Главная Незаконная банковская деятельность (статья 172 УК РФ) Уголовное дело 1-332/2015 | Вынесен ПРИГОВОР | Северо-Западный федеральный округ | Сыктывкарский...

Незаконная банковская деятельность (статья 172 УК РФ)

Уголовное дело 1-332/2015 | Вынесен ПРИГОВОР | Северо-Западный федеральный округ | Сыктывкарский городской суд

274

Дело № 1-332/2015

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г.Сыктывкар 8 октября 2015 года

Сыктывкарский городской суд Республики Коми в составе председательствующего судьи Трофимовой В.С.,

при секретаре Сердитовой А.И.,

с участием государственного обвинителя старшего помощника прокурора г.Сыктывкара Пантюхиной В.В.,

подсудимых Захарова С.В. и Суслина Е.В.,

защитников-адвокатов Потапова В.Д. и Шицова Д.Г.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела в отношении

Захарова С.В., **** года рождения, не судимого, и

Суслина Е.В., **** года рождения, ранее судимого:

– Данные изъяты;

– Данные изъяты,

обвиняемых в совершении преступления, предусмотренного ст.172 ч.2 п. «б» УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Захаров С.В. и Суслин Е.В. осуществили банковскую деятельность (банковские операции) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние сопряжено с извлечением дохода в особо крупном размере.

В период времени с **** по **** Захаров С.В., имея умысел на систематическое извлечение дохода в результате осуществления незаконной банковской деятельности, то есть совершение незаконных действий, фактически являющихся банковскими операциями – открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, то есть указанных в пунктах 3 и 4 части 1 статьи 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями), действуя совместно с Суслиным Е.В., находясь на территории г. Сыктывкара Республики Коми, осуществляли банковскую деятельность (банковские операции) без регистрации и без специального разрешения (лицензии), когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженную с извлечением дохода в особо крупном размере в сумме не менее 29189894,52 рублей при следующих обстоятельствах:

Захаров С.В., вступив в преступный сговор с Суслиным Е.В., с целью реализации возникшего преступного умысла, направленного на извлечение дохода в особо крупном размере путем осуществления незаконной банковской деятельности на территории гор. Сыктывкара, а именно, противоправной деятельности по «обналичиванию» денежных средств, принадлежащих различным реально действующим юридическим лицам и физическим лицам – резидентам («клиентам»), зарегистрированным на территории Российской Федерации, заинтересованным в «обналичивании» денежных средств, игнорируя необходимость регистрации (получения специального разрешения – лицензии), с использованием возможностей кредитных учреждений г. Сыктывкара Республики Коми, в период времени с **** по ****, находясь в г. Сыктывкаре Республики Коми, осознавая преступный характер своих действий, умышленно, противоправно, с целью извлечения дохода в особо крупном размере, самостоятельно осуществляли в качестве кредитного учреждения банковские операции, а именно: осуществляли расчеты по поручениям физических и юридических лиц по их банковским счетам; вели обслуживание физических и юридических лиц.

В соответствии с разработанной преступной схемой Захаров С.В. совместно с Суслиным Е.В. в период ****-**** г.г. создали и использовали фиктивные коммерческие организации, фактически не осуществляющие предпринимательскую деятельность, которые находились полностью под их контролем.

С этой целью Суслиным Е.В. и привлеченными им и Захаровым С.В. лицами созданы и зарегистрированы юридические лица и индивидуальные предприниматели, при помощи которых осуществлялся вывод денежных средств из легального оборота в целях их «обналичивания», а именно:

– ИП Д.Е. ИНН, зарегистрирован **** ИФНС по г. Сыктывкару;

– ИП А.Ф. ИНН, зарегистрирован **** ИФНС по г. Сыктывкару;

– ИП И.В. ИНН, зарегистрирован **** ИФНС по г. Сыктывкару;

– ООО «***» ИНН,.. . А.Ф.,.. . А.Ф., зарегистрировано **** ИФНС по г. Сыктывкару;

– ООО «…» ИНН,.. . Суслин Е.В.,.. . Суслин Е.В., зарегистрировано *** ИФНС по г. Сыктывкару;

– ООО «…» ИНН,.. И.О.,.. . В.В., зарегистрировано **** ИФНС по г. Сыктывкару;

– ООО «…» ИНН,.. . А.В.,.. . А.В., зарегистрировано **** ИФНС по г. Сыктывкару;

– ООО «…» ИНН,.. . А.С.,.. . В.В., зарегистрировано **** ИФНС по г. Сыктывкару;

– ООО «…» ИНН,.. . Д.Е.,.. . Д.Е., зарегистрировано***** ИФНС по г. Сыктывкару;

– ООО «…» ИНН,.. . Г.В.,.. . Г.В., зарегистрировано **** ИФНС по г. Сыктывкару;

– ООО «…» ИНН,.. . И.М.,.. . Т.С., зарегистрировано **** ИФНС по г. Сыктывкару;

– ООО «…» ИНН,.. . А.Н.,.. . Н.В., зарегистрировано **** ИФНС по г. Сыктывкару;

– ООО «…» ИНН,.. . И.Г.,.. . В.В., зарегистрировано **** ИФНС по г. Сыктывкару;

– ООО «…» ИНН,.. . Е.В.,.. . В.В., зарегистрировано **** ИФНС по г. Сыктывкару;

– ООО «…» ИНН,.. . А.В.,.. . А.В., зарегистрировано ****ИФНС по г. Сыктывкару;

– ООО «…» ИНН,.. . Суслин Е.В.,.. . Суслин Е.В., зарегистрировано **** ИФНС по г. Сыктывкару;

– ООО «…», ИНН,.. .. И.О.,.. . В.В., зарегистрировано **** ИФНС по г. Сыктывкару.

В кредитных учреждениях Республики Коми Суслиным Е.В. и привлеченными им и Захаровым С.В. лицами открыты расчетные счета указанных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также получены денежные чековые книжки и банковские карты.

После чего, Захаров С.В. и Суслин Е.В., достоверно зная, что созданные ими организации ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…» и индивидуальные предприниматели Д.Е., А.Ф., И.В. не имеют регистрации и специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности (банковских операций) и фактически предпринимательской деятельности не осуществляют, осознавая, что руководители указанных организаций являются номинальными и решений по финансово-хозяйственной деятельности не принимают, имея доступ к управлению движением денежных средств по расчетным счетам фактически подконтрольных им организаций, действуя с корыстной заинтересованностью, в целях обеспечения четкого, бесперебойного и наиболее эффективного осуществления преступной деятельности, в рамках их единого преступного умысла, разработали совместный план преступных действий, которым была определена специфика их преступной деятельности, направленная на осуществление незаконной банковской деятельности и извлечения из этой деятельности дохода в особо крупном размере.

В соответствии с совместным преступным замыслом Захарова С.В. и Суслина Е.В., при совершении преступления они действовали сообща и вместе.

Механизм совершения преступления, разработанный Захаровым С.В., выглядел следующим образом: управляя движением денежных средств по расчетным счетам подконтрольных им организаций, не осуществляющих реальной предпринимательской деятельности, Захаров С.В. и Суслин Е.В. подыскивали клиентов незаконной банковской деятельности- юридических лиц (коммерческие организации), заинтересованных в незаконном «обналичивании» денежных средств, вели с теми переписку и переговоры по телефону.

После достижения с клиентом договоренности Захаров С.В., действуя совместно с Суслиным Е.В., получали заказы на «обналичивание» денежных средств или перевод их «транзитом» на расчетные счета различных юридических лиц- резидентов, зарегистрированных на территории Российской Федерации. Захаров С.В., действуя совместно с Суслиным Е.В., сообщали клиентам реквизиты и номера расчетных счетов подконтрольных им юридических лиц, не осуществляющих финансово-хозяйственную деятельность, на которые клиенту необходимо было осуществлять платежи по безналичному расчету. Клиенту сообщалось, что платежи по счетам подконтрольных им организаций будут осуществляться за вычетом комиссии в размере не менее 3-4 % от суммы произведенного клиентом платежа.

С момента зачисления на расчетные счета фиктивных коммерческих организаций денежных средств, систематически направлявшихся клиентами по противоречащим основам правопорядка договорам (сделкам), являющимся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожными, эти средства поступали в оборотный капитал Захарова С.В. и Суслина Е.В., которые становились держателями и распорядителями этих денежных средств и вели их учет. Ведение счетов клиентов осуществлялось путем учета операций, проведенных по поступившим заявкам.

При «обналичивании» денежных средств Суслиным Е.В. и привлеченными им и Захаровым С.В. лицами, после поступления денежных средств на расчетные счета подконтрольных им организаций, по устным указаниям Захарова С.В., в офисах №,№по ул. *****, заполнялись денежные чековые книжки подконтрольных организаций, в которых проставлялись указанные Захаровым С.В. суммы, после чего денежные чеки заверялись оттисками печатей и подписью от имени директора. В денежные чеки вносились сведения об основаниях снятия денежных средств наличными, а именно: «на хозяйственные нужды» и «для закупки товара», которые были фиктивны, так как фактически предпринимательской и финансово-хозяйственной деятельности подконтрольные им организации не осуществляли.

После заполнения денежные чеки с целью «обналичивания» денежных средств, поступивших от клиентов на расчетные счета подконтрольных организаций, Суслин Е.В. и привлеченные им и Захаровым С.В. лица предоставляли в кредитные учреждения гор. Сыктывкара, где были открыты расчетные счета подконтрольных организаций. Из «обналиченных» денежных средств Захаров С.В. вычитал сумму, эквивалентную не менее 3-4 % и Суслин Е.В.- не менее 1-1,5 %, а оставшиеся «обналиченные» денежные средства передавали клиенту.

Совершая мнимые, не имевшие места финансово-хозяйственные операции между подконтрольными организациями и клиентами, Захаров С.В. самостоятельно, используя компьютерную технику, находясь по адресу: *****, офисы №,№, изготавливал подложную договорную и иную отчетную документацию по противоречащим основам правопорядка сделкам по приобретению и реализации товароматериальных ценностей с фиктивными коммерческими организациями ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «….» ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…».

Суслин Е.В. с целью изготовления подложной договорной и иной отчетной документации по противоречащим основам правопорядка сделкам по приобретению и реализации товароматериальных ценностей с фиктивными коммерческими организациями ООО «…», ООО «…», ООО «…», и.. . ИП А.Ф., ИП Д.Е., ИП И.В., ввел в заблуждение и привлек Е.М., имеющую высшее экономическое образование. Указанную документацию Суслин Е.В. совместно с Е.М., не осознававшей преступных намерений Суслина Е.В., с использованием компьютерной техники, изготавливали, находясь по адресу: *****.

Действуя по разработанному плану совершения преступления, реализуя свой преступный умысел, Захаров С.В. совместно с Суслиным Е.В. приискали клиентов – юридических лиц – резидентов, зарегистрированных на территории Российской Федерации, заинтересованных в «обналичивании» денежных средств, организовали систематическое привлечение таких средств, якобы в качестве оплаты поставок товаров или оказанных услуг, путем размещения денежных средств на расчетные счета указанных подконтрольных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей с последующим их «обналичиванием» и передачей наличных денежных средств клиентам за вознаграждение, а именно:

– ООО «…», ИНН

– ООО «…», ИНН,-

принадлежащие И.В. и И.В.

– ООО «…», ИНН

– ООО «….», ИНН,-

принадлежащие А.А.

В период с **** по **** от клиентов – хозяйствующих субъектов: ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «….», ООО «…», ООО «…», ООО «…» на расчетные счета подконтрольных Захарову С.В. и Суслину Е.В. организаций и индивидуальных предпринимателей поступили денежные средства в общей сумме 729747363,07 рублей, которые после поступления на расчетные счета были частично «обналичены» и переданы клиентам в гор. Сыктывкаре Республики Коми, а частично направлены на расчетные счета иных подконтрольных Захарову С.В. и Суслину Е.В. организаций с целью их дальнейшего «обналичивания» и передачи клиентам в гор. Сыктывкаре Республики Коми:

– на расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО «…», расположенном по адресу: *****, за период с **** по ****, поступили денежные средства от ООО «…» в сумме 46381366,99 рублей, от ООО «…» – 12050000,00 рублей;

– на расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО АКБ «….», расположенном по адресу: *****, за период с **** по ****, поступили денежные средства от ООО «…» в сумме 3555555,65 рублей;

– на расчетный счет №, открытый ООО «…» в Сыктывкарском филиале «ТКБ» (ЗАО), расположенном по адресу:*****, за период с **** по **** поступили денежные средства от ООО «…» в сумме 5700000,00 рублей, от ООО «….» – 4267590,60 рублей, от ООО «Коми торговая компания» – 8332409,40 рублей;

– на расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО «…», расположенном по адресу: *****, за период с **** по **** поступили денежные средства от ООО «…» в сумме 850000,00 рублей;

– на расчетный счет №, открытый ООО «…» в Филиале №.. . (ЗАО), расположенном по адресу: *****, за период с **** по **** поступили денежные средства от ООО «…» в сумме 300000,00 рублей;

– на расчетный счет №, открытый ООО «….» в ОАО АКБ «…», расположенном по адресу: *****, за период с **** по **** поступили денежные средства от ООО «…» в сумме 10689055,46 рублей, от ООО «…» – 21048659,87 рублей, от ООО «…» – 11339032,25 рублей, от ООО «…» – 27750000,00 рублей;

– на расчетный счет №, открытый ООО «…» в Сыктывкарском филиале «…», расположенном по адресу: *****, за период с **** по **** поступили денежные средства от ООО «….» в сумме 148267329,07 рублей, от ООО «…» – 55969987,02 рублей, от ООО «…» – 8650000,00 рублей, от ООО «…» – 15696629,03 рублей;

– на расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО «…», расположенном по адресу: *****, за период с **** по **** поступили денежные средства от ООО «…» в сумме 9697692,30 рублей, от ООО «…» – 2316067,03 рублей, от ООО «…» – 7350000,00 рублей, от ООО «Коми торговая компания» – 950000,00 рублей;

– на расчетный счет №, открытый ООО «…» в Филиале №.. . (ЗАО), расположенном по адресу: *****, за период с ****по ****поступили денежные средства от ООО «…» в сумме 61466351,73 рублей, от ООО «…» – 3000000,00 рублей, от ООО «…» – 11207784,29 рублей;

– на расчетный счет №, открытый ООО «….» в Филиале ОАО КБ «…», расположенном по адресу: *****, за период с **** по **** поступили денежные средства от ООО «…» в сумме 2205000,00 рублей;

– на расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО АКБ «…», расположенном по адресу: *****, за период с **** по **** поступили денежные средства от ООО «…» в сумме 23859309,06 рублей;

– на расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО КРБ «…», расположенном по адресу: *****, за период с **** по **** поступили денежные средства от ООО «…» в сумме 500000,00 рублей;

– на расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО АКБ «…», расположенном по адресу: *****, за период с **** по **** поступили денежные средства от ООО «…» в сумме 44917229,34 рублей;

– на расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО КРБ «…», расположенном по адресу: *****, за период с **** по **** поступили денежные средства от ООО «…» в сумме 1053000,00 рублей;

– на расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО АКБ «…», расположенном по адресу: *****, за период с **** по **** поступили денежные средства от ООО «…» в сумме 21584626,76 рублей, от ООО «…» – 40685458,40 рублей;

– на расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО КРБ «…», расположенном по адресу: *****, за период с **** по **** поступили денежные средства от ООО «…» в сумме 14447533,47 рублей, от ООО «…» – 11440000,00 рублей;

– на расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО АКБ «…», расположенном по адресу: *****, за период с **** по **** поступили денежные средства от ООО «…» в сумме 49705000,00 рублей;

– на расчетный счет №, открытый ООО «…» в Сыктывкарском филиале «…», расположенном по адресу: *****, за период с **** по **** поступили денежные средства от ООО «…» в сумме 29574695,35 рублей, от ООО «…» в сумме 12940000,00 рублей;

После поступления денежных средств от клиентов на расчетные счета организаций, подконтрольных Захарову С.В. и Суслину Е.В., с целью «обналичивания», в период с ****по **** часть денежных средств с расчетных счетов подконтрольных Захарову С.В. и Суслину Е.В. организаций переводилась на расчетные счета индивидуальных предпринимателей, а именно:

– в период с **** по **** на расчетный счет №, открытый ИП А.Ф. в Сыктывкарском филиале «…», расположенном по адресу: *****, поступили денежные средства в сумме 130075397,87 рублей, в том числе от ООО «…» – 16791459,82 рублей, от ООО «…» – 93808913,12 рублей, от ООО «…» – 8632024,93 рублей, от ООО «…» – 10843000,00 рублей;

– в период с **** по **** на расчетный счет №, открытый ИП И.В. в Сыктывкарском филиале – РЦ ОАО КБ «…», расположенном по адресу: *****, поступили денежные средства в сумме 66990130,85 рублей, в том числе от ООО «…» – 16782759,18 рублей, от ООО «…» – 11794197,78 рублей, от ООО «…» – 15024173,89 рублей, от ООО «…» – 23398000,00 рублей;

– в период с **** по **** на расчетный счет №, открытый ИП И.В. в Коми региональном филиале ОАО «…», расположенном по адресу: *****, поступили денежные средства в сумме 10849996,42 рублей, в том числе от ООО «….» – 2817712,28 рублей, от ООО «…» – 5122365,99 рублей, от ООО «…» – 2909918,15 рублей;

– в период с **** по **** на расчетный счет №, открытый ИП И.В. в ОАО «…», расположенном по адресу: *****, поступили денежные средства в сумме 21908324,62 рублей, в том числе от ООО «…» – 18603324,62 рублей, от ООО «…» – 1300000,00 рублей, от ООО «…» – 2005000,00 рублей;

– в период с **** по **** на расчетный счет №, открытый ИП Д.Е. в Коми региональном филиале ОАО «…», расположенном по адресу: *****, поступили денежные средства в сумме 3004283,03 рублей, в том числе от ООО «…» – 1208014,10 рублей, от ООО «…» – 1268,93 рублей, от ООО «…» – 1595000,00 рублей, от ООО «…» – 200000,00 рублей;

– в период с **** по **** на расчетный счет №, открытый ИП Д.Е. в Филиале «…» (ОАО), расположенном по адресу: *****, поступили денежные средства в сумме 1575000,00 рублей, в том числе от ООО «…» – 410000,00 рублей, от ООО «…» – 1165000,00 рублей;

– в период с *** по **** на расчетный счет №, открытый ИП Д.Е. в Санкт-Петербургском филиале ОАО «…», расположенном по адресу: *****, поступили денежные средства в сумме 17280056,71 рублей, в том числе от ООО «….» – 9679320,08 рублей, от ООО «….» – 3960000,00 рублей, от ООО «…» – 3640736,63 рублей;

– в период с **** по **** на расчетный счет №, открытый ИП Д.Е. в ОАО «…», расположенном по адресу: *****, поступили денежные средства в сумме 2110550,54 рублей, в том числе от ООО «…» – 1713345,54 рублей, от ООО «….» – 397205,00 рублей;

После поступления денежных средств на расчетные счета подконтрольных Захарову С.В. и Суслину Е.В. организаций ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «….», ООО «…», ООО «…», ООО «….», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…» и индивидуальных предпринимателей Д.Е., А.Ф., И.В., по указанию Захарова С.В., Суслин Е.В. и привлеченные им и Захаровым С.В. лица в кредитных учреждениях (банках) и банкоматах гор. Сыктывкара в период времени с **** по **** сняли с расчетных и карточных счетов указанных организаций и индивидуальных предпринимателей наличные денежные средства в общей сумме 729747363,07 рублей, которые, за вычетом вознаграждения в виде комиссии не менее 3 % Захарову С.В. и не менее 1 % Суслину Е.В., были переданы клиентам-заказчикам «обналиченных» денежных средств.

Таким образом, Захаров С.В. и Суслин Е.В., достоверно зная, что созданные ими организации ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…» и индивидуальные предприниматели Д.Е., А.Ф., И.В. не имеют регистрации и специального разрешения (лицензии) Центрального Банка РФ на осуществление банковской деятельности (банковских операций) и фактически предпринимательской деятельности не осуществляют, осознавая, что руководители указанных организаций являются номинальными и решений по финансово-хозяйственной деятельности не принимают, имея доступ к управлению движением денежных средств по расчетным счетам фактически подконтрольных им организаций, действуя с корыстной заинтересованностью, используя подконтрольные им юридические лица и индивидуальных предпринимателей, в нарушение требований Федерального закона Российской Федерации от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями), Инструкции Центрального банка Российской Федерации от 14.01.2004 № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», в период времени с **** года по **** года, находясь в г. Сыктывкаре Республики Коми, организовали систематическое привлечение денежных средств клиентов – реально действующих юридических лиц, заинтересованных в «обналичивании» денежных средств, в общей сумме 729747363,07 рублей на расчетные счета подконтрольных им юридических лиц и индивидуальных предпринимателей с последующим их «обналичиванием» и передачей наличных денежных средств клиентам, то есть осуществляли расчетно-кассовое обслуживание, что в соответствии с п.п. 3, 4, 5 ст. 5 и ст. 13 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями) является банковскими операциями, и осуществляется исключительно на основании лицензии Банка России и только кредитными организациями.

Общая сумма, поступившая за период времени с **** по **** на перечисленные расчетные счета подконтрольных Захарову С.В. и Суслину Е.В. юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, составила 729747363,07 рублей.

Извлеченный доход от осуществленной незаконной банковской деятельности, полученный Захаровым С.В. и Суслиным Е.В. в виде комиссии составил 29189894,52 рублей, а именно Захаровым С.В. в размере не менее 3-4 %, а Суслиным Е.В. в размере не менее 1-1,5 %, от «обналиченной» суммы денежных средств, составил у Захарова С.В. не менее 21892420,89 рублей, а у Суслина Е.В.- не менее 7297473,63 рублей, что является особо крупным размером.

Полученным доходом от совместной преступной деятельности Захаров С.В. и Суслин Е.В. распоряжались по своему усмотрению.

Подсудимые Захаров С.В. и Суслин Е.В. свою вину в совершении преступлений не признали.

Суслин Е.В. отказался от дачи показаний, воспользовавшись ст. 51 Конституции РФ, в связи с чем его показания, данные на предварительном следствии, были оглашены в порядке ст.276 ч.1 п.3 УПК РФ.

**** Суслин Е.В. собственноручно написал явку с повинной, в которой изложил обстоятельства того, что в период с **** года по **** год фирмы, которые зарегистрированы на его имя, деятельности не осуществляли, т.2 л.д.141.

Будучи допрошенным в качестве обвиняемого, Суслин Е.В. показал, что с Захаровым С.В. познакомился около 7-8 лет назад, когда отбывал наказание в м. *****. Захаров приезжал в исправительную колонию по работе. Через некоторое время после освобождения, примерно через 1 год, он позвонил Захарову, спросил, может ли тот помочь ему с устройством на работу, так как сам долгое время не мог трудоустроиться. Захаров предложил ему работать начальником лесоснабжения ООО «…», это было в **** году. Захаров там был одним из руководителей. В конце ****-начале **** он находился в офисе по *****, когда Захаров сказал ему, что они начинают нормально работать. Захаров дал ему указания открыть новые организации, зарегистрировать их в налоговой инспекции г. Сыктывкара. Захаров пояснил, что новые организации нужны для расширения бизнеса. На тот момент у Захарова были две реальные организации ООО «…» и ООО «…», которые занимались поставками леса. Захаров передал ему готовые пакеты документов на открытие ООО «…», ООО «…», ООО «…» для регистрации их на его имя. Он сходил в налоговую инспекцию, где сдал документы на регистрацию, написав заявление. В указанных организациях он, Суслин, был единственным учредителем и руководителем. ООО «…» было зарегистрировано по адресу: *****, по какому адресу были зарегистрированы иные организации, не помнит. У данных организаций нет ни машин, ни техники, ни имущества, ни рабочего персонала. После этого Захаров дал ему указания сходить в банки, назвав в какие именно, и открыть расчетные счета на эти зарегистрированные организации. Через некоторое время Захаров в офисе передавал ему на подпись счета-фактуры, финансовые, платежные документы на подпись. Он, Суслин подписывал переданные ему Захаровым документы: договоры, счета-фактуры и иные документы, ставил печати, и отдавал документы обратно Захарову. Печати на открытые им организации находились в офисе.. . по ул. *****. Документы он подписывал, не читая, так как абсолютно доверял Захарову. Он понимал, что подписывает договоры поставок, хотя фактически, на самом деле, никаких поставок не производилось. Лишних вопросов Захарову он не задавал. Через некоторое время Захаров говорил ему, какую сумму и в какой организации снять с расчетного счета. Чековые книжки, открытые им в банках, находились у него. По указаниям Захарова он, Суслин, вписывал в чековую книжку одной из организаций сумму, указанную ему Захаровым, ехал в банк и снимал данную сумму наличными, как правило, суммы были от 100000 до 500000 рублей. После снятия денежных средств в банке, он возвращался в офис, где передавал всю снятую сумму денежных средств полностью лично Захарову С.В. Кому впоследствии Захаров отдавал снятые им денежные средства, ему неизвестно. Денежные средства в банках он снимал по указаниям Захарова регулярно, иногда каждый день, иногда через 2-3 дня. В день снимал примерно от 100000 рублей до 1000000 рублей. Все снятые им деньги он передавал Захарову. В среднем его заработная плата составляла около 50000 рублей. Деньги в качестве вознаграждения он получал лично от Захарова. Документы в офисе он подписывал сразу пачками. Вопросов Захарову не задавал. Он понимал, что Захаров занимается обналичиванием денежных средств для клиентов, но безразлично к этому относился. Самих клиентов он не знал. С каких организаций приходят денежные средства на расчетные счета его организаций, он не знал. Он понимал, что те договоры, которые он подписывал, как руководитель организаций, на самом деле фактически не осуществлялись. Никакая деятельность его организациями не велась. Какой процент от обналиченных денежных средств Захаров оставлял себе, он не знает, но какой-то процент оставлял. Через некоторое время Захаров ему сказал, чтобы он открывал еще организации и привлекал для этого своих знакомых. Он обратился с этой целью к И. и к Д., чтобы зарегистрировать на их имя несколько организаций. Он предложил им за это какие-то деньги, суммы не помнит. Они согласились. Захаров передал ему готовые пакеты документов, необходимые для регистрации организаций в налоговой инспекции. На И. была открыта организация ООО «…», на Д.- ООО «…». В офисе он или Захаров передал пакет документов для регистрации указанных организаций И. и Д. Они сходили в налоговую инспекцию и зарегистрировали указанные фирмы на себя, то есть там они учредители и руководители. На самом деле эти организации были открыты не для занятия предпринимательской деятельностью, а для обналичивания денежных средств, которые переводились на расчетные счета данных организаций. В банках С. и Г. открыли расчетные счета на данные организации. Как открыть расчетные счета в банках им объясняли он и Захаров, документы для этого И. и Д. передавали также он или Захаров. Все документы готовил Захаров. В банках И. и Д. получили чековые книжки или банковские карты и принесли их ему в офис. По данным организациям в течение следующего месяца тоже начали поступать деньги на их расчетные счета. И. и Д. приходили каждый день в офис по ул. *****, где Захаров давал им указания какую сумму проставить в чековой книжке и снять деньги в банке. Они ходили в банк, где снимали деньги и передавали их либо ему, либо Захарову, если деньги передавались ему, он в свою очередь передавал их Захарову. Работу И. и Д. оплачивал Захаров, он же оплачивал и аренду офисов по ул. *****. И. он знает около 15 лет, и ему известно, что И. тоже снимал деньги в банках по указанию Захарова и передавал их Захарову, какие между ними имелись договоренности, ему неизвестно. Вину в предъявленном обвинении он признает полностью, в содеянном раскаивается, т.2 л.д.142-145.

Далее, в ходе предварительного следствия Суслин ЕВ. изменил показания, выбрав формой защиты от предъявленного обвинения изложение иных обстоятельств дела, а именно то, что группа предприятий, фигурирующих в обвинении (ИП…, ИП…, ИП…, ООО…, ООО.. ., ООО.. ., ООО.. .., ООО.. ., ООО.. , ООО.. ., ООО.. ., ООО.. ., ООО.. ., ООО.. ., ООО.. ., ООО.. ., ООО.. .), действительно регистрировалась с его участием. Он находил людей, которые были готовы заниматься предпринимательской деятельностью совместно с ним и Захаровым С.В. Людей этих находил по просьбе Захарова. Захаров объяснил ему, что не нужно регистрировать несколько предприятий на его (Суслина) имя, так как в этом случае возникает аффиллированность, то есть взаимозависимость, что в дальнейшем могло повлечь дополнительную налоговую нагрузку на эти общества или претензии со стороны налогового органа. Действительно, названные общества были связаны общим замыслом, но они не создавались для «обналичивания» денежных средств для третьих лиц, как на то указано в обвинении, а создавались для занятия предпринимательской деятельностью. Решения о создании данных обществ принимал Захаров С.В. единолично, он же действовал по просьбе Захарова. Как говорил Захаров, создание такой группы компаний необходимо ему было для оптимизации налоговой базы и уменьшения непроизводственных издержек. Действительно, общее руководство перечисленными в обвинении обществами осуществлялось Захаровым С.В., он же выполнял его поручения. В разные периоды времени он был … в нескольких обществах, а именно в ООО «…», ООО «…», ООО «…». Указанные три общества при его руководстве осуществляли финансово-хозяйственную деятельность, а именно оптовую торговлю лесоматериалами и заготовку древесины. Эту деятельность он, как …, осуществлял с помощью заключения договоров подряда с третьими юридическими лицами и ИП. Все три общества, где он был …, находились на общей системе налогообложения. Бухгалтерский учет в этих обществах велся, ежеквартально в налоговый орган сдавались бухгалтерские балансы с фактическими показателями хозяйственной деятельности. Только после того как эти общества перестали вести хозяйственную деятельность он начал подавать нулевые декларации. В период, когда деятельность осуществлялась, она отражалась надлежащим образом в бухгалтерском учете, налоговых декларациях и балансах, подаваемых в налоговый орган. Для примера он прилагает к протоколу допроса бухгалтерские балансы ООО «…» на ****г. и на ****г. На стр. 01 «основные средства» данных балансов, где указано наличие основных средств (техника для заготовки древесины) на сумму около 1 млн. руб., в балансах указаны и другие показатели. Ежеквартально налоговый орган проводил камеральные налоговые проверки в перечисленных трех обществах, где он был …, при этом по налоговой отчетности никогда не возникало претензий. Этот факт наглядно подтверждает тот посыл, что названные общества были созданы не для обналичивания денежных средств, а для осуществления предпринимательской деятельности. Дополнительно прилагает к протоколу допроса бухгалтерские балансы предприятий группы ООО «…», ООО “…”, ООО “…” на ****г. и на ****г. Суммарная балансовая стоимость основных средств этих трех предприятий составляет около 6000000 рублей, что представляется довольно странным для фирм, которые не ведут хозяйственной деятельности, и по мнению следствия созданы только для обналичивания денежных средств. Также в ****-****г.г. ООО «…» и ООО «…» приобрели лес на корню на общий объем около 30 000 м3, что опять же говорит о финансово-хозяйственной деятельности этих обществ, но никак не на обналичивание денежных средств. Договоры подтверждают именно ведение финансово-хозяйственной деятельности одним из обществ, которое он возглавлял, а именно ООО «…». То есть утверждение в обвинении о том, что через это общество велось обналичивание денежных средств для третьих лиц, не основательно. В процессе работы, работникам обществ начислялись и выплачивались зарплаты, платились налоги (НДС, налог на прибыль, транспортный налог, налог на имущество) и отчисления во внебюджетные фонды. Ему также известно, что предприятиями группы, которые перечислены выше, для ведения финансово-хозяйственной деятельности приобретались основные средства — сортиментовозы ( ООО «…», ООО «…»), другая вспомогательная техника для заготовки лесопродукции. Кроме того, для ведения хозяйственной деятельности, предприятия группы арендовали офисные помещения и базы для стоянки и ремонта техники. Таким образом, утверждения в обвинении о том, что реальная финансово-хозяйственная деятельность предприятиями группы не велась, а через расчетные счета перечисленных обществ осуществлялась только обналичивание денежных средств для третьих лиц не соответствует действительности, и вышеперечисленными фактами неоспоримо доказывается обратное. Далее, на основании движения денежных средств по расчетному счету органом следствия делается вывод об использовании расчетных счетов, в том числе и обществ, где он был … как транзитных за вознаграждение в 3-4 %. Это не соответствует действительности, так как движение денежных средств по расчетным счетам осуществлялось на основании договоров с контрагентами. Об остальных обществах, где он не был …, он вообще ничего сказать не может, так как Захаров С.В. его в курс их коммерческой деятельности не посвящал, с ним таких действий не согласовывал. В этой связи обвинение считает не обоснованным и не подтвержденным доказательствами. Наличные денежные средства с расчетных счетов, возглавляемых им обществ, им снимались для использования в финансово-хозяйственной деятельности, а именно покупки лесоматериалов, оплаты транспортных услуг и т.п., то есть для ведения предпринимательской деятельности. Что касается его работы с А. и И., то А., имея большую сырьевую базу, в исследуемый промежуток времени продал в ООО «…», ООО «…» лес на корню в арендованных им лесах, объем составлял около 90 тыс. м3. Данные сделки отражены в бухгалтерских учетах всех участников сделок. На этих участках заготавливались в основном столбы, и согласно договоренности Захарова и А., весь заготовленный сортимент завозился через предприятия А., например столбы завозились в ООО «…» по его договорам. Что касается И., то они завозили лесопродукцию через его предприятия, так как у них не хватало оборотных средств для организации заготовок леса и его приобретения, а И., имея прочную финансовую базу, старался быстро и своевременно производить оплату. То же касается организации перевозок лесопродукции. В обвинении имеют место быть значительные отклонения от данных бухгалтерского учета ООО «…». Так в обвинении указано, что ООО «…» перечислило в ООО «…» 148 267 329,07руб., на самом деле — 108 115 244,94 руб. В обвинении указано, что ООО «…» перечислило в ООО «…» 8 650000 руб., на самом деле перечислений не было. В обвинении указано, что ООО «…» перечислило в ООО «…» 11 440000 руб., на самом деле — 9 040000 руб. Кроме этого выводы следствия вступают в противоречие с решением Арбитражного суда РК по делу.. . (определение от ****г.), в рамках которого производилась процедура банкротства ООО «… «…». Сообщает, что ООО «…» входило в реестр кредиторов, о чем указано в определении Арбитражного суда РК от ****г. (копия прилагается). То есть Арбитражный суд РК не мог включить в реестр кредиторов ООО «…», не проверив действительность имеющейся задолженности по финансово-хозяйственным операциям между кредитором и должником. Далее, предприятия, где он был руководителем, а так же ООО.. ., ООО.. ., ООО «…», как ему доподлинно известно, поставляли лесопродукцию по прямым договорам с крупными, публичными лесоперерабатывающими предприятиями, например ООО «…» или ООО «…». Кроме того, необходимо учитывать, что фактически ежеквартально ИФНС проводились камеральные проверки возглавляемых им трех обществ, а именно: ООО «…», ООО «…», ООО «…». Результаты проверок всегда подтверждали фактические поставки лесоматериалов, а движение денежных средств соответствовало движению товаров. Том № 5 л.д. 185-186, 230-250, том № 6 л.д. 1-52.

Данные показания подсудимый Суслин Е.В. в судебном заседании подтвердил, пояснив, что первоначальные показания им были даны под воздействием со стороны сотрудников правоохранительных органов, убедивших его, что именно такие показания будут способствовать нахождению его на подписке о невыезде, а не под стражей.

Подсудимый Захаровым С.В. показал, что на самом деле предприятия создавались не для обналичивания денежных средств, а для осуществления финансово- хозяйственной деятельности, всего было 50-60 контрагентов, которым оплата производилась безналичным путем. В обвинении фигурирует 15-20 предприятий, однако данные предприятия работали не одновременно, одновременно работало лишь 5-6 предприятий. Каждое существовало 1,5-2 года, затем переставало работать, сдавались нулевые отчеты, иногда предприятия передавались третьим лицам, которые назначали своих директоров. В частности ООО «…» занималось приобретением леса на корню у ….. , заготовкой этой древесины с привлечением подрядчиков, поставкой древесины конечным потребителям по прямым договорам – ООО «…», ООО «….». ООО «…» занималось поставкой древесины в адрес ООО «…» по прямому договору. Аналогичной деятельностью занималось ООО «…». ООО.. . осуществляло приобретение древесины на корню в …, а также занималось организацией заготовки древесины с привлечением подрядчиков. Аналогичной деятельностью занималось ООО.. .., ООО.. . занималось покупкой древесины на корню у арендаторов лесного фонда и организацией заготовки древесины с привлечением подрядчиков. ООО «…» занималось аналогичной деятельностью, а также занималось поставкой древесины в адрес ООО.. . по прямому договору. ООО.. . оказывало транспортные услуги по прямому договору с ООО.. .. ООО.. . занималось приобретением леса на корню у арендаторов лесного фонда, организацией заготовки древесины с привлечением подрядчиков. ООО «…» занималось такой же деятельностью с привлечением подрядчиков, а также осуществляло поставку лесопродукции конечным потребителям по прямым договорам – ООО.. ., ООО.. ., ООО.. .. В отношении предприятий ИП…, ИП…, ООО.. ., ООО.. ., ООО.. ., ООО.. ., ООО.. ., ООО.. ., ООО.. ., ООО.. ., ООО.. , ООО.. ., ООО.. , ООО.. выездных налоговых проверок не проводилось, камеральные проверки никаких нарушений не выявили, что означает, что отображаемая в отчетности поставка лесопродукции осуществлялась в действительности. Лично он, Захаров, являлся … и получал предпринимательский доход от следующих предприятий: ООО.. . – аренда лесных участков и заготовка леса; ООО.. ., ООО ТФК.. . – покупка балансов и поставка на ЛПК; ООО.. . – транспортные услуги для Промлесторга по поставке балансов с делянок на ЛПК. За это время им получен доход около 11 млн. рублей и оплачено налогов на сумму около 1млн. рублей. Необходимость перечислять денежные средства в третьи организации через созданные им организации объясняется обычной торгово- посреднической деятельностью. С Суслиным характер взаимоотношений был партнерский. Суслин занимался транспортом и транспортировкой лесопродукции. У Суслина были свои предприятия, подчиненности между ними не было. ИП.. ., ИП.. ., ИП.. ., ООО.. . создавались для упорядочности финансово- товарных потоков, они были на вмененной системе налогообложения, и поэтому часть транспортных услуг осуществлялось через эти предприятия. Предприятия, им не перечисленные, были созданы для оптимизации системы налогообложения, чтобы уйти от налогов.

Однако, на начальном этапе предварительного следствия, Захаров С.В., так же, как и Суслин Е.В., **** написал явку с повинной, указав, что в период с **** по **** совместно с Суслиным Е.В., желая иметь систематический доход, осуществлял незаконную банковскую деятельность, то есть совершение незаконных действий, фактически являющихся банковскими операциями- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление расчетов по поручениям физических и юридических лиц по их банковским счетам, без регистрации и без специального разрешения (лицензии), когда такое разрешение (лицензия) обязательно. В указанных целях по его указанию на Суслина Е.В. и других лиц, организован ряд юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, при помощи которых осуществлялся вывод денежных средств из легального оборота в целях незаконного возмещения НДС и уменьшения налоговой базы: ИП.. .Д.Е., ИП.. . А.Ф., ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», а также в кредитных учреждениях Республики Коми открыты расчетные счета указанных юридических лиц и ИП. В дальнейшем, он совместно с Суслиным Е.В. приискал клиентов обналичивания, из которых хочет указать ООО «…» и ООО «…» в лице А. и ООО «…» в лице И.В., заинтересованных в обналичивании денежных средств и сокрытии от налогового контроля имеющихся у них средств. При этом его доход составлял 3-4% от суммы обналичивания. Таким образом, он, используя подконтрольные ему фирмы, систематически осуществлял незаконную банковскую деятельность с извлечением дохода, т.2, 166-167.

Будучи допрошенным в качестве обвиняемого ****, Захаров С.В. показал, что вину в предъявленном ему обвинении признает полностью и раскаивается в содеянном. В ****-****познакомился с Суслиным Е.В., который работал у него в организации ООО «…» снабженцем. В тот период у него была одна организация ООО «…», где он являлся единственным … и.. .. Организация занималась поставками лесопродукции на ОАО «…» и в ООО «….». С целью уменьшения базы налогообложения он попросил Суслина Е.В. зарегистрировать на имя Суслина две организации, а в последующем еще ряд организаций. Пакет документов для регистрации организаций в налоговой инспекции на имя Суслина он готовил сам в офисе. Готовые документы он передал Суслину, и тот зарегистрировал ООО «….», а затем ООО «…» и ООО «..». Все документы на открытие фирм готовил он сам и передавал их Суслину. В дальнейшем возникла необходимость в открытии еще ряда организаций, и он дал указания Суслину, чтобы тот зарегистрировал еще организации на своих знакомых: ООО «…» на имя.. ., ООО «…» на имя П., еще на имя Суслина ООО «…», ООО «…». Организации открывались и регистрировались с **** по **** годы. В ООО «…» и ООО «…» деятельность велась по организации заготовки и закупки древесины. Остальные организации деятельности не вели. Часть из открытых ими организаций фактически никакой предпринимательской деятельности не вели, не имели ни персонала, ни транспорта, ни имущества. Открывались они с целью обналичивания денежных средств. Суслиным и иными лицами, на которых регистрировались организации, открывались в различных банках г. Сыктывкара расчетные счета, чтобы затем снимать с них наличные денежные средства. С целью покрытия расходов на содержание дополнительных юридических лиц, он решил привлечь сторонних клиентов. За период времени с **** по **** в качестве клиентов, обратившихся к нему с просьбой оказать услуги по обналичиванию денежных средств, он помнит ООО «…» (ООО «…») в лице А., ООО «…» в лице И., ООО «…» (ООО «…») в лице А. Он согласился оказать им такие услуги. При этом, часть сделок с ними была законной. Схема работы была следующая: к нему обращался клиент, они обговаривали условия сделки, то есть, например, ООО «…» получает лесопродукцию от ООО «…», ООО «..», ООО «…», и соответственно перечисляет денежные средства на расчетные счета этих организаций за лесопродукцию. В большинстве случаев никакая лесопродукция от указанных фирм в адрес клиентов не поставлялась. Затем с расчетных счетов денежные средства, поступившие от клиентов, перечисляются на расчетные счета организаций, открытых Суслиным и иными лицами, не ведущих предпринимательскую деятельность. После чего, по его указанию Суслин и иные лица (И., П.) ходили в банки, где были открыты расчетные счета организаций, и по чековым книжкам снимали денежные средства наличными в суммах, указанных им (либо снимали по банковским картам, если они были открыты), суммами от 100000 рублей и до 3000000 рублей за 1 день. В дальнейшем, снятые наличные денежные средства Суслин отвозил клиентам, иногда он сам передавал эти снятые денежные средства клиентам. С клиентом сразу было обговорено, что процент от 3% до 4% от обналиченной суммы денежных средств он оставлял себе, за вычетом 1-1,5%, которые оставлял себе банк. Процент считался от суммы перечисленных на расчетный счет денежных средств. Со своих процентов он передавал Суслину 1% за его работу. В среднем в месяц от данной деятельности у него выходило около 300000 рублей дохода. Основанием для перевода денежных средств от ООО «…», ООО «…», ООО «…» в адрес организаций, не ведущих предпринимательскую деятельность, служили документы о поставках лесопродукции, которая на самом деле не поставлялась. Документы по мнимым сделкам между клиентами и ООО «…», ООО «…», ООО «…» (договоры, счета-фактуры, накладные и иные бухгалтерские документы) готовил Суслин Е.В., а от указанных организаций в адрес фирм, не ведущих никакой предпринимательской деятельности (ООО «…» и иные) по мнимым сделкам (договоры, счета-фактуры, накладные и иные бухгалтерские документы) готовил он сам лично. И.Ф. вела официальную бухгалтерию ООО «…», ООО «.. .» и ООО «…», и не была в курсе его противоправной деятельности. Указанные в постановлении о привлечении в качестве обвиняемого суммы обналиченных денежных средств он считает завышенными, т.2 л.д. 168-174.

Указанные показания Захарова С.В. судом были оглашены в порядке ст. 276 ч.1 п.1 УПК РФ.

Помимо признательных показаний Захарова С.В. и Суслина Е.В., данных ими на первоначальном этапе расследования уголовного дела, их виновность в инкриминируемом преступлении подтверждается показаниями свидетелей и письменными материалами дела.

Так, свидетель И.Ф. показала, что в период с ****-**** года по **** работала в должности.. . в ООО «…». В ее должностные обязанности входило ведение бухгалтерского и налогового учета на основании первичных документов, которые ей предоставлял Захаров С.В. Основным видом деятельности вышеуказанной организации являлась оптовая торговля лесоматериалами. Руководителем и.. . предприятия являлся Захаров С.В., в его должностные обязанности входило общее руководство предприятием. По совместительству она работала также в ООО «…» с начала его деятельности. Данное предприятие занималось арендой леса в ООО «…». Руководителем и главным бухгалтером в ООО «…» являлся В.Н. Юридический адрес вышеуказанных предприятий: *****. В ООО «…» по штату работали два человека В.Н. и Захарова Т.С., которая являлась экономистом, по штату в ООО «…» – два человека она и Захаров С.В. Расчетные счета были открыты у ООО «….» и ООО «…» в банке.. .. Всю деятельность, связанную с банками, вели.. В.Н. и Захаров С.В. Ей известно, что Захаров С.В. вел лично банковские операции, а по окончанию месяца предоставлял ей выписку по операциям за текущий месяц, после чего она заносила данные в бухгалтерский учет. Названия организаций: ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «..», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «..», ООО «..», ИП.. . А. Ф. – ей не известны. ООО «…» являлись поставщиками продукции леса в ООО «…» либо ООО «…», а возможно были и покупателями, ИП Д.Е. фигурировал в ООО «…», с ними был заключен договор аренды лесовоза. У ООО «…» было два лесовоза, которые были приобретены по договору лизинга, затем были выкуплены и состояли на балансе в ООО «…», за них уплачивался налог, что было отражено в бухгалтерских документах. Помимо налога на лесовозы, также начислялась амортизация, отчислялся налог за прибыль, ежеквартально проводились камеральные налоговые проверки. Ей известно, что с Суслиным Е.В. был заключен договор на поставку лесопродукции, от него поступали ТОРГ-12, счета-фактуры, которые он приносил лично, как …, от имени каких организаций, точно не помнит. Гражданин Г.В. согласно счетам-фактурам, являлся их поставщиком. Снятие наличных денежных средств проходило очень редко, … ООО «…» К. снимал денежные средства на заработную плату от 10 до 20 тысяч рублей, максимальная сумма была 30 тысяч рублей, в ООО «…» наличные денежные средства не снимались, а перечислялись на карту Захарова в размере 100 тысяч рублей. Покупателями лесопродукции у ООО «…» являлись.. ., ООО «…»,.. .., объём лесоматериалов ей не известен. Денежные средства поступали ежемесячно, были счета на 200 тысяч рублей, на 500 тысяч рублей, на 800 тысяч рублей. Она лично в банк не ходила, денежные средства со счетов не снимала.

Свидетель Е.М. показала, полностью подтвердив показания на предварительном следствии, оглашенные в судебном заседании в порядке ст. 281 ч.3 УПК РФ, л.д.190-192 т.2, о том, что являясь …, она была зарегистрирована в налоговой инспекции гор. Сыктывкара с **** года, основной вид ее деятельности -.. . различным клиентам, которые к ней обращаются, как правило, это небольшие фирмы. В офисе № по ул***** работает одна, у нее стоят два компьютера, на одном из которых она вела бухгалтерский учет организаций Суслина, который был впоследствии изъят правоохранительными органами. Кроме Суслина, у нее более 20 клиентов. В **** году к ней в офис пришел Суслин Е.В. и обратился с предложением вести бухгалтерский учет еще нескольких организаций за денежное вознаграждение, на что она согласилась. До этого Суслина не знала. С **** года вела бухгалтерский учет организаций: ИП.. . А.Ф., ООО «…», ООО «…», ООО «…», ИП.. . Д.Е., ИП.. . И.В., ООО «…», ООО «…». Суслин лично приходил за документами по данным организациям и лично за них передавал документы, которые она обрабатывала и вносила в программу. Часть этих организаций уже закрылась со слов Суслина, в настоящее время она делает отчеты, обрабатывает счета-фактуры, которые предоставляет Суслин и зарплату только ИП.. . А.Ф., ИП И.В., ООО «…», ООО «…». Суслин предоставлял ей счета-фактуры, договоры, накладные, банковские выписки на бумажных носителях. Приносил документы с подписями и печатью либо приходил сам с печатью организации ООО «…», ООО «…», где сам являлся …. По указанию Суслина она готовила и распечатывала для него счета-фактуры, накладные, платежки по налогам и передавала ему. Все сведения, которые ей необходимо было указать в документах, ей приносил на бумаге Суслин. Формировала для него отчеты организаций в налоговую инспекцию, фонды, по указанию Суслина. Системы банк-клиент по организациям Суслина у нее не было. Банковскими документами она не занималась, денежные средства по указанию Суслина никогда не снимала, об этом он ее никогда не просил. печатей указанных организаций у нее никогда не хранилось, Суслин печати ей не передавал. В тоже время Суслин к ней привел Г.В., руководителя ООО «…», ООО «…». Для Г.В. она занималась аналогичной работой по просьбе Суслина, при этом оплачивал ей работу Суслин, а не Г. У нее сложилось впечатление, что Суслин руководил Г.В. Захарова С.В. не знает, с ним не знакома.

Свидетель И.В. показал, полностью подтвердив показания на предварительном следствии, оглашенные в судебном заседании в порядке ст. 281 ч.3 УПК РФ, л.д.208-210 т.2, 212-214 т.2, 92-96 т.5, о том, что в период с ****-**** г.г. являлся … и … ООО «….», а с **** года занимал должность … в ООО «…» и был единственным его учредителем. Вышеуказанные организации располагались по адресу: г. *****, занимались поставкой автозапчастей и дизтоплива и иными, не запрещенными законом видами деятельности. Он являлся сотрудником в указанных организациях, по приказу являлся и.. .. Ни транспорта, ни помещений у организации в собственности не было, офис арендовали у ООО «…». Документы по открытию указанных организаций готовила посторонняя организация, занимающаяся подготовкой подобных документов, за денежное вознаграждение. Примерно в ****-**** гг. он познакомился с Суслиным Е.В., Захарова С.В. знает с **** года, с ним его познакомил Суслин. Отношения с ними сложились деловые. С начала **** года в офис к нему пришел Захаров С.В. и предложил работать в качестве менеджера, при этом Захаров предложил открыть и зарегистрировать на его (И.В.) имя ООО «…» и ООО «…», где он будет значиться …. Фактически он выполнял функции менеджера. Расчетные счета в банках для данных организаций открывал он сам. В обеих организациях была открыта услуга «Клиент-банк», доступ к которой имел Захаров С.В., он доступа не имел. Печати ООО «…» и ООО «…» находились у него в офисе в сейфе. Всей бухгалтерией ООО «…» и ООО «….» занимался Захаров. Периодически Захаров С.В. приносил ему в офис на подпись, как …, счета-фактуры. Захаров С.В. ставил подписи в графе … от имени ООО «…» или ООО «…». Данные счета-фактуры уже были подписаны Захаровым, он ставил в них свою подпись, ставил печать, один экземпляр отдавал Захарову, а второй экземпляр оставлял себе. В счетах-фактурах указывались и ООО «…» и ООО «…». Аналогично Захаров приносил ему на подпись договоры поставок дизтоплива и автозапчастей. Были ли договоры поставки лесопродукции, точно не помнит. Иных документов Захаров ему на подпись не приносил. У него в сейфе в офисе периодически находились печати ООО «…», ИП.. ., ИП.. .. Данные печати ему приносил Суслин. Одновременно Суслин передавал ему и чековые книжки указанных организаций, которые были уже подписаны, а заполнял он их сам и ставил в них печать. Суслин и Захаров говорили ему, какую сумму указать при заполнении чека в чековой книжке и в каком банке снять указанную сумму денежных средств наличными с расчетного счета организации. Захарову было известно о том, что у него периодически находятся чековые книжки и печати указанных организаций. Денежные средства по чековым книжкам по указаниям Захарова или Суслина он снимал каждый день, а иногда, один раз в неделю. Суммы снимались всегда разными частями от 50000 рублей до 500000 рублей по одному чеку. В день им снималось от 300000 рублей до 1000000 рублей, редко до 2000000 рублей. С расчетного счета ООО «…» он также снимал наличные денежные средства, которые затем передавал в полном объеме Захарову либо представителям организаций, которые приходили к нему в офис и которым он, по указанию Захарова отдавал часть либо все снятые им денежные средства, при этом Захаров озвучивал, за что им передаются деньги, например, за лес, за дизтопливо. Оставшиеся денежные средства он относил Захарову. Из лиц, представителей организаций, которые приходили к нему за денежными средствами, он по фамилиям никого не знает. Названия организаций, чьи представители приходили, также не знает. И.В. ему знаком, с ним познакомился через его супругу И., которая работала в ООО «…», в какой должности, точно не знает. С данной организацией им, как.. . ООО «…», заключались договоры оказания транспортных услуг и на поставку лесопродукции. ООО «…» арендовало автомашины у частных лиц и индивидуальных предпринимателей. Арендованные автомашины ООО «…» предоставляло ООО «…». Случаев, чтобы он по указанию Захарова, передавал бы снятые им денежные средства в банках И.В. или И., не было. С А. лично не знаком. Про ООО «…» («КРК»), ООО «К…» («…»), ООО «…», ООО «…», ООО «…» может сказать, что слышал такие организации, но взаимоотношений с ними не было. ООО «…» ему не знакомо. К ООО «…» он никакого отношения не имеет, ни учредителем, ни руководителем данной организации не являлся. Денежные средства с расчетных счетов ИП.. . А.Ф., ООО «….» снимал по доверенности от.. . А.Ф., с расчетных счетов ООО «…» снимал по доверенности от Г.В. При этом в банк ходил вместе со А.Ф. и Г.В.. Возможно, снимал денежные средства с расчетного счета ООО «…», но при каких обстоятельствах, точно не помнит. В любом случае, все снятые им денежные средства он передавал либо Захарову, либо Суслину, или иному лицу по указанию Захарова. Г.В., П., А.Ф., М., Н., Г., Г., М. знает, с ними знаком. Видел, что они приходят в офис к Захарову и Суслину. Работают ли указанные лица совместно с Захаровым и Суслиным, ему не известно. Заработную плату ему платил лично Захаров С.В. в офисе наличными денежными средствами в среднем в суммах 30000- 40000 рублей в месяц, как руководителю двух организаций. В налоговых декларациях отражалась минимальная заработная плата около 7500- 8000 рублей. Никакого процента от снятых им в банках по указанию Захарова денежных средств он никогда не получал.

Свидетель Г.В. показал, полностью подтвердив показания на предварительном следствии, оглашенные в судебном заседании в порядке ст. 281 ч.3 УПК РФ, л.д.226-229 т.2, о том, что работал.. . с ****-**** года в ООО «…», где являлся …. Должность.. . в штате отсутствовала. Офис располагался по адресу: ***** В штате организации никого, кроме него, не было. Бухгалтерский и налоговый учеты по договору обслуживания вела Е. по адресу: *****. Захарова С.В. знает около 3-4 лет, познакомился с ним через А.Н., к которому обращался за помощью о трудоустройстве. А. познакомил его с Захаровым, который предложил ему стать учредителем и зарегистрировать организацию в налоговой инспекции. Пакет документов для регистрации организации он получил от Захарова. К нотариусу и в налоговую инспекцию для регистрации организации обращался лично. За открытие организации и дальнейшую работу Захаров обещал оплачивать официально ежемесячно заработную плату в размере 6000 рублей. Расчетный счет организации он открывал в банке.. ., а затем в банке «…». Организация осуществляла оптовую продажу лесопиловочника. Недвижимого имущества и транспортных средств в ООО «…» не было. Автотранспортные средства для перевозки брались по договорам об оказании транспортных услуг. Договоры об оказании транспортных услуг заключались с ООО «…» в лице А.Н., а затем с ООО «…» в лице И. Договоры ему на подпись передавал Захаров, кто их изготавливал и каким образом они подписывались второй стороной, ему не известно. Нахождением поставщиков занимался Захаров С.В. Печать организации находилась в офисе № по ул. ****. Он мог воспользоваться печатью только с согласия Захарова. Приобретенный лесопиловочник ООО «…» поставляло в основном в ООО «…» (самый крупный покупатель), часть в ООО «…» и в ООО «…». Договоры с ними подписывались им либо на месте в этих организациях, либо уже готовые в офисе №. Все договоры им подписывались по согласованию с Захаровым. Захаров занимался полностью организацией деятельности предприятия ООО «…» по приобретению, перевозке и поставке лесопиловочника. В его функции входило подписание договоров, сопровождающих их документов, открытие и закрытие расчетных счетов в банках, подписание чековых книжек, получение необходимых документов в налоговой инспекции. Чековую книжку в банке получал лично, хранилась она в сейфе в офисе №. В чековой книжке он периодически подписывал листов по 10-15. Сами чеки он не заполнял, только ставил подпись. О необходимости подписать какие-то документы, в том числе чеки в чековой книжке, ему по телефону говорил Захаров. Он подъезжал в офис и подписывал. По чековой книжке ООО «…» по указанию Захарова он один раз снимал наличные денежные средства в банке.. ., это было **** г. Заполненный чек ООО «…» ему передал либо Суслин либо А. С И. он познакомился в процессе работы с Захаровым, а с Суслиным немного ранее. Он видел, что Суслин работает на ул. *****, а позже И. стал арендовать кабинет там же. Он слышал, что Суслин занимался лесом, а С. запчастями и техническим обеспечением. У ООО «…» был заключен договор на поставку ГСМ с ООО «…» в лице руководителя И., так как обеспечением ГСМ и запчастями для перевозчиков осуществляло ООО «…», в том числе и ремонт. В тот день, когда он снимал наличные денежные средства в банке.. .., в банк его отвозил на машине либо Суслин либо И., точно сказать не может. Снял он по чековой книжке 500000 рублей и сразу же отдал их на выходе из банка Суслину или С., тому, кто его привез. Сумма в чеке была уже прописана, кто заполнял чек, не знает. Как дальше распорядились снятыми деньгами Суслин или С., не знает. Больше по чековым книжкам в банках наличные денежные средства не снимал. В **** году открыл ООО «…», данную организацию открывал и регистрировал по указанию Захарова. Пакет документов для регистрации организации ему передавал Захаров. Он был единственным … и …. Должность.. . в организации отсутствовала. Офиса у организации не было, регистрировалась по адресу: ул. *****, где снимал квартиру Суслин Е. В штате организации никого, кроме него, не было. Бухгалтерский и налоговый учеты по договору обслуживания вела Е. по адресу: *****. Расчетный счет он открывал в Сбербанке, а потом в.. .. Печать хранилась в офисе № по ул. *****. Он мог воспользоваться печатью только с согласия Захарова. За открытие организации и дальнейшую работу Захаров обещал ему выплачивать ежемесячно заработную плату в размере 5000 рублей. Организация осуществляла оптовую продажу лесопиловочника. Недвижимого имущества в ООО «…» не было. Автотранспортные средства для перевозки были: один лесовоз в собственности и один лесовоз по договору аренды. Договоры ему на подпись передавал Захаров, кто их готовил и каким образом они подписывались второй стороной, не знает. Нахождением поставщиков также занимался Захаров С.В. Приобретенный лесопиловочник ООО «…» поставляло в основном в ООО «…» (самый крупный покупатель), часть на …, расположенную на территории.. .. Договоры с ними подписывались им либо на месте в этих организациях, либо уже готовые в офисе №. Все договоры им подписывались по согласованию с Захаровым. Захаров занимался полностью организацией деятельности предприятия ООО «…» по приобретению, перевозке и поставке лесопиловочника. В его функции входило подписание договоров, сопровождающих их документов, открытие и закрытие расчетных счетов в банках, подписание чековых книжек, получение необходимых документов в налоговой инспекции. Чековую книжку в банке получал лично, хранилась она в сейфе в офисе №. В чековой книжке он периодически подписывал листов по 10-15. Сами чеки не заполнял, только ставил подпись. О необходимости подписать какие-то документы, в том числе чеки в чековой книжке, ему по телефону говорил Захаров. Он подъезжал в офис и подписывал. По данной чековой книжке наличные денежные средства он не снимал. У организации была открыта корпоративная банковская карта, которую он после получения в банке передал Захарову, по данной карте деньги он никогда не снимал. Суслин к нему с просьбами о снятии наличных денежных средств со счета организации и передаче их ему никогда не обращался. В иных организациях руководителем или учредителем он не являлся. По его просьбе Захаров С.В. устроил на работу его дочь – И.Г.. Дочь стала приезжать в офис, банк, где по указанию Захарова подписывала какие-то документы, выполняла те же функции, что и он. Подробностей ее работы он не знает.

Свидетель В.Н. показал, полностью подтвердив показания на предварительном следствии, оглашенные в судебном заседании в порядке ст. 281 ч.3 УПК РФ, л.д.215-218 т.2, о том, что с конца **** года являлся.. . ООО «…». Единственным учредителем ООО «…» является Захаров С.В. С Захаровым С.В. знаком более 40 лет, отношения с ним деловые. До **** года работал снабженцем в ООО «…», где работал и Захаров. В **** году Захаров решил взять в аренду лесной участок с целью лесозаготовок. Захаров обратился к нему и предложил стать.. . новой организации, специально созданной для осуществления деятельности по лесозаготовкам. Захаров не успевал заниматься организацией работы организации и предложил это сделать ему. Он согласился. Захаров открыл и зарегистрировал в налоговой инспекции ООО «…». Позже, после его назначения на указанную должность, он по указанию Захарова ходил в банк.. ., где открыл расчетный счет для данной организации. Офис № располагался по ул. *****. По документам он же являлся и … ООО «….», фактически бухгалтерский учет организации вела И.Ф., при этом она выполняла свою работу по указаниям Захарова. И.Ф. работала в офисе организации. Захаров находился в офисе.. . по тому же адресу. Офис.. . он, как руководитель ООО «….», арендовал у ИП…. В его функции входило осуществление контроля за выполнением условий договора аренды, готовил отчеты для … по факту заготовки и выполнял иные функции. У организации в лизинге находились две автомашины: … с прицепом, позже в собственности ООО «…», и … с прицепом (собственник ООО «…»). Недвижимого имущества у организации не было. У организации в штате работало два сотрудника, он и экономист – Т.С. (дочь Захарова). В ***** находится участок, арендованный ООО «…» с декабря **** года на 10 лет, где организация занимается заготовкой леса (в год около 8000 куб.м. леса), охраной леса, восстановлением леса. ООО «…» иной деятельностью, кроме указанной, не занимался. Заготовкой занимался ООО «…», до этого ООО «…», одна бригада в составе 5-6 человек. Руководителем ООО «..» и ООО «..» являлся Г. Все документы по работе с указанными организациями ему приносил на подпись Захаров (накладные, счета-фактуры, счета). Лес ООО «…» и ООО «..» продавали сами, кому, не известно. У ООО «…» по условиям договоров с ООО «…» и ООО «…» был предусмотрен взаимозачет, то есть они работали сами, заготавливали, выставляли счета за подрядные работы, а они им продавали обезличенный лес, весь объем заготовленного леса. Разницу ООО «..» и ООО «…» перечисляли ООО «…» на расчетный счет. С данного расчетного счета он деньги снимал очень редко, снимал на хозяйственные нужды небольшими суммами по 10000-20000 рублей один раз в два-три месяца только с согласия Захарова. Все финансовые вопросы обсуждал с Захаровым. В начале **** года он снимал с расчетного счета организации наличными денежными средствами около одного миллиона рублей, которые передал лично в руки Захарову в офисе. Данные денежные средства были возвратом части паевого взноса, внесенного Захаровым в уставной фонд для приобретения указанного выше автотранспорта в лизинг. Указанную сумму снимал частями, в течение некоторого времени, около трех месяцев. Крупных сумм денежных средств с расчетного счета организации наличными денежными средствами более он не снимал. Захаров к нему с просьбами о снятии наличных денежных средств со счета организации и передаче их ему не обращался. Заработную плату для себя и Захаровой он снимал с расчетного счета в банке наличными денежными средствами, Захаровой деньги передавал сам. Его заработная плата составляла 10000 рублей, у Захаровой 7500 рублей. Руководителем в других организациях он не являлся. Учредителем с принадлежащей ему долей в размере 5% уставного капитала являлся еще в ООО «….». Учредителем в указанной организации стал по просьбе Захарова, вносил ли денежные средства в уставный фонд организации, не помнит. К данной организации никакого отношения не имеет. Занималась данная организация лесопоставками. Учредителем и руководителем данной организации являлся Захаров, офис у него №. Е.В. знает, тот работал у Захарова в офисе №, кем работал, не знает. Отношения с ним приятельские. Суслина знает около 4 лет, познакомился с ним через Захарова. В ****-**** г.г. Суслин обратился к нему с просьбой зарегистрировать временно несколько организаций на его домашний адрес: *****. Суслин пояснил, что хочет открыть и зарегистрировать новые организации, а у него прописка в с. *****. Он Суслину разрешил. За это Суслин ему ничего не обещал и не платил. Таким образом, на его домашний адрес были зарегистрированы ООО «…» и ООО «…». Что это за организации, и какой деятельностью занимались, ему не известно.

Свидетель А.Н. показал, полностью подтвердив показания на предварительном следствии, оглашенные в судебном заседании в порядке ст. 281 ч.3 УПК РФ, л.д.219-222 т.2, 111-113 т.5, 57-59 т.6, о том, что с начала открытия в **** году до **** являлся … ООО «…». Единственным учредителем ООО «…» являлся Захаров С.В. С Захаровым С.В. знаком около 20-30 лет, отношения с ним дружеские. В **** году Захаров предложил ему работать … в ООО «…», заработную плату сначала предложил в размере 10000 рублей в месяц, а затем обещал повысить. Согласившись, Захаров открыл и зарегистрировал в налоговой инспекции ООО «…». Позже, после его назначения на указанную должность, он по указанию Захарова ходил в банк …, где открыл расчетный счет для данной организации. Офиса у организации не было, то есть он всем занимался у себя дома. Периодически приходил к Захарову в офис №, который располагался по ул. *****. По документам он же являлся и … ООО «…», фактически сам и занимался ведением бухгалтерского учета организации. В его основные функции входило осуществление контроля за водителями и ведение бухгалтерского учета. У организации в аренде находились три автомашины: … с прицепом, 2… с прицепом. … и один … ООО «..» арендовало у ООО «…», и один.. у частного лица – Э.Г.. … ООО «…» являлся В.Н., а учредителей не знает. Договор аренды заключался с В.Н.. В собственности у ООО «…» недвижимого имущества и транспорта не было. В штате организации работало пять человек: он, 3 … (Э. и др.) и … О.Н. Заработная плата работников составляла 7000-8000 рублей, размер зарплаты определял Захаров. Заработная плата перечислялась на банковскую карту предприятия, которая находилась у него, он сам снимал с нее деньги и выдавал зарплату, работники расписывались за ее получение в ведомости. Фактически деятельностью ООО «…» руководил Захаров С. В.. Решением всех финансовых вопросов организации, движением денежных средств по расчетным счетам организации также занимался только Захаров С.В. Он действовал только по его указаниям, самостоятельно денежными средствами организации он распоряжаться не мог. Ежемесячный оборот организации был около 1000000 – 1500000 рублей, прибыль организации была небольшой, точную сумму сказать не может. Организация находилась на упрощенной системе налогообложения. ООО «…» занимался автоперевозками лесопродукции. Заявки на перевозку лесопродукции формировал Захаров, после чего передавал ему, а он руководил водителями. Постоянного договора у ООО «…» ни с кем заключено не было. После выполнения работы по перевозке, он составлял счет-фактуру, стоимость работ они совместно с Захаровым определяли в зависимости от километража. Свои расчеты он всегда согласовывал с Захаровым. ООО «…» в **** году оказывало услуги по перевозке лесопродукции ООО «…» и ООО «…», это единственные клиенты ООО «…». Для ООО «…» и ООО «…» они услуги не оказывали. Руководителями ООО «..» и ООО «…» были И. и И. Кто являлся … данных организаций, не знает. Договоры с указанными организациями не заключались, им выставлялись счета-фактуры за выполненную работу. Денежные средства за работу перечислялись с расчетных счетов указанных организаций на их расчетный счет. Откуда возилась лесопродукция, он не знает. Лесопродукцию возможно отвозили на ЛПК (в *****) или на ООО «…». Документы хранились у него, на компьютере бухгалтерию не вел, все хранил на бумажных носителях. С расчетного счета наличные денежные средства не снимал. С банковской карты организации снимал деньги только на заработную плату себе и работникам. Все финансовые вопросы обсуждал с Захаровым и действовал только с согласия Захарова. Захаров к нему с просьбами о снятии наличных денежных средств со счета организации и передаче их ему не обращался. Захаров С.В., как учредитель, получал дивиденды, с которых уплачивал налоги. С контрагентами: ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», и индивидуальными предпринимателями Д.Е., А.Ф., И.В. – у ООО «…» взаимоотношений не было. С ООО «…» и ООО «…» у ООО «…» взаимоотношения возможно имелись, но точно утверждать не может. На каком основании с расчетного счета ООО «…» на пластиковые карты Захарова С.В. в период времени с **** по **** было перечислено 11040000 рублей, ему не известно. Возможно, он, как руководитель организации, подписывал платежные поручения в банк (системы «…» у организации не было) о переводе данных денежных средств Захарову, точно не помнит, однако все делалось только по указанию Захарова С.В. Договоров займов с Захаровым С.В. не заключалось, то есть денежные средства ООО «…» в заем у Захарова С.В. не получало, иначе у предприятия не было бы прибыли и соответственно Захарову не выплачивались бы дивиденды. Какой-то период времени он являлся … в ООО «…». … данного предприятия стал по просьбе Захарова. Это было до открытия ООО «…». ООО «…» регистрировалось на его домашний адрес, в **** году предприятие ликвидировано. Данное предприятие Захаров приобрел у прежних учредителей, чтобы заниматься переработкой леса, распиловкой. У предприятия на момент приобретения на балансе ничего не было, но ООО «…» арендовало 2 или 3 станка для распиловки древесины у частных лиц. При покупке указанной организации свои денежные средства он не вкладывал. Он так же какое-то время являлся … ООО «…», а после него в ****-**** … стал Н.В., с которым он лично не знаком. Изначально ООО «…» занималось распиловкой леса, а что стало потом, ему не известно. Расчетный счет ООО «…» переоформлял на себя как на руководителя, в банке …. Наличные денежные средства с расчетного счета мог снимать только в случае необходимости в небольших суммах 10000-20000 рублей на хознужды, крупные денежные суммы никогда не снимал. Захаров к нему с просьбами о снятии наличных денежных средств со счета организации и передаче их Захарову не обращался. Суслина Е.В. знает, он работал у Захарова в офисе *****, по работе знаком с И. и И., познакомился с ними через Захарова. Кроме того, до **** года он являлся … ООО «…» также по предложению Захарова С.В. … данной организации являлся А. ООО «…» занималось порубкой леса на делянках, после чего поставляло лес в различные организации г. Сыктывкара и г. *****, покупающие лес. Все решения, касающиеся деятельности организации, принимались им совместно с Захаровым С.В. Открытием ООО «…» занимался А., в деятельность организации А. не вмешивался, являлся только …. Расчетные счета в банках открывал он сам. С расчетных счетов наличные денежные средства снимал на хознужды предприятия небольшими суммами. Как руководителем предприятий ООО «…», ООО «…», ООО «…», им лично подписывались документы, касающиеся деятельности организаций, различные договоры, счета-фактуры, бухгалтерские и налоговые документы. Во всех указанных организациях получал заработную плату в размере около 10000-15000 рублей.

Свидетель А.В. показал, полностью подтвердив показания на предварительном следствии, оглашенные в судебном заседании в порядке ст. 281 ч.3 УПК РФ, л.д.223-225 т.2, о том, что организацию ООО «…» открыл в **** года, где является единственным … и …. Организация осуществляет поставку пиломатериалов и занимается изготовлением и установкой мебели. Поставками пиломатериалов занимался Суслин Е., он же занимался и финансовой деятельностью предприятия. Суслина знает более 5 лет, отношения с ним деловые. К открытию организации ООО «…» Суслин никакого отношения не имел, также официально никакой должности Суслин в ООО «…» не занимал. Все документы по поставкам пиломатериалов и все финансовые документы подписывал он сам, Суслин их готовил. Печать ООО «…» постоянно находилась у Суслина. Расчетный счет организации он открывал в …. Изготовлением и установкой мебели занимался на адресе клиента-заказчика. В штате ООО «…» числится только он, в случае необходимости привлекал к работе частных лиц. Недвижимого имущества и транспортных средств в ООО «…» не было. Организация находится на упрощенной системе налогообложения. С расчетного счета наличные денежные средства не снимал. У организации имеется банковская карта (Сбербанк), которая постоянно находилась у Суслина, который распоряжался всеми денежными средствами ООО «…». Заработную плату, которая составляла 6000 рублей плюс доход от работы, ему платил Суслин. В деятельность Суслина он не вмешивался. Суслин к нему с просьбами о снятии наличных денежных средств со счета организации и передаче их ему никогда не обращался. С Захаровым С.В. не знаком. В **** году он открыл ООО «…», чтобы заниматься лесом или мебелью. Он был единственным … и … данной организации. Расчетный счет в банке открывал сам, в каком банке, уже не помнит. Когда он был учредителем и руководителем, Суслин спрашивал у него, возможно ли перевести на расчетный счет его предприятия денежные средства, он ему разрешал. Однако работа у него не пошла, и он решил закрыть предприятие примерно в **** году. В этот момент к нему обратился А.В. с предложением переоформить данную организацию на него. Откуда А.В. узнал о его предприятии, ему неизвестно, до этого А.В. не знал. Он, чтобы не решать вопросы с налоговой инспекцией, связанные с закрытием предприятия, согласился на его предложение, выписал доверенность на все права по организации на А.В. За это А.В. ему ничего не платил. В иных организациях руководителем или учредителем он не являлся. С И. знаком с **** года, отношения с ним приятельские. Один раз видел И. в офисе у Суслина. Чем Суслин занимался, кроме его организации, не знает.

Свидетель И.В. показал, полностью подтвердив показания на предварительном следствии, оглашенные в судебном заседании в порядке ст. 281 ч.3 УПК РФ, л.д.246-248 т.3, о том, что в середине **** года познакомился с Суслиным Е.В., в то время он работал слесарем по ремонту двигателей в …. Через некоторое время решил открыть свое ИП, зарегистрироваться в налоговой инспекции и заниматься перевозками лесопродукции, арендовать лесовоз. Суслин помог подготовить ему пакет документов для регистрации в качестве ИП в ИФНС по ***** району. Через некоторое время он перевел свое ИП в ИФНС по г. Сыктывкару, так как переехал жить в Сыктывкар, заказал печать на ИП И.В. Расчетные счета на ИП И.В. открывал в … и … банке, возможно еще в каком-то банке, но уже не помнит. В одном из банков выдали чековую книжку, а в другом пластиковую банковскую карту на ИП И.В. ИП зарегистрировал в **** года, а с Суслиным работал с ****-**** года. Взял в аренду у А. … лесовоз и стал возить лес, с работой помогал Суслин, говорил, откуда и куда перевезти лес. У каких организаций брал лес и куда его отвозил, не помнит. За перевозку леса денежные средства ему перечислялись на счет, где-то раз в две недели около 70000-100000 рублей, либо наличными денежными средствами платил И., из этой суммы он платил за дизтопливо и запчасти. Зарплата выходила около 20000-30000 рублей. Иных транспортных средств, кроме арендованного им …, у ИП И.В. не было. Спустя месяц попал в аварию и оказался в больнице, на больничном находился более года. После выздоровления с Суслиным более не работал. Когда находился в больнице, к нему обратился И.В., с которым познакомился в процессе работы через Суслина. И. попросил выписать на его имя генеральную доверенность на управление и распоряжение ИП И.В., в том числе расчетными счетами, и передать ему печать ИП И.В., банковскую карту и чековую книжку. До этого только несколько раз пользовался своими расчетными счетами, снимал небольшие суммы денежных средств для приобретения дизтоплива и запчастей. И. пояснил, что необходимо продолжать вести бухгалтерию, отчетности по ИП И.В., для этого ему нужна доверенность, печать, банковская карта и чековая книжка. Подписывал ли он денежные чеки в чековой книжке ИП И.В. по просьбе И., уже не помнит. Он передал ему печать ИП И.В., чековую книжку, банковскую карту и подписал на его имя генеральную доверенность в присутствии нотариуса в больнице, которого привел И. Бухгалтерией ИП И.В. занималась Е., которая работала по адресу: ул.*****, ее посоветовал Суслин. Из документов по ИП И.В. подписывал налоговые декларации, которые приносили на подпись, подписывал в офисе по ул. ***** у Суслина или И. Иных документов, а именно, счета-фактуры, договоры, кассовые документы, не подписывал, но точно не помнит. Более никаких организаций не открывал, руководителем и учредителем иных организаций не являлся. Захарова С.В. знает визуально, лично с ним не знаком. Наличные денежные средства с расчетных счетов ИП И. в банках по просьбам Суслина, И. или Захарова никогда не снимал, они с такими просьбами не обращались. О том, что по расчетным счетам ИП И.В. проводятся большие суммы денежных средств, более нескольких миллионов рублей, не знал. Обстоятельства переводов данных сумм ему не известны. **** года решил закрыть ИП И.В. и обратился с данным вопросом к Суслину, от которого узнал, что у них в офисах провели обыски и изъяли всю документацию. Никаких услуг на суммы более одного миллиона рублей ИП И.В. никогда не оказывал и не мог оказывать. Названия организаций ООО «…», ООО «…», ООО «..» знакомы, о них слышал, возил ли лес от данных организаций или в данные организации, не помнит. Ни с У., ни с И.О., ни с организациями, зарегистрированными на них, он, как ИП И.В., договоры не заключал.

Свидетель А.Ф. показал, полностью подтвердив показания на предварительном следствии, оглашенные в судебном заседании в порядке ст. 281 ч.3 УПК РФ, л.д.243-246 т.2, л.д. 114-116 т.5, о том, что в ****-**** гг., отбывая срок наказания в пос. ***** познакомился с Е.В., который так же отбывал там наказание. После освобождения из мест лишения свободы, где-то в ****-**** гг., встретился с Суслиным Е.В. в Сыктывкаре, в ходе разговора Суслин Е.В. предложил ему зарегистрироваться индивидуальным предпринимателем в ИФНС по г. Сыктывкару, чтобы помочь, так как Суслин занимался куплей-продажей лесопродукции, и ему необходимо продавать больший объем продукции. Суслин обязался платить налоги и заниматься ведением всех документов по ИП. Согласившись, в **** году они вместе с Суслиным обратились с необходимыми документами для регистрации его, как ИП в ИФНС. Все документы привез Суслин, кто их изготавливал, ему не известно, готовые документы отдал Суслину. Офис, где работал Суслин, находился по адресу: ***** или №…. Печать ИП А.Ф. заказывал вместе с Суслиным и при получении сразу отдал печать Суслину. Тогда же вместе с Суслиным ездил в «…», где открыл расчетный счет ИП.. …., и получил чековую книжку, всего их было две. По просьбе Суслина подписал сразу все незаполненные страницы чековой книжки и отдал ее Суслину. Он знал, что с помощью чековой книжки можно снимать наличные денежные средства в банке. Сам лично никогда наличные денежные средства по чековым книжкам в банках не снимал. Банковскую пластиковую карту на ИП А.Ф. не открывал. Никаких денежных средств за использование ИП А.Ф. Суслин не платил. Никаких документов, ни договоров, ни счетов-фактур никогда он не подписывал, и Суслин к нему с такой просьбой не обращался. В это же время по просьбе Суслина сразу же оформил доверенность от ИП А.Ф. у нотариуса на имя Д.Е., который, работал вместе с Суслиным. По доверенности Д.Е. имел право распоряжения денежными средствами, поступающими на расчетный счет ИП А.Ф. Примерно в конце **** г., Суслин позвонил и попросил оформить разрешение на распоряжение денежными средствами на расчетном счете в «…» на имя И.В., что он и сделал. Он так понял, что Д.Е. ушел, а И. пришел работать вместо него. С И. он познакомился через Суслина, до этого его не знал. ИП А.Ф. зарегистрировано по его адресу проживания: *****, куда приходила корреспонденция из налоговой инспекции по г. Сыктывкару. Данную корреспонденцию относил Суслину в офис, это происходило примерно один раз в месяц. Сам работал в ТГК-9 слесарем-ремонтником. В **** году Суслин позвонил и попросил открыть и зарегистрировать в налоговом органе ООО «…», где А.Ф. будет единственным учредителем (на свой домашний адрес ул. *****). Кто будет руководителем этой организации, Суслин не говорил. Суслин просил помочь, никаких денежных средств за это не предлагал. Согласившись, они вместе с Суслиным обратились с необходимыми документами для регистрации ООО «…» в ИФНС. Документы также привез Суслин, кто их изготавливал, ему не известно, готовые документы отдал Суслину. Офис, где работал Суслин, находился по адресу: ул***** или №. Печать ООО «…» заказывал вместе с Суслиным и при получении сразу отдал печать ему. Тогда же вместе с Суслиным ездил в банк «…», где открыл расчетный счет ООО «…», и получил чековую книжку, всего их было две. Суслин сказал, что в банк подойдет И., и чтобы он сразу же подписал на него доверенность на распоряжение денежными средствами по расчетному счету, что он и сделал. С. подошел, и он все оформил, как просил Суслин. По просьбе Суслина подписал сразу все незаполненные страницы чековой книжки и отдал ее И.. И. должен был передать чековую книжку Суслину. Сам лично он никогда наличные денежные средства по чековым книжкам, ни ИП А.Ф., ни ООО «…», ни иных организаций в банках не снимал. Банковскую пластиковую карту на ООО «…» не открывал. Никаких денежных средств за использование ООО «…» Суслин ему не платил. Никаких документов, ни договоров, ни счетов-фактур, ни налоговых деклараций никогда не подписывал, и Суслин к нему с такой просьбой не обращался. По ООО «…» корреспонденция на адрес не приходила, так как в налоговой инспекции был сразу указан адрес: ****. Более никаких организаций не открывал, руководителем организаций не являлся. Захарова С.В. не знает. Сам никогда никакой деятельностью, связанной с лесом не занимался. Суслин говорил, что ИП А.Ф. и ООО «….» будут заниматься куплей-продажей лесоматериалов, но конкретно ничего не рассказывал. Всей деятельностью занимался Суслин. Печати ИП А.Ф. и ООО «…» находились у Суслина. Где-то в конце **** – начале **** гг. Суслин ему говорил, что потерялась печать ИП А.Ф., и просил написать в банк заявление, что работа с расчетным счетом будет вестись без печати. Такое заявление в «…» он написал. Ему было известно от Суслина, что они снимают наличные денежные средства с расчетных счетов в банках, но Суслин объяснял, что это законно и делается в целях хозяйственных расходов организаций. Кто снимал наличные денежные средства в банках и в каких суммах, он не знал. Доверял Суслину, и никаких подозрений у него не возникало. Кроме того, аналогично происходило и с открытием и работой в ООО «….», где он также являлся … и … с **** года.

Свидетель А.Ф. показал, что в *** года Захаров С.В., с которым давно знаком, предложил ему стать … в ООО «…». ООО «…» занималось торгово-закупочной деятельностью лесоматериалами, он, как руководитель, осуществлял закупки лесоматериалов и рассчитывался с поставщиками. Организацией руководил самостоятельно. ООО «…» закрыл в конце **** года, после проведения обысков. После закрытия ООО «…» он зарегистрировал в налоговой инспекции ООО «…» – новую организацию, где является единственным … и …, а так же …, а Захаров являлся его …. Открыл он данную организацию по собственной инициативе с целью осуществления торгово-закупочной деятельности лесоматериалами. Захаров его никогда не просил открыть какие-нибудь организации, зарегистрировав на свое имя. Суслина Е.В. визуально знает, но с ним не контактирует.

Свидетель И.Г. показала, полностью подтвердив показания на предварительном следствии, оглашенные в судебном заседании в порядке ст. 281 ч.3 УПК РФ, л.д.230-233 т.2, о том, что Суслина Е.В. знает с **** года. В **** году Суслин предложил ей открыть и зарегистрировать на себя организацию, за что пообещал выплачивать заработную плату в размере 10000 рублей в месяц. Она согласилась, так как Суслин сказал, что все будет законно. Пакет документов для регистрации организации в налоговой инспекции ей передал Суслин. Она стала единственным … и … ООО «…». Должность … в организации отсутствовала. Офиса у организации не было, регистрировалась по адресу: *****, чья это была квартира, ей не известно. Бухгалтерский и налоговый учеты она не вела, кто вел, не знает. В присутствии Суслина она открыла расчетный счет в … и …. Печать ООО «…» постоянно находилась у Суслина. В штате организации никого, кроме нее, не было. Со слов Суслина организация осуществляла куплю-продажу леса, пиломатериалов. Чем на самом деле занималась организация, ей не известно. Недвижимого имущества и транспортных средств в ООО «…» не было. Периодически Суслин звонил ей, и просил прийти в офис ***** подписать документы, где она подписывала договоры покупок, продаж, счета-фактуры, возможно и иные документы, уже не помнит. В ее функции входило подписание договоров, сопровождающих их документов, открытие и закрытие расчетных счетов в банках, подписание чековых книжек, получение необходимых документов в налоговой инспекции. Чековые книжки в банках получала сама в присутствии Суслина, хранились они в сейфе в офисе № вместе с печатью у Суслина. В чековой книжке она периодически подписывала листы в количестве от 1 до 5. Сами чеки заполняла по указанию Суслина, сумму ставила ту, которую называл Суслин. После заполнения чека она вместе с Суслиным ездила в банк, где по чеку снимала наличные денежные средства с расчетного счета организации в суммах 300000-500000 рублей, которые сразу же отдавала Суслину полностью. Как потом Суслин распоряжался снятыми денежными средствами, ей не известно. Данными операциями занималась практически каждый день, кроме выходных. Это происходило с **** по **** года. Аналогично происходило и с открытием и работой в ООО «…», где она так же являлась единственным учредителем и руководителем. В **** года у них с Суслиным произошел конфликт, и она отказалась работать с ним, попросила его переоформить эти организации на другое лицо. Суслин привел П., и сказал, что дальше тот будет заниматься этими организациями. Переоформил ли Суслин указанные выше организации на другое лицо, ей не известно. Захарова С.В. она не знает. И. знает только визуально, не знакома с ним. В иных организациях руководителем или учредителем не являлась и не является.

Свидетель А.В. показал, что он никогда не являлся ни индивидуальным предпринимателем, ни руководителем, ни учредителем никаких организаций. С **** стал … в ООО «…», до этого работал риэлтором. В ****-**** г.г. после освобождения из мест лишения свободы работал в ООО «…», потом в …. Деятельностью, связанной с торговлей или заготовкой лесоматериалами, никогда не занимался. ООО «…» ему не знакомо, никогда о нем не слышал, никогда … в данной организации не был. Захарова С.В. и Суслина Е.В. не знает, с ними не знаком. Никакой корреспонденции с налоговой инспекции не получал.

Свидетель Д.Е. показал, полностью подтвердив показания на предварительном следствии, оглашенные в судебном заседании в порядке ст. 281 ч.3 УПК РФ, л.д.180-185 т.2, о том, что в **** г., работая в ООО «…», познакомился с Суслиным Е.В. Руководство ООО «…» осуществляли – коммерческий … И.В. и … Д. После этого он долго не виделся с Суслиным Е.В., и встретился с ним только в конце лета **** года в м. ***** на сервисе для погрузчиков, который в тот момент принадлежал И.В. С **** года он, Д.Е., работал водителем в ООО «…», в **** года И.В. предложил ему стать … ООО «…», на что он согласился. В ООО «…» в качестве … он осуществлял деятельность по организации ремонта погрузчиков, проведению ТО, заказу автозапчастей, подписывал акты выполненных работ и иные документы, связанные с обслуживанием техники. С 2010 года состояние дел в организации резко ухудшилось и Суслин Е.В. предложил открыть фирму ООО «…» и пообещал ему 4 000 рублей за открытие фирмы и 2 000 рублей каждый месяц. Он согласился. В это же время через Суслина познакомился с Захаровым С. Через несколько дней Суслин позвал в налоговую инспекцию по г. Сыктывкару, где передал ему пакет документов на ООО «…»: устав, заявление на регистрацию от его имени. В последующем он узнал, что данные документы изготовил Захаров С.В., который все организовал и всем руководил. **** он зарегистрировал на свой домашний адрес: *****, в налоговом органе ООО «…», где стал … и …. Суслин Е.В. одновременно с ним зарегистрировал на адрес своей сожительницы Е.П. по *****, ООО «…», где стал … и …. Суслин пояснял, что данные организации необходимо открыть, чтобы перераспределять денежные средства, в последующем он понял, что они занимаются обналичиванием денежных средств. После регистрации ООО «…» Суслин руководил его действиями, направлял в различные банки, где он, как руководитель ООО «…», открывал счета, подписывал платежные документы, чековые книжки и сразу передал их Суслину. Сам он по указанию Суслина, а иногда Захарова, снимал наличные деньги в банках по чековым книжкам или банковским пластиковым картам. Снятые денежные средства отдавал полностью либо Захарову либо Суслину. В **** г. Суслин Е.В., сославшись на то, что он один не справляется с работой и ему необходим помощник предложил ему за 15 000 рублей в месяц осуществлять различные денежные операции по указанной фирме (выписывать чеки, осуществлять снятие денежных средств), при этом он проставил подписи во всей чековой книжке, чтобы помимо него деньги мог снимать и сам Суслин Е.В. С **** г. снимал деньги по ООО «…» и ООО «…» по доверенности от А.Ф.. Сам Суслин Е.В. снимал деньги с ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «….» (зарегистрировано на И.О., который проживает в *****, на адрес м. *****), счета указанных фирм были сначала открыты в …, а затем в …, …,.. , …, …. При открытии фирм ближе познакомился с Захаровым С.В. – … ООО «…» и ООО «…», который руководил их с Суслиным Е.В. деятельностью и распределял полученные денежные средства. Кроме того, при регистрации фирм в налоговом органе познакомился со знакомым Захарова С. – Г. Г. регистрировал, возможно, по указанию Захарова ООО «…». Фактически ООО «…» никакой деятельности не вел, работников, кроме него, в организации не было, какая деятельность указана в уставе, он не смотрел, ни транспорта, ни помещений у организации не было. Аналогично может сказать и про ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…». Денежные средства получали по фиктивным договорам поставки лесопродукции (основаниями для получения указывались эти сделки), которые перечислялись на счета их фирм по выставленным товарно-транспортным накладным. На самом деле лесопродукция никому не поставлялась. Основными клиентами обналичивания являлись ООО «…» по заказу И. или И., ООО «…», ООО «…». Для указанных клиентов по их заказу обналичивалось около 1 миллиона рублей каждый день. Клиенты звонили в основном Захарову, иногда Суслину. Лесопродукция в ООО «…», в ООО «…», ООО «…» не поставлялась ни Захаровым, ни Суслиным. Документы готовились, чтобы прикрыть мнимые сделки. Денежные средства клиенты перечисляли на фирмы Захарова ООО «…» и ООО «…», зарегистрированные на Захарова, откуда дальше перечислялись на одну из организаций: ООО «…», ООО «…», ООО «..», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «….», ООО «…», ООО «…», после чего с расчетных счетов указанных фирм наличные денежные средства снимались им по указанию Суслина или Захарова, а также снимались Суслиным лично, и передавались Захарову. Захаров со снятой суммы оставлял процент, а остальное передавал заказчикам-клиентам. Общий процент от снятых денежных средств, который оставляли себе Суслин Е.В. и Захаров С. составлял 4-4,5%. Это ему известно от самих Захарова и Суслина. После банковской проверки счета всех фирм в …. были закрыты счета, тогда, по указанию Захарова С. открыли счета в …, …, …, …, …, …, … и …. Денежные средства начали поступать на новые счета, снятие денег поступивших на счета в … производили с использование корпоративных банковских пластиковых карт через банкоматы в любой точке города и по чековым книжкам. Обналичивание денежных средств производилось им и Суслиным Е.В. суммами от 100 до 600 000 рублей. В ****-**** года в целях увеличения объема обналичивания денежных средств под видом оказания транспортных услуг по транспортировке леса, они организовали ИП Д.Е. и ИП а.Ф. Последний, также является знакомым Суслина Е.В. По ИП у него якобы имелось 4 лесовоза с прицепами, фактически ничего не было. По указанию Захарова С. денежные средства, поступившие на счет ООО «…» (… сам Захаров С.) переводились на счета указанных ИП, снятие денег производилось им по обоим ИП, т.к. по ИП А.Ф. на него была выписана генеральная доверенность. А.Ф. деньги не снимал. Снятие денежных средств осуществлялось под предлогом покупки ГСМ и запчастей для грузовых автомобилей. Для работы Захаровым С. и Суслиным Е.В. арендовались три кабинета по адресу: *****, один кабинет занимал Захаров, другой Суслин, в третьем кабинете находилась бухгалтерия. … И.Ф. вела бухгалтерию практически по всем ООО, бухгалтерию по ИП и ООО «…» вела Е., офис которой находился на … этаже … … по ул. *****. Деньги, печати, чековые книжки находились у Захарова С. и Суслина Е.В. в офисе по ул. *****, часть документов Суслин Е.В. держал дома по ул. *****. Далее, он, проиграв крупную сумму денег в игровых автоматах, **** или **** года снял со счетов ИП Д.Е.и ИП А.Ф. около 240 000 рублей и уехал в *****. После того, как снял деньги и пропал, с Суслиным и Захаровым не общался. Помимо директоров в указанных фирмах никто не трудоустраивался, соответствующие записи в трудовые книжки не вносились. В ходе сотрудничества с Суслиным Е.В. и Захаровым С.В. ему стало известно о размере комиссии, которую получали последние за обналичивание денежных средств, практически постоянно она составляла 4-4,5 процентов. В некоторых случаях, при обращении лично к Суслину Е.В. его знакомых, желающих обналичить денежные средства, последний повышал размер комиссии до 6 процентов, заведомо предупредив об этом Захарова С.В. Кроме того, указанная информация подтвердилась в процессе разговора с Суслиным Е.В., который пояснял, что ему от суммы обналичивания причитается 1-1,5 процента, оставшиеся 3 процента оставлял себе Захаров С.В. Ежедневно им обналичивалось по 3-4 млн. рублей, самая крупная сумма, обналиченная им за день, составляла порядка 10 млн. рублей. Ежедневно в вечернее время Захаров С.В., Суслин Е.В. и привлеченный ими бухгалтер И.Ф. готовили расходные листы, в которых указывались подконтрольные им фирмы и суммы, подлежащие обналичиванию в виде таблиц. Далее указанные документы подробно проверялись Захаровым С.В., распечатывались в двух экземплярах, один экземпляр Захаров С.В. передавал ему или Суслину Е.В., а оставшийся оставлял себе, после чего сохранял расчеты на компьютере, расположенном в его кабинете. На основании указанных расчетов, ими с использованием кассовых аппаратов, пробивались кассовые чеки для подтверждения фиктивных сделок. Захаровым С.В. готовились фиктивные договоры по приобретению оформленной на него фирмой у другой «фирмы-помойки», также контролируемой Захаровым С.В., дизельного топлива на общую сумму 500 тыс. рублей. При этом, зачастую одна из фирм ранее также использовалась исключительно для обналичивания и в момент оформления договоров представляла собой фактически недействующее юридическое лицо. Далее им пробивались кассовые чеки на общую сумму 500 тыс. рублей, но сумма одного чека, по неизвестной ему причине, не могла превышать лимит в 100 тыс. рублей, поэтому им пробивалось пять чеков по 100 тыс. рублей каждый. В офисе постоянно находилось три кассовых аппарата, один из которых приобретался лично им для ООО «…» в здании, расположенном по адресу: *****. Документация по каждой фирме хранилась Захаровым С.В. на отдельных флэш-накопителях и его компьютере. Дополнительно Суслин Е.В. пользовался услугами двух бухгалтеров, офис которых располагался в здании по адресу: *****. Ежемесячно Суслин Е.В. платил указанным лицам по 5 000 рублей. Кроме того, одной из форм контроля за деятельностью фирм по обналичиванию денежных средств являлись личные устные указания, которые исполнялись им в установленные сроки, такие как поездки в налоговую инспекцию по г. Сыктывкару, передача различным лицам документальных материалов, в том числе и обналиченных денежных средств. Среди лиц, которым передавались денежные средства лично им, были руководитель ООО «…»И. и руководитель ООО «…» Б. На сколько ему известно, ООО «…», принадлежащее Захарову С.В., осуществляло деятельность по транспортировке лесопродукции в адрес … и ООО «…». Кроме того, указанная фирма также использовалась Захаровым С.В. для обналичивания денежных средств. Организация имела реальный оборот, что способствовало сокрытию от проверяющих структур перечисления денежных средств на «фирмы-помойки» по фиктивным основаниям. Остальные фирмы, принадлежащие Захарову С.В. и Суслину Е.В., реальной хозяйственной деятельностью не занимались. Как правило, основанием поступления денежных средств от клиентов были расчеты за лесопродукцию. Далее указанные средства снимались им и Суслиным Е.В. на хозяйственные нужды. Расчетные счета фирм, контролируемых Суслиным Е.В. и Захаровым С.В. в «…» закрыли по причине того, что он и Суслин Е.В. начали ходить в «…» как «на работу», т.е. ежедневно обналичивая деньги. Он обналичивал деньги с четырех-пяти счетов, в том числе с организаций, от которых на него была выписана доверенность, т.е. его фамилия ежедневно фигурировала по 4-5 операциям по снятию денежных средств, аналогично складывалась ситуация и у Суслина Е.В. Указанное обстоятельство вызвало подозрения у сотрудников банка, на что ими в короткие сроки были подготовлены фиктивные договоры купли-продажи, которые не помогли уладить конфликт. Одновременно с этим в указанном банке он начал также обналичивать денежные средства с оформленного на его имя ИП, что только усугубило ситуацию. В итоге руководством банка было принято решение о закрытии расчетных счетов их фирм.

В соответствии со ст.281 ч.1 УПК РФ в судебном заседании были оглашены показания И.О., В.В., М.А., О.Н., И.В., А.А., В.В., данные на стадии досудебного производства по делу.

Так, свидетель И.О., л.д. 193-196 т.2, показал, что с **** являлся … и единственным … ООО «…», данную фирму открыл по просьбе Суслина Е.В., которого знал около 5 лет. Он числился в указанной организации … формально. Весь пакет документов, необходимый для регистрации организации в налоговой инспекции принес ему Суслин, а он сдал указанные документы в налоговую инспекцию. За это Суслин пообещал ему оплачивать ежемесячно 3 000 рублей. Впоследствии Суслин звонил ему и приглашал в офис по ул. ***, чтобы подписать договоры перевозок, счета-фактуры. Чековую книжку он по указанию Суслина открыл в банке «…», Суслин ездил в банк вместе с ним, контролировал данный процесс. После получения чековой книжки, он ее полностью подписал, все чеки, и передал Суслину. Утром **** ему позвонил Суслин и позвал в офис, где попросил его снять деньги в банке по чеку ООО «…», объяснив это тем, что Суслин не успевает, хотя поехал в банк вместе с ним. В чеке стояла сумма 150 000 рублей, которые он снял в банке и передал их полностью вместе с чековой книжкой Суслину лично в руки. До этого деньги он никогда не снимал, Суслин первый раз попросил его об этом. За это Суслин ему ничего не заплатил. Никаких работников в ООО «…» не было, ни автомашин, ни имущества. Почему адрес регистрации ул. *****, ему не известно. До этого в **** года им по просьбе Суслина аналогично регистрировалось в налоговой инспекции ООО «…» и им выполнялись аналогичные функции в качестве …, он же был единственным учредителем. Вознаграждение за открытие данной фирмы ему не платили. Зарегистрирована организация была по адресу: *****, где проживал Д., фамилию не помнит. Почему на тот адрес, не знает. Впоследствии Суслин звонил ему и приглашал в офис по ул. *****, он подходил, Суслин давал ему на подпись договоры перевозок, счета-фактуры. Чековую книжку он по указанию Суслина открыл в банке «…», Суслин ездил в банк вместе с ним, контролировал данный процесс. После получения чековой книжки, он ее полностью подписал, все чеки, и передал Суслину. Деньги никогда не снимал по данной чековой книжке, а Суслин не просил. Имелись ли у фирмы работники, транспорт и имущество, не знает. Всеми вопросами руководил Суслин. Примерно через год Суслин позвонил и позвал в офис, где дал ему пакет документов, они с Суслиным ездили к нотариусу, который что-то зарегистрировал, после чего вместе с Суслиным отвезли пакет документов в налоговую инспекцию. После этого Суслин сказал ему, что в ООО «…» теперь другой директор. Чем вызвана замена, Суслин не объяснил, а он не спрашивал. С **** он является … и единственным … ООО «…», данную фирму открыл также по просьбе Суслина Е.В. И.О. числился в указанной организации … формально. Весь пакет документов, необходимый для регистрации организации в налоговой инспекции принес ему Суслин, а он сдал указанные документы в налоговую инспекцию вместе с Суслиным. За это Суслин пообещал ему выплачивать ежемесячно 3 000 рублей. В офисе по ул. *****, он подписывал договоры перевозки. Чековую книжку он по указанию Суслина открыл в банке «…», Суслин ездил в банк вместе с ним, контролировал данный процесс. После получения чековой книжки, он ее полностью подписал, все чеки, и передал Суслину. Утром **** Суслин ему позвонил и позвал в офис, где попросил его снять деньги в банке по чеку ООО «…», объяснив это тем, что Суслин сам не успевает, хотя поехал в банк вместе с ним. В чеке стояла сумма 150 000 рублей. Он снял данные деньги в банке и передал их полностью вместе с чековой книжкой Суслину лично в руки. Больше на свое имя организаций по просьбе Суслина он не регистрировал. С.В. знает, видел его несколько раз в офисе у Суслина, лично с ним не знаком.

Свидетель В.В., л.д. 234-236 т.2, показал, что зарегистрирован по адресу: *****. Он никогда не являлся ни индивидуальным предпринимателем, ни руководителем, ни учредителем никаких организаций. Никогда сам не регистрировал никаких организаций в налоговой инспекции. ООО «…» ему не знакомо, никогда о нем не слышал, никогда … в данной организации не был. ООО «…» ему не знакомо, никогда … в данной организации не был. Один раз ему на адрес регистрации пришло письмо из налоговой инспекции о необходимости уплаты налога ООО «…». ООО «…» ему не знакомо, никогда о нем не слышал, никогда … в данной организации не был. В период с **** по **** находился в местах лишения свободы. До этого работал в Сыктывкаре в ООО «..» в м. ***** слесарем. В Сыктывкаре проживал с **** года, жилье снимал. Где-то в ****-**** г. потерял свой паспорт. Примерно через два месяца после утери паспорта ему на адрес регистрации кто-то прислал заказным письмом его утерянный паспорт. После этого паспорт не терял. Каким видом деятельности занимаются указанные выше организации, где они расположены, ему неизвестно. В налоговой инспекции г. Сыктывкара никогда не был. Захарова С.В., Суслина Е.В., И.В. не знает, с ними не знаком, никогда их не видел.

Свидетель М.А., л.д. 237-239 т.2, показал, что ООО «…» открывал и регистрировал в налоговой инспекции гор. Сыктывкара ****. Открывал, чтобы заниматься торгово-закупочной деятельностью, в том числе лесопродукцией. Зарегистрирована организация была по адресу его регистрации по ул. *****. **** данную организацию он продал консалтинговой компании «…». Он являлся единственным … ООО «…» и …. Штат организации постоянно менялся. Офис организации находился по адресу: ул. ****, точно не помнит. Общество занималось торгово-закупочной деятельностью лесоматериалами, а так же лесозаготовкой. Основными контрагентами ООО «…» были ООО «…» и ИП А.В., были и иные, но их уже не помнит. Захарова С.В. знает с ****-***** гг. Никаких взаимоотношений по работе между ООО «…» и организациями, руководителем которых был Захаров С.В., он не помнит, скорее всего, их не было. К его организации Захаров С.В. никакого отношения не имел. Суслина Е.В. и И.В. не знает, с ними не знаком.

Свидетель О.Н., л.д. 1-3 т.3, показал, что **** года И. и И. предложили ему стать … ООО «…», которое собирались открыть и зарегистрировать в налоговой инспекции. С ними он познакомился в начале **** года по работе. В **** году приобрел пилораму и собирался заниматься деятельностью, связанной с деревообработкой. В начале **** года И. и И. предложили ему поработать вместе с ними. И. и И. сами зарегистрировали в налоговой инспекции ООО «…», они стали учредителями, а он стал только …. Весной **** года ООО «…» было зарегистрировано и открыто, печать организации делали он и И., ездили вместе. Расчетный счет в «…» открывал он вместе с И.. В банке ему, как руководителю, выдали денежную чековую книжку на ООО «….». Офиса у ООО «…» не было. И. и И. работали в офисе по ул. ****. После получения денежной чековой книжки он с И. поехали в офис, где И. попросил его поставить подписи на всех чеках чековой книжки ООО «…». Он поставил подписи только на двух-трех листах чековой книжки, сказав И., что не будет ставить подписи сразу на всей книжке, так как чеки не были заполнены. Он собирался принимать активное фактическое участие в деятельности ООО «..». В результате он занимался только тем, что возил Прокопьева на своей автомашине. ООО «…» открывалось, чтобы заниматься торгово-закупочной деятельностью лесоматериалами, а фактически организация ничем не занималась. Месяца через 1,5-2 он понял, что организация ничем заниматься не будет и решил уйти из нее. Он сказал И., что работать с ними не будет. Тогда И. его попросил зайти в офис и переписать фирму на другого …. Он отказался, сказав, что сначала пусть они рассчитаются с ним и с долгами фирмы. Ему за работу в ООО «…» ничего не заплатили. Пластиковой банковской карты у ООО «…» не было. Иных документов ООО «…», кроме регистрационных и чековой книжки, указанной выше, он не подписывал. И. и И. подписать счета-фактуры, накладные, договоры и иные документы ООО «…», его не просили. Более он нигде ни учредителем, ни руководителем в организациях не был. И. и И. более не просили его открыть какие-нибудь организации, зарегистрировав на свое имя. В банке он никогда наличные денежные средства по чековой книжке ООО «…» или иных организаций не снимал, ни И., ни И. с такими просьбами к нему не обращались. Все вопросы, касающиеся денежных средств, они решали сами, ему говорили, что это не его дело. Захарова С.В. и Суслина Е.В. знает только визуально, лично с ними не знаком. Какими организациями руководили и руководят Захаров, Суслин, И., И. ему не известно, но знает, что офис у них находится по адресу: ул. *****. Доверенностей от каких-то организаций на его имя у него не было.

Свидетель И.В., л.д. 98-101 т.5, показала, что в период с **** по ****-**** гг. являлась … и … ООО «…», в период с **** по **** гг. … и … ООО «…», в период с **** по **** гг… и … в ООО «…». С конца **** г. являлась … и … ООО «…». В ООО «…» примерно в ****-**** гг. ею и ее мужем были проданы доли в данной организации соответственно 20 % и 80 %, кому проданы, уже не помнит. В ООО «…» где-то в ****-**** гг. ею и ее мужем были проданы доли в данной организации соответственно 20 % и 80 %, кому проданы, уже не помнит. В ООО «…» в **** г. ею и ее мужем были проданы доли в данной организации по 50 % у каждого, кому проданы, не помнит. В какой период времени были взаимоотношения ООО «…», ООО «…», ООО «..» с контрагентами, назвать затрудняется, может сказать, что взаимоотношения имелись с ООО «…» ИНН …, ООО «..» ИНН …, ООО «..» ИНН … (точно не помнит), ООО «…» ИНН …, ООО «…» ИНН …, ООО «…». С остальными организациями: ИП Д.Е. ИНН …, ИП А.Ф. ИНН …, ИП И.В., ООО «…» ИНН…, ООО «….» ИНН …, ООО «…» ИНН …, ООО «…» ИНН …, ООО «…» ИНН …, ООО «…» ИНН.. , ООО «…» ИНН …, ООО «…» ИНН … взаимоотношений не было. У указанных организаций, где она являлась руководителем, контрагентов было более 150, поэтому ей сложно вспомнить подробности взаимоотношений. ООО «…» ИНН …, ООО «…» ИНН …, ООО «..» ИНН … (точно не помнит), ООО «…» ИНН.. , ООО «..» ИНН …, ООО «…» оказывали в основном транспортные услуги и поставляли лес. На какие суммы оказывались транспортные услуги и поставлялся лес, не помнит, так как организации проданы, финансовая и бухгалтерская документация не сохранилась. С руководителями указанных выше организаций знакома лично, договоры по сделкам подписывались в ее присутствии в их офисе. Договоры поставок готовила она сама. В каждом договоре обязательно имелся пункт о том, что поставщик гарантирует своевременную уплату налогов и в полном объеме. При заключении договоров она требовала документы на происхождение древесины. Кроме того, они делали запросы в налоговую инспекцию о том, платят ли налоги их контрагенты. В ООО «…» … являлся Г.В., в ООО «…» и ООО «…» – Суслин Е.В., в ООО «…» и ООО «…» – И.О. Кто являлся … ООО «…», не помнит. Отношения с указанными руководителями были деловые. С Захаровым С.В. познакомилась примерно в период ****-**** гг. по работе, поставляли ему пиловочник на г. *****. Название организации Захарова не помнит. С ООО «…» или ООО «…» были какие-то единичные необъемные сделки, они поставляли туда пиловочник (шестерку) на г. *****. ООО «…» или ООО «…» поставлял в их организации баланс на *****, период времени не помнит. Она никогда с просьбами обналичить денежные средства ни к Захарову, ни к Суслину не обращалась. Во всех их организациях заработная плата была официальная, достаточно высокая, ежеквартально выплачивались дивиденды. Почему Захаров С.В. дает показания, что она обращалась к нему с просьбами об обналичивании денежных средств, объяснить не может. Считает, что Захаров может ее оговаривать, так как является их конкурентом.

Аналогичные показания были даны и свидетелем И.В., л.д. 103-105 т.5, при этом И.В. показал, что с **** являлся …. и … ООО «…» («…»). С Захаровым С. В. познакомился примерно в начале ****-**** гг. по работе, так как они оба занимались лесом.

Свидетель А.А., л.д. 107-110 т.5, показал, что в различный период времени с ****-**** гг. он являлся … и … ООО «…», ООО «…», ООО «…». В ООО «…» руководителем не являлся. На момент допроса в отношении ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…» открыта процедура банкротства. Заявителем о признании банкротами указанных юридических лиц являлся …. Все указанные организации занимались предпринимательской деятельностью в сфере лесной отрасли. С ИП Д.Е. ИНН …, ИП А.Ф. ИНН …, ИП И.В., ООО «…» ИНН …, ООО «…» ИНН …, ООО «…» ИНН …, ООО «…» ИНН …, ООО «…» ИНН …, ООО «..» ИНН.. , ООО «…» ИНН …, ООО «…» ИНН … у ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…» взаимоотношений никаких не было. В течение последних шести лет были взаимоотношения между ООО «…», ООО «…», ООО «….», ООО «…» с ООО «…» ИНН …, ООО «…» ИНН …, ООО «…» ИНН … (точно не помнит), ООО «…» ИНН … (точно не помнит), ООО «…» ИНН …, ООО «..». У указанных выше организаций, где он являлся …, контрагентов было более 50-70, поэтому ему сложно вспомнить подробности взаимоотношений. С ООО «…» ИНН.. . ООО «…» ИНН.. , ООО «…» ИНН …, ООО «…» ИНН …, ООО «…» ИНН …, ООО «…» и ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…» имелись взаимоотношения, связанные с куплей-продажей древесины. На какие суммы происходили сделки, точно сказать не может, но суммы были более 1000000 рублей. Вся финансовая и бухгалтерская документация находилась у конкурсных управляющих. Из руководителей указанных выше организаций знаком лично с Захаровым С.В., Суслиным Е.В. Г.В. Обстоятельства заключения договоров с вышеуказанными контрагентами не помнит. Отношения с указанными руководителями были деловые. Ему известно, что в ООО «…» … является Захаров, так как их организации в одно время поставляли лесопродукцию в ООО «…». ООО «…» ему не знакомо, взаимоотношений с данной организацией не было. Он никогда с просьбами обналичить денежные средства ни к Захарову, ни к Суслину не обращался, все платежи всегда происходили безналичным путем по расчетным счетам. Никаких конфликтов с Захаровым у него не было. Почему Захаров С.В. дает показания, что он обращался к Захарову с просьбами об обналичивании денежных средств, он объяснить не может. Считает, что Захаров заведомо заблуждается или ошибается.

Свидетель В.В., л.д. 235-237 т.4, 138-140 т.5, показал, что зарегистрирован по адресу: *****, это дом массовой регистрации, по данному адресу он никогда не проживал. Он никогда не являлся ни индивидуальным предпринимателем, ни руководителем, ни учредителем никаких организаций. Никогда сам никакие организации не регистрировал в налоговых инспекциях. ООО «…» и ООО «…», ООО «…» ему не знакомы, никогда о них не слышал. … в данных организациях он никогда не был. Никакой деятельностью, связанной с лесом, никогда не занимался. До **** года проживал в *****, затем с семьей переехал в Сыктывкар. Устроился на работу в ООО «..», где работал около 8 месяцев, затем работал в ООО «…», у ИП … … на пассажирском автобусе, работал и в других местах, официально, и без оформления трудовых отношений. Когда устраивался на работу, давал свои данные и копию паспорта. В настоящее время паспорт новый, выдан в ***** году. Предыдущие паспорта от **** и от ****неоднократно терял, когда именно, не помнит. По адресу: ***** не бывал, поэтому о корреспонденции ему ничего не известно. Каким видом деятельности занимались ООО «…» и ООО «..», где расположены, ему не известно. В налоговой инспекции г. Сыктывкара никогда не был. Документы на регистрацию ООО «..» и ООО «…» не готовил. Свои подписи ни в каких документах ООО «…» и ООО «….» не ставил. Захарова С.В., Суслина Е.В., И.В., Г.В., В.В. и А.Н. не знает, с ними не знаком, никогда их не видел.

Из протоколов обысков от ****, л.д. 48-60, 66-73, 98-101, 116-120 т.2, следует, что из офисов организаций, подконтрольных Захарову С.В. и Суслину Е.В., и из жилищ обвиняемых изъяты документы и предметы, имеющие доказательственное значение для уголовного дела.

Указанные предметы были осмотрены и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств.

Согласно ответу на запрос из.. Республики Коми, л.д. 83 т.1, сведения о регистрации и выдаче лицензий на осуществление банковских операций юридическим лицам: ООО «…», ООО «..», ООО «..», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ИП А.Ф., ИП Д.Е. в книге государственной регистрации кредитных организаций отсутствуют. Индивидуальным предпринимателям лицензии на осуществление банковских операций не выдаются.

Из акта исследования документов в отношении ООО «Символ», ООО «…», ООО»…», ООО «…», ООО «…», ООО «….», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…» от ****, л.д. 84-109 т.1, следует, что в период с **** по **** с расчетных счетов ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ИП Д.Е., ИП А.Ф. снято наличными денежными средствами и переведено на банковские карты 234207500 рублей, в том числе: снято наличными – 209727500 рублей, переведено на банковские карты 24480000 рублей. Сумма дохода от осуществления банковских операций за указанный период составила не менее 9368300 рублей.

Из акта исследования документов в отношении ООО «…», ООО «…» от ****, л.д. 110-132 т.1, следует, что в период с **** по **** на расчетные счета ООО «…», ООО «…», … которых являлся Суслин Е.В., поступили денежные средства в сумме 435941215,87 рублей: в том числе ООО «…» – 354616502,53 рублей, ООО «…» – 81324713,34 рублей. При этом у ООО «…» и ООО «…» отсутствовали рабочий персонал, основные средства (в том числе автотранспорт), которые необходимы для осуществления деятельности. За контрагентами, которым ООО «…», ООО «…» перечислял денежные средства с назначением платежа «за транспортные услуги», также не зарегистрированы транспортные средства. Основными расходными операциями по расчетным счетам являлись операции по снятию наличных денежных средств. Сумма обналиченных денежных средств (денежных средств, снятых наличными Суслиным Е.В. с расчетных счетов ООО «…», ООО «…») составила 157284500 рублей.

Согласно справке исследования документов в отношении ИП Д.Е., ИП А.Ф., ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «….», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…» от ****, л.д. 136-247 т.1, на расчетные счета ИП Д.Е., ИП А.Ф., ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «..» за период с **** по *** поступило денежных средств в сумме 1525660067,84 рублей. Сумма дохода от осуществления банковских операций за период с****по **** с использованием расчетных счетов ИП Д.Е., ИП А.Ф., ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «..» составила не менее 9368300 рублей (234207500 рублей снято наличными денежными средствами и переведено на банковские карты * 4%). Сумма дохода от осуществления банковских операций за период с **** по ****с использованием расчетных счетов ИП Д.Е., ИП А.Ф., ООО «..», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «….» составила не менее 10767420 рублей (269185500 рублей снято наличными денежными средствами и переведено на банковские карты * 4%).

Из справки об исследовании документов от **** с приложениями, л.д. 10-150 т.4, следует, что на расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО «…», за период с даты открытия (****) по дату закрытия (****), поступило от ООО «..» денежных средств в сумме 46381366,99 руб., от ООО «…» – 12050000,00 руб. На расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО АКБ «….», за период с даты открытия (****) по **** поступило денежных средств от ООО «…» в сумме 3555555,65 руб. На расчетный счет №, открытый ООО «…» в Сыктывкарском филиале «..» (ЗАО), за период с даты открытия (****) по **** поступило денежных средств от ООО «…» в сумме 5700000,00 руб., от ООО «…» – 4267590,60 руб., от ООО «…» – 8332409,40 руб. На расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО «…», за период с даты открытия (****) по дату закрытия (****) поступило денежных средств от ООО «…» в сумме 850000,00 руб. На расчетный счет №, открытый ООО «…» в Филиале № …. (ЗАО), за период с **** по **** поступило денежных средств от ООО «…» в сумме 300000,00 руб. На расчетный счет №, открытый ООО «..» в ОАО АКБ «…», за период с даты открытия (****) по **** поступило денежных средств от ООО «…» в сумме 10689055,46 руб., от ООО «…» – 21048659,87 руб., ООО «…» – 11339032,25 руб., ООО «…» – 27750000,00 руб. На расчетный счет №, открытый ООО «…» в Сыктывкарском филиале «…», за период с даты открытия (****) по дату закрытия (****) поступило денежных средств от ООО «..» в сумме 148267329,07 руб., от ООО «….» – 55969987,02 руб., от ООО «…» – 8650000,00 руб., от ООО «…» – 15696629,03 руб. На расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО «…», за период с даты открытия (****) по дату закрытия (****) поступило денежных средств от ООО «…» в сумме 9697692,30 руб., от ООО «..» – 2316067,03 руб., от ООО «…» – 7350000,00 руб., от ООО «…» – 950000,00 руб. На расчетный счет №, открытый ООО «…» в Филиале № Банка …ЗАО), за период с **** по **** поступило денежных средств от ООО «…» в сумме 61466351,73 руб., от ООО «…» – 3000000,00 руб., от ООО «…» – 11207784,29 руб. На расчетный счет №, открытый ООО «…» в Филиале ОАО КБ «..» в г. *****, за период с ****по **** поступило денежных средств от ООО «…» в сумме 2205000,00 руб. На расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО АКБ «…», за период с даты открытия (****) по **** поступило денежных средств от ООО «…» в сумме 23859309,06 руб. На расчетный счет №, открытый ООО «….» в ОАО КРБ «…», за период с **** по дату закрытия (****)поступило денежных средств от ООО «…» в сумме 500000,00 руб. На расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО АКБ «…», за период с даты открытия (****) по **** поступило денежных средств от ООО «….» в сумме 44917229,34 руб. На расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО КРБ «…», за период с **** по дату закрытия (****)поступило денежных средств от ООО «…» в сумме 1053000,00 руб. На расчетный счет №, открытый ООО «….» в ОАО АКБ «….», за период с даты открытия (****) по **** поступило денежных средств от ООО «…» в сумме 21584626,76 руб., от ООО «..» – 40685458,40 руб. На расчетный счет №, открытый ООО «…» в ОАО КРБ «…», за период с **** по дату закрытия (****)поступило денежных средств от ООО «…» в сумме 14447533,47 руб., от ООО «…» – 11440000,00 руб. На расчетный счет №, открытый ООО «…» в АКБ «…» (ОАО), за период с **** по ****поступило денежных средств от ООО «…» в сумме 49705000,00 руб. На расчетный счет №, открытый ООО «…» в Сыктывкарском филиале «…», за период с даты открытия (****) по **** поступило денежных средств от ООО «…» в сумме 29574695,35 руб., от ООО «….» в сумме 12940000,00 руб. На расчетный счет №, открытый ИП А.Ф. в Сыктывкарском филиале «…», за период с даты открытия(****) по **** поступило 130075397,87 руб., в том числе: от ООО «…» – 16791459,82 руб.; от ООО «..» – 93808913,12 руб.; от ООО «…» – 8632024,93 руб.; от ООО «…» – 10843000,00 руб. На расчетный счет №, открытый ИП И.В. в Сыктывкарском филиале – РЦ ОАО КБ «…», за период с даты открытия (****) по **** поступило 66990130,85 руб., в том числе: от ООО «….» – 16782759,18 руб.; от ООО «…» – 11794197,78 руб.; от ООО «…» – 15024173,89 руб.; от ООО «…» – 23398000,00 руб. На расчетный счет №, открытый ИП И.В. в Коми региональном филиале ОАО «…», за период с **** по **** поступило 10849996,42 руб., в том числе: от ООО «..» – 2817712,28 руб.; от ООО «…» – 5122365,99 руб.; от ООО «…» – 2909918,15 руб. На расчетный счет №, открытый ИП И.В. в ОАО «…», за период с *** по **** поступило 21908324,62 руб., в том числе: от ООО «…» – 18603324,62 руб.; от ООО «…» – 1300000,00 руб.; от ООО «…» – 2005000,00 руб. На расчетный счет №, открытый ИП Д.Е. в Коми региональном филиале ОАО «…», за период с даты открытия (****) по дату закрытия (****) поступило 3004283,03 руб., в том числе: от ООО «…» – 1208014,10 руб.; от ООО «..» – 1268,93 руб.; от ООО «….» – 1595000,00 руб.; от ООО «…» – 200000,00 руб. На расчетный счет, открытый ИП Д.Е. в Филиале «…» (ОАО) в г. *****, за период с даты открытия (***) по **** поступило 1575000,00 руб., в том числе: от ООО «…» – 410000,00 руб.; от ООО «…» – 1165000,00руб. На расчетный счет №, открытый ИП Д.Е. в ***** филиале ОАО «Промсвязьбанк», за период с даты открытия (****) по дату закрытия (****) поступило 17280056,71 руб., в том числе: от ООО «…» – 9679320,08 руб.; от ООО «…» – 3960000,00руб.; от ООО «…» – 3640736,63 руб. На расчетный счет №, открытый ИПД.Е. в ОАО «…», за период с даты открытия (****) по **** поступило 2110550,54 руб., в том числе: от ООО «…» – 1713345,54 руб.; от ООО «…» – 397205,00руб.

В ходе исследования установлено, что за период с **** года по **** года с расчетных счетов ООО «…», ООО «..», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ИП Д.Е., ООО «…», ИП А.Ф., ООО «..», ООО «…», ИП И.В., ООО «…», ООО «…», ООО «….», ООО «…», ООО «…», ООО «…» снято наличными 939469219,58 руб. За период с **** года по **** года на карты с расчетных счетов организаций и предпринимателей, указанных выше, перечислено 83925000,00 руб. За период с **** года по **** года с карточных счетов ООО «..» (№ ), ООО «…»(№ ) снято наличными 46871500,00 руб. При условии, что размер вознаграждения составляет 3-4% от суммы снятых денежных средств, сумма дохода, полученного Захаровым С.В., составляет от 29590221,58 руб. до 39453628,78 руб. При условии, что размер вознаграждения составляет 1-1,5% от суммы снятых денежных средств, сумма дохода, полученного Суслным Е.В., составляет от 9863407,19 руб. до 14795110,79 руб.

Допрошенный в судебном заседании И.И.- заместитель начальника …… по РК, показал, полностью подтвердив показания на предварительном следствии, оглашенные в судебном заседании в порядке ст. 281 ч.3 УПК РФ, л.д.77-91 т.5, о том, что в Управление экономической безопасности и противодействия коррупции МВД по Республике Коми поступило поручение о проведении оперативно-розыскных мероприятий, с данным поручением поступили документы, указанные в сопроводительных письмах. На основании распоряжения руководителя Управления им было проведено исследование представленных документов по вопросам, указанным в Поручении, по результатам которой была составлена справка об исследовании документов от ****. Проведенным исследованием установлено, что перечисленные в обвинении ООО и ИП, исходя из содержания программ 1С-предприятие, выписок из …, образуют группу взаимосвязанных компаний, движение денежных средств по расчетным счетам которых указывает на осуществление транзитных операций по переводу денежных средств с последующим снятием наличных денежных средств.

Согласно справке-меморандум №… … от ** ** **, л.д. 15-32 т.2, на основании постановлений … суда РК проведены ОРМ «прослушивание телефонных переговоров» в отношении Захарова С.В. (номер телефона …) и Суслина Е.В. (номер телефона …). Установлено, что Суслин Е.В. и иные лица регулярно снимают в различных банках г. Сыктывкара наличные денежные суммы. Руководит всеми Захаров С.В., который называет денежные суммы, необходимые для снятия. Регулярно созваниваются И.В. и Захаров С.В., обсуждают вопросы, связанные с оформлением документов и суммами денежных средств. Обсуждаются вопросы обналичивания денежных средств.

Согласно выпискам из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей и юридических лиц: ИП Д.Е., ИП А.Ф., ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «..», ООО «..», ООО «..», ООО «..», ООО «…», ООО «…», ООО «..», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «..», ООО «…», ООО «…», ООО «…», л.д. 167-184, 191-202, 206-210, 216-224, 227-229 т.4, которые свидетельствуют о дате регистрации индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, дате постановки их на учет, адресе регистрации, учредителях и руководителях, видах деятельности.

Согласно выписке по расчетному счету ООО «…» ОАО КБ «..» за период времени с **** по ****, л.д. 186-188 т.4, обороты ООО «…» составили 1 879 464,98 рублей.

Из сведений УГИБДД МВД по РК, л.д. 232-234 т.4, следует, что за ООО «…» зарегистрированы в **** …, …, за ООО «..» в **** …, в **** …, на которые право собственности ООО «…» прекращено.

Согласно сведениям о доходах по форме 2-НДФЛ в отношении Захарова С.В. за период ****-**** и в отношении Суслина Е.В. за период ****-****, л.д. 198-215 т.5, общая сумма дохода Суслина Е.В. в ООО «…» в **** за 6 месяцев составила 42006 рублей, общая сумма дохода Суслина Е.В. в ООО «….» в **** за вторые 6 месяцев составила 36006 рублей, общая сумма дохода Суслина Е.В. в ООО «…» за **** составила 72012 рублей, общая сумма дохода Суслина Е.В. в ООО «…» за **** составила 66011 рублей, общая сумма дохода Суслина Е.В. в ООО «…» за **** составила 95000 рублей, общая сумма дохода Суслина Е.В. в ООО «…» в **** за 6 месяцев составила 25000 рублей; общая сумма дохода Захарова С.В. в ООО «…» за **** составила 168000 рублей, общая сумма дохода Захарова С.В. в ООО «…» за**** составила 450000 рублей (дивиденды) и 161000 рублей, общая сумма дохода Захарова С.В. в ООО «…» за **** составила 7000 рублей, общая сумма дохода Захарова С.В. в ООО «…» за **** и **** (дивиденды) составила 6800 000 рублей, общая сумма дохода Захарова С.В. в ООО «…» за **** (дивиденды) составила 2200 000 рублей, общая сумма дохода Захарова С.В. в ООО «…» за **** составила 168000 рублей, общая сумма дохода Захарова С.В. в ООО «…» за **** (дивиденды) составила 500 000 рублей, общая сумма дохода Захарова С.В. в ООО «…» за ****-**** составила 42 000 рублей, общая сумма дохода Захарова С.В. в ООО «..» за ****-**** составила 126000 рублей, общая сумма дохода Захарова С.В. в ООО «…» за **** составила 168000 рублей.

Оценив исследованные в судебном заседании доказательства, суд находит все доказательства по делу допустимыми и достоверными, а в совокупности достаточными для разрешения дела.

Вышеприведенными доказательствами опровергается позиция стороны защиты о том, что Захаров С.В. и Суслин Е.В. осуществляли финансово-хозяйственную деятельность, что заключенные договоры купли-продажи и договоры подряда свидетельствуют о наличии финансово-хозяйственных отношений с контрагентами, а не о деятельности по обналичиванию денежных средств, а создание ими группы компаний преследовало цель оптимизации уплаты налогов, а кроме этого, исходя из позиции защиты, Захаров С.В. и Суслин Е.В. не могут быть субъектами незаконной банковской деятельности, ввиду того, что они не являются учредителями либо руководителями кредитной организации.

С позицией стороны защиты суд не соглашается ввиду следующего.

Согласно Федеральному закону №395-1 «О банках и банковской деятельности», кредитной организацией является юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции.

Статьей 5 Закона №395-1 установлено, что к банковским операциям относится, в том числе, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Согласно ст.13 указанного Закона осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке ответственность.

Обналичивание денег – это операция по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную путем их снятия с банковского счета физического или юридического лица. Не является нарушением закона, если денежные средства поступили на банковский счет законным путем и необходимы их владельцу в наличной форме, в том числе для осуществления экономически обоснованных расчетов. Если же денежные средства поступили на банковский счет на основании мнимых сделок и фиктивных документов, а их обращение в наличную форму осуществляется для получения неучтенных наличных денег, обналичивание является незаконным.

Субъект преступления, предусмотренного ст. 172 УК РФ, может быть не только специальным – при совершении банковских операций кредитной организацией без лицензии, но и общим – при совершении банковских операций без регистрации и лицензии.

Судом установлено, что Захаров С.В. и Суслин Е.В. самостоятельно осуществляли в качестве кредитного учреждения банковские операции, а именно расчеты по поручениям физических и юридических лиц по их банковским счетам, а также вели обслуживание физических и юридических лиц. Для этого ими были созданы ООО «….», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «…», ООО «..», ООО «…», ООО «…», ООО «..», ООО «…», ООО «….», ООО «…», ООО «…», ООО «…», а также ИП,Д.Е ИП А.Ф., ИП Е.П., расчетные счета которых использовались подсудимыми для транзита денежных средств с целью их обналичивания.

Захаров С.В. и Суслин Е.В. на начальной стадии расследования давали правдивые показания об обстоятельствах дела, указывая, что большинство созданных ими организаций фактически никакой предпринимательской деятельности не вели, не имели ни персонала, ни транспорта, ни имущества. Открывались они с целью обналичивания денежных средств. Суслиным и иными лицами, на которых регистрировались организации, открывались в различных банках г. Сыктывкара расчетные счета, чтобы затем снимать наличные денежные средства. С целью покрытия расходов на содержание дополнительных юридических лиц, Захаров решил привлечь сторонних клиентов. За период времени с **** по **** г.г. в качестве клиентов, обратившихся к Захарову с просьбой оказать услуги по обналичиванию денежных средств, были ООО «…» (ООО «…»), ООО «…», ООО «…» (ООО «…»). Захаров согласился оказать им такие услуги. При этом, лишь часть сделок с ними была законной. Схема работы была следующая: к Захарову обращался клиент, они обговаривали условия сделки, то есть, например, ООО «..» получает лесопродукцию от ООО «…», ООО «…», ООО «…», и соответственно перечисляет денежные средства на расчетные счета этих организаций за лесопродукцию. В большинстве случаев лесопродукция от указанных фирм в адрес клиентов не поставлялась. Затем с расчетных счетов денежные средства, поступившие от клиентов, перечислялись на расчетные счета организаций, открытых Суслиным и иными лицами, не ведущих предпринимательскую деятельность. После чего, по указанию Захарова Суслин и иные лица (И., И.) ходили в банки, где были открыты расчетные счета организаций, и по чековым книжкам снимали денежные средства наличными в суммах, указанных Захаровым (либо снимали по банковским картам, если они были открыты), суммами от 100000 рублей и до 3000000 рублей за 1 день. В дальнейшем, снятые наличные денежные средства Суслин отвозил клиентам. С клиентом было обговорено, что процент от 3% до 4% от обналиченной суммы денежных средств Захаров оставлял себе, за вычетом 1-1,5%, которые оставлял себе банк. Процент считался от суммы перечисленных на расчетный счет денежных средств. Со своих процентов Захаров передавал Суслину 1% за его работу. Основанием для перевода денежных средств от ООО «…», ООО «…», ООО «…» в адрес организаций, не ведущих предпринимательскую деятельность, служили документы о поставках лесопродукции, которая на самом деле не поставлялась. Документы по мнимым сделкам между клиентами и ООО «…», ООО «…», ООО «…» (договоры, счета-фактуры, накладные и иные бухгалтерские документы) готовил Суслин Е.В., а от указанных организаций в адрес фирм, не ведущих никакой предпринимательской деятельности (ООО «…» и иные) по мнимым сделкам (договоры, счета-фактуры, накладные и иные бухгалтерские документы) готовил он сам лично.

Первоначальные показания Захарова С.В. и Суслина Е.В. объективно подтверждаются показаниями специалиста-ревизора И.И., проведенным им исследованием документов, по результатам которого составлены акты, в которых указаны сведения о движении денежных средств по счетам ООО и ИП, указанных в обвинении, суммы поступивших, а затем «обналиченных» денежных средств с использованием расчетных счетов ООО и ИП. Из показаний И.И. следует, что основной деятельностью подконтрольных подсудимым организаций и ИП, перечисленных в обвинении, являлось именно обналичивание денежных средств. Об этом свидетельствует характер финансовых потоков, осуществление транзитных операций по переводу денежных средств с последующим снятием денежных средств, операции по снятию которых являлись основными расходными операциями по расчетным счетам исследованных организаций и ИП., а также полностью подтверждаются показаниями свидетелей: Д.Е., пояснившего, что по предложению Суслина Е.В. он зарегистрировал ООО «…» и ИП «Д.Е.», по указанию Суслина Е.В., а в его отсутствие – Захарова С.В., снимал денежные средства с расчетных счетов, как ООО «…», так и ИП «Д.Е.», какую-либо хозяйственную деятельность ООО «..», и ИП «Д.Е.» не вели. Кроме этого Д.Е. известно, что А.Ф. тоже по настоянию Суслина Е.В. зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя. Д.Е. по доверенности от А.Ф. снимал денежные средства со счета ООО «..». Аналогичные обстоятельства дела были подтверждены свидетелем А.Ф., который пояснил, что формально являлся … ООО «…» и ООО «…», на самом деле предпринимательской деятельностью не занимался, печати его находились у Суслина Е.В., по просьбе которого он открывал счета, подписывал чековую книжку, выдавал доверенность на имя Д.Е., а также выписывал доверенность на распоряжение денежными средствами И.В. Последний тоже показал о том, что по просьбе Захарова С.В. формально значился в качестве … в ООО «…», «…», просто подписывал документы, связанные с осуществлением финансово-хозяйственной деятельности организаций, передаваемых ему на подпись Захаровым С.В., что в сейфе его офиса периодически находились печати ООО «…», ИП А.Ф., ИП И.В., данные печати, а также чековые книжки указанных фирм, которые уже были подписаны, ему приносил Суслин Е.В. По указанию Захарова С.В. и Суслина Е.В. И.В. снимал с расчетных счетов ООО «…» по доверенности от А.Ф., ООО «…» по доверенности от Г., денежные средства, и передавал их Захарову С.В. либо Суслину Е.В. Из показаний свидетеля И.О. установлено, что по просьбе Суслина Е.В. он регистрировал на себя ООО «…», «…», «…», в деятельности указанных организаций его участие было формальным. Свидетель И.В. показал, что не знал о том, что через его расчетный счет проходили многомиллионные денежные суммы, поскольку не осуществлял предпринимательскую деятельность в таком объеме. В показаниях свидетелей В.В., В.В. содержатся сведения о том, что их паспорта были утеряны, и они не знали, что являются руководителями каких-либо организаций. Свидетель А.В. показал о том, что зарегистрировал ООО «…», однако, фактически не занимался деятельностью данной организации, разрешал Суслину Е.В. использовать расчетный счет данной организации для перевода денежных средств, формальным … ООО «…» являлся А.В., который дал показания о том, что не знал о том, что числился генеральном данной организации. В ООО «…» … числилась свидетель И.Г., пояснившая суду, что подписывала документы и чековую книжку, а также снимала денежные средства с расчетного счета в банке по указанию Суслина Е.В., с которым в последующем произошел конфликт, и он переоформил ООО «…» на иное лицо. Свидетель Г.В. показал, что по указанию Захарова С.В. открывал и регистрировал ООО «…» и ООО «…», от Захарова С.В. получал пакет документов для регистрации организаций, недвижимого имущества и транспортных средств у данных организации нет, печатью организаций он мог воспользоваться лишь с согласия Захарова С.В. Ему известно, что договоры на оказание транспортных услуг заключались с ООО «…» и ООО «…», данные договоры ему на подпись передавались Захаровым С.В., каким образом договоры подписывались второй стороной, ему неизвестно. Деятельностью данных организаций полностью занимался Захаров С.В., а в его обязанности входило подписание договоров, сопровождающих документов, открытие и закрытие расчетных счетов в банках, подписание чековых книжек, получение необходимых документов в налоговой полиции.

Проведенными в жилище Суслина Е.В. и Захарова С.В. обысками установлено обнаружение и изъятие документов финансово-хозяйственной отчетности перечисленных в обвинении организаций, к которым официально Захаров С.В. и Суслин Е.В. не имели отношения, но фактически данные организации были им полностью подконтрольны. Результаты прослушивания телефонных переговоров также свидетельствуют о том, что Захаров С.В. и Суслин Е.В. занимались обналичиванием денежных средств со счетов организаций, используя фиктивные документы, получая от этой деятельности доход в качестве процентов от количества снятых денежных средств.

Показания свидетелей И.В., И.В., А.А., отрицавших свою причастность к незаконной деятельности Захарова С.В. и Суслина Е.В., не свидетельствуют об отсутствии виновности подсудимых в инкриминируемом преступлении, поскольку указанные свидетели лично заинтересованы в исходе дела.

Совокупность исследованных в судебном заседании доказательств позволяет суду прийти к убеждению о том, что действия подсудимых образуют незаконную банковскую деятельность, поскольку представляют собой расчетно-кассовое обслуживание, которое строго регламентировано нормативными документами по осуществлению банковской деятельности, предполагает наличие регистрации и специального разрешения на осуществление такого рода деятельности. Фактическое осуществление расчетно-кассовых операций было завуалировано под осуществление законной предпринимательской деятельности, исполнение отдельными организациями отдельных договоров лишь прикрывало основную сферу использования перечисленных в обвинении ООО и ИП – транзит и обналичивание денежных средств в интересах организаций-«заказчиков». Размер дохода подсудимых Захарова С.В. и Суслина Е.В. определен на основании расчетов специалиста И.И., исходя из сведений о процентном количестве получаемых ими денежных средств от незаконной деятельности, что указывает на наличие квалифицирующего признака «сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере».

Действия Захарова С.В. и Суслина Е.В. суд квалифицирует по ст.172 ч.2 п. «б» УК РФ /в редакции ФЗ от 07.12.2011 № 420-ФЗ/, как осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние сопряжено с извлечением дохода в особо крупном размере.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного подсудимыми преступления, которое относится к категории тяжких, а также данные о личности подсудимых, обстоятельства, смягчающие наказание.

Учитывая обстоятельства дела, повышенную общественную опасность совершенного Захаровым С.В. и Суслиным Е.В. преступления, направленного против общественных отношений в сфере экономической деятельности, суд не находит оснований для изменения категории данного преступления, на менее тяжкую, в соответствии со ст.15 ч.6 УК РФ.

Захаров С.В. ранее не судим, привлекался к административной ответственности в **** г., на …, по месту работы характеризуется положительно, Суслин Е.В. ранее судим на преступления небольшой тяжести, привлекался к административной ответственности в **** году, …, по месту работы характеризуется положительно.

Смягчающими наказание обоих подсудимых обстоятельствами являются явка с повинной, активное способствование расследованию преступления на первоначальном этапе, состояние здоровья, поскольку у каждого имеются хронические заболевания, также у Суслина Е.В. наличие малолетних детей.

Отягчающим наказание Захарова С.В. и Суслина Е.В. обстоятельством суд признает совершение преступления группой лиц по предварительному сговору. Рецидива преступлений в действиях подсудимого Суслина Е.В. не имеется, ввиду того, что ранее он был судим за умышленные преступления небольшой тяжести.

Учитывая вышеизложенное, суд приходит к выводу о возможности исправления Захарова С.В. и Суслина Е.В. без изоляции от общества, в связи с чем назначает обоим подсудимым наказание за совершенное ими преступление в виде лишения свободы, условно, с испытательным сроком, с установлением ряда ограничений и обязанностей, способствующих недопущению ими повторных преступлений, и без дополнительного наказания в виде штрафа.

Согласно п.9 Постановления от 24 апреля 2015 г. №6576-6 ГД «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов, по уголовным делам о преступлениях, которые совершены до дня вступления в силу указанного Постановления, суд, если признает необходимым назначить наказание условно, освобождает указанных лиц от наказания.

Ст. 172 УК РФ не находится в списке статей, на которые не распространяется действие Постановления об амнистии, согласно п.13 указанного Постановления.

На основании п.12 Постановления от 24 апреля 2015 г. №6576-6 ГД «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов, с Захарова С.В. и Суслина Е.В., освобожденных от наказания на основании п.9 указанного Постановления, снять судимость.

Руководствуясь ст.ст.307, 308, 309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Захарова С.В. и Суслина Е.В. признать виновными в совершении преступления, предусмотренного ст.172 ч.2 п. «б» УК РФ, и назначить каждому наказание в виде 3 лет лишения свободы.

В соответствии со ст.73 УК РФ наказание в виде лишения свободы считать условным, с испытательным сроком 3 года каждому.

В течение испытательного срока обязать Захарова С.В. и Суслина Е.В. встать на учет в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных, являться на регистрацию не реже 1 раза в месяц в дни, указанные данным органом, не менять без уведомления данного органа места жительства.

На основании п.9 Постановления от 24 апреля 2015 г. №6576-6 ГД «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов, Захарова С.В. и Суслина Е.В. освободить от наказания.

Меру пресечения Захарову С.В. и Суслину Е.В. до вступления приговора в законную силу оставить без изменения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Приговор может быть обжалован в Судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда Республики Коми в апелляционном порядке в течение 10 суток с момента его провозглашения с подачей жалобы через Сыктывкарский городской суд Республики Коми. В случае подачи апелляционной жалобы, осужденные в течение 10 суток вправе заявить ходатайство о своем участии при рассмотрении дела судом апелляционной инстанции.

Судья В.С.Трофимова