Главная Незаконное предпринимательство (Статья 171 УК РФ) Уголовное дело 1-241/2018 | Вынесен ПРИГОВОР | Северо-Западный федеральный округ | Вологодский...

Незаконное предпринимательство (Статья 171 УК РФ)

Уголовное дело 1-241/2018 | Вынесен ПРИГОВОР | Северо-Западный федеральный округ | Вологодский городской суд

282

Дело № 1-241/2018

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Вологда 30 марта 2018 года

Вологодский городской суд Вологодской области в составе:

председательствующего судьи Барковской С.В.,

с участием государственного обвинителя помощника прокурора г. Вологды Селяковой А.В.,

подсудимого Козлова А.Л.,

защитника – адвоката Али-Мамед Н.А., представившей удостоверение № 6 и ордер № 321 от 29.03.2018 года,

при секретаре Булатовой К.Н.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в особом порядке материалы уголовного дела в отношении

КОЗЛОВА А.Л., <данные изъяты>

мера пресечения – подписка о невыезде и надлежащем поведении (т. 7 л.д. 236),

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных статьей 171.1 частью 6 пунктом «б», статьей 171.1 частью 5, статьей 327.1 частью 4, статьей 327.1 частью 4 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее по тексту УК РФ),

У С Т А Н О В И Л:

В период с лета 2016 года по 14 часов 00 минут 01 марта 2017 года Козлов А.Л., находясь на территории города Вологды, с целью получения незаконной прибыли, имея умысел на приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта и продажу немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке федеральными специальными марками, а также немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, осознавая противоправность своих действий, не состоя на учете в качестве индивидуального предпринимателя, не являясь учредителем или лицом, имеющим право действовать без доверенности от имени юридического лица, не имея лицензии на деятельность, связанную с закупкой, производством, хранением, поставкой и розничной продажей алкогольной продукции, организовал деятельность, связанную с приобретением, хранением, перевозкой в целях сбыта и продажей немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке федеральными специальными марками, а также немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками.

В соответствии с Федеральным законом от 22 ноября 1995 года № 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции» (далее по тексту Федеральный закон № 171-ФЗ) любая деятельность, связанная с производством и оборотом алкогольной и спиртосодержащей продукции подлежит обязательному лицензированию.

Согласно статьи 12 Федерального закона № 171-ФЗ алкогольная продукция, за исключением пива и пивных напитков, сидра, пуаре, медовухи, подлежит обязательной маркировке в следующем порядке: алкогольная продукция, производимая на территории Российской Федерации, за исключением алкогольной продукции, поставляемой на экспорт, маркируется специальными федеральными марками, которые приобретаются в органе, уполномоченном Правительством Российской Федерации. Маркировка алкогольной продукции иными не предусмотренными вышеуказанным законом марками не допускается.

В соответствии с пунктом 3 статьи 12 вышеуказанного закона федеральная специальная марка и акцизная марка являются документами государственной отчетности, удостоверяющими законность (легальность) производства и (или) оборота на территории Российской Федерации алкогольной продукции, указанной в пункте 2 настоящей статьи, осуществление контроля за уплатой налогов, а также являются носителями информации единой государственной автоматизированной информационной системы и подтверждением фиксации информации о реализуемой на территории Российской Федерации алкогольной продукции в единой государственной автоматизированной информационной системе.

Согласно пунктом 3.3 статьи 12 Федерального закона № 171-ФЗ проверка подлинности федеральных специальных марок и акцизных марок осуществляется организациями – покупателями, имеющими соответствующую лицензию, визуально, а также с использованием доступа к информационным ресурсам уполномоченного Правительством Российской Федерации федерального органа исполнительной власти.

В соответствии с пунктом 4 Постановления Правительства Российской Федерации от 21 декабря 2005 года № 785 «О маркировке алкогольной продукции федеральными специальными марками» (далее по тексту – Постановление Правительства № 785) установлено, что изготовление федеральных специальных марок осуществляется акционерным обществом «Гознак» (далее по тексту – АО «Гознак») в соответствии с образцами, перечнем реквизитов и элементов защиты, утвержденными Федеральной службой по регулированию алкогольного рынка, по технологии, исключающей возможность их подделки и повторного использования, а также обеспечивающей возможности нанесения на них и считывания с них сведений о маркируемой ими алкогольной продукции с использованием технических средств единой информационной системы.

На основании Правил, утвержденных Постановлением Правительства № 785 федеральные специальные марки наносятся организациями, осуществляющими производство алкогольной продукции на территории Российской Федерации.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 24 февраля 2009 года № 154 «О Федеральной службе по регулированию алкогольного рынка» утверждено Положение о Федеральной службе по регулированию алкогольного рынка, являющейся федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю за производством и оборотом этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, по надзору и оказанию услуг в этой сфере.

Согласно пункта 3 статьи 18 Федерального закона от 23 февраля 2013 года № 15-ФЗ «Об охране здоровья граждан от взаимодействия окружающего табачного дыма и последствий потребления табака» (далее по тексту Федеральный закон № 15-ФЗ) в целях предупреждения незаконной торговли табачной продукцией и табачными изделиями каждая пачка и каждая упаковка табачных изделий подлежат в обязательном порядке маркировке в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о техническом регулировании.

Согласно положениям Федерального закона от 22 декабря 2008 года № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования. Требования к образцам специальных (акцизных) марок для маркировки табачной продукции и их цена устанавливаются Правительством Российской Федерации. Реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается.

В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 20 февраля 2010 года № 76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой на таможенную территорию Российской Федерации табачной продукции» (далее по тексту – Постановление Правительства № 76) табачная продукция иностранного производства, ввозимая на таможенную территорию Российской Федерации с целью ее реализации, подлежит обязательной маркировке акцизными марками для маркировки табачной продукции установленных в соответствии с настоящим Постановлением образцов.

На основании пункта 3 Постановления Правительства № 76 изготовление акцизных марок для маркировки табачной продукции осуществляется АО «Гознак».

Образцы специальных и акцизных марок, для маркировки ими табачной продукции установлены Приказом Министерства финансов России от 06 февраля 2013 года № 20н «Об утверждении Административного регламента предоставления Федеральной налоговой службой государственной услуги по выдаче специальных марок для маркировки табачной продукции, производимой на территории Российской Федерации, образца специальной марки, форм документов и Правил хранения специальных марок, предусмотренных постановлением Правительства Российской Федерации от 26 января 2010 года № 27, и признании утратившим силу приказа Министерства финансов Российской Федерации от 11 июня 2010 года № 59н» и Приказом Федеральной таможенной службы от 02 августа 2010 года № 1437 «Об утверждении образцов акцизных марок для маркировки табачной продукции, ввозимой в Российскую Федерацию».

Согласно пункта 3 Постановления Правительства Российской Федерации от 26 января 2010 года № 27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции» изготовление специальных марок осуществляется АО «Гознак».

В нарушение указанного законодательства, Козлов А.Л., будучи осведомленным о специальном порядке маркировки алкогольной и табачной продукции, в том числе иностранного производства, в целях получения незаконной прибыли от продажи немаркированных в соответствии с законодательством алкогольной продукции и табачных изделий, действуя умышлено, в период с лета 2016 года по 01 марта 2017 года, с помощью информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» приискал неустановленных лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, у которых в указанный период приобрел, предварительно согласовав ассортимент и количество немаркированной продукции, алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке федеральными специальными марками и табачную продукцию, подлежащую обязательной маркировке специальными марками, а также табачную продукцию производства Республики Беларусь, подлежащую маркировке акцизными марками. При этом Козлов А.Л. приобрел указанную продукцию без каких-либо сопроводительных документов, подтверждающих легальность оборота и производства продукции и без обязательных сертификатов соответствия или деклараций о соответствии. Так, Козлов А.Л. приобрел:

– не менее 52 бутылок объемом 0,5 литра каждая, с надписью на этикетке «коньяк «Дербент», с поддельными федеральными специальными марками;

– не менее 1 бутылки объемом 0,5 литра, с надписью на этикетке «водка «Finskaya Silver», с поддельной федеральной специальной маркой;

– не менее 6 бутылок объемом 0,5 литра каждая, с надписью на этикетке «водка «Талка», с поддельными федеральными специальными марками;

– не менее 17 бутылок объемом 0,5 литра каждая, с надписью на этикетке «водка «Пять озер», с поддельными федеральными специальными марками;

– не менее 201 бутылки объемом 0,5 литра каждая, с надписью на этикетке «водка «Родник Сибири», с поддельными федеральными специальными марками;

– не менее 23 бутылок объемом 0,5 литра каждая, с надписью «водка «Царская охота», с поддельными федеральными специальными марками;

– не менее 11 бутылок объемом 0,5 литра каждая, с надписью «водка «Хортиця Платинум», с поддельными федеральными специальными марками;

– не менее 1 бутылки объемом 0,375 литра, с надписью «водка «Путинка Вездеход», с поддельной федеральной специальной маркой;

– не менее 190 пачек сигарет с надписью «Балканская звезда Золото», с поддельными специальными марками;

– не менее 330 пачек сигарет с надписью «Балканская звезда Классика», с поддельными специальными марками;

– не менее 1500 пачек сигарет с надписью «OPAL FILTER», с поддельными специальными марками;

– не менее 2500 пачек сигарет с надписью «КОСМОС», с поддельными специальными марками;

– не менее 950 пачек сигарет с надписью «Стюардесса», с поддельными специальными марками;

– не менее 850 пачек сигарет с надписью «TU-134», с поддельными специальными марками;

– не менее 620 пачек сигарет с надписью «Столичные Классические», с поддельными специальными марками;

– не менее 5640 пачек сигарет с надписью «Прима Дона», с поддельными специальными марками;

– не менее 20 пачек сигарет с надписью «Петр I Эталон», с поддельными специальными марками;

– не менее 530 пачек сигарет с надписью «Bond Street Blue Selection», с поддельными специальными марками;

– не менее 400 пачек сигарет с надписью «More Blue», с поддельными специальными марками;

– не менее 90 пачек сигарет с надписью «Chesterfield blue», с поддельными специальными марками;

– не менее 90 пачек сигарет с надписью «Winston blue», с поддельными специальными марками;

– не менее 100 пачек сигарет с надписью «Alliance original», с поддельными специальными марками;

– не менее 3278 пачек сигарет с надписью «CREDO» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– не менее 1860 пачек сигарет с надписью «7 ФЭСТ» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– не менее 790 пачек сигарет с надписью «7 ФЭСТ SUPERSLIMS» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– не менее 3610 пачек сигарет с надписью «ФЭСТ» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– не менее 800 пачек сигарет с надписью «ФЭСТ SUPERSLIMS» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– не менее 620 пачек сигарет с надписью «NZ GOLD COMPACT» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– не менее 20 пачек сигарет с надписью «NZ GOLD Super Slims» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– не менее 180 пачек сигарет с надписью «NZ BLACK COMPACT» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– не менее 290 пачек сигарет с надписью «portal SILVER» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– не менее 80 пачек сигарет с надписью «МагнаТ» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– не менее 10 пачек сигарет с надписью «PORTAL GOLD» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации, а всего не менее 312 бутылок алкогольной продукции, а именно: не менее 259 бутылок водки объемом 0,5 литра, не менее 1 бутылки водки объемом 0,375 литра, не менее 52 бутылок коньяка объемом 0,5 литра, а также не менее 25 348 пачек табачной продукции, а именно: не менее 6960 пачек отечественных сигарет с фильтром, не менее 5640 пачек отечественных сигарет без фильтра «Прима Дона», не менее 12 748 пачек сигарет зарубежных торговых марок.

В период с лета 2016 года по 27 февраля 2017 года Козлов А.Л., продолжая реализацию преступного умысла, осознавая, что указанная алкогольная и табачная продукция не имеет маркировки, соответствующей действующему законодательству Российской Федерации, обеспечил ее перевозку посредством привлечения сторонних перевозчиков, не подозревающих о его преступных намерениях, а также на личном транспорте в принадлежащие ему гаражные боксы, а именно:

– гаражный бокс №, расположенный в гаражно-строительном кооперативе «<адрес>» (далее по тексту – ГСК «<адрес>») у <адрес>

После чего Козлов А.Л. в период с лета 2016 года по 16 часов 50 минут 27 февраля 2017 года хранил в данных гаражных боксах в целях сбыта и продавал по установленным им ценам немаркированную продукцию, достоверно зная о том, что приобретенная им вышеуказанная алкогольная и табачная продукция содержит федеральные специальные марки, специальные марки, изготовленные не производством АО «Гознак», а также не содержит акцизных марок, хотя указанная продукция в соответствии с действующим законодательством подлежит обязательной маркировке федеральными специальными марками, специальными (акцизными) марками, защищенными от подделки.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 13 часов 10 минут по 13 часов 35 минут в ходе проведения осмотра места происшествия – гаражного бокса №, расположенного в ГСК «<адрес>» у <адрес>-а по <адрес>, принадлежащего Козлову А.Л., сотрудниками правоохранительных органов обнаружена и изъята алкогольная продукция, содержащая поддельные федеральные специальные марки, изготовленные не производством АО «Гознак», а именно:

– 47 бутылок объемом 0,5 литра каждая, с надписью на этикетке «коньяк «Дербент», с поддельными федеральными специальными марками.

Кроме того, 27 февраля 2017 года в период с 13 часов 45 минут по 15 часов 15 минут в ходе проведения осмотра места происшествия – гаражного бокса №, расположенного в ГСК «<адрес>» у <адрес>, принадлежащего Козлову А.Л., сотрудниками правоохранительных органов обнаружена и изъята алкогольная и табачная продукция различных наименований, содержащая поддельные федеральные специальные марки, поддельные специальные марки, изготовленные не производством АО «Гознак», а также без маркировки, а именно:

– 1 бутылка объемом 0,5 литра, с надписью на этикетке «водка «Finskaya Silver», с поддельной федеральной специальной маркой;

– 3 бутылки объемом 0,5 литра каждая, с надписью на этикетке «водка «Талка», с поддельными федеральными специальными марками;

– 17 бутылок объемом 0,5 литра каждая, с надписью на этикетке «водка «Пять озер», с поддельными федеральными специальными марками;

– 5 бутылок объемом 0,5 литра каждая, с надписью на этикетке «коньяк «Дербент», с поддельными федеральными специальными марками;

– 1 бутылка объемом 0,5 литра, с надписью на этикетке «водка «Родник Сибири», с поддельными федеральными специальными марками;

– 190 пачек сигарет с надписью «Балканская звезда Золото», с поддельными специальными марками;

– 320 пачек сигарет с надписью «Балканская звезда Классика», с поддельными специальными марками;

– 1500 пачек сигарет с надписью «OPAL FILTER», с поддельными специальными марками;

– 2500 пачек сигарет с надписью «КОСМОС», с поддельными специальными марками;

– 950 пачек сигарет с надписью «Стюардесса», с поддельными специальными марками;

– 850 пачек сигарет с надписью «TU-134», с поддельными специальными марками.

– 620 пачек сигарет с надписью «Столичные Классические», с поддельными специальными марками.

– 640 пачек сигарет с надписью «Прима Дона», с поддельными специальными марками;

– 20 пачек сигарет с надписью «Петр I Эталон», с поддельными специальными марками;

– 530 пачек сигарет с надписью «Bond Street Blue Selection», с поддельными специальными марками;

– 400 пачек сигарет с надписью «More Blue», с поддельными специальными марками;

– 60 пачек сигарет с надписью «Chesterfield blue», с поддельными специальными марками;

– 90 пачек сигарет с надписью «Winston blue», с поддельными специальными марками;

– 100 пачек сигарет с надписью «Alliance original», с поддельными специальными марками;

– 2998 пачек сигарет с надписью «CREDO» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 880 пачек сигарет с надписью «7 ФЭСТ» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 250 пачек сигарет с надписью «7 ФЭСТ SUPERSLIMS» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 120 пачек сигарет с надписью «ФЭСТ» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 750 пачек сигарет с надписью «ФЭСТ SUPERSLIMS» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 550 пачек сигарет с надписью «NZ GOLD COMPACT» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 180 пачек сигарет с надписью «NZ BLACK COMPACT» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 270 пачек сигарет с надписью «portal SILVER» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации.

Кроме того, 27 февраля 2017 года в период с 15 часов 35 минут по 16 часов 50 минут в ходе проведения осмотра места происшествия – гаражного бокса № расположенного в ГСК «<адрес>» у <адрес>, принадлежащего Козлову А.Л., сотрудниками правоохранительных органов обнаружена и изъята алкогольная и табачная продукция различных наименований, содержащая поддельные федеральные специальные марки, поддельные специальные марки, изготовленные не производством АО «Гознак», а также без маркировки, а именно:

– 23 бутылки объемом 0,5 литра каждая, с надписью «водка «Царская охота», с поддельными федеральными специальными марками;

– 10 пачек сигарет с надписью «Балканская звезда Классика», с поддельными специальными марками;

– 5000 пачек сигарет с надписью «Прима Дона», с поддельными специальными марками;

– 30 пачек сигарет с надписью «Chesterfield blue», с поддельными специальными марками;

– 280 пачек сигарет с надписью «CREDO» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 980 пачек сигарет с надписью «7 ФЭСТ» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 540 пачек сигарет с надписью «7 ФЭСТ SUPERSLIMS» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 3 490 пачек сигарет с надписью «ФЭСТ» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 50 пачек сигарет с надписью «ФЭСТ SUPERSLIMS» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 70 пачек сигарет с надписью «NZ GOLD COMPACT» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 20 пачек сигарет с надписью «NZ GOLD Super Slims» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 80 пачек сигарет с надписью «МагнаТ» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 20 пачек сигарет с надписью «portal SILVER» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 10 пачек сигарет с надписью «PORTAL GOLD» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации.

Кроме того, 27 февраля 2017 года в период с 14 часов 10 минут по 14 часов 35 минут в ходе осмотра места происшествия – автомобиля марки «<данные изъяты>», государственный номер № находящегося на стоянке у <адрес>, принадлежащего Х., в отношении которого отказано в возбуждении уголовного дела, сотрудниками правоохранительных органов обнаружена и изъята алкогольная продукция, содержащая поддельные федеральные специальные марки, изготовленные не производством АО «Гознак», а именно:

– 11 бутылок объемом 0,5 литра каждая, с надписью на этикетке «водка «Хортиця Платинум», с поддельными федеральными специальными марками;

– 1 бутылка объемом 0,375 литра с надписью на этикетке «водка «Путинка Вездеход», с поддельной специальной маркой, которую ранее Козлов А.Л. в неустановленное время, но до 14 часов 10 минут 27 февраля 2017 года в неустановленном месте реализовал Х. по установленным им ценам.

Кроме того, 01 марта 2017 года в период с 13 часов 15 минут по 14 часов 00 минут в ходе осмотра места происшествия – гаражного бокса №, расположенного в гаражно-строительном кооперативе «<данные изъяты>» у <адрес>, используемого Р., в отношении которого отказано в возбуждении уголовного дела, сотрудниками правоохранительных органов обнаружена и изъята алкогольная продукция, а именно 200 бутылок объемом 0,5 литра каждая, с надписью на этикетке «водка «Родник Сибири», с поддельными федеральными специальными марками, а также без маркировки, которую ранее Козлов А.Л. в неустановленное время, но до 13 часов 15 минут 01 марта 2017 года в неустановленном месте реализовал Р. по установленным им ценам.

Согласно заключения эксперта от 29 сентября 2017 года № 1591-кэ специальные марки для маркировки табачной продукции, перечисленные в Приложении к данному заключению, и, нанесенные на представленные пачки сигарет «Alliance Original», «Bond Street Blue Selection», «Chesterfield Blue», «Winston Blue», «Балканская звезда Золото», «Петр I Эталон», «Столичные классические», «Прима Дона», «Opal Filter» и «Стюардесса», изготовлены не производством «Гознак».

Согласно заключения эксперта от 18 сентября 2017 года № 1837-кэ специальные марки с реквизитами, указанными во вводной части настоящего заключения эксперта, расположенные на представленной табачной продукции, изготовлены не предприятием «Гознака».

Согласно заключения эксперта от 19 сентября 2017 года № 1838-кэ специальные марки с реквизитами, указанными во вводной части настоящего заключения эксперта, расположенные на представленной табачной продукции, изготовлены не предприятием «Гознака».

Согласно заключения эксперта от 18 октября 2017 года № 2164-кэ шесть федеральных специальных марок для маркировки алкогольной продукции с нумерациями:

– «№», нанесенная на бутылку водка «FINSKAYA SILVER»;

– «№», – водка «Пять озер»;

– «№» – водка «Царская охота»;

– «№» – водка «Родник Сибири»;

– «№» – водка «Талка»;

– «№ – коньяк «Дербент», изготовлены не производством «Гознак». Данные марки выполнены способом высокой печати с эластичных печатных форм.

В соответствии с Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 мая 2016 года № 58н «Об установлении цен, не ниже которых осуществляются закупка (за исключением импорта), поставки (за исключением экспорта) и розничная продажа алкогольной продукции крепостью свыше 28 процентов», а также согласно Приложению к данному приказу, по состоянию на 27 февраля 2017 года и 01 марта 2017 года минимальная розничная цена продажи алкогольной продукции за одну бутылку водки крепостью 40 % объемом 0,5 литра составляет 190,00 рублей с налогом на добавленную стоимость (далее по тексту – НДС) и акцизом, соответственно за одну бутылку водки крепостью 40 % объемом 0,375 литра розничная цена составляет 142,50 рублей с НДС и акцизом, за одну бутылку коньяка крепостью 40 % объемом 0,5 литра розничная цена составляет 322,00 рубля с НДС и акцизом.

Таким образом, общая стоимость вышеперечисленной немаркированной в соответствии с законодательством Российской Федерации алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке федеральными специальными марками, приобретенной, перевезенной, хранившейся в целях сбыта и изъятой в ходе проведения осмотров у Козлова А.Л. и лиц, которым он ее реализовал, в общем количестве 312 бутылок, а именно: 259 бутылок водки объемом 0,5 литра на общую сумму 49 210,00 рублей, 1 бутылка водки объемом 0,375 литра на сумму 142,50 рублей, 52 бутылки коньяка объемом 0,5 литра на общую сумму 16 744,00 рублей, составляет 66 096,50 рублей.

Согласно сведениям Территориального органа Федеральной службы Государственной статистики по Вологодской области (Вологдастат) минимальная потребительская цена на сигареты с фильтром отечественные по Вологодской области на конец февраля 2017 года составила 64,00 рубля за пачку, минимальная потребительская цена на сигареты с фильтром зарубежных торговых марок по Вологодской области на конец февраля 2017 года составила 79,00 рублей.

Вместе с тем максимальная розничная цена сигарет «Прима Дона» отечественного производства без фильтра на момент прекращения производства, то есть по состоянию на ноябрь 2015 года, составила 39,00 рублей. В соответствии с пунктом 3 статьи 13 Федерального закона №15-ФЗ минимальные розничные цены устанавливаются на уровне семидесяти пяти процентов от максимальных розничных цен, определяемых в порядке, установленных Налоговым кодексом Российской Федерации, что составляет для сигарет «Прима Дона» 29,25 рублей за пачку.

Таким образом, общая стоимость вышеперечисленной немаркированной в соответствии с законодательством Российской Федерации табачной продукции, подлежащей обязательной маркировке специальными (акцизными) марками, приобретенной, перевезенной, хранившейся в целях сбыта и изъятой в ходе проведения осмотров у Козлова А.Л., в общем количестве 25 348 пачек, а именно: 6960 пачек отечественных сигарет с фильтром на общую сумму 445 440,00 рублей, 5640 пачек отечественных сигарет «Прима Дона» без фильтра на сумму 164 970,00 рублей, 12 748 пачек сигарет зарубежных торговых марок на сумму 1 007 092,00 рублей, составляет 1 617 502,00 рублей.

Таким образом, в период с лета 2016 года по 14 часов 00 минут 01 марта 2017 года Козлов А.Л., с целью незаконного обогащения, нарушая установленный законодательством Российской Федерации экономический и правовой порядок, обеспечивающий нормальный оборот подлежащих маркировке федеральными специальными марками, специальными (акцизными) марками товаров и продукции, приобрел, хранил, перевозил с целью сбыта и сбыл алкогольную и табачную продукцию, не имеющую маркировки, соответствующей действующему законодательству Российской Федерации, в количестве не менее 312 бутылок алкогольной продукции на сумму не менее 66 096,50 рублей и не менее 25 348 пачек табачной продукции на сумму не менее 1 617 502,00 рублей, всего на сумму не менее 1 683 598,50 рублей, в особо крупном размере.

После чего, в период с период с лета 2016 года по 14 часов 00 минут 01 марта 2017 года Козлов А.Л., незаконно, с целью незаконного обогащения, использовал для маркировки алкогольной продукции заведомо поддельные федеральные специальные марки, а также для маркировки табачной продукции заведомо поддельные специальные марки, а именно:

– на 52 бутылках объемом 0,5 литра каждая, с надписью на этикетке «коньяк «Дербент» поддельные федеральные специальные марки: №;

– на 1 бутылке объемом 0,5 литра, с надписью на этикетке «водка «Finskaya Silver» поддельную федеральную специальную марку: №;

– на 6 бутылках объемом 0,5 литра каждая, с надписью на этикетке «водка «Талка» поддельные федеральные специальные марки: №

– на 17 бутылках объемом 0,5 литра каждая, с надписью на этикетке «водка «Пять озер» поддельные федеральные специальные марки: №

– на 199 бутылках объемом 0,5 литра каждая, с надписью на этикетке «водка «Родник Сибири» поддельные федеральные специальные марки: №

– на 20 бутылках объемом 0,5 литра каждая, с надписью «водка «Царская охота» поддельные федеральные специальные марки: №

– на 11 бутылках объемом 0,5 литра каждая, с надписью «водка «Хортиця Платинум» поддельные федеральные специальные марки: №

– на 1 бутылке объемом 0,375 литра, с надписью «водка «Путинка Вездеход» поддельную федеральную специальную марку: №;

– на 190 пачках сигарет с надписью «Балканская звезда Золото» поддельные специальные марки: №

– на 330 пачках сигарет с надписью «Балканская звезда Классика» поддельные специальные марки: №

– на 1500 пачках сигарет с надписью «OPAL FILTER» поддельные специальные марки: №

№

– на 950 пачках сигарет с надписью «Стюардесса» поддельные специальные марки: №

– на 850 пачках сигарет с надписью «TU-134» поддельные специальные марки: №

– на 620 пачках сигарет с надписью «Столичные Классические» поддельные специальные марки: №

– на 5635 пачках сигарет с надписью «Прима Дона» поддельные специальные марки: №

– на 20 пачках сигарет с надписью «Петр I Эталон» поддельные специальные марки: №

– на 530 пачках сигарет с надписью «Bond Street Blue Selection» поддельные специальные марки: №

– на 400 пачках сигарет с надписью «More Blue» поддельные специальные марки: №

– на 90 пачках сигарет с надписью «Chesterfield blue» поддельные специальные марки: №

– на 90 пачках сигарет с надписью «Winston blue» поддельные специальные марки: №

– на 100 пачках сигарет с надписью «Alliance original» поддельные специальные марки: №

Так, в результате преступных действий Козлов А.Л. использовал поддельные федеральные специальные марки, наклеенные на бутылки с алкогольной продукцией разных наименований и поддельные специальные марки, наклеенные на пачки с табачной продукцией разных наименований, извлекая полезные свойства данного средства маркировки путем их предъявления, использования по назначению при приобретении, перевозке, хранении и последующей реализации третьим лицам.

Кроме того, в период с 16 часов 50 минут 27 февраля 2017 года по 14 часов 50 минут 18 мая 2017 года Козлов А.Л., находясь на территории города Вологды, с целью получения незаконной прибыли, имея умысел на приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта и продажу немаркированной табачной продукции, подлежащей маркировке специальными (акцизными) марками, в крупном размере, осознавая противоправность своих действий, не состоя на учете в качестве индивидуального предпринимателя, не являясь учредителем или лицом, имеющим право действовать без доверенности от имени юридического лица, организовал деятельность, связанную с приобретением, хранением, перевозкой в целях сбыта и продажей немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками.

Согласно пункта 3 статьи 18 Федерального закона от 23 февраля 2013 года № 15-ФЗ «Об охране здоровья граждан от взаимодействия окружающего табачного дыма и последствий потребления табака» в целях предупреждения незаконной торговли табачной продукцией и табачными изделиями каждая пачка и каждая упаковка табачных изделий подлежат в обязательном порядке маркировке в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о техническом регулировании.

В нарушение указанного законодательства, Козлов А.Л., будучи осведомленным о специальном порядке маркировки табачной продукции, в том числе иностранного производства, в целях получения незаконной прибыли от продажи немаркированных табачных изделий, действуя умышлено, в период с 27 февраля 2017 года по 18 мая 2017 года, с помощью информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» приискал неустановленных лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, у которых в указанный период приобрел, предварительно согласовав ассортимент и количество немаркированной продукции, табачную продукцию, подлежащую обязательной маркировке специальными марками, а также табачную продукцию производства Республики Беларусь, подлежащую маркировке акцизными марками. При этом Козлов А.Л. приобрел указанную продукцию без каких-либо сопроводительных документов, подтверждающих легальность оборота и производства продукции и без обязательных сертификатов соответствия или деклараций о соответствии. Так, Козлов А.Л. приобрел:

– не менее 250 пачек сигарет с надписью «КОСМОС», с поддельными специальными марками;

– не менее 1410 пачек сигарет с надписью «TU-134», с поддельными специальными марками;

– не менее 1440 пачек сигарет с надписью «Столичные Классические», с поддельными специальными марками;

– не менее 5750 пачек сигарет с надписью «Тройка РТ», с поддельными специальными марками;

– не менее 490 пачек сигарет с надписью «РОДОПИ» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– не менее 490 пачек сигарет с надписью «Прима Дона», с поддельными специальными марками;

– не менее 430 пачек сигарет с надписью «7 ФЭСТ» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– не менее 290 пачек сигарет с надписью «NZ Black Super Slims» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– не менее 80 пачек сигарет с надписью «MINSK CITY QS» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– не менее 90 пачек сигарет с надписью «MINSK CAPITAL QS» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации, а всего не менее 10 720 пачек, а именно: не менее 9340 пачек отечественных сигарет с фильтром, не менее 490 пачек отечественных сигарет без фильтра «Прима Дона», не менее 890 пачек сигарет зарубежных торговых марок.

В период с 16 часов 50 минут 27 февраля 2017 года по 14 часов 50 минут 18 мая 2017 года Козлов А.Л., продолжая реализацию преступного умысла, осознавая, что указанная табачная продукция не имеет маркировки, соответствующей действующему законодательству Российской Федерации, обеспечил ее перевозку посредством привлечения сторонних перевозчиков, не подозревающих о его преступных намерениях, а также на личном транспорте в принадлежащий ему гаражный бокс №, расположенный в гаражно-строительном кооперативе «<адрес>» (далее по тексту – ГСК «<адрес>») у <адрес>, а также в принадлежащий ему автомобиль марки «<данные изъяты>», государственный номер №

После чего Козлов А.Л. в период с 16 часов 50 минут 27 февраля 2017 года по 14 часов 50 минут 18 мая 2017 года хранил в данном гаражном боксе и в принадлежащем ему автомобиле в целях сбыта и продавал по установленным им ценам немаркированную продукцию, достоверно зная о том, что приобретенная им вышеуказанная табачная продукция содержит специальные марки, изготовленные не производством АО «Гознак», а также не содержит акцизных марок, хотя указанная продукция в соответствии с действующим законодательством подлежит обязательной маркировке специальными (акцизными) марками, защищенными от подделки.

18 мая 2017 года в период с 12 часов 20 минут по 12 часов 45 минут в ходе проведения обыска в гаражном боксе №, расположенном в ГСК «<адрес>» у <адрес>, принадлежащем Козлову А.Л., сотрудниками правоохранительных органов обнаружена и изъята табачная продукция, а именно: 240 пачек сигарет с надписью «Столичные Классические», содержащая поддельные специальные марки, изготовленные не производством АО «Гознак».

Кроме того, 18 мая 2017 года в период с 13 часов 10 минут по 14 часов 50 минут в ходе проведения осмотра автомобиля марки «<данные изъяты>», государственный номер №, находящегося на парковочном месте № на стоянке по адресу: <адрес>, принадлежащего Козлову А.Л., сотрудниками правоохранительных органов обнаружена и изъята табачная продукция различных наименований, содержащая поддельные специальные марки, изготовленные не производством АО «Гознак», а также без маркировки, а именно:

– 250 пачек сигарет с надписью «КОСМОС», с поддельными специальными марками;

– 1410 пачек сигарет с надписью «TU-134», с поддельными специальными марками;

– 1200 пачек сигарет с надписью «Столичные Классические», с поддельными специальными марками;

– 5750 пачек сигарет с надписью «Тройка РТ», с поддельными специальными марками;

– 490 пачек сигарет с надписью «РОДОПИ» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 490 пачек сигарет с надписью «Прима Дона», с поддельными специальными марками;

– 430 пачек сигарет с надписью «7 ФЭСТ» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 290 пачек сигарет с надписью «NZ Black Super Slims» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 80 пачек сигарет с надписью «MINSK CITY QS» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации;

– 90 пачек сигарет с надписью «MINSK CAPITAL QS» производства республики Беларусь, без маркировки, установленной законодательством Российской Федерации.

Согласно сведениям Территориального органа Федеральной службы Государственной статистики по Вологодской области (Вологдастат) минимальная потребительская цена на сигареты с фильтром отечественные по Вологодской области на конец мая 2017 года составила 64,00 рубля за пачку, минимальная потребительская цена на сигареты с фильтром зарубежных торговых марок по Вологодской области на конец мая 2017 года составила 85,00 рублей.

Вместе с тем максимальная розничная цена сигарет «Прима Дона» отечественного производства без фильтра на момент прекращения производства, то есть по состоянию на ноябрь 2015 года, составила 39,00 рублей. В соответствии с пунктом 3 статьи 13 Федерального закона № 15-ФЗ минимальные розничные цены устанавливаются на уровне семидесяти пяти процентов от максимальных розничных цен, определяемых в порядке, установленных Налоговым кодексом Российской Федерации, что составляет для сигарет «Прима Дона» 29,25 рублей за пачку.

Таким образом, общая стоимость вышеперечисленной немаркированной в соответствии с законодательством Российской Федерации табачной продукции, подлежащей обязательной маркировке специальными (акцизными) марками, приобретенной, перевезенной, хранившейся в целях сбыта и изъятой в ходе проведения обыска и осмотра у Козлова А.Л., в общем количестве 10 720 пачек, а именно: 9340 пачек отечественных сигарет с фильтром на общую сумму 597 760,00 рублей, 490 пачек отечественных сигарет «Прима Дона» без фильтра на сумму 14 332,50 рублей, 890 пачек сигарет зарубежных торговых марок на сумму 75 650,00 рублей, составляет 687 742,50 рублей.

Так, с 16 часов 50 минут 27 февраля 2017 года по 14 часов 50 минут 18 мая 2017 года Козлов А.Л., с целью незаконного обогащения, нарушая установленный законодательством Российской Федерации экономический и правовой порядок, обеспечивающий нормальный оборот подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками товаров и продукции, приобрел, хранил, перевозил с целью сбыта и сбыл табачную продукцию, не имеющую маркировки, соответствующей действующему законодательству Российской Федерации, в количестве не менее 10 720 пачек на сумму не менее 687 742,50 рублей, в крупном размере.

Кроме того, в период с 16 часов 50 минут 27 февраля 2017 года по 14 часов 50 минут 18 мая 2017 года, Козлов А.Л., незаконно, с целью незаконного обогащения, использовал для маркировки табачной продукции заведомо поддельные специальные марки, а именно:

– на 250 пачках сигарет с надписью «КОСМОС» поддельные специальные марки: №

– на 1410 пачках сигарет с надписью «TU-134» поддельные специальные марки: № №

– на 1440 пачках сигарет с надписью «Столичные Классические» поддельные специальные марки: №

– на 5750 пачках сигарет с надписью «Тройка РТ» поддельные специальные марки:

№

– на 490 пачках сигарет с надписью «РОДОПИ» поддельные специальные марки: №

– на 490 пачках сигарет с надписью «Прима Дона» поддельные специальные марки: №

Так, в результате своих преступных действий Козлов А.Л. использовал поддельные специальные марки, наклеенные на пачки с табачной продукцией разных наименований, извлекая полезные свойства данного средства маркировки путем их предъявления, использования по назначению при приобретении, перевозке, хранении и последующей реализации третьим лицам.

Подсудимый Козлов А.Л. в судебном заседании вину в совершении преступлений, предусмотренных ст. 171.1 ч. 6 п. «б», ст. 171.1 ч. 5, ст. 327.1 ч. 4, ст. 327.1 ч. 4 УК РФ признал полностью. Пояснил суду, что согласен с предъявленным ему обвинением. Поддержал ранее заявленное ходатайство о рассмотрении уголовного дела в особом порядке, без проведения судебного разбирательства. Также пояснил, что он осознает характер и последствия заявленного ходатайства, которое им заявлено добровольно и после проведения консультации с защитником.

Государственный обвинитель и защитник подсудимого не возражают против заявленного подсудимым ходатайства и согласны на рассмотрение дела в особом порядке.

Суд приходит к выводу, что по настоящему уголовному делу соблюдены все условия для постановления приговора без проведения судебного разбирательства.

Виновность подсудимого Козлова А.Л. в совершении преступлений, кроме собственного признания им вины, подтверждается имеющимися в материалах уголовного дела доказательствами.

Суд квалифицирует действия подсудимого Козлова А.Л. по ст. 171.1 ч. 6 п. «б» УК РФ, как приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта и продажу немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке федеральными специальными марками, а также немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные в особо крупном размере; по ст. 171.1 ч. 5 УК РФ, как приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта и продажу немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные в крупном размере; по ст. 327.1 ч. 4 УК РФ (в редакции ФЗ от 31.12.14 г. № 530-ФЗ), как использование для маркировки алкогольной продукции заведомо поддельных федеральных специальных марок, использование для маркировки табачных изделий заведомо поддельных специальных марок; а также по ст. 327.1 ч. 4 УК РФ (в редакции ФЗ от 31.12.14 г. № 530-ФЗ), как использование для маркировки табачных изделий заведомо поддельных специальных марок.

При определении вида и размера наказания подсудимому суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных им преступлений.

В качестве данных, характеризующих личность подсудимого Козлова А.Л., суд учитывает, что он ранее не судим, к административной ответственности за нарушение общественного порядка не привлекался, на учете в БУЗ ВО «Вологодский областной наркологической диспансер № 1» не состоит, за специализированной медицинской помощью в БУЗ ВО «Вологодская областная психиатрическая больница» не обращался, по месту жительства характеризуется удовлетворительно.

Смягчающими наказание подсудимого обстоятельствами являются: полное признание вины и раскаяние в содеянном, наличие на иждивении троих малолетних детей и супруги, находящейся в отпуске по уходу за ребенком, а также явки с повинной (т. 1 л.д. 36; т. 2 л.д. 181).

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого Козлова А.Л. судом не установлено.

При назначении наказания Козлову А.Л. суд учитывает положения ст. 62 ч. 1 УК РФ.

Учитывая обстоятельства дела, личность подсудимого, впервые привлекаемого к уголовной ответственности, тяжесть совершенных преступлений, одно из которых является тяжким и средней тяжести, смягчающие и отсутствие отягчающих вину обстоятельств, материальное положение подсудимого и, в соответствии со ст. 60 ч. 3 УК РФ, влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи, суд считает правильным назначить наказание Козлову А.Л. по ст. 171.1 ч. 5 УК РФ – в виде штрафа в доход государства, по ст. 171.1 ч. 6 п. «б» и ст. 327.1 ч. 4 УК РФ – в виде лишения свободы. Суд полагает возможным назначить наказание в виде лишения свободы с применением ст. 73 УК РФ, т.е. условно с испытательным сроком, в течение которого осужденный должен доказать поведением свое исправление.

С учетом фактических обстоятельств преступлений и степени их общественной опасности, оснований для изменения категории совершенных подсудимым преступлений, предусмотренных ст. 171.1 ч. 6 УК РФ и ст. 327.1 ч. 4 УК РФ на менее тяжкую в порядке, установленном ст. 15 ч. 6 УК РФ, не имеется.

Учитывая обстоятельства дела, материальное положение подсудимого, суд считает возможным дополнительное наказание, предусмотренное санкцией ст. 171.1 ч. 6 УК РФ, в виде штрафа, не применять.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 307, 308, 309 и 316 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд

П Р И Г О В О Р И Л :

Признать КОЗЛОВА А.Л. виновным в совершении преступлений, предусмотренных статьей 171.1 частью 5, статьей 171.1 частью 6 пунктом «б», статьей 327.1 частью 4 (в редакции ФЗ от 31.12.14 г. № 530-ФЗ), статьей 327.1 частью 4 (в редакции ФЗ от 31.12.14 г. № 530-ФЗ) Уголовного кодекса Российской Федерации и назначить наказание

– по статье 171.1 части 5 Уголовного кодекса Российской Федерации – в виде штрафа в размере 200 000 (двухсот тысяч) рублей в доход государства;

– по статье 171.1 части 6 пункту «б» Уголовного кодекса Российской Федерации – в виде 2 (двух) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы;

– по статье 327.1 части 4 Уголовного кодекса Российской Федерации (в редакции ФЗ от 31.12.14 г. № 530-ФЗ) – за каждое из двух преступлений – в виде 2 (двух) лет лишения свободы.

В соответствии со ст. 69 ч. 3 УК РФ, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить Козлову А.Л. наказание в виде 3 (трех) лет лишения свободы и штраф в размере 200 000 (двухсот тысяч) рублей в доход государства.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное Козлову А.Л. наказание в виде лишения свободы считать условным, установив испытательный срок 2 (два) года.

Обязать осужденного Козлова А.Л. в период испытательного срока ежемесячно являться на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных, по установленному данным органом графику.

Меру пресечения на апелляционный период в отношении Козлова А.Л. оставить прежней в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, после чего отменить.

Зачесть Козлову А.Л. в срок отбытия наказания время содержания его в ИВС УМВД России по г. Вологде в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в течение 10 суток со дня его провозглашения в судебную коллегию по уголовным делам Вологодского областного суда через Вологодский городской суд.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе:

– ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции;

– пригласить защитника для участия в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника в апелляционной инстанции.

Судья С.В. Барковская

<данные изъяты>