Главная Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации (Статья 193 УК РФ) Уголовное дело 1-89/2019 | Вынесен ПРИГОВОР | Северо-Кавказский федеральный округ | Ардонский...

Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации (Статья 193 УК РФ)

Уголовное дело 1-89/2019 | Вынесен ПРИГОВОР | Северо-Кавказский федеральный округ | Ардонский районный суд

280

Дело №

ПРИГОВОР

ИФИО1

<адрес> 10 июня 2019 года

Судья Ардонского районного суда Республики Северная Осетия – Алания

Аршиев Г.Б.,

при секретаре судебного заседания ФИО15,

с участием государственного обвинителя – помощника прокурора <адрес> Республики Северная Осетия – Алания ФИО18,

подсудимого ФИО2,

защитника – адвоката ФИО17, представившей удостоверение № и ордер №МИ 001716 от ДД.ММ.ГГГГ,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Ардонского районного суда РСО-Алания материалы уголовного дела в отношении ФИО2, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в <адрес> СОАССР, гражданина Российской Федерации, имеющего среднее техническое образование, государственных наград, почетных, воинских и иных званий не имеющего, холостого, на иждивении малолетних детей и других лиц не имеющего, временно не работающего, военнообязанного, ранее не судимого, зарегистрированного и проживающего по адресу: РСО-Алания, <адрес>, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а», «в» ч.2 ст.193 УК РФ,

у с т а н о в и л :

ФИО2 совершил уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в валюте Российской Федерации, то есть нарушение требований валютного законодательства Российской Федерации о зачислении денежных средств в валюте Российской Федерации от нескольких нерезидентов на счета резидента в уполномоченном ФИО10 в установленном порядке, причитающихся резиденту в соответствии с условиями внешнеторговых договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, совершенное в особо крупном размере, с использованием заведомо подложных документов, при следующих обстоятельствах.

Так, ДД.ММ.ГГГГ согласно Единому государственному реестру индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) ФИО3, не осведомленный о преступных намерениях ФИО2, зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя за основным государственным регистрационным номером (ОГРНИП) № в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы по <адрес> под идентификационным номером налогоплательщика (ИНН) 150100935073, по адресу регистрации и месту жительства, а именно: РСО-Алания, <адрес>.

Согласно ЕГРИП основным видом экономической деятельности ИП ФИО7 по Общероссийскому классификатору экономической деятельности (ОКВЭ ОК 029-2014 КДЕС. Ред.2) являлась оптовая торговля неспециализированная. Дополнительными видами экономической деятельности ИП ФИО7 являлись торговля оптовая прочими строительными материалами и изделиями, деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам.

Осуществляя фактическое единоличное руководство текущей предпринимательской деятельностью, занимаясь оптовой торговлей зерном, а также иной коммерческой деятельностью, не противоречащей законодательству Российской Федерации, ФИО2 при осуществлении внешнеэкономической торговой деятельности в нарушение требований ч. 1 ст. 19 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», согласно которым на него, как на субъекта внешнеэкономической деятельности, являющегося резидентом, возложена обязанность по обеспечению получения от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных ФИО10 валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями внешнеторговых контрактов за переданные нерезидентам товары в сроки, предусмотренные внешнеторговыми контрактами, в период с 16.01.2015г. по 05.09.2015г. совершил уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств, а именно:

В период времени с 04.06.2012г. по 05.06.2012г. ФИО3, не осведомленный о преступных намерениях ФИО2, с целью осуществления внешнеэкономической торговой деятельности, исполнения обязанностей по обеспечению получения от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных ФИО10 иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями внешнеторговых контрактов за переданные нерезидентам товары, открыл банковские счета №№ (расчетный), 40№ (текущий, в долларах США), 40№ (транзитный, в долларах США), 40№ (расчетный), 40№ (расчетный, в долларах США), 40№ (расчетный, в долларах США) в Филиале СК РУ ПАО «ФИО4», расположенном по адресу: РСО-Алания, <адрес> «а».

В соответствии с ч. 1 ст. 179 Таможенного кодекса Таможенного Союза (далее по тексту – ТК ТС), согласно которой при осуществлении внешнеэкономической торговой деятельности товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру, ФИО3 ДД.ММ.ГГГГ заключил с таможенным представителем – обществом с ограниченной ответственностью (далее ООО) «Авуар-Дельта», имеющим свидетельство о включении в Реестр таможенных представителей № от 18.11.2010г., в лице генерального директора ФИО16, договор № об оказании услуг таможенным представителем, в соответствии с которым ООО «Авуар-Дельта» взяло на себя обязательствосовершения от имени и за счет ИП ФИО7 операций по таможенному оформлению товаров и/или грузов и совершении от имени, за счет и по поручению ИП ФИО7 таможенных операций в отношении товаров и транспортных средств, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации, а также выполнении иных функций в области таможенного дела.

С целью осуществления внешнеэкономической торговой деятельности и извлечения материальной выгоды, ФИО2, зная, что основным документом внешнеэкономической торговой деятельности, регулирующим договорные отношения между сторонами в процессе исполнения своих обязательств, является внешнеторговый контракт, удостоверяющий юридический факт осуществления внешнеэкономической деятельности, в период с 16.01.2015г. по 05.09.2015г. при неустановленных обстоятельствах заключил с фирмами-нерезидентами «B.S. GEORGIA LTD (<адрес>); ООО «SF ТRADING» (<адрес>); ООО «VENI» (<адрес>, пер. Гумбрис, 13); ООО «ГРУЗИНСКАЯ ФРУКТОВАЯ КОМПАНИЯ» (<адрес>); ООО «КАЗБЕГИ» (<адрес>, 3 км.); ООО «GT TRADE» (<адрес>); ООО «MILLER COMPANY» (<адрес>); ООО «БМ ФИО11» (<адрес>, пл. Нуцубидзе, 2 мкр, <адрес>); ООО «ГЕОРГИ» (Мцхета, <адрес>); ООО «ФИО5» (<адрес>, кор. 24, <адрес>); ООО «ДЕКА» (Сачхере, <адрес>); ООО «ЛУКАКОМИ» (<адрес>); ООО «НАСИБ» (Рустави, XV мкр., кор. 16, <адрес>); ООО «СТРАДА» (<адрес>); ООО «ФЛАМИНГО» (<адрес>) и индивидуальными предпринимателями ИП КЕРЕЛАШВИЛИ ФИО12 (<адрес>); ИП КЕТЕВАН НОЗАДЗЕ (<адрес>) от имени ФИО7, не осведомленного о преступных намерениях ФИО2, ряд внешнеторговых контрактов, среди них:

– контракт №ВМХ-2015/01/02 от 16.01.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «Насиб» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>, Рустави, XV мкр., кор. 16, <адрес>;

– контракт № от 19.01.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «S F ТRADING» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт №ВМХ-2015/01/04 от 23.01.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «GT TRADE» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт №ВМХ-2015/01/05 от 30.01.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «ЛУКАКОМИ» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт № от 30.01.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «S F ТRADING» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт № от 03.02.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ИП КЕРЕЛАШВИЛИ ФИО12 (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт № от 05.02.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «ФИО5» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>, кор. 24, <адрес>;

– контракт №ВМХ-2015/01/06 от 06.02.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «ЛУКАКОМИ» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт №ВМХ-2015/02/01 от 06.02.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «Насиб» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>, Рустави, XV мкр., кор. 16, <адрес>;

– контракт № от 09.02.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «S F ТRADING» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт №ВМХ-2015/02/07 от 16.02.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «ГРУЗИНСКАЯ ФРУКТОВАЯ КОМПАНИЯ» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт №ВМХ-2015/02/08 от 16.02.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «ГРУЗИНСКАЯ ФРУКТОВАЯ КОМПАНИЯ» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт № от 19.02.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «VENI» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>, пер. Гумбрис, 13;

– контракт №ВМХ-2015/02/09 от 24.02.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «ГРУЗИНСКАЯ ФРУКТОВАЯ КОМПАНИЯ» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт № от 28.04.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «MILLER COMPANY» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт № от 04.05.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «ДЕКА» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>, Сачхере, <адрес>;

– контракт №ВМХ-2015/05/01 от 12.05.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «ГРУЗИНСКАЯ ФРУКТОВАЯ КОМПАНИЯ» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт № от 19.05.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «ДЕКА» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>, Сачхере, <адрес>;

– контракт № от 28.05.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «MILLER COMPANY» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт № от 04.06.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «ФИО6» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт № от 08.06.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «S F ТRADING» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт №ВМХ-2015/06/08 от 08.06.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «БМ ФИО11» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>, пл. Нуцубидзе, 2 мкр, <адрес>;

– контракт № от 08.06.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «ГЕОРГИ» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>, Мцхета, <адрес>;

– контракт № от 09.06.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «MILLER COMPANY» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт № от 09.06.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «ГЕОРГИ» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>, Мцхета, <адрес>;

– контракт № от 01.07.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «ГЕОРГИ» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>, Мцхета, <адрес>;

– контракт № от 16.07.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «Фламинго» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт № от 16.07.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «КАЗБЕГИ» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>, 3 км.;

– контракт №ВМХ-2015/07/17 от 17.07.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «ЛУКАКОМИ» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт № от 24.07.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «B.S. GEORGIA LTD» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт № от 04.08.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ИП Кетеван Нозадзе (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт №ВМХ-2015/08/01 от 04.08.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «ЛУКАКОМИ» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт № от 10.08.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ИП Кетеван Нозадзе (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт №ВМХ-2015/08/2 от 12.08.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «ЛУКАКОМИ» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

– контракт № от 05.09.2015г., согласно которому резидент ИП ФИО3 (продавец), осуществляет поставку товара нерезиденту – ООО «СТРАДА» (покупатель), расположенному за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>;

Согласно условиям вышеуказанных внешнеторговых контрактов вывоз товара с территории Российской Федерации предусмотрен на условиях FCA (Правила Инкотермс 2010), за счет покупателя, где в качестве пункта отправления (франко-места) указан <адрес> Республики Северная Осетия – Алания Российской Федерации грузовым автотранспортом и на условиях СРТ (Правила Инкотермс 2010), где в качестве пункта назначения указан <адрес> Республики Грузия грузовым автотранспортом; цены на товар установлены в долларах США; оплата товара производится путем осуществления перечислений на текущий банковский счет №, за отправленную партию товара по получении продукции, с отсрочкой платежа до трех дней с момента получения товара.

В целях сокрытия проводимых валютных операций от компетентных органов валютного регулирования, стоимость каждого вышеуказанного внешнеторгового контракта не превышала 50 000 долларов США, что в соответствии с Инструкцией ФИО10 России от 04.06.2012г. №-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным ФИО10 документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» не возлагало на ФИО2 обязанность по оформлению паспортов сделок и предоставление дополнительных сведений в уполномоченный ФИО10.

Действуя умышленно и целенаправленно, реализуя свой преступный умысел, при помощи декларантов ООО «Авуар-Дельта», не осведомленных о преступных намерениях ФИО2, исполнил от лица ИП ФИО7 подписи и проставил печати «ИП ФИО3» в следующих декларациях на товары и прилагаемых к ним документах, что предоставило ФИО2 возможность переместить груз через таможенную границу РФ: ДТ№, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №, ДТ №.

В продолжение своих преступных действий, в период с 16.01.2015г. по 05.09.2015г. ФИО2:

– по контракту № от 08.06.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «S F ТRADING» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 7228,25 долларов США;

– по контракту № от 09.02.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «S F ТRADING» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 38911,40 долларов США;

– по контракту № от 19.05.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «ДЕКА» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 1 872 000 рублей;

– по контракту № от 09.06.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «MILLER COMPANY» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 26825 долларов США;

– по контракту № от 24.07.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «B.S. GEORGIA LTD» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 2 110 055 рублей;

– по контракту № от 16.07.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «Фламинго» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 1 260 810 рублей;

– по контракту №ВМХ-2015/08/2 от 12.08.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «ЛУКАКОМИ» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 37758 долларов США;

– по контракту № от 19.02.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «VENI» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 375 000 рублей;

– по контракту №ВМХ-2015/02/09 от 24.02.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «ГРУЗИНСКАЯ ФРУКТОВАЯ КОМПАНИЯ» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 49340,55 долларов США;

– по контракту № от 08.06.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «ГЕОРГИ» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 1 166 220 рублей;

– по контракту № от 28.05.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «MILLER COMPANY» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 22 163 доллара США;

– по контракту №ВМХ-2015/08/01 от 04.08.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «ЛУКАКОМИ» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 42000 долларов США;

– по контракту №ВМХ-2015/02/01 от 06.02.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «НАСИБ» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 48930 долларов США;

– по контракту № от 05.02.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «ФИО5» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 33461,40 долларов США;

– по контракту № от 16.07.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «КАЗБЕГИ» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 1 768 860 рублей;

– по контракту № от 03.02.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ИП КЕРЕЛАШВИЛИ ФИО12 (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 6 207,30 долларов США;

– по контракту № от 05.09.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «СТРАДА» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 1 146 780 рублей;

– по контракту № от 30.01.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «S F ТRADING» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 37 444 долларов США;

– по контракту № от 04.08.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ИП Кетеван Нозадзе (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 1 005 480 рублей;

– по контракту № от 28.04.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «MILLER COMPANY» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 10 121 доллар США;

– по контракту №ВМХ-2015/05/01 от 12.05.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «ГРУЗИНСКАЯ ФРУКТОВАЯ КОМПАНИЯ» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 19 077,57 долларов США;

– по контракту № от 01.07.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «ГЕОРГИ» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 1 119 960 рублей;

– по контракту № от 04.05.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «ДЕКА» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 1 999 600 рублей;

– по контракту №ВМХ-2015/02/08 от 16.02.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «ГРУЗИНСКАЯ ФРУКТОВАЯ КОМПАНИЯ» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 29340,00 долларов США;

– по контракту №ВМХ-2015/02/07 от 16.02.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «ГРУЗИНСКАЯ ФРУКТОВАЯ КОМПАНИЯ» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 31034 долларов США;

– по контракту № от 19.01.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «S F ТRADING» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 48070 долларов США;

– по контракту №ВМХ-2015/01/05 от 30.01.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «ЛУКАКОМИ» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 43779,88 долларов США;

– по контракту №ВМХ-2015/01/02 от 16.01.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «НАСИБ» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 49658,40 долларов США;

– по контракту №ВМХ-2015/01/04 от 23.01.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «GT TRADE» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 43130,25 долларов США;

– по контракту №ВМХ-2015/07/17 от 17.07.2015г., заключенному между ИП ФИО7 (продавец), и ООО «ЛУКАКОМИ» (покупатель), согласно декларации на товары № с приложением добавочного листа продекларировано товара на сумму 31182,90 долларов США, путем предоставления таможенным представителем вышеуказанных деклараций на товары вместе с сопроводительными документами (внешнеторговыми контрактами, международными транспортными накладными (CMR), счет-фактурами, инвойсами и так далее), на основании которых производилось заполнение таможенных деклараций, в таможенный орган – Владикавказский таможенный пост Северо-Осетинской таможни, расположенный по адресу: РСО-Алания, <адрес>.

В период с 16.01.2015г. по 05.09.2015г. ФИО2 обеспечил вывоз (перемещение) продекларированного товара по вышеуказанным внешнеторговым контрактам на общую сумму 62 367 252,49 рубля (в рублевом эквиваленте по курсу Центрального Банка Российской Федерации на момент совершения преступления) в полном объеме за пределы Российской Федерации в Республику Грузия в адрес контрагентов – нерезидентов: B.S. GEORGIA LTD; ООО «SF ТRADING»; ООО «VENI»; ООО «ГРУЗИНСКАЯ ФРУКТОВАЯ КОМПАНИЯ»; ООО «КАЗБЕГИ»; ООО «GT TRADE»; ООО «MILLER COMPANY»; ООО «БМ ФИО11»; ООО «ГЕОРГИ»; ООО «ФИО5»; ООО «ДЕКА»; ООО «ЛУКАКОМИ»; ООО «НАСИБ»; ООО «СТРАДА»; ООО «ФЛАМИНГО»; и индивидуальными предпринимателями ИП КЕРЕЛАШВИЛИ ФИО12; ИП КЕТЕВАН НОЗАДЗЕ. При этом в указанный период ФИО2 подделал в декларациях на товары к контрактам с B.S. GEORGIA LTD; ООО «SF ТRADING»; ООО «VENI»; ООО «ГРУЗИНСКАЯ ФРУКТОВАЯ КОМПАНИЯ»; ООО «КАЗБЕГИ»; ООО «GT TRADE»; ООО «MILLER COMPANY»; ООО «БМ ФИО11»; ООО «ГЕОРГИ»; ООО «ФИО5»; ООО «ДЕКА»; ООО «ЛУКАКОМИ»; ООО «НАСИБ»; ООО «СТРАДА»; ООО «ФЛАМИНГО»; и индивидуальными предпринимателями ИП КЕРЕЛАШВИЛИ ФИО12; ИП КЕТЕВАН НОЗАДЗЕ подписи ИП ФИО7, не осведомленного о преступных намерениях ФИО2

В период с 16.01.2015г. по 05.09.2015г. ФИО2, используя заведомо подложные документы, осуществляя экспорт товаров в рамках обязательств по вышеуказанным внешнеторговым контрактам, осознавая, что у ИП ФИО7 формируется отрицательное сальдо расчетов, предвидя наступление общественно – опасных последствий, в виде не зачисления на текущий банковский счет ИП ФИО7 № в уполномоченном ФИО10 денежных средств в валюте Российской Федерации на общую сумму 62 367 252,49 рубля в особо крупном размере от нерезидентов B.S. GEORGIA LTD; ООО «SF ТRADING»; ООО «VENI»; ООО «ГРУЗИНСКАЯ ФРУКТОВАЯ КОМПАНИЯ»; ООО «КАЗБЕГИ»; ООО «GT TRADE»; ООО «MILLER COMPANY»; ООО «БМ ФИО11»; ООО «ГЕОРГИ»; ООО «ФИО5»; ООО «ДЕКА»; ООО «ЛУКАКОМИ»; ООО «НАСИБ»; ООО «СТРАДА»; ООО «ФЛАМИНГО», и индивидуальными предпринимателями ИП КЕРЕЛАШВИЛИ ФИО12; ИП КЕТЕВАН НОЗАДЗЕ, причитающихся в соответствии с условиями вышеуказанных внешнеторговых контрактов с учетом стоимости продекларированного товара, не воспрепятствовал поставке товаров в адрес указанных нерезидентов и продолжил осуществлять поставки товаров, а также не предпринял мер к исполнению обязанностей по репатриации денежных средств в валюте Российской Федерации по внешнеторговым контрактам, в компетентные органы не обратился.

Тем самым ФИО2 нарушил п. 1 ч. 1 ст. 19 Федерального закона РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», что повлекло за собой незачисление денежных средств в валюте Российской Федерации в особо крупном размере.

В судебном заседании подсудимый ФИО2 виновным себя в совершении инкриминируемого ему деяния признал в полном объеме и выразил свое согласие с предъявленным ему обвинением, указав, что обвинение ему понятно. При этом ФИО2 поддержал ранее заявленное им при ознакомлении с материалами уголовного дела в порядке ст.217 УПК РФ ходатайство о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства, пояснив, что он осознает характер и последствия заявленного ходатайства. Кроме того, ФИО2 пояснил, что ходатайство им заявлено добровольно, после проведения консультации с защитником.

Адвокат ФИО17 подтвердила добровольность заявленного её подзащитным ходатайства о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства, которое имело место после проведения консультации с ней.

Государственный обвинитель, помощник прокурора <адрес> РСО-Алания ФИО18 не возражал против удовлетворения ходатайства, заявленного подсудимым ФИО2 и выразил свое согласие о постановлении обвинительного приговора без проведения судебного разбирательства, пояснив, что вина ФИО2 в инкриминируемом ему деянии доказана в полном объеме и его ходатайство о применении в отношении него особого порядка судебного разбирательства не противоречит требованиям уголовно-процессуального законодательства РФ.

Удостоверившись в том, что подсудимый осознает характер и последствия заявленного им добровольно, после проведения консультаций с защитником ходатайства, суд при отсутствии обстоятельств, препятствующих постановлению обвинительного приговора, отсутствии оснований для изменения объема обвинения, квалификации содеянного, прекращения уголовного дела, оправдания подсудимого, в том числе и в случае отказа от обвинения государственного обвинителя, полагает постановить обвинительный приговор без проведения судебного разбирательства, поскольку обвинение, с которым согласился подсудимый ФИО2 обоснованно, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу. Наказание за преступление, в котором обвиняется ФИО2, не превышает десяти лет лишения свободы.

Таким образом, оценив материалы уголовного дела с точки зрения обоснованности обвинения и его подтверждения собранными по делу доказательствами, суд считает фактически обстоятельства дела установленными и квалифицирует действия подсудимого ФИО2 по п.п. «а»,«в» ч.2 ст.193 УК РФ, как уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в валюте Российской Федерации, то есть нарушение требований валютного законодательства Российской Федерации о зачислении денежных средств в валюте Российской Федерации от нескольких нерезидентов на счета резидента в уполномоченном ФИО10 в установленном порядке, причитающихся резиденту в соответствии с условиями внешнеторговых договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, совершенное в особо крупном размере, с использованием заведомо подложных документов.

При назначении подсудимому вида и размера наказания, суд, учитывая требования ст.ст. 60-63 УК РФ, исходит из того, что лицу, признанному виновным в совершении преступления, назначается справедливое наказание в пределах, предусмотренных соответствующей статьей Особенной части УК РФ и с учетом положений Общей части УК РФ. Кроме этого, суд принимает во внимание характер и степень общественной опасности совершенного подсудимым ФИО2 преступления, данные, характеризующие его личность, наличие смягчающих обстоятельств наказание, а также учитывает влияние назначаемого наказания на исправление подсудимого и на условия жизни его семьи.

Совершенное ФИО2 преступление по характеру и степени общественной опасности отнесено уголовным законом к категории средней тяжести.

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО2 суд согласно ст.61 УК РФ признает полное признание своей вины, раскаяние в содеянном.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого ФИО2, предусмотренных ст.63 УК РФ, судом не установлено.

В качестве обстоятельств, характеризующих личность подсудимого, суд учитывает, что ФИО2 на учете у врачей нарколога и психиатра не состоит и не наблюдается, по месту жительства характеризуется положительно.

В соответствии с ч.5 ст.62 УК РФ и ч.7 ст.316 УПК РФ при постановлении обвинительного приговора срок или размер наказания, назначаемого лицу, уголовное дело в отношении которого рассмотрено в порядке, предусмотренном главой 40 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, не может превышать две трети максимального срока или размера наиболее строгого вида наказания, предусмотренного за совершенное преступление.

Разрешая вопрос о мере наказания ФИО2, суд, с учетом характера и степени общественной опасности совершенного им деяния, считает, что ему следует назначить наказание в виде лишения свободы. Однако, с учетом личности подсудимого, суд полагает, что исправление ФИО2 может быть достигнуто без изоляции его от общества и считает возможным назначить ему наказание с применением ст.73 УК РФ, условно, что, по мнению суда, сможет обеспечить решение задач и осуществление целей, предусмотренных ст.ст.2 и 43 УК РФ.

В соответствии с ч.3 ст.73 УК РФ испытательный срок исчисляется с момента вступления приговора в законную силу, и при этом в испытательный срок засчитывается время, прошедшее со дня провозглашения приговора.

Суд полагает необходимым разъяснить подсудимому ФИО2, что в случае уклонения условно осужденного от возложенных на него судом обязанностей или совершения нарушения общественного порядка, за которое на него может быть наложено административное взыскание, суд, по представлению органа, осуществляющего контроль за его поведением, может продлить испытательный срок, а в случае систематического или злостного неисполнения условно осужденным возложенных на него обязанностей, либо если он скрылся от контроля, суд может постановить об отмене условного осуждения и исполнении наказания, назначенного приговором суда.

При обсуждении вопроса о возможности применения дополнительного наказания, в соответствии с санкцией ч.2 ст. 193 УК РФ, суд, считая назначаемое подсудимому наказание в виде лишения свободы достаточным для его исправления, находит возможным не назначать ФИО2 дополнительное наказание в виде штрафа.

Меру пресечения в отношении ФИО2 – подписку о невыезде и надлежащем поведении, следует оставить без изменения до вступления приговора суда в законную силу.

Оснований для освобождения ФИО2 от назначаемого наказания в соответствии с ч.ч. 1 и 2 ст.81 УК РФ, суд не находит, так как не располагает данными о наличии у подсудимого после совершения им преступления психического расстройства, лишающего его возможности осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий, либо руководить ими, а также иной тяжёлой болезнью, препятствующей отбыванию наказания.

При этом, по убеждению суда, обстоятельства и характер совершенного ФИО2 преступления не дают суду достаточно оснований для применения к нему положений ч.6 ст.15 УК РФ и изменить категорию преступления, – на менее тяжкую.

Вещественные доказательства по делу – ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 3л.; Т № на 1л., с прилагающимися документами на 11л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 12л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 7л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 10л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 8л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 11л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 5л.; ДТ № на 2л., с прилагающимися документами на 18л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 6л.; ДТ № на 2л., с прилагающимися документами на 15л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 7л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 12л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 19л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 9л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 10л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 3л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 7л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 12л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 7л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 8л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 7л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 7л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 12л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 7л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 12л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 7л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 8л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 12л.; ДТ № на 2л., с прилагающимися документами на 15л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 3л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 10л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 10л., по вступлению приговора в законную силу следует оставить в уголовном деле на весь срок его хранения.

Вещественное доказательство по делу – Печать «ИП ФИО3», хранящуюся в камере хранения вещественных доказательств Ардонского районного суда РСО-Алания, по вступлению приговора в законную силу следует вернуть законному владельцу ФИО19

Учитывая, что в ходе уголовного судопроизводства подсудимому ФИО2 в порядке ч.5 ст.50 УПК РФ была оказана юридическая помощь, суд считает необходимым произвести оплату услуг адвоката за счет средств федерального бюджета.

Других судебных издержек по делу не имеется.

Гражданский иск по делу не заявлен.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 296-298, п.п.3-14, п.17 ч.1, ч.2 ст. 299, 302-304, 307-310, 316 УПК РФ, суд

п р и г о в о р и л :

Признать ФИО2 виновным в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а»,«в» ч.2 ст.193 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года.

В соответствии со ст.73 УК РФ назначенное ФИО2 наказание в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года считать условным с испытательным сроком на 2 (два) года.

Обязать ФИО2 в течении испытательного срока не менять своего постоянного места жительства без уведомления филиала уголовно-исполнительной инспекции ФКУ УФСИН России по <адрес> РСО-Алания, куда регулярно являться на регистрацию 1 (один) раз в месяц в дни установленные сотрудниками уголовной инспекции.

Контроль над поведением условно осужденного ФИО2 возложить на филиал уголовно-исполнительной инспекции ФКУ УФСИН России по <адрес> РСО-Алания.

Назначенный ФИО2 при условном осуждении испытательный срок в 2 (два) года исчислять с момента вступления приговора в законную силу, и зачесть при этом в испытательный срок время, прошедшее со дня провозглашения приговора, то есть с ДД.ММ.ГГГГ.

Меру пресечения подписку о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора суда в законную силу оставить без изменения.

Вещественные доказательства по делу – ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 3л.; Т № на 1л., с прилагающимися документами на 11л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 12л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 7л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 10л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 8л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 11л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 5л.; ДТ № на 2л., с прилагающимися документами на 18л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 6л.; ДТ № на 2л., с прилагающимися документами на 15л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 7л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 12л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 19л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 9л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 10л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 3л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 7л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 12л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 7л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 8л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 7л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 7л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 12л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 7л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 12л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 7л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 8л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 12л.; ДТ № на 2л., с прилагающимися документами на 15л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 3л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 10л.; ДТ № на 1л., с прилагающимися документами на 10л., по вступлению приговора в законную силу следует в уголовном деле на весь срок его хранения.

Процессуальные издержки – оплату услуг адвоката за оказание им юридической помощи подсудимому в уголовном судопроизводстве, в соответствии с ч. 5 ст. 50 УПК РФ, осуществить за счет средств федерального бюджета.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный суд Республики Северная Осетия-Алания в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденным, в тот же срок со дня вручения ему копии приговора с соблюдением требований ст. 317 УПК РФ.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника. Для обеспечения возможности осуществления права на защиту после подачи апелляционной жалобы осужденный имеет право пригласить адвоката (защитника) по своему выбору, отказаться от защитника, ходатайствовать о назначении другого защитника. В случае неявки приглашенного защитника в течение 5 суток суд вправе предложить пригласить другого защитника, а в случае отказа принять меры по назначению защитника по своему усмотрению. Кроме того, в соответствии с п.5 ч.2 ст. 131, ст. 132 УПК РФ суммы, выплачиваемые адвокату за оказание юридической помощи в случае участия адвоката по назначению, относятся к процессуальным издержкам, которые суд вправе взыскать

с осужденного.

ПРЕДСЕДАТЕЛЬСТВУЮЩИЙ Г.Б. АРШИЕВ