 л.д. 202-204) суд находит сфальсифицированными обвиняемым Саломатиным Д.В. (т.97 л.д. 93-94) Данные действия обвиняемым предприняты с целью противодействия объективному расследованию и возврату арестованного имущества.

Показания свидетелей Ч.М., В.В., П.Е., М.Н., Л.Д., А.В., Ш.Е., Т.М., Ж.К., К.Д., Н.А., П.С., Б.В., И.П., З.А. об организации подсудимым Шулеповым А.М. открытия подставных фирм и получении им снятых в банках наличных денег подтверждают вывод предварительного следствия о выполнении Шулеповым в рамках ОПГ порученной роли. Кроме этого, Б.В. в показаниях сообщил, что Шулепов А.М. получал процент от обналиченной суммы.

Показания свидетелей Р.Е., Ш.М., О.Е., Н.А., Т.М., О.А. о получении Шулеповым А.М. снятых в банке денег подтверждает осуществление Шулеповым сбора наличных денежных средств от «обналичников».

Вывод суда также подтверждают показания Князева А.В. о передаче Шулеповым наличных денежных средств ему или Саломатину, а также изъятие при обыске в жилище Шулепова предметов и документов, имеющих отношение к расследуемому делу.

Анализируя собранные по делу доказательства, а также доказательства, предоставленные подсудимой в пользу своей невиновности, суд считает, что вина Кухтик Л.Г. в совершении инкриминируемого ей преступления также полностью доказана.

Выполнение Кухтик Л.Г. в составе ОПГ порученной роли подтверждается изъятием в ходе обыска в ее жилище и по месту работы носителей информации, содержащих документы о регистрации подставных фирм или смене в них учредителей и директоров, фиктивные договоры, накладные и счета-фактуры подставных фирм, файлы ключей электронно-цифровой подписи, таблицы платежей по счетам подставных фирм.

Письма операторов связи по IP-адресам подтверждают обращение к счетам подставных фирм из жилища Кухтик Л.Г. или из ООО «Радуга вкуса» (места работы Кухтик Л.Г.).

По заключениям эксперта {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} {Номер} от {Дата} подлежащие исследованию рукописные записи в документах налоговой отчетности и в банковских документах подставных фирм выполнены Кухтик Л.Г.

Материалы ОРД по прослушиванию телефонных переговоров и снятию информации с электронных почтовых ящиков подтверждают выполнение Кухтик Л.Г. приема сообщений о перечислениях на счета подставных фирм, идентификацию клиентов и передачу полученной информации Саломатину и Князеву.

Анализируя собранные по делу доказательства, а также доказательства предоставленные подсудимым в пользу своей невиновности, суд считает, что вина Кобелева К.А. в совершении инкриминируемого ему преступления полностью доказана.

Показания свидетелей Я.К., Б.О., К.А., С.А., О.А. о подборе Кобелевым К.А. курьеров для перевозки денег подтверждают вывод следствия о выполнении Кобелевым К.А. в рамках ОПГ порученной роли.

Материалы ОРД «прослушивание телефонных переговоров» подтверждают выполнение Кобелевым К.А. поручений Саломатина Д.В. по организации поездок курьеров и передачу им собственных средств для формировании «общака» ОПГ.

Кроме этого, в изъятых у Кобелева К.А. телефонах обнаружены номера абонентов {Номер} (П. С.Ю.), {Номер} (В.Н.), {Номер} (К.А.), что позволяет сделать вывод об осуществлении связи указанных клиентов с членами ОПГ через Кобелева К.А.

Показания Л.И. суд считает заведомо ложными. Периодичность и продолжительность поездок Л в гг. Москву и Санкт-Петербург соответствует поездкам других курьеров. Как следует из распечатки поездок Л, поездку из Кирова в Москву {Дата} и обратно Л совершил в течении 30 часов, причем в Москве на Ярославском вокзале он пробыл всего 42 минуты, то есть время, недостаточное для выхода в город.

Наблюдение за Л.И. {Дата} и {Дата} зафиксировало его встречу на перроне вокзала в {Адрес} с Д.И. и С.В. и передачу Л сумки, полученной от Саломатина Д.В., Д.И. (т.81 л.д. 38-56). Детализация соединений телефонов инициаторов перечислений показала наличие соединений с тел. Л.И. {Номер} в то время, когда он подъезжал на поезде к {Адрес} или {Адрес}. Это указывает на исполнение Л поручений Саломатина Д.В. по доставке денежных средств клиентам.

Показания К.С. суд также находит недостоверными. В {Дата}. Коршунов в качестве адвоката был нанят для защиты интересов П.Н. (шурина подсудимого Князева А.В.). В декабре {Дата}. денежные средства ООО «СВ» в сумме 5 741 909 руб. направлялись на счет ООО «Б» ({Адрес} Кировской области) и не были зачислены на счет из-за ошибки в реквизитах счета. В указанный период К.С. неоднократно связывался с Князевым А.В. по телефону, что соответствует рассказу Саломатина Д.И. о причинах возврата денег. Адрес электронной почты ООО «Б» найден в списках почтовых адресов у Кухтик Л.Г.

Показания Б.В. суд также считает заведомо ложными. В ходе прослушивания переговоров между Саломатиным и Б последний {Дата}, в 16:58 часов, сообщает Саломатину об отправке 250 (тыс. руб.) с Кировской фирмы. 29.12.2009, в 11:27 часов, Саломатин извещает Б, что его сумма подошла, после чего обговаривает с ним место встречи. При осмотре компьютера Кухтик Л.Г., изъятого в ООО «РВ», установлено наличие файла «Книга2», который содержит таблицу поступлений на счета подставных фирм за период с {Дата} по {Дата}. Поступление {Дата} в сумме 250 000 руб. помечено Кухтик словом «быз», что указывает на произведенную идентификацию клиента (т.87 л.д. 178-186).

Соединения по телефону Б с Саломатиным и с Х происходят в период перечислений денежных средств ООО «ДС» на счета подставных фирм. По заключению эксперта {Номер} от {Дата} при исследовании системного блока компьютера, изъятого в жилище Кухтик Л.Г., установлено наличие адреса электронной почты, используемого для обмена сообщениями: vbizov {Адрес}. (т.93 л.д. 10-208).

Анализ данных ИФНС России позволяет сделать вывод о временном характере функционирования ряда организаций и наличии у них признаков фиктивных юридических лиц.

Так, ООО «П» {Номер} предоставило последнюю налоговую отчетность в {Дата}.

Последняя отчетность предоставлена за {Дата}.: ООО «(Данные деперсонифицированы)

Последняя отчетность предоставлена за 1 квартал {Дата}.: ООО «(Данные деперсонифицированы).

Последняя отчетность предоставлена за 2 квартал (6 мес.) {Дата}.: ООО «(Данные деперсонифицированы)

По части организаций выявлены следующие признаки: ООО «АП» {Номер} (финансовая отчетность предоставлялась за 2-й и 3-й квартал {Дата}., декларации по налогу на прибыль и НДС «нулевые»), ООО «АТ» {Номер} ({Дата} организация прекратила деятельность в связи с реорганизацией в форме присоединения), ООО «Ф» {Номер} (организация снята с учета {Дата} в связи с реорганизацией при слиянии), ООО «К» {Номер} (фирма в процессе реорганизации в форме присоединения), ООО «Г» ИНН {Номер} (последняя отчетность представлена {Дата}), ООО «ХСС» ИНН {Номер} (последняя отчетность представлена 14.05.2010), ООО «Х» ИНН {Номер} (последняя отчетность представлена {Дата}), ООО «Р» ИНН {Номер} (со {Дата} состоит на налоговом учете в ИФНС России по {Адрес} № 1), ООО «А» ИНН {Номер} (относится к категории налогоплательщиков, не представляющих отчетность), ООО «НК» ИНН {Номер} (начиная с {Дата}. отчетность – «нулевая»), ООО «В» ИНН {Номер} (представляет «нулевую» отчетность), ООО «В» ИНН {Номер} (представляет «нулевую» отчетность), ООО «Строительная компания К» ИНН {Номер} (снята с налогового учета {Дата} в связи с ликвидацией), ООО «Я» ИНН {Номер} (отчетность «нулевая» с момента постановки на учет), ООО «ЕТ» ИНН {Номер} (снята с налогового учета {Дата} в связи с ликвидацией), ООО «Компания «П» ИНН {Номер} (последняя «нулевая» отчетность представлена за 3 квартал {Дата} г.), ООО «С» ИНН {Номер} (последняя «нулевая» отчетность представлена за 3 квартал {Дата} г.), ООО «БМ» ИНН {Номер} (снята с налогового учета {Дата} в связи с ликвидацией), ООО «БМ» ИНН {Номер} (представляет «нулевую» отчетность), ООО «Р» ИНН {Номер} (снята с налогового учета {Дата} в связи с ликвидацией), ООО «ТС» ИНН {Номер} (с {Дата}г. организация представляет «нулевую» отчетность), ООО «Т 2007» ИНН {Номер} (с {Дата} передано на учет в МИФНС России {Номер} по {Адрес}), ООО «П» {Номер} (за 9 мес. {Дата}. доход от реализации товара составил 98 325 642 руб., сумма исчисленного налога – 2 022 руб.).

Закрыты расчетные счета у организаций: ООО (Данные деперсонифицированы)

Признаки фирм-однодневок по данным ИФНС имеют: ООО «(Данные деперсонифицированы).

Фирмы ООО «(Данные деперсонифицированы) объединены общими учредителями и руководителями, что в совокупности с другими материалами уголовного дела (выписками по счетам, показаниями свидетелей) позволяет сделать вывод о функционировании на базе указанных предприятий «площадки» по обналичиванию денег.

Анализируя показания руководителей, работников ООО «Б» и копии документов, предоставленные ИФНС России по г.Кирову и организациями-поставщиками ТМЦ, суд признает показания сотрудников ООО «Б» достоверными лишь частично.

Суд считает документы ООО «Барс», полученные от фирм ООО «(Данные деперсонифицированы) о выполнении работ или поставке материалов от указанных организаций, полностью сфальсифицированными.

Как следует из показаний номинальных директоров подставных фирм, их организации не выполняли каких-либо работ или поставок товаров, так как у них отсутствовал штат сотрудников, оборудование, офисы и складские помещения.

Часть документов ООО «Барс» по взаимоотношениям с ООО «ИП», ООО «(Данные деперсонифицированы)» имеют даты периода с июля по начало октября {Дата}., когда указанные фирмы еще не были зарегистрированы учредителями и не поставлены на налоговый учет, им не был присвоен ИНН. Так, учредитель и директор ООО «(Данные деперсонифицированы)» Б.В. получил в ИФНС России по г. Кирову свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о создании ООО «(Данные деперсонифицированы)» лишь {Дата}, а руководитель ООО «ИП» П.С. – с {Дата}. С указанных дат фирмы получили фактическую возможность заказать печать и вести коммерческую деятельность. Документы ООО «СБ», датированные периодом с июля по {Дата}, не могли быть изготовлены и оформлены в указанный период, так как печать фирмы находилась дома у директора и учредителя фирмы Ч.И. и только после {Дата}. была передана А.С. Сама Чапурных никакой коммерческой деятельности, связанной с ООО «СБ», не осуществляла. (т.51 л.д. 80-86).

Согласно предоставленной ООО «Б» копии акта сверки с ООО «(Данные деперсонифицированы)», обороты между организациями за период с марта {Дата}. по декабрь {Дата}. составили по кредиту 34 175 434,44 руб., в том числе в период с {Дата} по {Дата} – 30 293 294,44 руб. Последняя оплата ООО «Б» произведена {Дата} (т.57 л.д.4). Согласно копии акта сверки ООО «Б» с ООО «ИП», обороты между организациями за период с марта {Дата}. по декабрь {Дата} 26 928 257,84 руб., в том числе в период с {Дата} по {Дата} – 8 274 951,62 руб. Последняя оплата ООО «Б произведена {Дата} (т.57 л.д.10). Согласно копии акта сверки ООО «Б» с ООО «Свой СБ», обороты за период с марта {Дата}. по декабрь {Дата}. между организациями составили по кредиту 4 835 064,35 руб., в том числе в период с {Дата} по {Дата} – 2 172 553,30 руб. Последняя оплата ООО «Барс» произведена {Дата} (т.57 л.д.9).

Комплектация оборудованием Мирнинской средней школы, якобы выполненная ООО «Д», фактически производилась сотрудниками отдела снабжения ООО «Б». Оплата за товар осуществлялась также ООО «Б». (т.54 л.д. 49-181) Использование при данных поставках документов подставной фирмы ООО «Д» позволяло руководству ООО «Б» завысить цену приобретения поставляемого по контракту оборудования. В соответствии с Методикой определения стоимости строительной продукции на территории РФ МДС 81-35.2004 наценка на оборудование не должна была превышать 5% от цены предприятия-поставщика. Фактически наценка на отдельные виды оборудования, поставляемые по госконтракту в школу, доходила до 800 %.

Наличие (свыше года) кредиторской задолженности ООО «Б» за выполненные работы перед ООО «КП» в сумме 45 599 885,62 руб. и перед ООО «СВ» в сумме 29 859 297,92 руб. (т.54 л.д. 3-4) и отсутствие действий по взысканию задолженности подтверждает выводы предварительного следствия об использовании ООО «КП» и ООО «СВ» как фирм-однодневок для перечисления безналичных денежных средств с целью их сокрытия от налогообложения. Этот же вывод подтверждает возврат {Дата} денежных средств, перечисленных со счета ООО «Б» на счет ООО «СВ» и далее на счет ООО «ИП» (т.15 л.д. 3-48).

При проверке адресов регистрации представителя ООО «Тпр-А» К.М. и представителя ООО «СВ» К.С. (данные о них содержатся в изъятых в ООО «Б» документах) было установлено, что указанные граждане по перечисленным адресам никогда не проживали, жильцам они неизвестны (т.80 л.д. 238-239).

Показания представителей войсковой части {Номер} К и Н подтверждают отсутствие при выполнении работ на заводе по уничтожению химоружия работников иных из перечисленных организаций, кроме ООО «Б» (т.53 л.д. 68-69, 70-71). Копии документов, полученные в войсковой части {Номер}, п. М.П., свидетельствуют об отсутствии сведений о субподрядчиках при проведении ООО «Б» работ по госконтрактам. Даты поставки материалов (песка, щебня, асфальта) не соответствуют датам проведения соответствующих работ в общих журналах работ по объектам (т.55 л.д. 5-85).

Показания Ч.С. о поставке в ООО «ТП» материалов сантехнического назначения от ООО «С Бизнес» и о наличии задолженности перед ООО «С» с лета {Дата}. следует признать заведомо ложными, а предоставленные им документы сфальсифицированными (т.53 л.д. 72-73, 75-107). В переданных Числовым документах о поставке ООО «С» товара за июнь {Дата}. директором указанной фирмы значится А.С., что не соответствует обстоятельствам дела. Агалаков стал директором ООО «Свой Бизнес» только в сентябре {Дата}.

Таким образом, оценив в совокупности имеющиеся в материалах уголовного дела доказательства, суд приходит к выводу о том, что первичные документы (договоры, накладные, счета-фактуры, письма о переуступке долга и т.д.) ООО «(Данные деперсонифицированы)» содержат недостоверные сведения и не подтверждают реальность осуществления хозяйственных операций, связанных с выполнением строительных работ.

Материалы ОРД подтверждают прямую взаимосвязь между главным бухгалтером ООО «Б» Л.М. и Саломатиным Д.В., связанные с возвратом денежных средств, перечисленных на счета фирм-однодневок. От величины денежных средств, перечисляемых по инициативе Л.М., доход ОПГ составлял не менее 3,3%.

Данный вывод подтверждается установленными в результате прослушивания переговоров Саломатина и Л суммами возврата денежных средств. {Дата} ООО «Барс» перечислило на счет ООО «ТС» 3 109 000 руб., возврат денежных средств составил 3 006 400 руб., доход ОПГ составил 102 600 руб. (т.83 л.д. 111-174).

{Дата} и {Дата} ООО «СА» перечислило на счет ООО «ТС» 378 561,56 руб., установленная сумма дохода ОПГ составила 12 461,56 руб.

{Дата} ООО «Б» перечислило на счет ООО «ИП» 10 362 856,22 руб., возврат денежных средств составил 10 млн. руб. (т.83 л.д. 248-308).

На основании этого суд приходит к выводу, что минимальный процент по оплате услуг за кассовое обслуживание для Л составлял размер 3,3%.

В ходе телефонных переговоров между Л и Саломатиным не установлено каких-либо сведений о поставке со стороны ОПГ (или подконтрольных подставных фирм) каких-либо товаров в адрес ООО «Б», либо выполнении работ. Обстоятельства дела указывают на приобретение оборудования или выполнение работ, которое по документам проводится подставными фирмами, самими сотрудниками ООО «Б». В данной части показания Игнатяна следует признать ложными.

При отсутствии реальных хозяйственных взаимоотношений налогоплательщика со своими контрагентами (при том, что в документах по сделкам содержатся противоречивые и недостоверные сведения) факт отражения в бухгалтерском учете подобных сделок не предоставляет налогоплательщику права на применение налоговых вычетов по НДС и права на включение в состав расходов для целей исчисления налога на прибыль в отношении спорных сделок.

Анализируя показания К.Н., Ф.Э., копии предоставленных ими документов, суд приходит к выводу о том, что К.Н. на допросе в качестве свидетеля дала ложные показания, поскольку осенью {Дата}. К не могла познакомиться с представителем ООО «ИП», так как указанная фирма еще не была создана.

Документы, предоставленные Ф.Э. по взаимоотношениям с ООО «ТС» и ООО «СБ», суд находит сфальсифицированными. Так, в период с {Дата} по {Дата} – на даты заключения договора между ООО «Б» и ООО «ТС» и поставки товара {Дата} и {Дата} – И.П. не являлся директором ООО «ТС». Подпись в документах от лица директора ООО «ТС» не соответствует фактической подписи И.П. {Дата} у Агалакова не имелось печати ООО «СБ» и он не мог заключить договор с ООО «Б». Подпись в документах от лица директора ООО «С Бизнес» также не соответствует фактической подписи А.С. {Дата} ООО «ИП» еще не было зарегистрировано в ИФНС России по г.Кирову, не имело печати, поэтому заключить договор с ООО «Б» не могло. Подписи в документах от лица директора ООО «ИП» не соответствуют фактической подписи П.С. Главных бухгалтеров ООО «ТС» П.Г., ООО «СБ» Ю.В., ООО «ИП» Т.М. никогда не существовало (т.75 л.д. 10-85).

Счета указанных фирм открыты в одном банке ООО Донской ФКБ «Холдинг-Кредит», право подписи платежных документов предоставлено К.Н. (ООО «(Данные деперсонифицированы)») и К.Н. (ООО «С»).

Согласно выпискам по счетам ООО «(Данные деперсонифицированы)».

Анализируя свидетельские показания директора ООО «ДС» Х.Ф. и Б.В., суд приходит к выводу, что Х.Ф. и Б.В. дают ложные показания, о фактических обстоятельствах перечислений денег со счета со счета ООО «Диалог-С» на счета подставных фирм. Документы, предоставленные Х.Ф. следствию, суд также находит сфальсифицированными.

Согласно договорам комиссии между ООО «ДС», с одной стороны, и комитентами ООО «Д», ООО «ТС», с другой стороны, комитенты обязуются за вознаграждение заключать с третьими лицами договоры гражданско-правового характера, предметом которых являются продукты нефтепереработки. Фактически никаких следов деятельности указанных фирм при заключении сделок между ООО «ДС» и КОГП «Ва», за которое им перечисляется вознаграждение, в ходе следствия не обнаружено. Это же подтверждают показания начальника отдела снабжения КОГП «Вятавтодор» Л.И. Кроме этого, согласно решению от {Дата} учредителя ООО «ТС» Б.В. новым директором организации был избран И.П. {Дата} И.П. были сданы в ИФНС России по г.Кирову подготовленные документы о смене руководителя ООО «ТехСтрой», поэтому документы между ООО «ДС» и ООО «ТС», датированные после указанной даты, должны содержать подпись от имени И, однако в документах от {Дата} по-прежнему значится подпись от имени Б.В.

Содержание телефонных переговоров между Б.В. и Саломатиным Д.В. указывает на то, что посредником, направлявшим деньги ООО «Дсевер» на счета ООО «Д» и ООО «ТС», был именно Б.В. Он же получал от Саломатина фиктивные документы с подписями и оттисками печатей подставных фирм. Распечатка соединений телефонов Б и Хайруллина подтверждает наличие переговоров между указанными лицами, а также между Б и Саломатиным непосредственно в периоды перечислений денег со счета ООО «Диалог-север» на счета подставных фирм и их обналичивания.

Анализируя показания генерального директора ООО «МГУ-Г» К.А. и предоставленные им документы, суд приходит к выводу о том, что действия К.А. служат способом ухода от налогообложения. Согласно предоставленным ИФНС России по г.Кирову сведениям учредителем и директором ООО «ИП» {Номер} значился П.С. Местонахождение фирмы по адресу: г.{Адрес} Документы о регистрации фирмы были П.С. сданы в ИФНС {Дата}, а свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о создании ООО «ИП» П.С. получил в ИФНС {Дата} и только после этого им был открыт расчетный счет фирмы в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО). Следовательно, подписать договор с ООО «МГУ-Геофизика» {Номер} от {Дата} от имени ООО «ИП» П.С. физически не мог, так как указанная фирма еще не существовала.

Аналогично учредителем и директором ООО «ТС» {Номер} значился Б.В. Местонахождение фирмы по адресу: г. Киров, {Адрес} Документы о регистрации фирмы были Б.В. сданы в ИФНС {Дата}, а свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о создании ООО «ТС» Б получил {Дата}. Руководителем указанной фирмы И.П. стал только с {Дата} когда в ИФНС России по г. Кирову были сданы соответствующие документы учредителя о снятии полномочий директора ООО «ТС» с Б и назначении на данную должность И (решение от {Дата}). Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о соответствующем изменении И было получено {Дата}. После этого им был открыт расчетный счет фирмы в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО). Следовательно, подписать договор с ООО «МГУ-Г» {Номер} от {Дата} от имени ООО «ТС» И.П. физически не мог, так как указанная фирма в то время еще не существовала. Договор от {Дата} И подписать не мог, так как не являлся директором организации и демобилизовался из армии только в ноябре {Дата}.

Подписи П.С. и И.П. в представленных документах также не совпадают с фактическими подписями указанных лиц.

В 2009г. заказчик ООО «Питер Газ» не ставил перед ООО «МГУ-Г» задания на обработку электронных баз данных электроразведочных исследований, обработку геофизических данных при инженерно-геологических изысканиях, расчет стандартов в области сейсмической безопасности производства работ, комплексные работы по обработке информации при геофизических исследованиях.

Только в феврале {Дата}. в дополнительном соглашении {Номер} появляется требование о выполнении «Обработки и интерпретации полученных материалов геофизических и геокриологических исследований и построение 3-Д модели геологической среды» Суммы затрат на данные виды работ составляют 5 434 781,40 руб. что не соответствует затратам ООО «МГУ-Г». Работы предполагают компьютерную обработку, что не позволяет предположить вывоз сотрудников ООО «ИП» в область Крайнего Севера. Из договоров следует, что стоимость обработки баз данных, выполненной ООО «ИП» и ООО «ТС», превышает стоимость всего договора с ООО «Питер Газ».

Кроме этого, согласно выписке Московского филиала ОАО КБ «Восточный» по счету ООО «МГУ-Геофизика», денежные средства на счет организации в период с {Дата} по {Дата} поступали от ООО «(Данные деперсонифицированы) (за работы по цифровой обработке геофизических данных).

В связи с этим суд приходит к выводу об использовании схемы ухода от налогообложения группой фирм, состоящей из ООО «(Данные деперсонифицированы)

С учётом вышеизложенного доводы подсудимых и их защитников, приведенные в обоснование непричастности подсудимых к совершению незаконной банковской деятельности и недоказанности вины, суд находит несостотельными, противоречащими материалам дела.

Вина подсудимых в осуществлении незаконной банковскоцй деятельности, совершенной организованной группой, сопряженной с извлечением дохода в особо крупном размере, подтверждается показаниями свидетелей, материалами ОРМ, протоколами следственных действий, которые суд признает допустимыми доказательствами и кладет их в основу приговора.

Анализируя результаты прослушивания переговоров Саломатина Д.В., материалы электронной почты Кухтик Л.Г., результаты осмотров вещественных доказательств, суд приходит к выводу о получении ОПГ дохода в виде определенного процента от величины зачисленных денежных средств на счета подставных фирм.

По фирмам группы 1 (инициатор перечислений К.С.) оплата услуг ОПГ составляла размер: в период с {Дата} по {Дата} – 2,2 %, в период с {Дата} по {Дата} – 2,4 %, в период с {Дата} по {Дата} – 2,8 %; в период с {Дата} по {Дата} – 2,4 %, в период с {Дата} по {Дата} – 2,2 %, {Дата} – 2,3 %, в период с {Дата} по {Дата} – 2,25 %; за исключением платежей, поступивших на счет ООО «ИП» от ООО “Л” {Дата} в сумме 300 000 руб. и от ООО “Г” {Дата} в сумме 710 000 руб., по которым был установлен процент – 2,5%.

Данный вывод подтверждается следующим: в разговорах за {Дата} в 18:03 и 19:16 Саломатин обговаривает с К, что в ответ на поступившую («зашедшую») сумму 12 504 992,52 отправит 12 230 (тыс. руб.). Разница между суммами соответствует 2,2%. В разговоре за {Дата} в 18:49 в ответ на зашедшую сумму 32 314 870 (руб.) Саломатин сообщает, что отправляет К 31 539 300 (руб.), разница соответствует 2,4 %. В разговоре за {Дата} в 09:58 Саломатин договорился с К о «цене» 2,8 %. В разговоре за {Дата} в 17:23 Саломатин обещает сделать суммы 300 (ООО “Л”) и 710 (ООО “Гедеон”) по 2,5 (%).

Размер оплаты К услуг ОПГ по более поздним суммам получен из его общей таблицы платежей, переданной по электронной почте и обнаруженной на USB-накопителе Саломатина Д.В. По перечислениям, отправленным с 11.01.2010, доход ОПГ составляет 2,4 %, по отправленным с {Дата} – 2,2 %, по отправленным с {Дата} – 2,3%, по отправленным с {Дата} – 2,25 %.

По фирмам группы 2 (инициатор перечислений Д.И.) оплата услуг ОПГ составляла размер: в период с {Дата} по {Дата} – 2,2 %, {Дата} – 2,6 %, в период с {Дата} по {Дата} – 2,8 %; в период с {Дата} по {Дата} – 2,5 %, {Дата} – 2,45 %, в период с {Дата} по {Дата} – 2,4 %, в период с {Дата} по {Дата} – 2,2 %; за исключением платежей, поступивших на счет ООО «ИП» {Дата} от ООО «СВ» в сумме 1 968 482 руб. (транзитный платеж от ООО «Б»), по которому был установлен процент – 1,95 %, {Дата} от ООО «П» в сумме 6 002 051 руб., по которому был установлен процент – 2,6 %, {Дата} от ООО «СВ» в сумме 9 025 148 руб., по которому на часть 5 741 909 руб. был установлен процент – 2,6 %, на остальную сумму 3 283 239 руб. был установлен процент – 2,8 %.

Данный вывод подтверждается следующим: {Дата} в 09:19 Саломатин в разговоре сообщает Д.И., что отправил ему около 1 (млн. руб.) на «транзит», а тот напоминает Саломатину, что транзитные суммы они обсчитывают по 1,35 (%). Отправленные деньги принадлежали ООО «Б» и были возвращены {Дата} от ООО «СВ» в сумме 1 968 482 руб. на счет ООО «ИП». Так как оплата услуг ОПГ по перечислениям от Л составляла размер 3,3%, следовательно, плата за выдачу наличных денег по данному платежу (за вычетом услуг на транзит) составила величину 1,95 % (3,3-1,35=1,95).

{Дата} в 18:18 и 18:25 Саломатин договаривается с Д.И. «сделать» 6 млн. руб. от «П» по цене 2,6 (%). {Дата} в 16:23 Саломатин в разговоре сообщает И. (В), что договорился с И. (Д.И.) считать поступившие платежи по 2,6 (%). {Дата} в 19:09 Саломатин договаривается с Д.И. считать поступившие платежи по 2,8 (%).

В период с {Дата} по {Дата} в разговорах Саломатин и Д.И. обсуждают отправку 5 741 909 руб. на счет ООО «Березовка» и неудавшуюся попытку использования указанной фирмы. Впоследствии сумма 5 741 909 руб. была возвращена обратно на счет ООО «СтройВектор», а {Дата} в составе суммы 9 025 148 руб. была направлена на счет ООО «ИнвестПроект».

{Дата} в 14:25 Саломатин обсуждает с Д.И. «цену» услуг ОПГ. Д.И. предлагает вернуться к 2,2%. В тот же день в 18:04 указанные лица договорились о том, что суммы, поступившие 14.01.2010, считать по 2,45%, а с {Дата} по 2,4%. {Дата} в 18:29 при сверке с В зачисленных платежей на общую сумму 10 332 300 руб. Саломатин обещает выдать 10 084 200 руб. Разница между суммами соответствует 2,4%. В период с {Дата} по {Дата} в переговорах и СМС-сообщениях фигурирует оплата услуг в размере не менее 2,4%.

В записной книжке Саломатина Д.В. за {Дата} у клиента «И.» (Д.И.) зафиксировано «2,2» (%), поэтому к расчету дохода ОПГ за период с {Дата} по {Дата} применена указанная величина тарифа.

По фирмам группы 3 (инициатор перечислений Д.С.) оплата услуг ОПГ составляла размер: в период с {Дата} по {Дата} – 2,5%, в период с {Дата} по {Дата} – 2,7%, за исключением платежей, поступивших на счет ООО «ИП» {Дата} от ООО «ВТ» (2 770 000 руб.), ООО «П» (3 855 000 руб.), ООО «Ф» (6 375 000 руб.), на общую сумму 13 000 000 руб., по которым на часть 8 000 000 руб. был установлен процент – 3%, на остальную сумму 5 000 000 руб. был установлен процент – 2,7%; также за исключением платежей, поступивших на счет ООО «ТС» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) {Дата} от ООО «В» на сумму 2 350 000 руб., по которому был установлен процент – 3%, {Дата} от ООО «ВитТ» на сумму 1 880 000 руб., по которому был установлен процент – 3%, {Дата} от ООО «П» (600 000 руб.), ООО «Ф» (230 000 руб.), ООО «З» (470 000 руб.), ООО В» (1 820 207 руб.), ООО «ВТ» (5 000 000 руб.), всего на сумму 8 120 207 руб., по которым на часть 5 175 900 руб. был установлен процент – 3%, на остальную сумму 2 944 307 руб. – 2,7%.

Данный вывод подтверждается следующим: в разговоре за {Дата} в 20:53 Саломатин и Д.С., обговаривая расценки на обналичивание денег, произносят, что предыдущая «цена» составляла размер 2,5% (2,7%-0,2%=2,5%).

В СМС-сообщении {Дата} в 10:52 Саломатин передает Д.С. информацию о возврате 4 865 000 руб. с учетом оплаты услуг ОПГ в размере 2,7%, а также об отправке Д.С. вперед 7 760 000 руб. (деньги ОПГ), чтобы обратно было перечислено 8 млн. руб. (т.е. под 3%).

В записной книжке Саломатина Д.В. за {Дата} у клиента «Питер» (Д.С.) зафиксирована отметка «3%» у суммы 2 350 000 (руб.). Указанная сумма поступила {Дата} от ООО «Викинг» на счет ООО «ТехСтрой».

В записной книжке Саломатина Д.В. за {Дата} у клиента «Питер» (Д.С.) у суммы 1 880 000 руб. проставлена отметка «наши» (т.е. возврат денег, отправленных вперед) и доля «0,9%», выделяемая Князеву. Указанная сумма поступила {Дата} от ООО «Вит-Транзит» на счет ООО «ТехСтрой».

В записной книжке Саломатина Д.В. за {Дата} у клиента «Питер» (Д.С.) у суммы 5 175 900 руб. имеется аналогичная отметка «0,9%». Платежи, перекрывающие указанную сумму, поступили {Дата} от ООО «Пирамида» (600 000 руб.), ООО «Ф» (230 000 руб.), ООО «Зенит» (470 000 руб.), ООО «В» (1 820 207 руб.), ООО «ВТ» (5 000 000 руб.), всего на сумму 8 120 207 руб. Поэтому следствием был сделан вывод, что на часть 5 175 900 руб. был установлен процент – 3%, на остальную сумму 2 944 307 руб. – 2,7%, с которым суд соглашается.

По фирмам группы 4 (инициатор перечислений Л.М.) оплата услуг ОПГ составляла размер: в период с {Дата} по {Дата} – 3,3%; при осуществлении безналичных расчетов (транзитные платежи) – 0,5%; за исключением платежей, поступивших на счет ООО «ИП» {Дата} от ООО «Б» (2 351 127,30 руб. и 757 872,70 руб.) на общую сумму 3 109 000 руб., по которым установлена точная сумма – 102 600 руб.; за исключением перечислений на счет ООО «ТС» от ООО «СА» {Дата} и {Дата} на общую сумму 378 561,56 руб., по которым установлена точная сумма – 12 461,56 руб. По транзитному перечислению {Дата} от ООО «Ч» на сумму 693 500 руб. доход ОПГ составил 3 500 руб.

Данный вывод подтверждается следующим: в СМС-сообщении {Дата} в 10:36 Л.М. сообщает Саломатину Д.В. сумму к возврату: «3 006 400». По выпискам банка в этот день ООО «Б» перечислило на счет ООО «ИП» 3 109 000 руб. (2 351 127,30 руб.+757 872,70 руб.). Разница между перечисленной и возвращаемой суммами соответствует 3,3%.

{Дата} в 17:01 Саломатин в разговоре сообщает, что вернул Л 366 100 (руб.) в ответ на перечисления от агрофирмы {Адрес}. По выпискам банка ООО «СА» перечислила {Дата} и {Дата} на счет ООО «ТС» денежные средства на общую сумму 378 561,56 руб. Разница между перечисленной и возвращаемой суммами составляет 12 461,56 руб.

По выписке счета ООО «ТС» в Кировском отделении {Номер} Сбербанка РФ (ОАО) {Дата} от ООО «Черемушки» поступило перечисление на сумму 693 500 руб. {Дата} деньги в сумме 690 000 руб. возвращены на счет ООО «Ч» в «Банк Москвы». Разница составила 3 500 руб. (0,5%)

По фирмам группы 4 (инициатор перечислений Н.С.) оплата услуг ОПГ составляла размер: в период с {Дата} по {Дата} – 2,7 %, с {Дата} по {Дата} – 2,8%, при осуществлении безналичных расчетов (транзитных платежей) – 0,8%.

Данный вывод подтверждается следующим: {Дата} в 16:58 Н в разговоре с Саломатиным сообщает, что предновогодняя стоимость услуг (ОПГ) составляла для него размер 2,8 (%), а старая 2,7 (%).

В изъятом у Саломатина Д.В. блокноте «PROFF» пометки на лицевой стороне листа 1 за 19.03. указывают на проведение идентификации поступивших платежей и вознаграждение за проведение расчетов в безналичном порядке по поручениям Н.С. -0,8 %, а также за кассовое обслуживание Н.С. – 2,8 %.

По ООО «К» (инициаторы перечислений В.М. и М.Д.) оплата услуг ОПГ составляла размер: в период с {Дата} по {Дата} – 2,5 %, в период с {Дата} по {Дата} – 3 %. Данный вывод подтверждается перепиской по электронной почте В.М. и Кухтик.

По остальным фирмам, перечислявшим деньги из Кирова и Кировской области, рассчет дохода ОПГ установлен в размере 2,0 %, перечислявшим деньги из {Адрес} и {Адрес} – 2,5 %, из {Адрес} и других регионов – 2,2 %, так как данный размер оплаты услуг ОПГ являются минимальными из установленных следствием для организаций указанных регионов.

С учётом изложенного доводы защиты о том, что в ходе следствия не установлен размер процента полученного ОПГ дохода от величины зачисленных денежных средств на счета подставных фирм, суд находит также несостоятельным.

Данный размер процента дохода подтверждается как материалами ОРМ «прослушка телефонных переговоров», «снятие информации с технических каналов связи», так и протоколами следственных действий.

Иных данных о размере процента вознаграждения в ходе следствия не установлено, подсудимыми не представлено.

Противоречий в заключениях судебно-бухгалтерской и дополнительной судебно-бухгалтерской экспертизы суд не усматривает, поскольку в первоначальном заключении было выявлено несоответствие в распределении поступивших платежей в определенные группы, также была уточнена величина процента по обналичиванию для ООО «М»; были представлены дополнительные данные об обналичивании денежных средств через счета ООО «А» и ООО «А».

Материалы, полученные в ходе оперативно-розыскных мероприятий, суд признает допустимыми доказательствами и кладет их в основу приговора, поскольку они получены и переданы следователю в соответствии с требованиями ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности».

В соответствии со ст. 10 УК РФ уголовный закон, устраняющий преступность деяния, смягчающий наказание или иным образом улучшающий положение лица, совершившего преступление, имеет обратную силу, то есть распространяется на лиц, совершивших соответствующие деяния до вступления такого закона в силу, в том числе на лиц, отбывающих наказание или отбывших наказание, но имеющих судимость.

Федеральным законом от 7 марта 2011 г. N 26-ФЗ внесены изменения в Уголовный кодекс Российской Федерации, согласно которым нижний предел лишения свободы, предусмотренный санкцией части 2 ст. 172 УК РФ, исключен, установив наказание в виде лишения свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового, тогда как до настоящих изменений в качестве наказания предусматривалось лишение свободы от 3 до 7 лет.

При таких данных действия всех подсудимых в соответствии со ст. 10 УК РФ необходимо квалифицировать в редакции указанного Закона.

Действия подсудимых Князева А.В., Саломатина Д.В., Шулепова А.М., Кухтик Л.Г. и Кобелева К.А. суд квалифицирует по п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ – незаконная банковская деятельность, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организаванной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

Судом установлено, что подсудимые осуществляли ведение банковских счетов физических и юридических лиц, расчеты по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, инкассацию денежных средств и кассовое обслуживание физических и юридических лиц, исключив таким образом все банковские операции и проводимые по ним денежные средства из-под государственного контроля.

Для осуществления указанных банковских операций и во исполнение преступного плана Князев А.В. совместно с Саломатиным Д.В. разработали механизм, суть которого состояла в привлечении денежных средств физических и юридических лиц как в наличном, так и безналичном виде на счета подконтрольных фирм, их учете путем формирования электронных файлов, в которых характерным для банковского учета способом отражались поступление, расходование денежных средств, а также сумма вычитавшейся комиссии за осуществление той или иной банковской операции. Каждому подобному файлу присваивалось буквенно-цифровое обозначение, являющееся аналогом номера банковского счета. В совокупности данные действия представляют собой банковские операции, а именно открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Расчеты по поручениям клиентов – физических и юридических лиц по их банковским счетам осуществляли путем использования расчетных счетов подконтрольных организованной группе фиктивных фирм, открытых в кредитных учреждениях, расположенных в г. Кирове и осуществляющих деятельность в соответствии с лицензией. При этом, в целях ведения учета денежных средств характерным для банковского учета способом, одновременно их отражали как на счетах фиктивных фирм, так и в файлах, соответствующих каждому клиенту, являющихся аналогами выписок о движении денежных средств по банковскому счету. Перечисление денежных средств со счетов подконтрольных фиктивных фирм на счета организаций, указанных клиентами в специальной заявке, соответствующей по форме и содержанию платежному поручению, представляет собой сам процесс осуществления расчетов.

Полученные для зачислений и последующих переводов наличные денежные средства использовали для кассового обслуживания клиентов, зачисливших безналичные денежные средства на счета подконтрольных фиктивных фирм. В то же время сами безналичные денежные средства использовали для отражения в документах банковского учета при осуществлении ведения счетов.

Зачисленные на счета подставных фирм денежные средства клиентов поступали в оборотный капитал организованной группы, которая становилась их держателем и распорядителем, производила идентификацию перечислений, и вела учет этих средств в безналичной и наличной форме. При этом привлеченные деньги каждого из клиентов учитывались обособлено, и расходовались в соответствии с их распоряжениями.

Затем Князев и Саломатин, действуя в соответствии с распоряжениями клиентов, отдавали Кухтик и Шулепову указание о переводе денег в наличную форму в размере, соответствующему их поступлению от фирм-клиентов, либо проведении расчетов по поручениям клиентов в безналичном порядке.

Наличные денежные средства, полученные в банкоматах, либо в кассах банков, собирались Шулеповым и доставлялись Князеву, а в его отсутствие Саломатину, т.е. денежные средства возвращались на счета клиентов в незаконную кредитную организацию, но уже в наличном виде. Последние в условленных местах в г.Кирове производили их прием, а затем у себя дома осуществляли пересчет, формирование, упаковку наличных денежных средств для последующей выдачи клиентам, удерживая при этом доход ОПГ за предоставленные услуги. Полученные деньги клиентов учитывались ими как находящиеся в распоряжение ОПГ в наличной форме и впоследствии использовались для кассового обслуживания физических и юридических лиц.

В соответствии с законодательством РФ указанные незаконные действия членов ОПГ являются открытием и ведением банковских счетов физических и юридических лиц, осуществлением расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, инкассацией денежных средств и кассовым обслуживанием физических и юридических лиц, то есть банковскими операциями, на осуществление которых необходимо специальное разрешение (лицензия) Банка России, которое членами организованной группы не было получено, и мер к его получению ими не предпринималось.

Материалы ОРД «прослушивание телефонных переговоров», «снятие информации с технических каналов связи» и др., а также показания свидетелей и протоколы следственных действий подтверждают совершение подсудимыми незаконной банковской деятельности по кассовому обслуживанию клиентов, которая выражается в приеме безналичных денежных средств на счета подставных фирм в г.Кирове и выдаче их в наличном виде клиентам, а также в проведении безналичных расчетов по поручениям клиентов и инкассации денежных средств. За выполнение указанных действий подсудимые получали определенный процент от поступивших денежных средств, величину которого согласовывал с клиентами подсудимый Саломатин в зависимости от объема перечислений и спроса. Прием безналичных денежных средств велся на счета подставных фирм.

С учётом вышеизложенного доводы защиты, что действия подсудимых належит квалифицировать по ст. 171 УК РФ как незаконное предпринимательство, суд находит необоснованным.

Объектом преступления, предусмотренного ст. 172 УК РФ, является установленный порядок осуществления и лицензирования банковской деятельности. Норма о незаконной банковской деятельности является специальной по отношению к ст. 171 УК РФ.

Банковская деятельность представляет собой разновидность предпринимательской деятельности, осуществляемой кредитными организациями, и заключается в осуществлении банковских операций и иных сделок, предусмотренных действующим законодательством.

Поскольку подсудимым вменяется и судом установлено осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии), то субъектом данного преступления может быть и гражданин, не являющийся раководителем или главным бухгалтером кредитной организации (согласно ст. 13 Закона РФ «О банках и банковской деятельности» граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность).

Квалифицирующие признаки нашли свое подтверждение в судебном заседании.

Квалифицирующий признак «сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере» вменен обоснованно, т.к. извлеченный подсудимыми доход от незаконной банковской деятельности превышает 6 млн. рублей.

Рассматривая собранные по уголовному делу доказательства в целом, суд приходит к выводу о совершении преступления организованной группой, которая характеризовалась планированием, подготовкой преступных действий, устойчивостью, наличием руководства, распределением ролей между участниками группы, согласованностью действий преступников при совершении преступления, дисциплиной, основанной на подчинении руководителям, конспирацией, наличием специального денежного фонда – «общак», межрегиональным характером действий, использованием технических средств.

Деятельность преступной группы носила стабильный, постоянный характер с четко распределенными ролями внутри группы, с соблюдением принципов конспирации, выражавшихся в том, что соучастники не знали полного состава группы и действовали под общим руководством Князева А.В. и Саломатина Д.В. Каждый член организованной группы был подобран с учетом моральных качеств и желания обогащения путем совершения преступлений. Процесс сплочения членов организованной группы начался в момент ее создания и продолжался в течение всего периода совершения преступлений.

Для осуществления незаконной банковской деятельности подсудимые использовали ранее образованные или вновь созданные подставные фирмы, учредителями и руководителями которых являлись подконтрольные им лица. При помощи банковских счетов фиктивных юридических лиц, открытых в кредитных организациях г. Кирова, подсудимые за вознаграждение самостоятельно оказывали клиентам услуги по проведению банковских операций, предусмотренных ст. 5 Закона РФ № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности»: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, инкассация денежных средств и кассовое обслуживание физических и юридических лиц. При этом подсудимые в установленном законом порядке не произвели государственную регистрацию кредитной организации и не получили специальное разрешение (лицензию) на право осуществления банковских операций.

Для облегчения совершения преступления Князев и Саломатин создали организованную преступную группу (далее ОПГ), в состав которой в период с {Дата} по {Дата} Князевым были привлечены Шулепов АМ и Кухтик ЛГ, а в период с марта по октябрь {Дата}. знакомый Саломатина – Кобелев К А.. Указанные лица были посвящены в преступные планы организаторов и из корыстной заинтересованности согласились исполнять отведенные им роли. Состав организованной группы был постоянным, не менялся в течение длительного времени, характеризовался распределением обязанностей в соответствии с профессиональными навыками, интеллектуальными и физическими способностями. В дальнейшем члены организованной группы действовали инициативно и целеустремленно, подчиняясь указаниям руководителей ОПГ, объединив свои усилия для достижения общей преступной цели.

Организованная преступная группа при подготовке и совершении преступления характеризовалась следующими признаками: стабильностью руководящего состава, планированием и тщательной подготовкой преступных действий, устойчивостью преступных связей, преступной целенаправленностью, высоким уровнем организованности, распределением ролей между участниками группы, согласованностью действий преступников при совершении преступлений, дисциплиной, основанной на подчинении руководителям, конспирацией, наличием специального денежного фонда – «общака», межрегиональным характером действий, использованием технических средств.

Разработанный соучастниками преступный план преследовал цель получения дохода от незаконной банковской деятельности по предоставлению услуг для клиентов, заинтересованных в предоставлении им банковских услуг путем осуществления незаконной банковской деятельности, а именно:

– заинтересованных в перечислении денежных средств с целью их последующего обналичивания;

– заинтересованных в осуществлении рублевых безналичных платежей в целях незаконной оптимизации налогообложения.

Для достижения указанных целей разработанный организаторами преступный план подразумевал:

открытие и ведение банковских счетов подконтрольных участникам преступной группы юридических лиц;

учет на этих счетах денежных средств, полученных от клиентов, как в наличной, так и в безналичной форме путем формирования электронных файлов, в которых характерным для банковской деятельности способом отражались поступление, движение, расходование денежных средств клиентов, а также сумма дохода участников организованной преступной группы, вычитавшаяся из денежных средств клиентов, за предоставление им указанных выше услуг;

инкассацию денежных средств в интересах клиентов и участников организованной преступной группы;

кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

В соответствии с разработанным организаторами преступной группы планом, для осуществления расчетов по поручениям юридических лиц – клиентов, в различных кредитных организациях г. Кирова, осуществляющих деятельность в соответствии с лицензией, были открыты расчетные счета фирм, подконтрольных участникам организованной преступной группы. Учет денежных средств, поступивших от клиентов, одновременно отражался характерным для банковской деятельности способом на расчетных счетах фиктивных организаций, подконтрольных участникам преступной группы, и в электронных файлах, соответствующих каждому клиенту и являющихся аналогами выписок о движении денежных средств по банковскому счету. Движение денежных средств по расчетным счетам фиктивных организаций, подконтрольных участникам организованной преступной группы, осуществлялось как посредством платежных документов, так и с помощью составления электронных платежных поручений в программе “клиент-банк”, установленной на компьютерной технике соучастника преступной группы Кухтик Л.Г. Обналичивание денежных средств клиентам происходило путем выдачи наличных денежных средств из кассы, расположенной в квартире подсудимого Саломатина по адресу: г. {Адрес}

Кроме того, для успешного достижения преступного результата, согласно разработанному плану, соблюдая условия конспирации, членами преступной группы для оперативной связи между собой использовались средства мобильной связи, а также компьютерные каналы связи (электронная почта), пользование которыми оплачивалось из общей суммы денежных средств, полученных в результате осуществления преступной деятельности.

Также для исполнения задуманного соучастники использовали имеющиеся у них в наличии компьютеры, автомобили и собственные жилые помещения.

Для перевозки денег Саломатин Д.В. использовал свою автомашину «Porsche Cayenne Turbo», регистрационный знак К 515 КС 43.

Князев А.В. использовал свою квартиру по адресу: {Адрес} для обработки и хранения получаемой от Шулепова денежной наличности, а также для хранения денежных средств, предназначенных для пополнения «общака». В период с {Дата} по {Дата} для перевозки денег и встреч с сообщниками Князев использовал автомобили, принадлежащие его жене К.О.: «Lexus», регистрационный знак {Номер} «Porsche Cayenne Turbo», регистрационный знак {Номер}, а в период с {Дата} по {Дата} автомобиль «Mercedes Benz», регистрационный {Номер}

Шулепов А.М. использовал квартиру по адресу: {Адрес}, где хранил документы и печати подставных фирм, запасные комплекты сим-карт, приобретенные на посторонних лиц. Для сбора и перевозки денег, встреч с сообщниками Шулепов в период с {Дата} по {Дата} использовал свой автомобиль ВАЗ -21144, регистрационный знак {Номер} а в период с {Дата} по {Дата} автомобиль «Lexus», регистрационный знак {Номер}, владельцем которого являлся Князев А.В.

Кухтик Л.Г. использовала квартиру по адресу: {Адрес}, где находился компьютер с установленными системами «Клиент-Банк», хранились документы и печати подставных фирм. Помимо этого Кухтик использовала свое рабочее место в помещении бухгалтерии ООО «РВ» по адресу: {Адрес}, где находился компьютер с установленными системами «Клиент-Банк». Для перевозки документов, посещения банков и встреч с сообщниками Кухтик в период с {Дата} использовала свой автомобиль «Mitsubishi Lancer», регистрационный знак {Номер}

Кобелев К.А. использовал свою квартиру по адресу: {Адрес} для хранения денежных средств, предназначенных для пополнения «общака». Для встреч с сообщниками и перевозки курьеров Кобелев К.А. использовал принадлежащий ему автомобиль «BMW Х3», регистрационный знак {Номер} и автомобиль «BMW Х5», регистрационный знак {Номер} принадлежащий Я.К.

С учётом изложенного вмененный квалифицирующий признак «организованной группой» суд находит нашедшим подтверждение в ходе судебного разбирательства.

Решая вопрос о виде и размере наказания, суд исходит из принципа справедливости, т.е. соразмерности наказания совершенному преступлению, и в соответствии со ст. 60 ч.3 УК РФ принимает во внимание как характер и степень общественной опасности совершенного преступления, роль и степень участия каждого из подсудимых при совершении преступления, а также личность каждого виновного, учитывает смягчающие и отягчающие обстоятельства, влияние назначаемого наказания на исправление осужденных и на условия жизни их семей.

Преступление, предусмотренное ст. 172 ч.2 п.п. «а, б» УК РФ, в соответствии со ст. 15 ч. 4 УК РФ относится к категории тяжких.

Как следует из материалов дела, Князев А.В. ранее не судим (т.95 л.д.77), работает, по месту проживания: {Адрес}55 характеризуется удовлетворительно, в злоупотреблении спиртными напитками не замечен, на оперативных учетах в УМВД России по гор. Кирову не состоит, жалоб и заявлений на него в УМВД России по гор. Кирову не поступало (т.96 л.д.86), на учете в Кировском областном наркологическом и психоневрологическом диспансерах не состоит (т.95 л.д. 78-79).

В качестве смягчающего наказание обстоятельства суд признает в соответствии с п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ наличие на иждивении малолетней дочери, {Дата} г.р. (т.95 л.д.80).

Отягчающих наказание обстоятельств суд не усматривает.

С учетом фактических обстоятельств дела, общественной опасности преступления, суд приходит к выводу, что наказание Князеву А.В. должно быть назначено в виде лишения свободы, поскольку, по убеждению суда, именно это наказание является наиболее справедливым, соразмерным тяжести содеянного, и будет соответствовать целям наказания, предусмотренным ст.ст. 6, 43 и 60 УК РФ.

Оснований для применения ст. 64 УК и назначения более мягкого наказания, не имеется, поскольку суд не усматривает исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих как степень общественной опасности содеянного, так и личность подсудимого Князева А.В.

Вместе с тем, принимая во внимание данные о личности подсудимого Князева А.В., который ранее не судим, впервые привлекается к уголовной ответственности, положительные характеристики, наличие на иждивении малолетнего ребёнка, отсутствие отягчающих обстоятельств, а также руководствуясь принципом гуманизма, суд полагает, что исправление подсудимого и предупреждение совершения новых преступлений возможно без реального отбывания наказания и изоляции от общества.

Суд полагает, что к назначенному Князеву А.В. наказанию следует применить ст. 73 УК РФ и считать его условным, определив испытательный срок в течение которого подсудимый своим поведением должен доказать своё исправление.

При этом суд полагает необходимым возложить на условно осужденного исполнение определенных обязанностей, как-то: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа (УИИ), осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, и периодически, в сроки установленные УИИ, являться туда на регистрацию.

В соответствии с этим до вступления приговора в законную силу меру пресечения в отношении Князева А.В. суд оставляет прежнюю в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Из материалов дела следует, что Саломатин Д.В. (Данные деперсонифицированы)

В качестве смягчающего наказание обстоятельства суд признает в соответствии с п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ наличие на иждивении малолетнего сына, {Дата} г.р. (т.95 л.д. 188).

Отягчающих наказание обстоятельств суд не усматривает.

С учетом фактических обстоятельств дела, общественной опасности преступления, суд приходит к выводу, что наказание Саломатину Д.В. должно быть назначено в виде лишения свободы, поскольку, по убеждению суда, именно это наказание является наиболее справедливым, соразмерным тяжести содеянного, и будет соответствовать целям наказания, предусмотренным ст.ст. 6, 43 и 60 УК РФ.

Вместе с тем, принимая во внимание данные о личности подсудимого Саломатина Д.В., который ранее не судим, впервые привлекается к уголовной ответственности, положительные характеристики, наличие на иждивении малолетнего ребёнка, отсутствие отягчающих обстоятельств, а также руководствуясь принципом гуманизма, суд полагает, что исправление подсудимого и предупреждение совершения новых преступлений возможно без реального отбывания наказания и изоляции от общества.

Суд полагает, что к назначенному Саломатину Д.В. наказанию следует применить ст. 73 УК РФ и считать его условным, определив испытательный срок в течение которого подсудимый своим поведением должен доказать своё исправление.

В соответствии с этим до вступления приговора в законную силу меру пресечения в отношении Саломатина Д.В. суд оставляет прежнюю в виде залога.

Из материалов дела следует, что Шулепов А.М. (Данные деперсонифицированы)).

В качестве смягчающего наказание обстоятельства суд признает в соответствии с п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ наличие на иждивении малолетнего сына, {Дата} г.р., и падчерицы – дочери жены от первого брака, {Дата} г.р.

Отягчающих наказание обстоятельств суд не усматривает.

С учетом фактических обстоятельств дела, общественной опасности преступления, суд приходит к выводу, что наказание Шулепову А.М. должно быть назначено в виде лишения свободы, поскольку, по убеждению суда, именно это наказание является наиболее справедливым, соразмерным тяжести содеянного, и будет соответствовать целям наказания, предусмотренным ст.ст. 6, 43 и 60 УК РФ.

Вместе с тем, принимая во внимание данные о личности подсудимого Шулепова А.М., который ранее не судим, впервые привлекается к уголовной ответственности, положительные характеристики, наличие смягчающего обстоятельства, отсутствие отягчающих обстоятельств, а также руководствуясь принципом гуманизма, суд полагает, что исправление подсудимого и предупреждение совершения новых преступлений возможно без реального отбывания наказания и изоляции от общества.

Суд полагает, что к назначенному Шулепову А.М. наказанию следует применить ст. 73 УК РФ и считать его условным, определив испытательный срок в течение которого подсудимый своим поведением должен доказать своё исправление.

В соответствии с этим до вступления приговора в законную силу меру пресечения в отношении Шулепова А.М. суд оставляет прежнюю в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Из материалов дела следует, что Кухтик Л.Г. (Данные деперсонифицированы)

Смягчающих и отягчающих наказание обстоятельств суд не усматривает.

С учетом фактических обстоятельств дела, общественной опасности преступления, суд приходит к выводу, что наказание Кухтик Л.Г. должно быть назначено в виде лишения свободы, поскольку, по убеждению суда, именно это наказание является наиболее справедливым, соразмерным тяжести содеянного, и будет соответствовать целям наказания, предусмотренным ст.ст. 6, 43 и 60 УК РФ.

Вместе с тем, принимая во внимание данные о личности подсудимой Кухтик Л.Г., которая ранее не судима, впервые привлекается к уголовной ответственности, положительные характеристики, отсутствие отягчающих обстоятельств, а также руководствуясь принципом гуманизма, суд полагает, что исправление подсудимой и предупреждение совершения новых преступлений возможно без реального отбывания наказания и изоляции от общества.

Суд полагает, что к назначенному Кухтик Л.Г. наказанию следует применить ст. 73 УК РФ и считать его условным, определив испытательный срок в течение которого подсудимая своим поведением должна доказать своё исправление.

При этом суд полагает необходимым возложить на условно осужденную исполнение определенных обязанностей, как-то: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа (УИИ), осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, и периодически, в сроки установленные УИИ, являться туда на регистрацию.

В соответствии с этим до вступления приговора в законную силу меру пресечения в отношении Кухтик Л.Г. суд оставляет прежнюю в виде залога.

Из материалов дела следует, что Кобелев К.А. (Данные деперсонифицированы)

В качестве смягчающего наказание обстоятельства суд признает в соответствии с п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ наличие на иждивении малолетних детей: сына – К.О., {Дата} г.р., и дочери – К.Т., {Дата} г.р.

Отягчающих наказание обстоятельств суд не усматривает.

С учетом фактических обстоятельств дела, общественной опасности преступления, суд приходит к выводу, что наказание Кобелеву К.А. должно быть назначено в виде лишения свободы, поскольку, по убеждению суда, именно это наказание является наиболее справедливым, соразмерным тяжести содеянного, и будет соответствовать целям наказания, предусмотренным ст.ст. 6, 43 и 60 УК РФ.

Вместе с тем, принимая во внимание данные о личности подсудимого Кобелева К.А., который ранее не судим, впервые привлекается к уголовной ответственности, положительные характеристики, наличие смягчающего обстоятельства, отсутствие отягчающих обстоятельств, а также руководствуясь принципом гуманизма, суд полагает, что исправление подсудимого и предупреждение совершения новых преступлений возможно без реального отбывания наказания и изоляции от общества.

Суд полагает, что к назначенному Кобелеву К.А. наказанию следует применить ст. 73 УК РФ и считать его условным, определив испытательный срок в течение которого подсудимый своим поведением должен доказать своё исправление.

В соответствии с этим до вступления приговора в законную силу меру пресечения в отношении Кобелева К.А. суд оставляет прежнюю в виде залога.

С учётом характера преступления и фактических обстоятельств дела суд полагает, что для достижения целей наказания необходимо назначить всем подсудимым дополнительное наказание в виде штрафа.

При определении размера штрафа суд учитывает тяжесть совершенного преступления, так и имущественное и материальное положение каждого подсудимого и его семьи, возможность получения им заработка и иного дохода, а также роль и степень участия каждого обвиняемого в совершении преступления.

Оснований для назначения максимально возможного размера штрафа суд не усматривает.

В ходе рассмотрения дела прокурором Первомайского района гор. Кирова Б.М. в интересах Российской Федерации в лице Министерства Финансов РФ в лице УФК по Кировской области заявлен гражданский иск о взыскании с подсудимых Князева АВ, Саломатина ДВ, Шулепова АМ, Кухтик ЛГ, Кобелева КА солидарно 53 384 324 рублей 81 коп. в счет возмещения имущественного вреда, причиненного Российской Федерации в лице Министерства Финансов РФ в лице УФК по Кировской области в результате совершения преступления.

Разрешая гражданский иск прокурора Первомайского района гор. Кирова Б.М. в интересах Российской Федерации в лице Министерства Финансов РФ в лице УФК по Кировской области, суд исходит из следующего.

Согласно ч. 1 ст. 1064 ГК РФ вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.

В соответствии со ст. 1080 ГК РФ вред, причиненный совместными действиями, возмещается потерпевшему в солидарном порядке. По заявлению потерпевшего и в его интересах суд может возложить на причинителей вреда ответственность в долях, определив их с учетом степени вины каждого причинителя.

Ст. 172 ч.2 УК РФ предусматривает уголовную ответственность за осуществление незаконной банковской деятельности, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в особо крупном размере, совершенную организованной группой.

Незаконная банковская деятельность выражается в осуществление банковской деятельности (1) без регистрации, (2) без лицензии, (3) с нарушением лицензионных требований и условий; впоследствии в виде крупного ущерба гражданам, организациям или государству; причинной связи либо это деяние сопряжено с извлечением доходов в крупном размере.

В силу ст. 56 ГПК РФ каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается в обоснование своих требований и возражений.

Подсудимым Князеву А.В., Саломатину Д.В., Шулепову А.М., Кухтик Л.Г. и Кобелеву К.А. вменено и судом установлено, что они осуществляли банковскую деятельность (банковские операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенную организованной группой, сопряженную с извлечением дохода в особо крупном размере.

Т.е., подсудимым осуществление незаконной банковской деятельности с причинением ущерба гражданам, организациям и государству не вменялось.

Причинение материального ущерба и извлечение дохода от совершенного преступления не являются тождественными понятиями.

Согласно ст. 196 ГК РФ общий срок исковой давности устанавливается в три года.

В соответствии с ч.2 ст. 199 ГК РФ исковая давность применяется судом только по заявлению стороны в споре, сделанному до вынесения судом решения.

Истечение срока исковой давности, о применении которой заявлено стороной в споре, является основанием к вынесению судом решения об отказе в иске.

Преступление пресечено 20.04.2010. Иск прокурором заявлен в судебном заседании при рассмотрении уголовного дела 21.05.2013, т.е. спустя три года.

Исковые требования подсудимые не признали, в т.ч. и по истечении срока исковой давности.

С учётом вышеизложенного суд полагает, что в иске прокурора Первомайского района гор. Кирова в интересах Российской Федерации в лице Министерства Финансов РФ в лице УФК по Кировской области о взыскании с подсудимых Князева А.В., Саломатина Д.В., Шулепова А.М., Кухтик Л.Г., Кобелева К.А. солидарно 53 384 324 руб. 81 коп. в счет возмещения имущественного вреда, причиненного Российской Федерации в лице Министерства Финансов РФ в лице УФК по Кировской области в результате совершения преступления, надлежит отказать.

Кроме того, в ходе расследования доказано и судом установлено, что при совершении преступления подсудимые для связи использовали принадлежащие им сотовые телефоны ((Данные деперсонифицированы) кроме того, и принадлежащий ей системный блок персонального компьютера, в корпусе серебристого цвета, изъятый по месту жительства последней.

Данные системный блок (т.87 л.д. 178-186), аппараты сотовой связи (т.87 л.д. 84-86, 122-123, 158-159) были изъяты, осмотрены, признаны в качестве вещественного доказательства как средства совершения преступления (т.87 л.д. 187, 99, 134, 160) и хранятся при уголовном деле.

Таким образом, установлено, что при совершении преступления подсудимые Князев, Саломатин, Кухтик и Кобелев использовали принадлежащие им системный блок персонального компьютера и вышеуказанные аппараты мобильной связи для совершения преступления.

В частности, на системный блок ПК, принадлежащего Кухтик Л.Г., последней устанавливала программно-аппаратные средства системы «Клиент-Банк», что в дальнейшем позволяло ей получать информацию об операциях, совершенных по счетам подставных фирм. По поступившим безналичным платежам Кухтик производила идентификацию денежных средств клиентов, их учет и передачу информации Саломатину и Князеву. После того как от последних поступали указания о дальнейших действиях с денежными средствами, Кухтик, используя средства системы «Клиент-Банк» подставных фирм, оформляла расчетные документы и направляла их в банк.

Таким образом, подсудимая Кухтик, действуя согласно отведенной ей роли, применяя программно-аппаратные средства системы «Клиент-Банк», использовала принадлежащий ей системный блок ПК для получения информации об операциях, совершенных по счету, и доводила до банка указания владельца счета по распоряжению находящимися на нем денежными средствами.

Изъятые аппараты мобильной связи подсудимые использовали для достижения преступного результата, поскольку посредством их поддерживали оперативную связь не только между собой, но и с клиентами, обналичниками, курьерами.

Т.е., подсудимые Князев, Саломатин, Кухтик и Кобелев использовали принадлежащие им системный блок персонального компьютера и аппараты мобильной связи в незаконном банковской деятельности.

Следовательно, системный блок персонального компьютера и вышеуказанные аппараты мобильной связи, принадлежащие подсудимым Князеву, Саломатину, Кухтик и Кобелеву, непосредственно использовались ими как иное средство совершения преступления для достижения преступного результата, т.е. при исполнении действий, образующих объективную сторону состава преступления – незаконной банковской деятельности.

С учётом изложенного, в силу требований ст. 104.1 ч.1 п. «г» УК РФ и ст. 81 ч.3 п. 4.1 УПК РФ системный блок персонального компьютера, принадлежащий подсудимой Кухтик Л.Г., и вышеуказанные аппараты мобильной связи, принадлежащие подсудимым Князеву, Саломатину и Кобелеву и находящиеся при материалах уголовного дела, подлежат конфискации, т.е. принудительному безвозмездному обращению в собственность государства.

Также из материалов дела (показаний свидетелей, материалов оперативно-розыскных мероприятий) следует, что для передвижения и встреч с лицами, используемыми членами ОПГ для совершения преступления, а также для перевозки документов, связанных с незаконной банковской деятельностью, подсудимая Кухтик Л.Г. использовала свой автомобиль “Mitsubishi Lancer 1.6”, рег. № {Номер} регион, идентификационный номер (VIN) – {Номер} а подсудимый Саломатин Д.В., кроме того, для перевозки денежных средств использовал свой автомобиль «PORSCHE CAYENNE TURBO», регистрационный знак {Номер}.

В ходе следствия указанные автомобили были изъяты (т.87 л.д. 264-265, т.87 л.д. 259), осмотрены (т.87 л.д. 266-267, т.87 л.д. 260-261) и признаны вещественными доказательствами как средство совершения преступления (т.87 л.д. 268, 262).

На данные автомобили как средства совершения преступления наложен арест (т.96 л.д. 76, 77, т.95 л.д. 171, 173), указанные транспортные средства переданы на ответственное хранение Кухтик Л.Г. и Саломатину Д.В. соответственно.

Т.о., из материалов дела следует, что для совершения вмененного преступления подсудимая Кухтик Л.Г. использовала принадлежащий ей автомобиль “Mitsubishi Lancer 1.6”, рег. {Номер}, идентификационный номер (VIN) – {Номер}, а именно для передвижения и встреч с лицами, используемыми членами ОПГ для совершения преступления, а также для перевозки документов, связанных с незаконной банковской деятельностью, а подсудимый Саломатин Д.В. – принадлежащий ему автомобиль «PORSCHE CAYENNE TURBO», регистрационный знак {Номер}, для перевозки обналиченных денег и последующей их передачи через курьеров клиентам.

С учётом изложенного, в силу требований ст. 104.1 ч.1 п. «г» УК РФ и ст. 81 ч.3 п. 4.1 УПК РФ данный автомобиль “Mitsubishi Lancer 1.6”, рег. № У 683 КМ 32 регион, идентификационный номер (VIN) – JMBSRCS3A6U011110, принадлежащий подсудимой Кухтик Л.Г. и переданный ей на ответственное хранение, а также автомобиль «PORSCHE CAYENNE TURBO», регистрационный знак {Номер} {Номер}, принадлежащий подсудимому Саломатину Д.В. и переданный ему на ответственное хранение, подлежат конфискации, т.е. принудительному безвозмездному обращению в собственность государства.

Кроме того, установлено, что при совершении преступления подсудимая Кухтик Л.Г. также использовала системные блоки (два) персональных компьютеров (ПК) по месту своей работы, принадлежащие ООО «Радуга вкуса», но при этом осведомленность собственника данных ПК об использовании подсудимой Кухтик в незаконной деятельности не доказана.

Также не установлено исследованными доказательствами, что в преступной деятельности ОПГ по незаконной банковской деятельности использовались два телефона «(Данные деперсонифицированы), изъятые у подсудимой Кухтик Л.Г..

С учётом изложенного и в соответствии со ст. 81 ч.3 п.6 УПК РФ данные телефоны подлежат возврату законным владельцам.

В ходе предварительного следствия изъяты у подсудимого Саломатина Д.В. по месту его жительства 5 638 000 рублей («общак», т.е. денежный фонд, предназначенный для финансирования деятельности организованной группы, хранившийся в сейфе квартиры подсудимого Саломатина Д.В.) и у свидетеля О.А. (курьера, перевозившего деньги) 4 527 500 рублей, а всего на общую сумму 10 165 500 рублей.

Данные денежные средства были осмотрены, признаны вещественными доказательствами. При проведении осмотра были отобраны купюры достоинством 5 000 рублей – 1 шт., 1 000 рублей – 4 шт., 500 рублей – 3 шт., всего на сумму 10 500 рублей, из перевозимых денежных средств курьером, для проведения экспертизы.

На оставшуюся сумму 10 155 000 рублей в соответствии с п. 3.1 ч.2 ст. 82 УПК РФ наложен арест (т.95 л.д. 167, 168-169).

Также в ходе расследования по делу у подсудимого Князева А.В. по месту жительства изъято 944 000 рублей, предназначенных для пополнения денежной фонда организованной группы.

Доводы подсудимых Саломатина и Князева, что изъятые у них деньги не являлись денежным фондом, предназначенным для финансирования преступной деятельности созданной и руководимой ими организованной группы, и не предназначались для его дальнейшего пополнения, противоречат материалам оперативно-розыскных мероприятий, положенных в основу приговора, и другим доказательствам по делу.

Более того, утверждения подсудимых Саломатина в данной части носят непоследовательный, противоречивый характер.

В судебном заседании подсудимый Саломатин заявил, что изъятые у него дома 5 638 000 рублей были им получены от знакомого М.В. и хранились у него для дальнейшей покупки недвижимости в {Адрес}. Остальная сумма денег в размере 4 527 500 рублей была направлена через Ожиганова в Моску для передачи продавцу недвижимости, данные которого он не смог назвать.

В отзыве на исковое заявление М Саломатин уже заявил, что полученные от М деньги он потратил.

Подсудимый Князев первоначально заявил, что изъятые у него деньги он взял в долг у В.А., но в подтверждение не смог представить соответствующую расписку в простой письменной форме. Затем заявил, что изъятые деньги В оставил ему на хранение.

В соответствии с п. «в» части 1 ст. 104.1 УК РФ, п. 4.1 ч.3 ст. 81 УПК РФ конфискации, т.е. принудительному безвозмездному изъятию и обращению в собственность государства на основании обвинительного приговора подлежат деньги, ценности и иное имущество, используемое или предназначенное для финансирования организованной группы.

Деньги в сумме 5 638 000 рублей, изъятые у подсудимого Саломатина Д.В., и в размере 944 000 рублей, изъятые у Князева А.В., были предназначены для финансирования деятельности организованной группы, поэтому в силу выше приведенных норм они подлежат конфискации, т.е. принудительному безвозмездному изъятию и обращению в собственность государства.

Также в ходе расследования по делу изъяты 450 000 рублей у подсудимого Кобелева К.А. и у подсудимой Кухтик Л.Г. в сумме 24 070 руб. и 1 535 евро, на которые как полученные в результате совершения преступления наложен арест.

В соответствии с положениями ст. 81 ч. 1 п. 1, п. 2-1 УПК РФ вещественными доказательствами признаются любые предметы, которые служили орудиями преступлений или сохранили на себе следы преступления: имущество, деньги и иные ценности, полученные в результате преступных действий либо нажитые преступным путем.

По смыслу ст. 81 ч. 3 п. 4 УПК РФ имущество, деньги и ценности, полученные в результате совершения преступления, и доходы от этого имущества подлежат возвращению законному владельцу.

Согласно п. 4.1 ч.3 ст. 81 УПК РФ деньги, ценности и иное имущество, указанные в пунктах “а” – “в” части первой статьи 104.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, подлежат конфискации в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 4 настоящей части.

В диспозиции ст. 104.1 ч.1 п. «а» УК РФ приведен исчерпывающий перечень статей УК РФ, в результате совершения которых полученные деньги, ценности и иное имущество подлежит конфискации в доход государства.

В данном перечне не приведена ст. 172 УК РФ, а в соответствии с п. 4 ч.3 ст. 81 УПК РФ деньги, ценности и иное имущество, полученное в результате совершения преступления и доходы от этого имущества подлежат возвращению законному владельцу, которому преступными действиями подсудимых причинен материальный ущерб.

Однако, прокурором иск о взыскании незаконного обогащения с подсудимых Кобелева К.А. и Кухтик Л.Г. не заявлен.

С учетом изложенного и в силу требований ст. 81 ч.3 п.4 УПК РФ денежные средства, изъятые у подсудимых Кухтик Л.Г. и Кобелева К.А., подлежат возвращению законным владельцам.

Установлено, что изъятые у Ожиганова деньги были направлены через него подсудимыми клиентам, которые воспользовались предоставляемыми подсудимыми услугами по проведению банковских операций, используя счета подставных фирм ОПГ.

Владелец денежных средств, изъятых у курьера О.А., не установлен.

С учётом изложенного и при неустановлении законного владельца изъятых у курьера О.А. денег в сумме 4 517 000 рублей (с учетом отобранных для проведения экспертизы 10 500 рублей) (4 527 500 – 10 500) данные денежные средства в силу требований п. 6 ч. 3 ст. 81 УПК РФ переходят в собственность государства.

Также в ходе расследования был наложен ареста на денежные средства ООО «С» ИНН {Номер} в сумме 4 958 524,95 руб. (т.96 л.д. 172), которые законными владельцами не востребованы.

Судом установлено, что ООО «С» подсудимыми использовалось для маскировки перечисления денежных средств, поступающих от контрагентов из других регионов. Однако, хозяйственные операции, во исполнение якобы которых денежные средства перечислялись на расчетный счет ООО «С» в Кировском ОСБ {Номер} Сбербанка России (ОАО), первичными оправдательными документами, содержащими достоверную информацию, не подтверждены.

Сделки, на оплату которых перечислялись, суд признает ничтожными, документов, подтверждающих факт поставки товара, не имеется.

Единственный учредитель и руководитель ООО «С» Б.Р. пояснил, что никакие хозяйственные договоры по сделкам купли-продажи, поставок не заключал, денежными средствами по расчетному счету не распоряжался, платежные документы о перечислении денежных средств подписывал по просьбе лиц, которые действовали в интересах подсудимых. Всего за период с марта по апрель {Дата} г. через расчетный счет ООО «С» было перечислено около 100 млн. рублей на расчетный счет ООО «А». От кого на расчетный счет ООО «С» поступали денежные средства, ему неизвестно (т.51 л.д. 125-127).

Согласно выписке по лицевому счету (т.10 л.д. 172-176) за период с {Дата} по {Дата} обороты по кредиту ООО «(Данные деперсонифицированы) В последующем деньги перечислялись только на расчетный счет ООО «А» ИНН {Номер}. Исходящий остаток на {Дата} – 4 958 524,95 рублей.

Платёжное поручение {Номер} от {Дата} о перечислении денежных средств в размере 4 935 000 рублей со счета ООО «С» на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» ИНН {Номер} в КБ «МИКО-БАНК» ООО {Адрес}, с основанием платежа: оплата за пеноблоки по счет-фактуре {Номер} от {Дата} (т.88 л.д. 127-129) не подписано.

Согласно ст. 169 ГК РФ сделка, совершенная с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности, ничтожна; при наличии умысла у обеих сторон такой сделки – в случае исполнения сделки обеими сторонами – в доход Российской Федерации взыскивается все полученное ими по сделке, а в случае исполнения сделки одной стороной с другой стороны взыскивается в доход Российской Федерации все полученное ею и все причитавшееся с нее первой стороне в возмещение полученного.

С учётом изложенного и в связи с отсутствием установленного собственника имущества (остатка денежных средств ООО «(Данные деперсонифицированы)» ИНН {Номер} на расчетном счете {Номер} в Кировском ОСБ {Номер} Сбербанка России (ОАО) по адресу: {Адрес}) в силу п.6 части 3 ст. 81 УПК РФ они также подлежат обращению в доход государства.

Согласно ст. 131 УПК РФ к процессуальным издержкам относятся суммы, выплачиваемые адвокату, участвующему в уголовном деле по назначению суда.

В соответствии с п. 3 ч. 1 ст. 309 УПК РФ вопрос о процессуальных издержках подлежит разрешению в приговоре, где указывается, на кого и в каком размере они должны быть возложены.

В соответствии с ч. 1 ст. 132 УПК РФ процессуальные издержки, понесенные при расследовании и рассмотрении уголовного дела, подлежат взысканию в доход государства с осужденных либо возмещаются за счет средств федерального бюджета.

Согласно ч. 6 выше приведенной статьи процессуальные издержки возмещаются за счет средств федерального бюджета в случае имущественной несостоятельности лица, с которого они должны быть взысканы. Суд вправе освободить осужденного полностью или частично от уплаты процессуальных издержек, если это может существенно отразиться на материальном положении лиц, которые находятся на иждивении осужденного.

Оснований о принятии процессуальных издержек на счет государства суд не усматривает. Оснований для признания имущественной несостоятельности подсудимых Шулепова А.М. и Кухтик Л.Г. не имеется, так как подсудимые находятся в трудоспособном возрасте, на иждивении престарелых родителей не имеют.

С учётом изложенного процессуальные издержки, понесенные органами следствия при расследовании настоящего дела, подлежат взысканию с подсудимых в доход государства, а именно:

– с подсудимого Шулепова А.М. 4 117 рублей 56 копеек – суммы, выплаченной адвокату К.В. за оказание им юридической помощи на предварительном следствии по назначению,

– с подсудимой Кухтик Л.Г. 22 821 рубль 75 коп. – суммы, выплаченной адвокату К.Л. за оказание им юридической помощи на предварительном следствии по назначению.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307, 308, 309 УПК РФ, СУД

П Р И Г О В О Р И Л:

КНЯЗЕВА АВ признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ (в редакции Федерального закона от 07.03.2011г. № 26-ФЗ), и назначить ему наказание в виде 3 (трёх) лет лишения свободы, со штрафом в доход государства в размере 500 000 (пятисот тысяч) рублей.

К основному наказанию применить ст. 73 УК РФ и назначенное Князеву А.В. наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 3 (три) года.

Обязать Князева АВ в период испытательного срока не менять место жительства без уведомления специализированного государственного органа (уголовно-исполнительная инспекция), осуществляющего контроль за поведением условно осужденных, и периодически в сроки, установленные УИИ, являться туда на регистрацию.

В соответствии с ч.2 ст. 71 УК РФ дополнительное наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Меру пресечения Князеву А.В. до вступления приговора в законную силу оставить без изменения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

САЛОМАТИНА ДВ признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ (в редакции Федерального закона от 07.03.2011г. № 26-ФЗ), и назначить ему наказание в виде 3 (трёх) лет лишения свободы, со штрафом в доход государства в размере 500 000 (пятисот тысяч) рублей.

К основному наказанию применить ст. 73 УК РФ и назначенное Саломатину Д.В. наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 3 (три) года.

Обязать Саломатина ДВ в период испытательного срока не менять место жительства без уведомления специализированного государственного органа (уголовно-исполнительная инспекция), осуществляющего контроль за поведением условно осужденных, и периодически в сроки, установленные УИИ, являться туда на регистрацию.

В соответствии с ч.2 ст. 71 УК РФ дополнительное наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Меру пресечения Саломатину Д.В. до вступления приговора в законную силу оставить без изменения в виде залога.

По вступлении приговора в законную силу внесенный залог в размере 1 500 000 рублей вернуть залогодателю – Саломатину ДВ (т.95 л.д. 161-162).

ШУЛЕПОВА АМ признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ (в редакции Федерального закона от 07.03.2011г. № 26-ФЗ), и назначить ему наказание в виде 2 (двух) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы, со штрафом в доход государства в размере 400 000 (четырехсот тысяч) рублей.

К основному наказанию применить ст. 73 УК РФ и назначенное Шулепову А.М. наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 2 (два) года.

Обязать Шулепова АМ в период испытательного срока не менять место жительства без уведомления специализированного государственного органа (уголовно-исполнительная инспекция), осуществляющего контроль за поведением условно осужденных, и периодически в сроки, установленные УИИ, являться туда на регистрацию.

В соответствии с ч.2 ст. 71 УК РФ дополнительное наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Меру пресечения Шулепову А.М. до вступления приговора в законную силу оставить без изменения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

М. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ (в редакции Федерального закона от 07.03.2011г. № 26-ФЗ), и назначить ей наказание в виде 2 (двух) лет лишения свободы, со штрафом в доход государства в размере 400 000 (четырехсот тысяч) рублей.

К основному наказанию применить ст. 73 УК РФ и назначенное Кухтик Л.Г. наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 2 (два) года.

Обязать М. в период испытательного срока не менять место жительства без уведомления специализированного государственного органа (уголовно-исполнительная инспекция), осуществляющего контроль за поведением условно осужденных, и периодически в сроки, установленные УИИ, являться туда на регистрацию.

В соответствии с ч.2 ст. 71 УК РФ дополнительное наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Меру пресечения Кухтик Л.Г. до вступления приговора в законную силу оставить без изменения в виде залога.

По вступлении приговора в законную силу внесенный залог в размере 500 000 рублей вернуть залогодателю – К.С. (т.96 л.д. 65, 66).

КОБЕЛЕВА КА признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ (в редакции Федерального закона от 07.03.2011г. № 26-ФЗ), и назначить ему наказание в виде 2 (двух) лет лишения свободы, со штрафом в доход государства в размере 300 000 (трехсот тысяч) рублей.

К основному наказанию применить ст. 73 УК РФ и назначенное Кобелеву К.А. наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 2 (два) года.

Обязать Кобелева КА в период испытательного срока не менять место жительства без уведомления специализированного государственного органа (уголовно-исполнительная инспекция), осуществляющего контроль за поведением условно осужденных, и периодически в сроки, установленные УИИ, являться туда на регистрацию.

В соответствии с ч.2 ст. 71 УК РФ дополнительное наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Меру пресечения Кобелеву К.А. до вступления приговора в законную силу оставить без изменения в виде залога.

По вступлении приговора в законную силу внесенный залог в размере 1 000 000 рублей вернуть залогодателю – Кобелеву Константину Александровичу (т.96 л.д. 158-159, 160).

В исковых требованиях прокурора Первомайского района гор. Кирова о взыскании с Князева А.В., Саломатина Д.В., Шулепова А.М., Кухтик Л.Г., Кобелева К.А. 53 384 324 рублей 81 копейки солидарно в возмещение имущественного вреда, причиненного Российской Федерации в лице Министерства финансов РФ в лице УФК по Кировской области, отказать.

Вещественные доказательства:

(Данные деперсонифицированы)

Вещественные доказательства как средства совершения преступления:

(Данные деперсонифицированы)

(Данные деперсонифицированы).

Взыскать в доход государства процессуальные издержки:

Приговор может быть обжалован в Кировский областной суд через райсуд, постановивший приговор, в течение 10 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении дела судом второй инстанции, указав об этом в своей апелляционной жалобе либо направив в суд соответствующее ходатайство.

Председательствующий судья ___________________ А.С. Ермаков